富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
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富 兰 克林 国 海强 化 收益 债 券型 证 券投 资 基金
2014 年 半年 度报 告
2014 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 国海 富兰克 林基 金管理 有限 公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 四年 八月二 十九 日
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
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1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据 本基金合同规定， 于 2014 年 8 月 26 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ........................................................................................................................................... 2
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方 式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ................................................................................................................................... 7
3 主要财务指标和基金 净值 表现 ............................................................................................................... 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净 值表 现 ................................................................................................................................... 8
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ......................................................................................................... 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 .............................................................................. 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 .................................................................. 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 .............................................................. 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 .......................................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 .............................................................................. 12
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................. 12
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 .............. 12
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 .............................. 13
6 半年度财务会计报告 （未 经审计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负 债表 ..................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 14
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表.................................................................................................. 15
6.4 报表附 注 ......................................................................................................................................... 17
7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 42
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 42
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合.................................................................................................. 43
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ...................................... 44
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 .............................................................................................. 44
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 .......................................................................................... 46
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 .................................. 46
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ...................... 46
7.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ...................... 46
7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 .................................. 47
7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 .......................................................................... 47
7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 .......................................................................... 47
7.12 投资组 合报 告附 注 ......................................................................................................................... 47
8 基金份 额持有人信息 ............................................................................................................................. 48
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ...................................................................................... 48
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8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 .......................................................................... 48
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况 .......................................... 49
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 49
10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 49
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................................. 49
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 .............................................. 49
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 .................................................................. 50
10.4 基金投 资策 略的 改变 ..................................................................................................................... 50
10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情况.................................................................................................. 50
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 监管 部门 稽查 或处罚 的情 况 .......................................... 50
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ...................................................................................... 50
10.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................................. 52
11 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 53
11.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................................. 53
11.2 存放地 点 ......................................................................................................................................... 53
11.3 查阅方 式 ......................................................................................................................................... 53
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2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金
基金简称 国富强化收益债券
基金主代码 450005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年10月24日
基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 255,073,942.33份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 国富强化收益债券A 国富强化收益债券C
下属分级基金的交易代码 450005 450006
报告期末下属分级基金的
份额总额
229,682,913.79 份 25,391,028.54 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
通过主动的资产管理， 在严格控制风险、 保证资产充分
流动性的基础上， 力求为投资者创造持续稳定的投资回
报。
投资策略
固定收益类品种投资策略：
本基金将采取积极主动的投资策略， 以中长期利率趋势
分析为主， 结合经济周期、 宏观经济运行中的价格指数、
资金供求分析、 货币政策、 财政政策研判及收益率曲线
分析， 在保证流动性和风险可控的前提下， 实施积极的
债券投资组合管理。
动态收益增强策略：
本 基 金 根 据 债 券 市 场 的 动 态 变 化 ， 采 取 多 种 灵 活 的 策
略，获取超额收益。
股票投资策略：
本基金主要采用 “自下而上” 的投资策略， 将定量的股
票筛选和定性的公司深度研究相结合， 精选具有稳定的
现金分红能力和持续的盈利增长预期， 且估值合理的优
质上市公司股票。
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可转债投资策略：
可转换债券 （含可交易分离可转债） 兼具权益类证券与
固定收益类证券的特性， 具有抵御下行风险、 分享股票
价格上涨收益的特点。 可转债的选择结合其债性和股性
特征， 在对公司基本面和转债条款深入研究的基础上进
行估值分析， 投资具有较高安全边际和良好流动性的可
转换债券，获取稳健的投资回报。
业绩比较基准 中债总指数（全价）
风险收益特征
本基金属债券型证券投资基金， 属于证券投资基金中的
低风险品种。 本基金长期平均的风险和预期收益低于混
合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
国海富兰克林基金管理
有限公司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 储丽莉 王永民
联系电话
021-3855 5555 010-66594896
电子邮箱
service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-700-4518、 9510-5680
和 021－38789555
95566
传真 021-6888 3050 010-66594942
注册地址
广西南宁市西乡塘区总
部路 1 号中国－东盟科
技企业孵化基地一期 C-6
栋二层
北京市西城区复兴门内
大街 1 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大
道 8 号上海国金中心二
期 9 层
北京市西城区复兴门内
大街 1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 吴显玲 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名
称
中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 www.ftsfund.com
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理人 互联网网址
基金 半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 国海富兰克林基金管理有限公
司
上海市浦东新区世纪大道 8 号
上海国金中心二期 9 层
3 主 要财 务指标 和 基 金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
报 告期 （2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 ）
国富强化收益债券 A 国富强化收益债券 C
本期已实现收益 3,693,516.79 358,791.66
本期利润 10,408,867.38 1,030,844.49
加权平均基金份额本期利润 0.0668 0.0730
本期加权平均净值利润率 6.05% 6.62%
本期基金份额净值增长率 6.07% 5.95%
3.1.2 期 末数 据和 指标
报 告期 末(2014 年 6 月 30 日)
国富强化收益债券 A 国富强化收益债券 C
期末可供分配利润 28,633,888.22 3,169,558.94
期末可供分配基金份额利润 0.1247 0.1248
期末基金资产净值 258,316,802.01 28,560,587.48
期末基金份额净值 1.1247 1.1248
3.1.3 累 计期 末指 标
报 告期 末(2014 年 6 月 30 日)
国富强化收益债券 A 国富强化收益债券 C
基金份额累计净值增长率 25.87% 20.56%
注：1 ．上述财务指标采用的计算公式，详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报
规则－第1号《主要财务指标的计算及披露》。
2．本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3．期末可供 分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
4．上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如，开放式基金的申购赎
回费等，计入费用后实际收益要低于所列数字。
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
国富强化收益债券A
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 1.44% 0.13% 0.32% 0.10% 1.12% 0.03%
过去三个月 3.62% 0.09% 2.61% 0.12% 1.01% -0.03%
过去六个月 6.07% 0.15% 4.25% 0.11% 1.82% 0.04%
过去一年 4.46% 0.16% -1.72% 0.12% 6.18% 0.04%
过去三年 12.27% 0.18% 0.99% 0.11% 11.28% 0.07%
自 基 金 合 同
生效起至今
25.87% 0.20% 1.74% 0.10% 24.13% 0.10%
国富强化收益债券C
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 1.42% 0.13% 0.32% 0.10% 1.10% 0.03%
过去三个月 3.55% 0.09% 2.61% 0.12% 0.94% -0.03%
过去六个月 5.95% 0.15% 4.25% 0.11% 1.70% 0.04%
过去一年 4.19% 0.16% -1.72% 0.12% 5.91% 0.04%
过去三年 11.38% 0.18% 0.99% 0.11% 10.39% 0.07%
自 基 金 合 同
生效起至今
20.56% 0.20% -0.65% 0.10% 21.21% 0.10%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2008 年 10 月 24 日至 2014 年 6 月 30 日）
国富强化收益债券 A
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国富强化收益债券 C
注：本基金的基金合同生效日为2008年10月24日，并于2008年12月18日推出C 类收费模
式。本基金在建 仓期结束时，各项投资比例符合基金合同约定。
4 管 理人 报告
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
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4.1
基 金管 理人 及基金 经理 情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
国海富兰克林基金管理有限公司成立于 2004 年 11 月， 由国海证券股份有限公司和
富兰克林邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建， 目前公司
注册资本 2.2 亿元人民币，国海证券股份有限公司持有 51% 的股份, 邓普顿国际股份有
限公司持有 49% 的股份。
国海证券股份有限公司是国内 A 股市场第 16 家上市券商，是拥有全业务牌照，营
业网点遍布中国主要城市的全国性综合类证券公司。 富 兰克林邓普顿投资集团是世界知
名基金管理公司，在全球市场上有超过 65 年 的投资管理经验。国海富兰克林基金管理
有 限 公 司 引 进 富 兰 克 林 邓 普 顿 投 资 集 团 享 誉 全 球 的 投 资 机 制 、 研 究 平 台 和 风 险 控 制 体
系，借助国海证券股份有限公司的综合业务优势，力争成为国内一流的基金管理公司。
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 具 有 丰 富 的 管 理 基 金 经 验 。 截 至 本 报 告 期 末 ， 从
2005 年 6 月第一只基 金成立到现在，已经成功管理了 16 只基金产品（包含 A 、C 类债
券基金）。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
刘怡敏
国富中国
收益混合
基金、 国富
强化收益
债券基金
和国富恒
久信用债
券基金的
基金经理
2008-10-24 - 10 年
刘怡敏女士，CFA ，
四川大学金融学硕
士。 历任西南证券研
究发展中心债券研
究员， 并曾在富国基
金管理有限公司从
事债券投资及研究
工作。 现任国海富兰
克林基金管理有限
公司国富中国收益
混合基金、 国富强化
收益债券基金和国
富恒久信用债券基
金的基金经理。
注：1. 表中 “任职日期” 和 “离任日期” 分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日
期，其中 ，首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日。
2. 表中 “证券从业年限” 的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、 证券、 投资等
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
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相关金融领域的工作年限的总和。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关
法律、 法规和 《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合同》 的规定， 本着诚
实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金份额
持有人谋求最大利益， 无损害基金份额持有人利益的行为。 基金投资组合符合有关法律、
法规的规定及基金合同的约定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期内， 公司在研究报告发布公平性、 投资决策独立性、 交易公平分配， 信息隔
离等方面均能严格执行 《公平交易管理制度》 ， 严格按照制度要求对异常交易进行控制
和审批。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
公司严格按照 《异常交易监控与报告制度》 和 《同日反向交易管理办法》 对异常交
易进行监控。 报告期内公司不存在投资组合之间发生的同日反向交易且成交较少的单边
交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基 金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
今年上半年， 经济下滑风险加大， 降低社会融资成本和稳增长成为政策的主要旋律。
中央银行相继推出定向降准、 定向再贷款等政策， 定向对基建、 保障房等领域发力， 同
时运用 SLO/SLF/PSL 等政策，对收益率曲线的短端和中长端进行利率走廊管理。
本基金上半年增加了信用债和利率债的配置， 提高了组合久期和杠杆， 对权益资产
仅进行波段性操作。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
报告期内， 强债基金 A 类净值增长率为 6.07% ， 同期比较基准收益率为 4.25%，战
胜比较基准 182 个基点。 报告期内， 强债基金 C 类净值增长率为 5.95% ， 同期比较基准
收益率为 4.25% ，战胜比较基准 170 个基点。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
今年上半年， 政府通过一系列稳增长的政策措施， 在棚户改造、 铁路建设、 水利设
施、 管网改造等方面加大投资。 中央银行采取定向降准， 定向再贷款等措施注入流动性。
受此影响，社融增速和货币供应量均出现了明显的反弹。上半年 GDP 同比增长 7.4% ，
工业增加值和工业企业利润都出现了触底回升的势头。 我们认为政府一系列降低融资成
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本的措施有助于利率在合理水平 企稳， 但过快增长的货币供应量可能会使全面宽松的货
币政策成为泡影。 预计下半年债市将会以获取票息为主要的收益来源。 局部和定向的宽
货币的政策下，权益市场也将会有所表现，我们将寻找具备安全边际的品种进行投资。
下半年本基金将继续按照基金合同及相关法律法规要求， 努力做好基金投资工作， 争取
未来更好的长期投资收益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司在报告期内有效控制基金估值流程， 按照相关法律法规的规定设有投资资产
估值委员会 （简称 “估 值委员会” ） ， 并已制 订了 《公允估值管理办法》 。 估值委员会
审核和决定投资资产 估值的相关事务， 确保基金估值的公允、 合理， 保证估值未被歪曲
以免对基金持有人产生不利影响。 报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。 公
司估值委员会由董事长 （本报告期内代为履行总经理职责） 或其任命者负责， 成员包括
投研、 风险控制、 监察稽核、 交易、 基金核算方面的部门主管， 相关人员均具有丰富的
证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，
应向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 各方不存在任何重大利益冲突， 一切以投
资者利益最大化为最高准则。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基 金的基金管理人于 2014 年 3 月 20 日宣告分红， 向截至 2014 年 3 月 21 日止在
本基金注册登记人国海富兰克林基金管理有限公司登记在册的全体持有人分红， 其中国
富强化收益债券 A 按每 10 份基金份额派发红利 0.35 元,国富强化收益债券 C 按每 10 份
基金份额派发红利 0.21 元。
本基金本报告期所实施的利润分配情况符合基金合同要求。
5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对富兰克林国海
强化收益债券型证券投资基金 （以下称 “本基 金” ） 的托管过程中， 严格遵 守 《证券投
资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和
托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金资产净值的计
算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
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5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财 务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报
告中的 “金融工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合报告等数据真
实、准确和完整。
6 半 年度 财务会 计报 告（未 经审 计）
6.1 资 产负 债表
会计主体： 富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金
报告截止日：2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2014 年 6 月 30 日
上 年度 末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 1,445,556.76 184,009.17
结算备付金
2,758,488.97 433,549.06
存出保证金
33,933.46 30,031.34
交易性金融资产 6.4.7.2 371,114,621.33 134,006,023.62
其中：股票投资
13,521,582.13 5,681,436.02
基金投资
- -
债券投资
357,593,039.20 128,324,587.60
资产支持证券投资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资 产 6.4.7.4 1,600,000.00 -
应收证券清算款
484,916.71 1,200,000.00
应收利息 6.4.7.5 6,988,956.20 2,349,558.22
应收股利
- -
应收申购款
7,888.73 16,918.71
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资 产总 计
384,434,362.16 138,220,090.12
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2014 年 6 月 30 日
上 年度 末
2013 年 12 月 31 日
负 债 ：
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
14
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
95,375,741.60 11,400,000.00
应付证券清算款
346,002.08 -
应付赎回款
506,041.67 236,352.76
应付管理人报酬
131,441.26 64,855.72
应付托管费
43,813.76 21,618.57
应付销售服务费
7,276.60 2,054.93
应付交易费用 6.4.7.7 45,030.04 25,178.76
应交税费
830,881.70 830,881.70
应付利息
61,746.74 7,261.72
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 208,997.22 200,007.09
负 债合 计
97,556,972.67 12,788,211.25
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 255,073,942.33 114,674,423.25
未分配利润 6.4.7.10 31,803,447.16 10,757,455.62
所 有者 权益合 计
286,877,389.49 125,431,878.87
负 债和 所有者 权益 总计
384,434,362.16 138,220,090.12
注： 报告截止日2014年6 月30日， 国富强化收益债券A 类基金份额净值1.1247 元， 基金份
额总额229,682,913.79份。
C 类基金份额净值1.1248 元， 基金份额总额25,391,028.54 份。 合计份额总额255,073,942.33
份。
6.2 利 润表
会计主体： 富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2014 年 1 月 1 日
至 2014 年 6 月 30
日
上 年度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
一 、收 入
13,317,873.03 3,696,239.97
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
15
1.利息收入 6.4.7.11 5,248,731.55 2,821,230.96
其中：存款利息收入
32,248.04 21,298.38
债券利息收入
4,941,245.26 2,770,316.19
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
275,238.25 29,616.39
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
674,098.94 2,760,992.60
其中：股票投资收益 6.4.7.12 1,088,944.43 1,445,025.65
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -422,945.49 1,171,790.45
资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益
0.00 -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 8,100.00 144,176.50
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列）
6.4.7.17 7,387,403.42 -1,907,980.28
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ － ” 号填
列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填列） 6.4.7.18 7,639.12 21,996.69
减 ：二 、费用
1,878,161.16 1,281,012.45
1．管理人报酬
555,551.07 458,134.88
2．托管费
185,183.68 152,711.58
3．销售服务 费
23,173.67 11,530.55
4．交易费用 6.4.7.19 116,858.18 154,820.15
5．利息支出
816,247.32 341,036.33
其中：卖出回购金融资产支出
816,247.32 341,036.33
6．其他费用 6.4.7.20 181,147.24 162,778.96
三、利润总 额 （亏 损总额 以 “- ”
号 填列 ）
11,439,711.87 2,415,227.52
减：所得税费用
- -
四、净利润 （ 净亏 损以 “- ”号填
列）
11,439,711.87 2,415,227.52
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
16
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
114,674,423.25 10,757,455.62 125,431,878.87
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 11,439,711.87 11,439,711.87
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
140,399,519.08 16,218,803.91 156,618,322.99
其中：1.基金申购款 172,108,270.28 19,593,467.01 191,701,737.29
2.基金赎回款 -31,708,751.20 -3,374,663.10 -35,083,414.30
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- -6,612,524.24 -6,612,524.24
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
255,073,942.33 31,803,447.16 286,877,389.49
项目
上 年度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
119,343,246.09 11,052,741.61 130,395,987.70
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 2,415,227.52 2,415,227.52
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
13,512,987.41 1,246,385.61 14,759,373.02
其中：1.基金申购款 95,701,679.63 10,581,257.81 106,282,937.44
2.基金赎回款 -82,188,692.22 -9,334,872.20 -91,523,564.42
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
- - -
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
17
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
132,856,233.50 14,714,354.74 147,570,588.24
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理 人负责 人：吴 显玲( 董事长 ，本报 告 期内代为 履行总 经理职 责) ， 主管会 计工作
负责人：胡昕彦，会计机构负责人：黄宇虹
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情 况
富兰克 林国 海强 化收益 债券型 证券 投资 基金( 以下简 称“ 本基金 ”) 经中国 证券 监督
管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 证监许可[2008] 第 1049 号 《 关于核准富兰克林国
海强化收益债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由国海富兰克林基金管理 有限公司
依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基
金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不
包括认购资金利息共募集人民币 1,074,710,139.32 元，业经普华永道中天会计师事务所
有限公 司普华 永道中 天 验字(2008) 第 155 号验 资报告 予以验 证。经 向 中国证 监会备 案，
《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合同》于 2008 年 10 月 24 日正式生
效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,074,835,078.73 份基金份额，其中认购资金利
息折合 124,939.41 份基 金份额。 本基金的基金管理人为国海富兰克林基金管理有限公司，
基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据 《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合同》 和 《关于富兰克林国
海强化收益债券型证 券 投资基金基金合同修 改 的公告》并报中国证 监 会备案，自 2008
年 12 月 18 日起， 本基金根据费用收取方式的不同， 将基金份额分为不同的类别。 在投
资者申购时收取前端申购费用的， 称为 A 类； 不收取申购费用， 而是从本类别基金资产
中计提销售服务费的，称为 C 类。本基金 A 类、C 类两种收费模式 并存，各类基金份
额分别计算基 金份额净值。 投资人可自由选择申购某一类别的基金份额， 但各类别基金
份额之间不能相互转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《富兰克林国海强化收益债券型证券投
资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的债券、
股票、 权证及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。 本基金对固定收益类资
产的投资比例不低于基金资产的 80% ， 其中现金或到期日在一年以内的政府债券不低于
基金资产净值的 5% ； 投资于股票等非固定收益类证券的比例不高于基金资产的 20% 。
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
18
本基金的业绩比较基准为：中债总指数( 全价) 。
本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于 2014 年 08 月
28 日批准报出。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相 关规定( 以 下 合称“企 业会计 准则”) 、中 国证监 会颁布 的 《证券投 资基金 信息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合
同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国 证监会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金本报告期间财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金
2014 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日期间的经营成果
和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本财务报表的实际编制期间为
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日,比较财 务报表的实际编制期间为 2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 6 月 30 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金 目前 以交 易目 的 持有的 股票 投资 、债 券 投资和 衍生 工具( 主要 为权证 投资) 分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产
在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
19
金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融 负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
6.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融 资产 满足 下列 条件 之一 的， 予以 终止 确认 ：(1) 收 取该 金融 资产 现金流 量的 合
同权利终 止；(2) 该 金 融资产已 转移 ，且本 基 金将金融 资产所 有权 上 几乎所有 的风险和
报酬转移 给转 入方； 或 者(3) 该金融 资产已 转 移，虽然 本基金 既没 有 转移也没 有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负 债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金 持有 的股 票投 资 、债券 投资 和衍 生工 具( 主 要为 权证 投资) 按 如 下原则 确定公
允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工 具按其估值日的市场交 易价格确定公允价值； 估值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
20
(2) 存在活跃市场的金融 工具 ， 如 估 值 日 无 交 易 且最 近 交 易 日 后 经 济 环 境发 生 了 重
大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃 市场，采用市场参与者 普遍认同且被以往市场 实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场
参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金 融资 产和 金 融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实 收基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余
额 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认
列，并全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得 的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
21
较小的则按直线法计算。
6.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合 同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金
份 额 持 有 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金
份额进行再投资。 本基金的 A 类、C 类基金份额所对应的可分配收益分别计算。 若期末
未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额
交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分 配利润的金额为期末未分配利润中的已实现
部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分
配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的 基 金 管
理人能够 定期 评价该 组 成部分的 经营 成 果， 以 决定向其 配置资 源、 评 价其业绩 ；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于
证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
22
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税 财税[2002]128 号 《关 于开 放式 证券投 资 基金 有 关
税收问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所 得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财
税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资 金不属于营业税征收范 围，不征收营业税。基 金买卖股
票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取 得的收入，包括买卖股 票、债券的差价收入， 股权的股
息、红利收入，债 券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券 利息收入，由发行债券 的企业在向基金支付利 息时代扣
代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所
得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的，其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；持
股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过
1 年的， 暂减按 25% 计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的
股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得 的股
息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个
人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印
花税。
6.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
23
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存款 1,445,556.76
定期存款 -
其他存款 -
合计 1,445,556.76
6.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 12,994,489.87 13,521,582.13 527,092.26
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 192,178,312.02 193,729,539.20 1,551,227.18
银行间市场 162,306,119.70 163,863,500.00 1,557,380.30
合计 354,484,431.72 357,593,039.20 3,108,607.48
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 367,478,921.59 371,114,621.33 3,635,699.74
6.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
无余额。
6.4.7.4 买 入返 售金 融资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证
券
1,600,000.00 -
合计 1,600,000.00 -
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
24
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
无余额。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 1,595.42
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,117.18
应收债券利息 6,986,229.58
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 0.25
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 13.77
合计 6,988,956.20
6.4.7.6 其 他资 产
无余额。
6.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 38,796.93
银行间市场应付交易费用 6,233.11
合计 45,030.04
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 229.70
信息披露费 119,014.74
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
25
审计费用 89,752.78
合计 208,997.22
6.4.7.9 实 收基 金
国 富强 化收益 债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金份额 账面金额
上年度末 107,518,077.61 107,518,077.61
本期申购 131,475,439.47 131,475,439.47
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -9,310,603.29 -9,310,603.29
本期末 229,682,913.79 229,682,913.79
国 富强 化收益 债券 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金份额 账面金额
上年度末 7,156,345.64 7,156,345.64
本期申购 40,632,830.81 40,632,830.81
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -22,398,147.91 -22,398,147.91
本期末 25,391,028.54 25,391,028.54
注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未 分配 利润
国 富强 化收益 债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 16,476,084.96 -6,307,046.39 10,169,038.57
本期利润 3,693,516.79 6,715,350.59 10,408,867.38
本期基金份额 交
易产生的变动数
18,301,880.30 -3,780,448.32 14,521,431.98
其中： 基金申购款 19,606,614.21 -4,160,376.27 15,446,237.94
基金赎回款 -1,304,733.91 379,927.95 -924,805.96
本期已分配利润 -6,465,449.71 - -6,465,449.71
本期末 32,006,032.34 -3,372,144.12 28,633,888.22
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
26
国 富强 化收益 债券 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,005,329.34 -416,912.29 588,417.05
本期利润 358,791.66 672,052.83 1,030,844.49
本期基金份额交
易产生的变动数
2,320,300.05 -622,928.12 1,697,371.93
其中： 基金申购款 5,462,194.40 -1,314,965.33 4,147,229.07
基金赎回款 -3,141,894.35 692,037.21 -2,449,857.14
本期 已分配利润 -147,074.53 - -147,074.53
本期末 3,537,346.52 -367,787.58 3,169,558.94
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 21,227.22
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 7,891.12
其他 3,129.70
合计 32,248.04
6.4.7.12 股 票投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 35,290,735.09
减： 卖出股票成本总额 34,201,790.66
买卖股票差价收入 1,088,944.43
6.4.7.13 债 券投 资收 益
单位：人民币元
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
27
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 217,333,235.91
减： 卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成本总额 211,663,487.73
减：应收利息总额 6,092,693.67
债券投资收益 -422,945.49
6.4.7.14 衍 生工 具收 益
6.4.7.14.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
无。
6.4.7.15 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
股票投资产生的股利收益 8,100.00
基金投资产生的股利收益 -
合计 8,100.00
6.4.7.16 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
1. 交易性金融资产 7,387,403.42
—— 股票投资 562,879.10
—— 债券投资 6,824,524.32
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 7,387,403.42
6.4.7.17 其 他收 入
单位：人民币元
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
28
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金赎回费收入 7,431.26
转换费收入 207.86
合计 7,639.12
注：(a) 本基金的赎回 费率按持有期间递减，赎回费总额的25% 归入基金资产。
(b) 本基金的转换费由 申购费补差和转 出基金的赎回费组成，其中转出赎回费的25% 归
入转出基金的基金资产。
6.4.7.18 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
交易所市场交易费用 112,993.18
银行间市场交易费用 3,865.00
合计 116,858.18
6.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
审计费用 29,752.78
信息披露费 119,014.74
银行汇划费用 13,629.72
债券账户维护费 18,000.00
其他手续费 750.00
合计 181,147.24
6.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项 。
6.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
无。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
29
本基金管理人于 2014 年 2 月 28 日发布 《国海富兰克林基金管理有限公司关于设立
子 公 司 的 公 告 》 ， 本 基金 管 理 人 获 准 设立 全 资子 公 司 ， 子 公 司名 称 为国 海 富 兰 克 林 资 产
管理 （上海） 有限公 司。 子公司已在工商行政管理部门办理完成工商注册登记， 取得营
业执照。
6.4.9.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
国海富兰克林基金管理有限公司
基金管理人、 注册登记 机构、 基金销售机
构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构
国海证券股份有限公司（“国海证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进 行的 交易
6.4.10.1.1 股 票交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30
日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
国海证券 76,529,652.76 100.00% 100,923,657.38 100.00%
6.4.10.1.2 权 证交 易
无。
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付
佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
国海证券 68,292.56 100.00% 38,796.93 100.00%
关联方名称 上年度可比期间
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
30
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付
佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
国海证券 90,989.14 100.00% 34,594.26 100.00%
注：1 、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的
证管费和经手费后 的净额列示。
2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市
场信息服务等。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年
6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 555,551.07 458,134.88
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护
费
23,023.47 41,496.03
注： 支付基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司的基金管理人报酬 按前一日基金资
产净值0.6% 的年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日基金管
理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.6% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年
6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 185,183.68 152,711.58
注： 支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.20% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算 公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值
× 0.20% / 当年天数。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
31
当期发生的基金应支付的销售服务费
国富强化收益债
券 A
国富强化收益债
券 C
合计
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限
公司
- 1,323.54 1,323.54
中国银行 - 9,741.30 9,741.30
合计 - 11,064.84 11,064.84
获得销售服务费的各关联方
名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国富强化收益债
券 A
国富强化收益债
券 C
合计
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限
公司
- 1,064.26 1,064.26
中国银行 - 1,964.78 1,964.78
国海证券 - 152.94 152.94
合计 - 3,181.98 3,181.98
注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日C 类基金份额对应的基金资产净值
0.3% 的年费率计提， 逐 日累计至每月月底， 按 月支付给国海富兰克林基金管理有限公司，
再由国海富兰克林基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。 其计算公式为： 日
基金销售服务费＝前一日C 类基金份额对应的资产净值 × 0.3% / 当年天数。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位：人民币元
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
-
- - - - - -
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 - - - - 42,680,000.00 2,865.88
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
32
注： 表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
国富强化收益债
券A
国富强化收益债券
C
国富强化收益债券
A
国富强化收益债券
C
期初持有的
基金份额
29,181,906.61 0.00 29,181,906.61 0.00
期间申购/
买入总份额
0.00 0.00 0.00 0.00
期间因拆分
变动份额
0.00 0.00 0.00 0.00
减：期间赎
回/ 卖出总
份额
0.00 0.00 0.00 0.00
期末持有的
基金份额
29,181,906.61 0.00 29,181,906.61 0.00
期末 持有的
基金份额占
基金总份额
比例
12.71% 0% 24% 0%
注：基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
国 富强 化收益 债券 A
份额单位：份
关联方名称
国富强化收益债券A 本期末
2014 年6 月30 日
国富强化收益债券A 上年度末
2013 年12 月31 日
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
国海证券股
份有限公司
29,373,347.69 12.79% 29,373,347.69 27.32%
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
33
邓普顿国际
股份有限公
司
(Templeton
Internationa
l, Inc.)
0.00 0.00% 0.00 0.00%
中国银行股
份有限公司
0.00 0.00% 0.00 0.00%
国海富兰克
林资产管理
（上海）有
限公司
0.00 0.00% 0.00 0.00%
国 富强 化收益 债券 C
本报告期末和上年度末 （2013年12月31日） 除 基金管理人之外的其他关联方未投资国富
强化收益债券C 基金。
注： 本基金除基金管理人之外的 其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费
率执行。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 1,445,556.76 21,227.22 1,020,217.37 15,106.41
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
6.4.11 利 润分 配情 况
国富强化收益债券 A
单位：人民币元
序号 权益 除息日 每 10 份 现金形式 再投资 形式 利润分 配 备注
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
34
登记日 基金份
额分红
数
发放总 额 发放总 额 合计
2014-3-21 2014-3-21 0.350 3,534,177.74 2,931,271.97 6,465,449.71 -
合计 - - 0.350 3,534,177.74 2,931,271.97 6,465,449.71 -
国富强化收益债券 C
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金形式
发放总 额
再投资 形
式
发放总 额
利润分 配
合计
备注
2014-3-21 2014-3-21 0.210 138,915.69 8,158.84 147,074.53 -
合计 - - 0.210 138,915.69 8,158.84 147,074.53 -
6.4.12 期 末（2014 年 6 月 30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限 证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券名
称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
0027
27
一心堂
2014-06
-25
2014-07
-02
新股
未上
市
12.20 12.20 500 6,100.00 6,100.00 -
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的 债券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值
总额
130243 13国开43 2014-07-03 100.11 100,000 10,011,000.00
140402 14农发02 2014-07-03 103.95 200,000 20,790,000.00
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
35
合计
- - 300,000 30,801,000.00
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额 65,575,986.30 元， 先后于 2014 年 7 月 11 日到期。 该类交易要求本
基 金 在 回 购 期 内 持 有 的 证 券 交 易 所 交 易 的 债 券 和/ 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 库 的 债
券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金 融工 具风 险及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金是一只债券型基金， 在证券投资基金中属于低风险的品种， 其长期平均风险
和预期收益高于货币市场基金， 低于股票型基金。 本基金的投资范围为具有良好流动性
的金融工具， 包括国内依法发行上市的债券、 股票、 权证以及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他金融工具，其中权证投资仅限于参与可分离转债申购而获得的权证，
即本基金不从二级市场购买权证。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关
的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理
的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风险和收益之间取得
最佳的平衡以实现 “风险和收益高于货币市场基金而低于平衡型基金， 谋求稳定和可持
续的绝对收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面 风险管理体系的建设， 建立了以风险管理委员会为核
心的， 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部、 风险控制部和相关业务部门构成的风
险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险控制委员会， 负责制
定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管理层层面设立风险管理
委员会， 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面， 由监
察稽核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理， 由风险控制部负责投资风险管理
与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信 用风 险
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
36
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失 和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投 资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年末
2013 年 12 月 31 日
A-1 36,123,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 - 6,965,700.00
合计 36,123,000.00 6,965,700.00
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年末
2013 年 12 月 31 日
AAA 31,573,826.60 16,751,143.90
AAA 以下 251,339,012.60 76,893,743.70
未评级 38,557,200.00 27,714,000.00
合计 321,470,039.20 121,358,887.60
注：未评级的债券投资为国债、政策性金融债。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资 品种所处
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
37
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况
下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10% ， 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的 10% 。 本基金所持大部分证 券可在银行间同业市场交易， 其余亦在证
券交易所上市， 均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金 所持有的全部金融负债均不计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定
到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束 根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率
风险。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2014 年 6 月 30
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
38
资产
银行存 款 1,445,556.76 - - - 1,445,556.76
结算备 付金 2,758,488.97 - - - 2,758,488.97
存出保 证金 33,933.46 - - - 33,933.46
交易性 金融 资
产
60,218,431.60 208,925,573.60 88,449,034.00 13,521,582.13 371,114,621.33
买入返 售金 融
资产
1,600,000.00 - - - 1,600,000.00
应收利 息 - - - 6,988,956.20 6,988,956.20
应收转 入申 购
款
6,400.00 - - 1,488.73 7,888.73
应收证 券清 算
款
- - - 484,916.71 484,916.71
资产总 计 66,062,810.79 208,925,573.60 88,449,034.00 20,996,943.77 384,434,362.16
负债
卖出回 购证 券
款
95,375,741.60 - - - 95,375,741.60
应付赎 回款 - - - 506,041.67 506,041.67
应付管 理人 报
酬
- - - 131,441.26 131,441.26
应付托 管费 - - - 43,813.76 43,813.76
应付销 售服 务
费
- - - 7,276.60 7,276.60
应付交 易费 用 - - - 45,030.04 45,030.04
应交税 费 - - - 830,881.70 830,881.70
应付利 息 - - - 61,746.74 61,746.74
其他负 债 - - - 208,997.22 208,997.22
应付证 券清 算
款
- - - 346,002.08 346,002.08
负债总 计 95,375,741.60 - - 2,181,231.07 97,556,972.67
利率敏 感度 缺
口
-29,312,930.81 208,925,573.60 88,449,034.00 18,815,712.70 286,877,389.49
上年度 末
2013年12月31
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
39
日
资产
银行存 款 184,009.17 - - - 184,009.17
结算备 付金 433,549.06 - - - 433,549.06
存出保 证金 30,031.34 - - - 30,031.34
交易性 金融 资
产
22,667,425.00 57,007,412.60 48,649,750.00 5,681,436.02 134,006,023.62
买入返 售金 融
资产
- - - - -
应收利 息 - - - 2,349,558.22 2,349,558.22
应收转 入申 购
款
3,499.40 - - 13,419.31 16,918.71
应收证 券清 算
款
- - - 1,200,000.00 1,200,000.00
资产总 计 23,318,513.97 57,007,412.60 48,649,750.00 9,244,413.55 138,220,090.12
负债
卖出回 购证 券
款
11,400,000.00 - - - 11,400,000.00
应付赎 回款 - - - 236,352.76 236,352.76
应付管 理人 报
酬
- - - 64,855.72 64,855.72
应付托 管费 - - - 21,618.57 21,618.57
应付销 售服 务
费
- - - 2,054.93 2,054.93
应付交 易费 用 - - - 25,178.76 25,178.76
应交税 费 - - - 830,881.70 830,881.70
应付利 息 - - - 7,261.72 7,261.72
其他负 债 - - - 200,007.09 200,007.09
应付证 券清 算
款
- - - - -
负债总 计 11,400,000.00 - - 1,388,211.25 12,788,211.25
利率敏 感度 缺
口
11,918,513.97 57,007,412.60 48,649,750.00 7,856,202.30 125,431,878.87
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
40
期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 万元 ）
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
1. 市场利率下降25 个
基点
增加约287 万元 增加约116 万元
2. 市场利率上升25 个
基点
减少约283 万元 减少约114 万元
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资 产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，
通过对宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产 配置及组合构建
的决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围的投资品
种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、 资产
配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中债券等固定收
益类资产的投资比例不低于基金资产的 80% ， 固定收益类资产以外的其它资产 （包括股
票、 权证等） 的比例不超过基金资产的 20% 。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金
所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括
VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟
踪和控制。
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
41
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产-
股票投资
13,521,582.13 4.71 5,681,436.02 4.53
交易性金融资产－
贵金属投资
- - - -
衍生金融资产- 权
证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 13,521,582.13 4.71 5,681,436.02 4.53
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于2014 年6月30日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
4.71%(2013 年12月31日：4.53%) ， 因此除市场 利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变
动对于本基金资产净值无重大影响(2013 年12月31 日：同) 。
6.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计 量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层
级可分为：
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
42
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第 二 层 级 ： 直 接( 比 如 取 自 价 格) 或间接( 比 如 根 据 价 格 推 算 的) 可 观 察 到 的 、 除 第 一
层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第 三 层 级 ： 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入值
( 不可观察输入值) 。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 6 月 30 日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的
余额为 207,245,021.30 元，属于第二层级的余额为 163,869,600.00 元，无属于第三层级
的余额( 于 2013 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层
级的余额为 62,521,523.62 元，属于第二层级的余额为 71,484,500.00 元，无属于第三层
级的余额)
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
本 基 金 本 期 及 上 年 度 可 比 期 间 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属
层级未发生重大变动。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 13,521,582.13 3.52
其中：股票 13,521,582.13 3.52
2 固定收益投资 357,593,039.20 93.02
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
43
其中：债券 357,593,039.20 93.02
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 1,600,000.00 0.42
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 4,204,045.73 1.09
7 其他各项资产 7,515,695.10 1.96
8 合计 384,434,362.16 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 9,449,986.13 3.29
D 电力、 热力、 燃气及水 生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 6,100.00 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、 软件和信息技术服务
业
1,205,080.00 0.42
J 金融业 2,860,416.00 1.00
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和 公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
44
合计 13,521,582.13 4.71
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量 （股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 002202 金风科技 421,900 4,003,831.00 1.40
2 600030 中信证券 249,600 2,860,416.00 1.00
3 002311 海大集团 245,813 2,706,401.13 0.94
4 601965 中国汽研 160,000 1,979,200.00 0.69
5 300299 富春通信 94,000 1,205,080.00 0.42
6 000581 威孚高科 28,200 760,554.00 0.27
7 002727 一心堂 500 6,100.00 0.00
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 002028 思源电气 6,616,054.45 5.27
2 000651 格力电器 3,997,035.48 3.19
3 002202 金风科技 3,963,816.29 3.16
4 002118 紫鑫药业 3,574,407.29 2.85
5 600030 中信证券 2,868,403.00 2.29
6 000581 威孚高科 2,782,172.00 2.22
7 601012 隆基股份 2,595,993.00 2.07
8 002311 海大集团 2,563,056.11 2.04
9 601965 中国汽研 2,275,454.00 1.81
10 600016 民生银行 2,152,880.00 1.72
11 600372 中航电子 1,745,717.00 1.39
12 300299 富春通信 1,379,715.33 1.10
13 002488 金固股份 1,323,872.00 1.06
14 600418 江淮汽车 1,239,615.72 0.99
15 002557 洽洽食品 983,153.00 0.78
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
45
16 002325 洪涛股份 917,980.00 0.73
17 000860 顺鑫农业 259,593.00 0.21
18 603288 海天味业 102,500.00 0.08
19 300360 炬华科技 27,555.00 0.02
20 002706 良信电器 19,100.00 0.02
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 002028 思源电气 8,049,454.31 6.42
2 000651 格力电器 4,344,448.27 3.46
3 002118 紫鑫药业 4,015,676.35 3.20
4 000860 顺鑫农业 2,591,828.85 2.07
5 601012 隆基股份 2,547,043.90 2.03
6 000581 威孚高科 2,341,197.00 1.87
7 600016 民生银行 2,094,400.00 1.67
8 600372 中航电子 1,803,530.06 1.44
9 600418 江淮汽车 1,426,860.70 1.14
10 002488 金固股份 1,361,235.68 1.09
11 002325 洪涛股份 888,213.00 0.71
12 002557 洽洽食品 852,845.00 0.68
13 002064 华峰氨纶 651,028.00 0.52
14 600030 中信证券 613,200.45 0.49
15 600837 海通证券 539,386.52 0.43
16 300299 富春通信 485,458.00 0.39
17 601965 中国汽研 361,549.00 0.29
18 603288 海天味业 135,600.00 0.11
19 300360 炬华科技 33,900.00 0.03
20 300370 安控科技 27,500.00 0.02
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖 出股 票的 收入总 额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 41,479,057.67
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
46
卖出股票的收入（成交）总额 35,290,735.09
注： “买入股票成本总 额” 及 “卖出股票收入 总额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以
成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 1,318,800.00 0.46
2 央行票据 - -
3 金融债券 37,238,400.00 12.98
其中：政策性金融债 37,238,400.00 12.98
4 企业债券 224,459,209.60 78.24
5 企业短期融资券 36,123,000.00 12.59
6 中期票据 30,049,000.00 10.47
7 可转债 28,404,629.60 9.90
8 其他 - -
9 合计 357,593,039.20 124.65
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 122685 12 吉城投 230,240 23,714,720.00 8.27
2 140402 14 农发 02 200,000 20,790,000.00 7.25
3 1282535 12 正泰 MTN1 200,000 20,134,000.00 7.02
4 124078 12 云城建 195,010 19,783,764.50 6.90
5 124303 13 咸荣盛 200,000 19,409,700.00 6.77
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持 证 券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序 的 前五名 贵金 属投资 明细
根据基 金合 同, 本基 金不 投 资贵金 属。
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
47
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
根据基金合同,本基金不投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
根据基金合同,本基金不投资国债期货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 本基金本期投资的前十名证券中，无报告期内发行主体被监管部门立案 调查的，
或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券。
7.12.2 本基金投资的前十名股票中， 没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
7.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 33,933.46
2 应收证券清算款 484,916.71
3 应收股利 -
4 应收利息 6,988,956.20
5 应收申购款 7,888.73
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 7,515,695.10
7.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 110023 民生转债 8,858,688.00 3.09
2 110018 国电转债 7,326,072.00 2.55
3 113005 平安转债 6,195,560.00 2.16
4 113002 工行转债 2,803,640.00 0.98
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
48
5 125089 深机转债 2,085,069.60 0.73
6 113003 重工转债 1,135,600.00 0.40
7.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
流通受限情况说明
1 002727 一心堂 6,100.00 0.00 新股未上市
8 基 金份 额持有 人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总
份额
比例
国富强化收
益债券A
1,807 127,107.31 212,831,727.95
92.66
%
16,851,185.84 7.34%
国富强化收
益债券C
204 124,465.83 4,720,000.00
18.59
%
20,671,028.54
81.41
%
合计 2,011 126,839.35 217,551,727.95
85.29
%
37,522,214.38
14.71
%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从
业人员持有本 基金
国富强化收
益债券 A
0.00 0%
国富强化收
益债券 C
92.03 0.000362%
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
49
合计 92.03 0.000036%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间 （万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
国富强化收
益债券 A
0
国富强化收
益债券 C
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放
式基金
国富强化收
益债券 A
0
国富强化收
益债券 C
0
合计 0
9
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
项目 国富强化收益债券 A 国富强化收益债券 C
基金合同生效日(2008 年 10 月
24 日) 基金份额总额
1,074,835,078.73 -
本报告期期初基金份额总额 107,518,077.61 7,156,345.64
本报告期基金总申购份额 131,475,439.47 40,632,830.81
减：本报告期基金总赎回份额 9,310,603.29 22,398,147.91
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 229,682,913.79 25,391,028.54
10 重 大事 件揭示
10.1
基 金份 额持 有人大 会决 议
报告期内 未召开基金份额持有人大会。
10.2
基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
（一）基金管理人重大人事变动
经国海富兰克林基金管理有限公司第三届董事会第二十七次会议审议通过， 任命胡
昕彦女士担任公司副总经理，相关公告已于 2014 年 6 月 5 日在《中 国证券报》 、 《上海
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
50
证券报》 、 《证券时报》和公司网站披露。
（二）基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动
2014 年 2 月 14 日中国 银行股份有限公司公告，自 2014 年 2 月 13 日 起，陈四清先
生担任本行行长。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3
涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4
基 金投 资策 略的改 变
本报告期内未发生基金投资策略的改变。
10.5 报 告期 内改聘 会计 师事务 所情 况
本基金自成立以来对其进行审计的均是普华永道中天会计师事务所， 未曾改聘其他
会计师事务所。
10.6
管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人员 受监 管部门 稽查 或处罚 的情 况
（一）基金管理人及高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情形：
本报告期内，基金管理人及其 高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
（二）基金托管人及高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情形：
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国海证 券 2 76,529,652.76 100.00% 68,292.56 100.00% -
注：1. 专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序
（1） 选择 代理 基金 证券 买 卖的证 券经 营机 构的 标准
基金管 理人 负责 选择 代理 本基金 证券 买卖 的证 券经 营机构 ，并 租用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交 易
单元。 选择 的标 准是 ：
? 资 历雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少于3亿 元人 民 币；
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
51
? 财 务状 况良 好， 经营 行 为规范 ，最 近一 年未 发生 重大违 规行 为而 受到 有关 管理机 关的 处罚 ；
? 内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 ；
? 具 备基 金运 作所 需的 高 效、 安全的 通讯 条件 ， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的 需 要， 并
能为本 基金 提供 全面 的信 息服务 ；
? 研 究实 力较 强， 有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员， 能 及时 、 定期 、 全 面 地为本 基金 提供 宏观 经
济、 行 业情 况、 市 场走 向 、 个股 分析 的研 究报 告及 周到的 信息 服务 ， 并 能根 据基金 投资 的特 定要 求，
提供专 题研 究报 告。
（2） 租用 基金 专用 交易 单 元的程 序
? 基 金管 理人 根据 上述 标 准考察 证券 经营 机构， 考 察结果 经公 司领 导审 批后 ， 我司 与被 选中的 证券
经营机 构签 订 《券 商交 易 单元租 用协 议 》 和 《 研究 服务协 议 》 ， 并 办理 基金 专用交 易单 元租 用手 续 。
? 之 后， 基金 管理 人将 根 据各证 券经 营机 构的 研究 报告 、 信息 服务 质 量 等情 况， 根据如 下选 择标 准
细化的 评价 体系 ，每 季度 对签约 证券 经营 机构 的服 务进行 一次 综合 评价 ：
A 提供 的研 究报 告质量 和 数量；
B 由 基金 管理 人提 出课 题 ，证券 经营 机构 提供 的研 究论文 质量 ；
C 证 券经 营机 构协 助我 公 司研究 员调 研情 况；
D 与证 券经 营机 构研究 员 交流和 共享 研究 资料 情况 ；
E 其 他可 评价 的量 化标 准 。
经过评 价， 对于 达到 有关 标准的 证券 经营 机构 将继 续保留 ，并 对排 名靠 前的 证券经 营机 构在 交易 量
的分配 上采 取适 当的 倾斜 政策。 若本 公司 认为 签约 机构的 服务 不能 满足 要求 ，或签 约机 构违 规受 到
国家有 关部 门的 处罚 ，本 公 司有 权终 止签 署的 协议 ，并撤 销租 用的 交易 单元 ；基金 管理 人将 重新 选
择其它 经营 稳健 、研 究能 力强、 信息 服务 质量 高的 证券经 营机 构， 租用 其交 易单元 。
? 交 易单 元租 用协 议期 限 为一年 ，到 期后 若双 方没 有异议 可自 动延 期一 年。
2. 报 告期 内证 券公 司基 金 专用交 易单 元的 租用 与变 更情况
报告期 内， 根据上 述基 金 专用交 易单 元选 择标 准和 程序， 本基 金逐步 租用 证 券公司 的交 易单 元合 计2
个，均 为国 海证 券。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
国海证 券 363,520,169.17 100.00% 1,548,262,000.00 100.00% - -
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
52
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金2013 年第4 季 度报 告
中国 证监会指 定报
刊及公 司网 站
2014-1-22
2
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立
子公司 的公 告
中国 证监会指 定报
刊及公 司网 站
2014-2-28
3
国海富 兰 克 林 基 金 关 于 开 通 网 上 直 销 货 币
基金快 速赎 回业 务的 公告
中国 证监会指 定报
刊及公 司网 站
2014-3-10
4
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基 金 参 加 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 手 机 客 户
端申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国 证监会指 定报
刊及公 司网 站
2014-3-17
5
富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金分红 公告
中国 证监会指 定报
刊及公 司网 站
2014-3-20
6
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基 金 继 续 参 加 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
个 人 电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国 证监会指 定报
刊及公 司网 站
2014-3-31
7
富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金2013 年年 度报 告摘 要
中国 证监会指 定报
刊及公 司网 站
2014-3-31
8
富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金2013 年年 度报 告
公司网 站 2014-3-31
9
富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金2014 年1 季度 报告
中国 证监会指 定报
刊及公 司网 站
2014-4-21
10
富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金（C 类 ） 、 富 兰 克 林 国 海 恒 久 信 用 债 券 型
证 券 投 资 基 金 （C 类）在部分销售机构 开通
定期定 额投 资业 务的 公告
中国 证监会指 定报
刊及 公 司网 站
2014-4-30
11
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 从 业
人员在 子公 司兼 任职 务的 公告
中国 证监会指 定报
刊及公 司网 站
2014-5-5
12
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理
人员变 更公 告
中国 证监会指 定报
刊及公 司网 站
2014-6-5
13
富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金更新 招募 说明 书摘 要(2014 年第1 号)
中国 证监会指 定报
刊及公 司网 站
2014-6-5
14
富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金更新 招募 说明 书(2014年第1号)
公司网 站 2014-6-5
15
国海富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基 金 参 加 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 手 机 银 行
中国 证监会指 定报
刊及公 司网 站
2014-6-30
富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告
53
交易渠 道基 金申 购费 率优 惠活动 的公 告
11 备 查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
1、中国证监会批准富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金设立的文件
2、 《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合同》
3、 《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金招募说明书》
4、 《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金托管协议》
5、中国证监会要求的其他文件
11.2 存 放地 点
基金管理人和基金托管人的住所并登载于 基金管理人网站 ：www.ftsfund.com 。
11.3 查 阅方 式
1、 投资者在基金开放日内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅， 并可按工本费
购买复印件。
2、登陆基金管理人网站 www.ftsfund.com 查 阅。
国 海富 兰克林 基金 管理有 限公 司
二 〇一 四年八 月二 十九日
