工银瑞信货币市场基金2014年半年度报告
摘要
2014 年6 月30 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十九日
工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 25 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2014 年01月01日起至 06月30日止。 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 工银货币
基金主代码 482002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年3月20日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 86,977,780,885.16份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 力求保证基金资产安全和良好流动性的前提下， 获得超
过业绩比较基准的收益。
投资策略 在确定的利率策略和期限结构、类属配置策略下，通过
短期货币市场工具的投资来获取稳定的收益。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为税后 6 个月银行定期储蓄存
款利率，即（1－利息税率）×6 个月银行定期储蓄存
款利率。
风险收益特征 本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是风
险相对较低的基金产品。在一般情况下，其风险与预期
收益均低于一般债券基金， 也低于混合型基金与股票型
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负
责人
姓名 朱碧艳 田青
联系电话 400-811-9999 010-67595096
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服务电话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn
基金半年度报告报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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场所
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1月1日 - 2014年6月 30 日 )
本期已实现收益 1,942,233,268.44
本期利润 1,942,233,268.44
本期净值收益率 2.5876%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014年6月 30日 )
期末基金资产净值 86,977,780,885.16
期末基金份额净值 1.0000
注：1、本基金收益分配是按日结转份额；
2、上述主要财务指标根据中国证监会2005年3月25日颁布的《证券投资基金信息披露编报规则
第5号<货币市场基金信息披露特别规定>》及证监会2009年 2月27日颁布的《关于 2007年证券
投资基金年度报告编制及披露相关问题的通知》中的要求计算及披露；
3、本基金基金合同生效日为2006年3月20日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.3659% 0.0009% 0.2301% 0.0000% 0.1358% 0.0009%
过去三个月 1.1898% 0.0011% 0.6981% 0.0000% 0.4917% 0.0011%
过去六个月 2.5876% 0.0016% 1.3885% 0.0000% 1.1991% 0.0016%
过去一年 5.1189% 0.0014% 2.8000% 0.0000% 2.3189% 0.0014%
过去三年 13.4415% 0.0036% 8.8926% 0.0006% 4.5489% 0.0030%
自基金合同
生效起至今
29.7218% 0.0071% 21.5504% 0.0017% 8.1714% 0.0054%
注：本基金基金合同生效日为2006年3月 20日。 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
注：1、本基金基金合同于2006年3 月20日生效。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效起三个月内为建仓期。截至报告期末本基金的各项投
资符合基金合同第十三条（三）投资范围、 （八）投资组合限制与禁止行为中规定的各项要求：本
基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 180 天；本基金投资于同一公司发行的短期
企业债券的比例，不得超过基金资产净值的 10%；除发生巨额赎回的情形外，本基金的投资组合
中，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20％；法律法规及本基金合
同规定的其他投资比例限制。
3.3 其他指标
无。 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币，注册地在北京。公司目
前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、
特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至 2014年6月30日， 公司旗下管理45只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型证券投资基
金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长股票型
证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利股票型证券投资基金、工
银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞信
大盘蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、上证中央企业50交易型开
放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型证
券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、工
银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行业
股票型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略股票型证券投资基
金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金、工银瑞
信基本面量化策略股票型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信
7天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证100指数分级证券投资基金、工银瑞信 14天理
财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信60天理财债券
型证券投资基金、工银瑞信保本 2 号混合型发起式证券投资基金、工银瑞信增利分级债券型证券
投资基金、工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金、工银瑞信产业债债券型证券投资基金、
工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证
券投资基金、工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金、工银瑞信保本 3 号混合型证券投资
基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业股票型证券投资基
金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞信信息
产业股票型证券投资基金、工银瑞信薪金货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基金、工
银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金，证券投资基金管理规模逾1900亿元人民币。 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
魏欣
本基金的
基金经理
2011年4月
20 日
- 9
2005年加入工银瑞信，曾任债券
交易员、固定收益研究员；2011
年4月 20日起至今担任工银货币
市场基金基金经理；2012年 8月
22日起至今担任工银瑞信7天理
财债券型基金基金经理；2012年
10 月26日起至今担任工银瑞信
14天理财债券型发起式基金的基
金经理。
杜海
涛
固定收益
投资总
监，本基
金的基金
经理。
2013年1月
7日
- 17
先后在宝盈基金管理有限公司担
任基金经理助理，招商基金管理
有限公司担任招商现金增值基金
基金经理；
2006年加入工银瑞信，现任固定
收益投资总监； 2006年9 月21
日至 2011年 4月21日，担任工
银货币市场基金基金经理； 2010
年8月16日至2012年1月10日，
担任工银双利债券型基金基金经
理；2007年5月11日至今，担任
工银增强收益债券型基金基金经
理；2011年8月10日至今，担任
工银瑞信添颐债券型证券投资基
金基金经理； 2012年6月21日至
今，担任工银纯债定期开放基金
基金经理； 2013年1 月7日至今，
担任工银货币基金基金经理；
2013年8月 14日至今， 担任工银
月月薪定期支付债券型基金基金
经理；2013年 10月31日至今，
担任工银添福债券基金基金经
理；2014年1月27日至今，担任
工银薪金货币市场基金基金经
理。
王朔
本基金的
基金经理
2013年 11
月11日
- 4
2010年加入工银瑞信，曾任研究
部研究员、固定收益部研究员。
2013年11月 11日至今，担任工
银货币市场基金基金经理；2014
年1月 27日至今，担任工银薪金
货币市场基金基金经理。 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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注：
1、任职日期说明：魏欣的任职日期为公司执委会决议正式生效日期。
杜海涛的任职日期为公司执委会决议正式生效日期。
王朔的任职日期为公司执委会决议正式生效日期。
2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的
相关规定等。
3、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管
理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定
对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情
况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交
叉交易。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014年上半年，全球宏观经济共振程度加强，主要经济体环比增速均先降后升。国内整体通工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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胀压力较低，工业产能过剩令 PPI 同比增速持续处在负值区间，但跌幅有所收窄；CPI 走势则较
为平稳。在经济偏弱且通胀压力较低的情况下，二季度末高层再次为了保证经济增长不滑出“下
限”而出台了包括再贷款和定向降准等一系列货币政策。
上半年货币市场利率和一年期以内债券收益率持续下行。 隔夜Shibor 利率月度均值从1月份
的 3.44%下降至 6 月份的 2.70%；1 年期国开债收益率从年初的 5.49%大幅回落至 4.28%；一年期
AAA级别短融收益率从6.27%回落至4.73%，一年期AA+级别短融收益率从6.73%回落至 5.04%。
在货币市场利率持续回落的大背景下，我们在上半年拉长了组合剩余期限并适当增加了信用
产品配置比例。在信用产品等级选择上，我们严格执行信用产品内部评级配置要求，避免不必要
的组合信用风险暴露。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期本基金收益率为2.5876%，业绩比较基准收益率为1.3885%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2014年下半年， 我们认为海外需求好转和国内货币政策宽松将带动中国经济环比持续改
善。一方面，在产业内贸易比例逐步提高和发达国家非常规货币政策冲击之下，全球经济的共振
性逐步增强，因此海外需求的好转将会对中国经济形成正向拉动；另一方面，新一届政府虽然更
偏重结构调整，但仍需要在稳增长与调结构之间寻求平衡。“底线思维”下国内货币政策的宽松
将会最终形成信用条件的改善，也会带动下半年国内经济的好转。全年通胀压力虽然不大，但其
上行趋势可能会在今年四季度显现。
在这样的宏观大背景下，下半年货币政策虽然很难明显收紧，但宽松程度也应该低于上半年；
且由于实体经济需求的好转和通胀的回升，资金价格在四季度存在一定的上行压力。因此，我们
认为下半年协议存款的配置价值较债券资产将会有所提升。
工银货币基金在投资策略上将维持配置较高比例的存款和一定比例的高等级信用债券，严格
控制低评级信用产品和中长期Shibor浮息债持仓比例以规避基金面临的信用风险和利率风险； 在
努力提高收益的同时，工银货币基金将合理安排组合流动性，对基金的投资运作风险始终予以足
够重视。工银货币基金的定位是:在风险可控的范围内，为投资者带来合理稳定的投资回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1职责分工
（1）参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
（2）各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人
提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、本基金自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益（或净损失）分配给基金份
额持有人，参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保持
1.0000 元。收益分配的方式约定为红利再投资。
2、本基金于本报告期间累计应分配利润 1,942,233,268.44 元，实际分配收益
1,942,233,268.44元。其中期末应付利润将于下一工作日结转至实收基金。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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报告期内，本基金实施利润分配的金额为1,942,233,268.44元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信货币市场基金
报告截止日： 2014年6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12月 31日
资 产：
银行存款
71,616,026,711.08 17,990,152,601.34
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产
22,294,759,718.49 7,137,365,424.83
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
22,294,759,718.49 7,137,365,424.83
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
591,114,083.98 127,691,193.50
应收股利
- -
应收申购款
192,149,407.57 1,585,508,105.87
递延所得税资产
- -
其他资产
111,150.00 130,000.00
资产总计
94,694,161,071.12 26,840,847,325.54
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
7,538,789,905.95 2,535,410,036.87
应付证券清算款
- - 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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应付赎回款
100,716,730.82 96,134.29
应付管理人报酬
31,230,445.95 8,379,746.73
应付托管费
9,463,771.50 2,539,317.20
应付销售服务费
23,659,428.71 6,348,292.91
应付交易费用
301,378.63 83,089.46
应交税费
- -
应付利息
808,115.48 1,507,098.86
应付利润
11,203,020.64 3,622,154.99
递延所得税负债
- -
其他负债
207,388.28 299,000.00
负债合计
7,716,380,185.96 2,558,284,871.31
所有者权益：
实收基金
86,977,780,885.16 24,282,562,454.23
未分配利润
- -
所有者权益合计
86,977,780,885.16 24,282,562,454.23
负债和所有者权益总计
94,694,161,071.12 26,840,847,325.54
注：1、报告截止日为 2014 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
86,977,780,885.16份。
2、本基金基金合同生效日为2006年3月20日。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信货币市场基金
本报告期： 2014年1月1日至2014年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年 1月 1日至
2014年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年 1月 1日至
2013 年6 月30 日
一、收入
2,271,164,473.34 344,419,997.86
1.利息收入
2,248,911,393.75 337,181,305.08
其中：存款利息收入
1,859,336,087.37 294,944,113.72
债券利息收入
354,297,925.33 35,113,327.22
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
35,277,381.05 7,123,864.14
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
22,234,741.28 7,230,528.78
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
22,234,741.28 7,230,528.78
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
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3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）
18,338.31 8,164.00
减：二、费用
328,931,204.90 63,432,870.86
1．管理人报酬
129,290,909.83 25,297,315.98
2．托管费
39,179,063.68 7,665,853.37
3．销售服务费
97,947,658.93 19,164,633.42
4．交易费用
- -
5．利息支出
62,216,343.59 11,045,067.66
其中：卖出回购金融资产支出
62,216,343.59 11,045,067.66
6．其他费用
297,228.87 260,000.43
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
1,942,233,268.44 280,987,127.00
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
1,942,233,268.44 280,987,127.00
注：本基金基金合同生效日为2006年3月 20日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信货币市场基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
24,282,562,454.23 - 24,282,562,454.23
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 1,942,233,268.44 1,942,233,268.44
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
62,695,218,430.93 - 62,695,218,430.93
其中：1.基金申购款 322,592,435,830.40 - 322,592,435,830.40
2.基金赎回款 -259,897,217,399.47 - -259,897,217,399.47
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -1,942,233,268.44 -1,942,233,268.44 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 14 页 共 27 页
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
86,977,780,885.16 - 86,977,780,885.16
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至 2013年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
17,986,133,920.65 - 17,986,133,920.65
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 280,987,127.00 280,987,127.00
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-10,453,991,071.73 - -10,453,991,071.73
其中：1.基金申购款 55,987,387,953.70 - 55,987,387,953.70
2.基金赎回款 -66,441,379,025.43 - -66,441,379,025.43
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -280,987,127.00 -280,987,127.00
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
7,532,142,848.92 - 7,532,142,848.92
注：本基金基金合同生效日为2006年3月 20日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______毕万英______
____朱辉毅____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信货币市场基金(以下简称“本基金”)， 系经中国证券监督管理委员会 （以下简称“中
国证监会”）证监基金字[2006] 22 号文《关于同意工银瑞信货币市场基金募集的批复》批准，
由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于 2006 年 3 月 20 日正
式生效，首次设立募集规模为 8,839,895,811.44份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限
不定。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，注册登记机构为工银瑞信基金管理有
限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《工银瑞信货币市场基金基金合同》的有关规定，本工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 15 页 共 27 页
基金的投资范围为现金；通知存款；1 年以内（含 1 年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限
在397天以内（含397 天）的债券；期限在1 年以内（含 1年）的债券回购；期限在1年以内（含
1 年）的中央银行票据；中国证监会、中国人民银行认可并允许货币市场基金投资的其他具有良
好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为税后6 个月银行定期储蓄存款利率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”） 、中国证券业
协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基
金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关
事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第
3 号《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的
编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证
监会颁布的相关规定而编制。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2014 年06 月 30日的财
务状况以及2014年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
6.4.6 税项
1.营业税、企业所得税 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 16 页 共 27 页
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ， 自2004
年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金
买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
2.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 17 页 共 27 页
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 6
月 30日
上年度可比期间
2013年 1月1日至 2013年 6月30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
129,290,909.83 25,297,315.98
其中：支付销售机构的
客户维护费
12,292,406.71 2,275,360.33
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提，计算方法如下：
H=E×0.33%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计提，按月支付。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 6
月 30日
上年度可比期间
2013年 1月1日至 2013年 6月30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
39,179,063.68 7,665,853.37
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.8.2.3 销售服务费
金额单位：人民币元
获得销售服务费
各关联方名称
本期
2014年1月 1日至2014年6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银瑞信基金管理有限公司 18,083,445.92
中国工商银行股份有限公司 67,779,411.41
中国建设银行股份有限公司 1,398,328.76
合计 87,261,186.09
获得销售服务费
各关联方名称
上年度可比期间
2013年1月 1日至2013年6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银瑞信基金管理有限公司 8,008,590.91 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 18 页 共 27 页
中国工商银行股份有限公司 9,658,509.76
中国建设银行股份有限公司 195,042.73
合计 17,862,143.40
注：基金销售服务费按前一日的基金资产净值的0.25％的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应计提的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2014年1月 1日至 2014年 6月30日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行
股份有限公司
- - - - 1,828,780,000.00 1,009,758.57
上年度可比期间
2013年1月 1日至 2013年 6月30日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行
股份有限公司
- 257,070,736.30 - - 920,000,000.00 189,229.32
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2014年6月 30日
上年度末
2013年 12月31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 19 页 共 27 页
工银瑞信投资管理
有限公司
30,179,058.00 0.03% - -
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月 1日至2013年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有
限公司
2,355,026,711.08 39,356,736.57 982,116,789.96 294,931,990.36
注：本报告期期末余额包括活期存款和定期存款，利息收入包括活期存款利息收入和存款投资收
入。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.9 期末（ 2014 年6 月30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额7,538,789,905.95是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
090306 09 进出06 2014 年7 月4 日 100.19 2,300,000 230,448,083.09
100209 10 国开09 2014 年7 月4 日 100.66 2,000,000 201,316,979.54
120403 12 农发03 2014 年7 月4 日 99.19 1,000,000 99,192,189.17
130227 13 国开27 2014 年7 月1 日 99.97 600,000 59,982,972.36
130236 13 国开36 2014 年7 月3 日 99.96 4,000,000 399,849,101.74
130243 13 国开43 2014 年7 月1 日 99.94 500,000 49,970,304.36
140204 14 国开04 2014 年7 月2 日 100.06 21,200,000 2,121,285,423.76
140207 14 国开07 2014 年7 月2 日 99.99 10,000,000 999,917,203.11
140212 14 国开12 2014 年7 月3 日 99.92 4,000,000 399,679,136.45
140213 14 国开13 2014 年7 月4 日 99.88 5,000,000 499,388,405.62 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 20 页 共 27 页
140316 14 进出16 2014 年7 月3 日 99.08 3,000,000 297,248,633.96
140319 14 进出19 2014 年7 月4 日 98.97 6,000,000 593,845,276.79
140327 14 进出27 2014 年7 月3 日 99.93 3,000,000 299,797,153.37
140404 14 农发04 2014 年7 月1 日 100.17 2,600,000 260,450,673.03
140410 14 农发10 2014 年7 月4 日 100.10 1,500,000 150,155,471.98
140429 14 农发29 2014 年7 月4 日 99.99 6,000,000 599,949,276.85
011415001 14 中铝业SCP001 2014 年7 月7 日 100.00 1,700,000 170,000,076.24
041456014 14 中铝业CP002 2014 年7 月7 日 100.00 2,500,000 250,000,234.72
合计
76,900,000 7,682,476,596.14
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 固定收益投资 22,294,759,718.49 23.54
其中：债券 22,294,759,718.49 23.54
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 71,616,026,711.08 75.63
4 其他各项资产 783,374,641.55 0.83
5 合计 94,694,161,071.12 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 5.29
其中：买断式回购融资 0.03
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 7,538,789,905.95 8.67 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 21 页 共 27 页
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产余额比
例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
120
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 159
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 84
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（%）
各期限负债占基金资产净
值的比例（%）
1 30天以内 8.69 8.67
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
2 30天(含)—60天 13.65 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
3 60天(含)—90天 38.44 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
4 90天(含)—180 天 31.47 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
5 180 天(含)—397 天（含） 15.73 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
合计 107.97 8.67
工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
第 22 页 共 27 页
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 7,792,615,919.46 8.96
其中：政策性金融债 7,792,615,919.46 8.96
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 14,502,143,799.03 16.67
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 22,294,759,718.49 25.63
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
注：上表中，债券的成本包括债券的面值和折溢价。
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 140204 14国开04 21,800,000 2,181,321,803.68 2.51
2 140207 14国开07 14,000,000 1,399,884,084.35 1.61
3 140429 14农发29 6,000,000 599,949,276.85 0.69
4 011422001 14神华
SCP001
6,000,000 599,752,717.42 0.69
5 140319 14进出19 6,000,000 593,845,276.79 0.68
6 140213 14国开13 5,000,000 499,388,405.62 0.57
7 130236 13国开36 4,000,000 399,849,101.74 0.46
8 140212 14国开12 4,000,000 399,679,136.45 0.46
9 041458049 14中铝业
CP003
3,700,000 369,977,160.20 0.43
10 090306 09进出06 3,000,000 300,584,456.21 0.35
注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1183%
报告期内偏离度的最低值 -0.1133%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0597%
注：上表中“偏离情况”根据报告期内各交易日数据计算。 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币1.0000 元。
本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其
买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法摊销，每日计提收益或损失。
7.8.2 本报告期内，本基金持有的剩余期限小于 397天但剩余存续期超过397 天的浮
动利率债券的摊余成本总计在每个交易日均未超过日基金资产净值 20％。
7.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 591,114,083.98
4 应收申购款 192,149,407.57
5 其他应收款 111,150.00
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 783,374,641.55
7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人
户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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持有份额
占总份额
比例
持有份额 占总份额比例
771,212 112,780.64 13,466,247,164.96 15.48% 73,511,533,720.20 84.52%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
42,358,342.79 0.05%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
>=100
本基金基金经理持有本开放式基金
10~50
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2006 年3 月20 日）基金份额总额 8,839,895,811.44
本报告期期初基金份额总额 24,282,562,454.23
本报告期基金总申购份额 322,592,435,830.40
减:本报告期基金总赎回份额 259,897,217,399.47
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 86,977,780,885.16
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期本基金未召开基金份额持有人大会。 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
本报告期，基金管理人未发生重大人事变动。
2、基金托管人托管部门：
本基金托管人2014年 2月7日发布任免通知， 解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理
助理职务。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
无
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同生效日
起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信建投 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
注：1.
券商的选择标准和程序
（1）选择标准：注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一
年内无重大违规行为。
b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2）选择程序
a)确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权益投资部，
固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合
作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商，
选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。
b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理
期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管
机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。
2.券商的评估，保留和更换程序
（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期 15 天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根
据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，
租用其交易席位。
（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其
交易席位。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信建投 - - - - - -
申银万国 - - 9,750,000,000.00 100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
无。 工银瑞信货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
无。
