工银瑞信薪金货币市场基金2014年半年度
报告摘要
2014 年6 月30 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十九日
工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2014 年1 月27日（基金合同生效日）起至06月30 日止。
工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 工银薪金货币
基金主代码 000528
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年1月27日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 13,501,632,737.53份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 在控制风险并保持资产流动性的基础上， 力争实现超过
业绩比较基准的投资收益。
投资策略 本基金将采取利率策略、信用策略、相对价值策略等积
极投资策略，在严格控制风险的前提下，发掘和利用市
场失衡提供的投资机会，实现组合增值。
业绩比较基准 中国人民银行公布的七天通知存款税后利率。
风险收益特征 本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是风
险相对较低的基金产品。在一般情况下，其风险与预期
收益均低于一般债券基金， 也低于混合型基金与股票型
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负
责人
姓名 朱碧艳 王涛
联系电话 400-811-9999 95559
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn t_wang@bankcomm.com
客户服务电话
400-811-9999 95559
传真 010-66583158 021-62701216
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn
基金半年度报告报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1月27日 - 2014年6月30日)
本期已实现收益 433,296,387.29
本期利润 433,296,387.29
本期净值收益率 1.9567%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014年6月 30日 )
期末基金资产净值 13,501,632,737.53
期末基金份额净值 1.0000
注：1、本基金收益分配是按日结转份额；
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于短期理财债券基
金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
4、本基金基金合同生效日为2014年1月27日，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.3373% 0.0021% 0.1110% 0.0000% 0.2263% 0.0021%
过去三个月 1.0652% 0.0015% 0.3366% 0.0000% 0.7286% 0.0015%
自基金合同
生效起至今
1.9567% 0.0024% 0.5733% 0.0000% 1.3834% 0.0024%
注：本基金基金合同于2014年1月 27日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效不满一年。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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注：1、本基金基金合同于2014 年1 月27 日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效不满一
年。
2、按基金合同规定，本基金建仓期为 6 个月。建仓期满，本基金的各项投资比例应符合基金合
同关于投资范围及投资限制的规定：本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知
存款、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在397 天以内
（含 397 天）的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限
在一年以内（含一年）的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资
的其他固定收益类金融工具。
3.3 其他指标
无。
工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币，注册地在北京。公司目
前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、
特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至2014年6月30日， 公司旗下管理45只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型证券投
资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长股
票型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利股票型证券投资基金、
工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞
信大盘蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、上证中央企业50 交易型
开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型
证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、
工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行
业股票型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略股票型证券投资
基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金、工银
瑞信基本面量化策略股票型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞
信 7 天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信 14
天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信60天理财
债券型证券投资基金、工银瑞信保本 2 号混合型发起式证券投资基金、工银瑞信增利分级债券型
证券投资基金、工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金、工银瑞信产业债债券型证券投资
基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债
券型证券投资基金、工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金、工银瑞信保本 3 号混合型证
券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业股票型证券
投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞
信信息产业股票型证券投资基金、工银瑞信薪金货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基
金、工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金，证券投资基金管理规模逾1900亿元人民
币。 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金
经理（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日
期
离任日
期
杜海涛
固定收
益投资
总监，
本基金
的基金
经理。
2014
年1 月
27 日
- 17
先后在宝盈基金管理有限公司担任基金经
理助理， 招商基金管理有限公司担任招商现
金增值基金基金经理；
2006年加入工银瑞信，现任固定收益投资
总监； 2006年9 月21日至2011 年4 月21
日， 担任工银货币市场基金基金经理； 2010
年 8月 16日至2012年 1月 10日，担任工
银双利债券型基金基金经理；2007年 5月
11 日至今，担任工银增强收益债券型基金
基金经理；2011年8 月 10日至今，担任工
银瑞信添颐债券型证券投资基金基金经理；
2012年6月 21日至今，担任工银纯债定期
开放基金基金经理；2013年 1月 7日至今，
担任工银货币基金基金经理；2013年 8月
14 日至今，担任工银月月薪定期支付债券
型基金基金经理；2013年10 月31 日至今，
担任工银添福债券基金基金经理； 2014年 1
月 27日至今，担任工银薪金货币市场基金
基金经理。
王朔
本基金
的基金
经理
2014
年1 月
27 日
- 4
2010年加入工银瑞信，曾任研究部研究员、
固定收益部研究员。2013年 11月 11日至
今，担任工银货币市场基金基金经理；2014
年 1月 27日至今，担任工银薪金货币市场
基金基金经理。
注：
1、任职日期说明：杜海涛的任职日期为基金合同生效的日期。
王朔的任职日期为基金合同生效的日期。
2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的
相关规定等。
3、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管
理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定
对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情
况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交
叉交易。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014年上半年，全球宏观经济共振程度加强，主要经济体环比增速均先降后升。国内整体通
胀压力较低，工业产能过剩令 PPI 同比增速持续处在负值区间，但跌幅有所收窄；CPI 走势则较
为平稳。在经济偏弱且通胀压力较低的情况下，二季度末高层再次为了保证经济增长不滑出“下
限”而出台了包括再贷款和定向降准等一系列货币政策。
上半年货币市场利率和一年期以内债券收益率持续下行。 隔夜Shibor 利率月度均值从1月份
的 3.44%下降至 6 月份的 2.70%；1 年期国开债收益率从年初的 5.49%大幅回落至 4.28%；一年期
AAA级别短融收益率从6.27%回落至4.73%，一年期AA+级别短融收益率从6.73%回落至 5.04%。
在货币市场利率持续回落的大背景下，我们在上半年拉长了组合剩余期限并适当增加了信用
产品配置比例。在信用产品等级选择上，我们严格执行信用产品内部评级配置要求，避免不必要
的组合信用风险暴露。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期本基金收益率为1.9567%，业绩比较基准收益率为0.5733%。 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2014年下半年， 我们认为海外需求好转和国内货币政策宽松将带动中国经济环比持续改
善。一方面，在产业内贸易比例逐步提高和发达国家非常规货币政策冲击之下，全球经济的共振
性逐步增强，因此海外需求的好转将会对中国经济形成正向拉动；另一方面，新一届政府虽然更
偏重结构调整，但仍需要在稳增长与调结构之间寻求平衡。“底线思维”下国内货币政策的宽松
将会最终形成信用条件的改善，也会带动下半年国内经济的好转。全年通胀压力虽然不大，但其
上行趋势可能会在今年四季度显现。
在这样的宏观大背景下，下半年货币政策虽然很难明显收紧，但宽松程度也应该低于上半年；
且由于实体经济需求的好转和通胀的回升，资金价格在四季度存在一定的上行压力。因此，我们
认为下半年协议存款的配置价值较债券资产将会有所提升。
工银薪金货币基金在投资策略上将维持配置较高比例的存款和一定比例的高等级信用债券，
严格控制低评级信用产品和中长期 Shibor 浮息债持仓比例以规避基金面临的信用风险和利率风
险；在努力提高收益的同时，工银薪金货币基金将合理安排组合流动性，对基金的投资运作风险
始终予以足够重视。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1职责分工
（1）参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责
人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
（2）各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人
提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、本基金自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益（或净损失）分配给基金份
额持有人，参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保持
1.0000 元。收益分配的方式约定为红利再投资。
2、本基金于本报告期间累计应分配利润433,296,387.29元，累计分配收益433,296,387.29
元，其中期末应付利润将于下一工作日结转至实收基金。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2014年上半年度，托管人在工银瑞信薪金货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券投
资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，
不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
2014年上半年度，工银瑞信基金管理有限公司在工银瑞信薪金货币市场基金投资运作、资产
净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行
为。
本基金本报告期内向份额持有人分配利润：433,296,387.29元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2014年上半年度，由工银瑞信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关工银瑞信薪
金货币市场基金的半年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、
投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：工银瑞信薪金货币市场基金
报告截止日： 2014年6月 30日
单位：人民币元 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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资 产 附注号
本期末
2014 年 6月 30 日
资 产：
银行存款
11,208,315,318.22
结算备付金
4,500,000.00
存出保证金
-
交易性金融资产
3,279,318,543.72
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
3,279,318,543.72
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
-
应收利息
63,612,670.68
应收股利
-
应收申购款
191,505,203.00
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
14,747,251,735.62
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6月 30 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
1,225,697,949.45
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
6,766,069.88
应付托管费
1,025,162.17
应付销售服务费
10,251,621.07
应付交易费用
130,590.67
应交税费
-
应付利息
125,807.86
应付利润
1,443,620.69
递延所得税负债
-
其他负债
178,176.30
负债合计
1,245,618,998.09
所有者权益：
实收基金
13,501,632,737.53
未分配利润
-
所有者权益合计
13,501,632,737.53 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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负债和所有者权益总计
14,747,251,735.62
注：1、本基金基金合同生效日为2014 年1月27 日，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2、报告截止日 2014 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 13,501,632,737.53
元。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信薪金货币市场基金
本报告期： 2014年1月27日(基金合同生效日)至2014年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年1月27日(基金合同生
效日)至2014 年 6月 30 日
一、收入
534,465,056.45
1.利息收入
524,227,530.39
其中：存款利息收入
435,847,965.62
债券利息收入
71,597,240.45
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
16,782,324.32
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
10,237,526.06
其中：股票投资收益
-
基金投资收益
-
债券投资收益
10,237,526.06
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
-
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
-
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
-
减：二、费用
101,168,669.16
1．管理人报酬
32,480,971.26
2．托管费
4,921,359.34
3．销售服务费
49,213,592.76
4．交易费用
-
5．利息支出
14,349,770.36
其中：卖出回购金融资产支出
14,349,770.36
6．其他费用
202,975.44
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
433,296,387.29
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
433,296,387.29
注：本基金基金合同生效日为2014年1月 27日，截至报告期末本基金合同生效未满一年。 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信薪金货币市场基金
本报告期：2014年1月 27日(基金合同生效日)至2014年6月30日
单位：人民币元
项目
本期
2014年1 月27 日(基金合同生效日)至2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
10,919,977,694.76 - 10,919,977,694.76
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 433,296,387.29 433,296,387.29
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
2,581,655,042.77 - 2,581,655,042.77
其中：1.基金申购款 120,707,665,560.60 - 120,707,665,560.60
2.基金赎回款 -118,126,010,517.83 - -118,126,010,517.83
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -433,296,387.29 -433,296,387.29
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
13,501,632,737.53 - 13,501,632,737.53
注：本基金基金合同生效日为2014年1月 27日，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______毕万英______
____朱辉毅____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信薪金货币市场基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理委员会（以下简
称“中国证监会” ）证监许可[2013]915 号文《关于核准工银瑞信薪金宝货币市场基金募集的批复》
的核准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人于 2014年 1月 21 日至 2014年 1月 23 日向社
会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具（2014）验字第
60802052_A01号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2014年1月27日正工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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式生效，本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金设立时，已收到首次募集（不含认购费）
的有效认购金额为人民币 10,919,382,286.00 元，折合 10,919,382,286.00 份基金份额；募集资
金在募集期间产生的利息为人民币 595,408.76 元，折合 595,408.76 份基金份额；以上收到的实
收基金共计人民币 10,919,977,694.76 元，折合 10,919,977,694.76 份基金份额。本基金的基金
管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《工银瑞信薪金货币市场基金基金合同》的有关规定，
本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、剩余期
限（或回售期限）在397 天以内（含397 天）的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以
内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、短期融资券，及法律法
规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金的业绩比较基准为：人民币
七天通知存款利率（税后） 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，
同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投
资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务
及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露
内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3
号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信
息披露特别规定》 、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中
国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2014 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2014年 1月 27 日（基金合同生效日）至 2014年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值
变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编
制期间系 2014年1月27日（基金合同生效日）起至2014 年6月30 日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项， 在初始确认时以公允价值计量。
本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资
的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债，以公允价值计量，并以摊余成本进行
后续计量。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法
进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入
方） 。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产
的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
债券投资
买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资； 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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债券投资按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券，应作为债券投资成本；卖出
银行间同业市场交易的债券，于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结
转；
回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并
考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
银行存款
本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
债券投资
本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，
每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提
利息；
本基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购
期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按
协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则
继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值；
其他
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产
净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一
估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价” 。工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或
超过 0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中，对于偏离度的绝对值达到或
超过 0.50%的情形，基金管理人应编制并披露临时报告；
如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与帐
面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。
另外，根据中国证监会基金部通知(2006)22号文《关于货币市场证券投资基金提前支取定期存款
有关问题的通知》的规定，因提前支取导致的利息损失由基金管理公司承担；
债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含
交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费
用的差额入账；
其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时
候确认。
6.4.4.9 费用的确认和计量
基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提； 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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基金托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率逐日计提；
基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.5%的年费率逐日计提；
卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较
小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响
基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.10 基金的收益分配政策
1）本基金每份基金份额享有同等分配权。
（2）本基金在每个开放日结转收益，并在次一开放日登记至投资者账户。
（3）收益分配的方式均约定为红利再投资。
（4）“每日分配、每日支付”，本基金根据每日基金收益情况，以每百万份基金净收益为基
准，为投资人每日计算当日收益并全部分配，当日所得收益结转为基金份额参与下一日收益分配；
若当日净收益大于零时，则增加投资人基金份额；若当日净收益等于零时，则保持投资人基金份
额不变；基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零，若当日净收益小于零时，不缩
减投资人基金份额，当累计基金收益为正的工作日，方为投资者增加基金份额。基金公司根据以
上基金收益分配原则确定投资者的收益份额，并委托中国结算办理相应的基金份额收益结转的变
更登记。
（5）对于在T日规定时间受理的基金份额申购申请，本基金登记结算机构在T 日为投资人登
记权益并办理登记手续，当日开始计算并享有基金的分配权益。对于在 T 日规定时间受理的基金
份额赎回申请，本基金登记结算机构在 T 日为投资人办理扣除权益的登记手续，当日不享有基金
的分配权益。
（6）法律法规或监管机构另有规定的，基金管理人在履行适当程序后，将对上述基金收益分
配政策进行调整。此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒体和
基金管理人网站公告。
6.4.4.11分部报告
无。
6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
6.4.6 税项
1.营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ， 自2004
年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金
买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
2.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构
中国交通银行股份有限公司 基金托管人
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金于2014 年1月 27日（基金合同生效日）至 2014年 6 月 30 日止会计期间未通过关联
方交易单元进行交易。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月27日(基金合同生效日)至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 32,480,971.26
其中：支付销售机构的客户维护费 22,708,646.95
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。管理费的计算
方法如下：
H＝E× 0.33%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，按月支付。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月27日(基金合同生效日)至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 4,921,359.34
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：
H＝E× 0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，按月支付。
6.4.8.2.3 销售服务费
金额单位：人民币元
获得销售服务费 本期 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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各关联方名称 2014年 1月 27日(基金合同生效日)至 2014年 6
月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中国工商银行股份有限公司
49,152,915.47
工银瑞信基金管理有限公司
60,677.29
合计 49,213,592.76
注：本基金的年销售服务费率为0.5%，销售服务费计提的计算公式具体如下：
H＝E×年销售服务费率÷当年天数
H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费
E 为前一日该类基金份额的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于2014 年1月 27日（基金合同生效日）至 2014年 6 月 30 日止会计期间未与关联方
进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人于 2014年 1月 27 日（基金合同生效日）至 2014 年 6 月 30日止会计期间内
未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月27日(基金合同生效日)至2014年6月30日
期末余额 当期利息收入
交通银行股份有限公司 1,198,315,318.22 70,481,675.77
注：本报告期银行存款余额包括活期存款和定期存款，利息收入包括活期存款利息收入和存款投
资收入。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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6.4.9 期末（ 2014 年6 月30日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额1,225,697,949.45是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
100203 10 国开03 2014 年 7 月 1
日
99.35 500,000 49,674,317.38
110251 11 国开51 2014 年 7 月 1
日
99.99 200,000 19,997,549.18
110257 11 国开57 2014 年 7 月 1
日
99.96 500,000 49,979,550.43
130236 13 国开36 2014 年 7 月 1
日
99.96 800,000 79,964,725.62
140213 14 国开13 2014 年 7 月 1
日
99.88 2,000,000 199,755,362.25
011415003 14 中铝业
SCP003
2014 年 7 月 7
日
99.94 1,100,000 109,936,478.12
011415005 14 中铝业
SCP005
2014 年 7 月 7
日
100.00 1,000,000 100,000,136.31
041456014 14 中铝业
CP002
2014 年 7 月 7
日
100.00 1,000,000 100,000,117.28
090211 09 国开11 2014 年 7 月 7
日
99.77 500,000 49,882,505.35
090306 09 进出06 2014 年 7 月 7
日
100.17 2,100,000 210,355,033.04
130418 13 农发18 2014 年 7 月 7
日
99.99 2,000,000 199,983,473.68
140212 14 国开12 2014 年 7 月 7
日
99.92 1,000,000 99,919,784.11
合计
12,700,000 1,269,449,032.75
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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本基金本报告期末未发生交易所市场债券正回购， 未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 固定收益投资 3,279,318,543.72 22.24
其中：债券 3,279,318,543.72 22.24
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 11,212,815,318.22 76.03
4 其他各项资产 255,117,873.68 1.73
5 合计 14,747,251,735.62 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 4.53
其中：买断式回购融资 0.00
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 1,225,697,949.45 9.08
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产余额比
例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
120 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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报告期内投资组合平均剩余期限最高值 120
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 55
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过１2０天。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（%）
各期限负债占基金资产净
值的比例（%）
1 30天以内 0.39 9.08
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
2 30天(含)—60天 25.63 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
3 60天(含)—90天 40.07 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
4 90天(含)—180 天 27.40 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
5 180 天(含)—397 天（含） 13.85 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
合计 107.34 9.08
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 959,512,301.04 7.11
其中：政策性金融债 959,512,301.04 7.11
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 2,319,806,242.68 17.18
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 3,279,318,543.72 24.29
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 090306 09进出06 2,100,000 210,355,033.04 1.56
2 041453031 14兖州煤业
CP001
2,000,000 200,000,106.19 1.48
3 130418 13农发18 2,000,000 199,983,473.68 1.48
4 011424002 14中冶
SCP002
2,000,000 199,967,317.57 1.48
5 140213 14国开13 2,000,000 199,755,362.25 1.48
6 011474002 14陕煤化
SCP002
1,500,000 149,798,623.78 1.11
7 011415003 14中铝业
SCP003
1,100,000 109,936,478.12 0.81
8 041466008 14淮南矿业
CP002
1,000,000 100,222,895.15 0.74
9 041454016 14深投控
CP001
1,000,000 100,006,601.27 0.74
10 011489001 14鞍钢股
SCP001
1,000,000 100,006,251.47 0.74
注：上表中，债券的成本包括债券的面值和折溢价。
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.0882%
报告期内偏离度的最低值 -0.0082%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0291%
注：上表中“偏离情况”根据报告期内各工作日数据计算。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1
本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币 1.00 元。 本基金估值采用
摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益或损失。
7.8.2
本报告期内，本基金持有的剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的
摊余成本总计在每个交易日均未超过日基金资产净值20％。
7.8.3
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 63,612,670.68
4 应收申购款 191,505,203.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 255,117,873.68
7.8.5投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额 占总份额比例
148,647 90,830.17 1,093,154,644.98 8.10% 12,408,478,092.55 91.90%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持 6,923.98 0.00% 工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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有本基金
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014 年1 月27 日）基金份额总额 10,919,977,694.76
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 120,707,665,560.60
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 118,126,010,517.83
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份
额减少以"-"填列）
-
本报告期期末基金份额总额 13,501,632,737.53
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
本报告期，基金管理人未发生重大人事变动。
2、基金托管人托管部门：
本报告期，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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10.4 基金投资策略的改变
无
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同生效日
起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 2 - - - - -
注：1.券商的选择标准和程序
（1）选择标准：注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一
年内无重大违规行为。
b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、
个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2）选择程序
a)确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权益投资部，
固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合
作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商，
选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。
b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理
期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管工银瑞信薪金货币市场基金 2014 年半年度报告摘要
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机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。
2.券商的评估，保留和更换程序
（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期 15 天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根
据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，
租用其交易席位。
（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其
交易席位。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国信证券 - - 6,915,000,000.00 100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
无。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
本基金管理人于2014 年4月 9日在指定媒体、公司网站披露了《关于“工银瑞信薪金宝货
币市场基金”变更基金名称、基金简称的公告》 ，自 2014 年 4 月 9 日起将“工银瑞信薪金宝货
币市场基金”更名为“工银瑞信薪金货币市场基金”，基金简称相应地由“工银薪金宝货币”
变更为“工银薪金货币”。本次基金更名对基金持有人利益无不利影响，并已经报中国证监会
备案。
