工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场
基金 2014年半年度报告
2014 年6 月30 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十九日
工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 2 页 共 39 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2014 年01月01日起至 06月30日止。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 3 页 共 39 页
1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 14
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 14
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 16
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 31
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 31
7.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 32
7.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 32
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 33
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 33
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 33
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 33
7.8 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 33
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 34
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 34
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 35
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 35 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 4 页 共 39 页
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 35
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 36
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 36
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 36
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 36
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 36
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 36
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 37
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 37
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 37
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 38
10.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 38
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 38
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 38
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 38
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 39
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 39
工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 5 页 共 39 页
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金
基金简称 工银安心增利场内货币
场内简称 安心利
基金主代码 519886
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 3月 28日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 612,367,632.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2013年 4月 12日
下属分级基金的基金简称： 安心利A 安心利B
下属分级基金的交易代码： 519886 519887
报告期末下属分级基金的份额总额 612,367,632.00份 0.00份
2.2 基金产品说明
投资目标 力求在保持基金资产本金稳妥和良好流动性的前提下，获得超过基金业绩
比较基准的稳定收益。
投资策略 本基金将采取利率策略、信用策略、相对价值策略等积极投资策略，在严
格控制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，实现组合增
值。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准人民币七天通知存款利率（税后）
风险收益特征 本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是风险相对较低的基金
产品。在一般情况下，其预期风险与预期收益均低于一般债券基金，也低
于混合型基金与股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负
责人
姓名 朱碧艳 王涛
联系电话 400-811-9999 95559
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn t_wang@bankcomm.com
客户服务电话
400-811-9999 95559
传真 010-66583158 021-62701216 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 6 页 共 39 页
注册地址 北京市西城区金融大街丙17号北
京银行大厦
上海市浦东新区银城中路 188
号
办公地址 北京市西城区金融大街丙17号北
京银行大厦 8 层
上海市浦东新区银城中路 188
号
邮政编码 100033 200120
法定代表人 郭特华 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金半年度报告报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn
基金半年度报告报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司
上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号
中国保险大厦36楼
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注：1、本基金收益分配是按日结转份额；
2、上述主要财务指标根据中国证监会2005年3月25日颁布的《证券投资基金信息披露编报规则
基金级别 安心利 A 安心利B
3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2014年 1月 1日 -
2014年6月30日 )
报告期( 2014年 1月1日 -
2014年6月 30日)
本期已实现收益 47,841.59 -
本期利润 47,841.59 -
本期净值收益率 0.7124% -
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014 年6月 30日 )
期末基金资产净值 6,123,676.32 -
期末基金份额净值 0.01 -
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014 年6月 30日 )
累计净值收益率 1.7890% 1.2732% 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 7 页 共 39 页
第5号<货币市场基金信息披露特别规定>》及证监会2008年 2月27日颁布的《关于 2007年证券
投资基金年度报告编制及披露相关问题的通知》中的要求计算及披露；
3、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
4、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额。本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采
用摊余成本法核算，因此公允价值变动收益为零。本期已实现收益和本期利润的金额相等。
5.本基金基金合同生效日为2013年3月28日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
安心利A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.1697% 0.0009% 0.1110% 0.0000% 0.0587% 0.0009%
过去三个月 0.4800% 0.0008% 0.3366% 0.0000% 0.1434% 0.0008%
过去六个月 0.7124% 0.0024% 0.6695% 0.0000% 0.0429% 0.0024%
过去一年 1.1163% 0.0025% 1.3500% 0.0000% -0.2337% 0.0025%
自基金合同
生效起至今
1.7890% 0.0029% 1.7014% 0.0000% 0.0876% 0.0029%
安心利 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.0000% 0.0000% 0.1110% 0.0000% -0.1110% 0.0000%
过去三个月 0.0000% 0.0000% 0.3366% 0.0000% -0.3366% 0.0000%
过去六个月 0.0000% 0.0000% 0.6695% 0.0000% -0.6695% 0.0000%
过去一年 0.4432% 0.0025% 1.3500% 0.0000% -0.9068% 0.0025%
自基金合同
生效起至今
1.2732% 0.0039% 1.7014% 0.0000% -0.4282% 0.0039%
注：本基金基金合同于2013年3月 28日生效。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 8 页 共 39 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 9 页 共 39 页
注：1、本基金基金合同于2013年3 月28日生效。
2、按基金合同规定，本基金建仓期为三个月。截至报告期末，本基金的各项投资比例符合基金合
同关于投资范围及投资限制的规定：本基金投资于法律法规及监管机构允许货币市场基金投资的
金融工具，包括： 1、现金； 2、通知存款； 3、短期融资券； 4、1 年以内（含 1 年）的银行
定期存款、大额存单； 5、剩余期限在397天以内（含 397天）的债券； 6、期限在 1年以内（含
1 年）的债券回购； 7、期限在 1 年以内（含 1 年）的中央银行票据； 8、剩余期限在 397 天以
内（含 397天）的资产支持证券； 9、剩余期限在397天以内（含397天）的中期票据； 10、中
国证监会、中国人民银行认可并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。
3.3 其他指标
无。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 10 页 共 39 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币，注册地在北京。公司目
前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、
特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至2014年6月30日， 公司旗下管理45只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型证券投
资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长股
票型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利股票型证券投资基金、
工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞
信大盘蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、上证中央企业50 交易型
开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型
证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、
工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行
业股票型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略股票型证券投资
基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金、工银
瑞信基本面量化策略股票型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞
信 7 天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信 14
天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信60天理财
债券型证券投资基金、工银瑞信保本 2 号混合型发起式证券投资基金、工银瑞信增利分级债券型
证券投资基金、工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金、工银瑞信产业债债券型证券投资
基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债
券型证券投资基金、工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金、工银瑞信保本 3 号混合型证
券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业股票型证券
投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞
信信息产业股票型证券投资基金、工银瑞信薪金货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基
金、工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金，证券投资基金管理规模逾1900亿元人民
币。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 11 页 共 39 页
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓
名
职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
谷
衡
本基
金基
金经
理
2013
年3月
28日
- 9
先后在华夏银行总行担任交易员，在中信银行总行担任交
易员；2012 年加入工银瑞信，现任固定收益部基金经理；
2012年11月13日起至今担任工银瑞信14天理财债券型发
起式证券投资基金基金经理；2013年 1月28日至今，担任
工银瑞信 60 天理财债券型基金基金经理；2013 年 3 月 28
日至今，担任工银安心场内实时申赎货币基金基金经理。
注：
1、任职日期说明：谷衡的任职日期为基金合同生效日期。
2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的
相关规定等。
3、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管
理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定
对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情
况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交
叉交易。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 12 页 共 39 页
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年，全球宏观经济共振程度加强，主要经济体环比增速先降后升。国内整体通胀压力较
低，工业产能过剩令 PPI 同比增速持续处在负值区间，但跌幅有所收窄；CPI 走势则较为平稳。
在经济偏弱且通胀压力较低的情况下，为保证经济增长不滑出“下限”，二季度央行出台了定向
降准、定向再贷款等一系列货币政策。
上半年货币市场利率和短期债券收益率持续下行。隔夜 Shibor 利率月度均值从 1 月份的
3.44%下降至6月份的2.70%；1年期国开债收益率从年初的5.49%大幅回落至4.28%；一年期AAA
级别短融收益率从6.27%回落至4.73%，一年期 AA+级别短融收益率从6.73%回落至5.04%。
本基金主要通过对客户需求和货币市场的判断、合理安排组合内生现金流的方式来平衡组合
流动性与收益，进行适当的期限管理。组合配置以短期限存款和逆回购为主，保证了基金充足的
流动性。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，工银安心增利A的收益率为 0.7124%，工银安心增利B 的收益率为0.0000%，业绩
比较基准收益率为0.6695%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，我们认为海外需求好转和国内货币政策宽松将带动中国经济环比改善。全年通
胀压力不大，但其上行压力可能会在今年四季度显现。虽然经济底部温和回升，但我们判断货币
政策转紧的概率较低。预计三季度，存款和短融收益率存在进一步下行空间。我们将密切关注实
体经济需求好转和通胀回升情况，以及资金价格的上行压力，及时调整我们下半年的资产配置。
本基金在下半年将保持适度的久期水平，保持组合较高的流动性，对于ipo等事件性冲击，
本基金将在下半年重点关注。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1职责分工
（1）参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 13 页 共 39 页
人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
（2）各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人
提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、本基金在每个开放日结转收益，并在次一开放日登记至投资者账户。收益分配的方式约定
为红利再投资。
2、本基金A级于本报告期间累计应分配利润47,841.59元，累计分配收益47,841.59元，其
中以红利再投资方式结转入实收基金47,647.00元，计入应付利润194.59元。本基金B级本报告
期无份额，未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2014年上半年度，托管人在工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金的托管过程中，严
格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托
管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2014 年上半年度工银瑞信基金管理有限公司在工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基
金投资运作、资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基
金持有人利益的行为。本基金本报告期内向 A 级份额持有人分配利润：47,841.59元。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 14 页 共 39 页
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2014年上半年度，由工银瑞信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关工银瑞信安
心增利场内实时申赎货币市场基金的半年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会
计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金
报告截止日： 2014年6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 1,053,791.34 6,682,591.41
结算备付金
1,577,709.67 282,720.95
存出保证金
17,657.89 473,194.70
交易性金融资产 6.4.7.2 - 1,093,720.49
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
- 1,093,720.49
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 4,000,000.00 -
应收证券清算款
100,501.67 -
应收利息 6.4.7.5 10,426.77 23,954.87
应收股利
- -
应收申购款
5,400.00 146,405.00
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 3,511.76 -
资产总计
6,768,999.10 8,702,587.42
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- - 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 15 页 共 39 页
应付赎回款
570,450.27 212,972.04
应付管理人报酬
1,065.32 1,942.97
应付托管费
426.17 777.18
应付销售服务费
1,331.64 2,428.68
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
487.30 292.71
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 71,562.08 197,400.15
负债合计
645,322.78 415,813.73
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 6,123,676.32 8,286,773.69
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
6,123,676.32 8,286,773.69
负债和所有者权益总计
6,768,999.10 8,702,587.42
注：1.报告截止日 2014 年 6 月 30 日，基金份额净值为人民币 0.01 元，基金份额总额
612,367,632.00份，其中A类基金份额为612,367,632.00份；B 类基金份额为0.00份。
2.本基金基金合同生效日为2013年3月28日。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年1月1日至2014
年 6 月30 日
上年度可比期间
2013年3月28日(基金
合同生效日)至2013年
6 月 30日
一、收入
159,573.83 12,861,187.46
1.利息收入
143,392.06 13,057,367.48
其中：存款利息收入 6.4.7.11 79,018.31 8,926,796.78
债券利息收入
2,698.02 1,920,561.73
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
61,675.73 2,210,008.97
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-1,417.42 -196,180.02
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -1,417.42 -196,180.02
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - - 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 16 页 共 39 页
股利收益 6.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.16 - -
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.17 17,599.19 -
减：二、费用
111,732.24 1,908,494.13
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 6,982.35 702,938.89
2．托管费 6.4.10.2.2 2,793.01 281,175.53
3．销售服务费 6.4.10.2.3 8,727.87 212,954.17
4．交易费用 6.4.7.18 - -
5．利息支出
87.38 358,745.67
其中：卖出回购金融资产支出
87.38 358,745.67
6．其他费用 6.4.7.19 93,141.63 352,679.87
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
47,841.59 10,952,693.33
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
47,841.59 10,952,693.33
注：本基金基金合同生效日为2013年3月 28日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金
本报告期：2014年1月1日 至 2014 年6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月1 日至 2014年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 8,286,773.69 - 8,286,773.69
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 47,841.59 47,841.59
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-2,163,097.37 - -2,163,097.37
其中：1.基金申购款 58,171,120.93 - 58,171,120.93
2.基金赎回款 -60,334,218.30 - -60,334,218.30
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
- -47,841.59 -47,841.59
五、 期末所有者权益 （基金净值） 6,123,676.32 - 6,123,676.32 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 17 页 共 39 页
项目
上年度可比期间
2013年 3 月28 日(基金合同生效日)至 2013年 6 月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 2,751,069,826.00 - 2,751,069,826.00
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 10,952,693.33 10,952,693.33
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-2,505,819,670.88
-
-2,505,819,670.88
其中：1.基金申购款
4,185,012,683.06 -
4,185,012,683.06
2.基金赎回款
-6,690,832,353.94
- -6,690,832,353.94
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
- -10,952,693.33 -10,952,693.33
五、 期末所有者权益 （基金净值） 245,250,155.12 -
245,250,155.12
注：本基金基金合同生效日为2013年3月 28日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______毕万英______
____朱辉毅____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2013]130号文号文《关于核准工银瑞信安心增利
场内实时申赎货币市场基金募集的批复》的核准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人于
2013年3月18日至2013年3月22日向社会公开募集， 募集期结束经安永华明会计师事务所 （特
殊普通合伙）验证并出具 (2013)验字第 60802052_A10 号号验资报告后，向中国证监会报送基金
备案材料。基金合同于 2012 年 3 月 28 日正式生效，本基金为契约型开放式，存续期限不定。本
基金设立时，收到首次募集（不含认购费）的有效认购金额为人民币2,750,749,600.00元，折合
275,074,960,000.00 份基金份额；募集资金在募集期间产生的利息为人民币 320,226.00 元，折
合 32,022,600.00 份基金份额；以上收到的实收基金共计人民币 2,751,069,826.00 元，折合工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 18 页 共 39 页
275,106,982,600.00份基金份额。
本基金不收取申购赎回费用，而对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费。
本基金 A类基金份额的销售服务费年费率为0.25%，B 类基金份额的销售服务费年费率为0.01%。
本本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责
任公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知存款、一年以内（含一年）的银
行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在 397 天以内（含 397 天）的债券、资产支持
证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银
行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本
基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。
本基金的业绩比较基准为：人民币7天通知存款税后利率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同
时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资
基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及
份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内
容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号
《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息
披露特别规定》 、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国
证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2014年06 月 30日的财
务状况以及2014年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 19 页 共 39 页
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，自
2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
2. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，
由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利
息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免
征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
活期存款 53,791.34
定期存款 1,000,000.00
其中：存款期限1-3个月 1,000,000.00 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 20 页 共 39 页
其他存款 -
合计： 1,053,791.34
6.4.7.2 交易性金融资产
本基金本报告期末未持有交易性金融资产。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_交易所 4,000,000.00 -
合计 4,000,000.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期末无买断式逆回购交易，也无在买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应收活期存款利息 13.34
应收定期存款利息 5,000.00
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 661.02
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 4,744.51
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 7.90
合计 10,426.77
注： “其他”为应收结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 21 页 共 39 页
项目
本期末
2014年6月 30日
其他应收款 -
待摊费用 3,511.76
合计 3,511.76
6.4.7.7 应付交易费用
本基金本报告期末无应付交易费用。
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提信息披露费 30,945.00
预提审计费 29,752.78
预提账户维护费 9,000.00
应付增值服务费 1,864.30
合计 71,562.08
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
安心利A
项目
本期
2014年 1月 1日至2014年6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 828,677,369.00 8,286,773.69
本期申购 5,817,112,093.00 58,171,120.93
本期赎回(以"-"号填列) -6,033,421,830.00 -60,334,218.30
本期末 612,367,632.00 6,123,676.32
注： 1、“本期申购”中包含红利再投、转换入份额及金额，“本期赎回”中包含转出份额及金
额。
2、安心利B本报告期无份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
安心利A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - - 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 22 页 共 39 页
本期利润 47,841.59 - 47,841.59
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -47,841.59 - -47,841.59
本期末 - - -
注：安心利B本报告期无份额，无未分配利润的发生额。
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月1日至 2014年 6月30日
活期存款利息收入 1,643.39
定期存款利息收入 66,116.72
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 10,690.97
其他 567.23
合计 79,018.31
注： “其他”为结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期无买卖股票差价收入。
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 1,100,717.25
减:卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总
额
1,095,934.39
减:应收利息总额 6,200.28
债券投资收益 -1,417.42
6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期无买卖权证差价收入。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 23 页 共 39 页
6.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期无其他衍生工具投资收益。
6.4.7.15 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.16 公允价值变动收益
本基金本报告期无公允价值变动收益。
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月1日至 2014年6月 30日
基金赎回费收入 -
其他 17,599.19
合计 17,599.19
6.4.7.18 交易费用
本基金本报告期无交易费用。
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至2014年 6月 30日
审计费用 31,241.02
信息披露费 30,945.00
账户维护费 18,600.00
银行费用 136.50
增值服务费 12,219.11
合计 93,141.63
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 24 页 共 39 页
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 6月
30 日
上年度可比期间
2013年 3月 28日(基金合同生效
日)至2013年 6月 30日
当期发生的基金应支付
的管理费
6,982.35 702,938.89
其中：支付销售机构的
客户维护费
215.18 67,869.94
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 6月
30 日
上年度可比期间
2013年 3月 28日(基金合同生效
日)至2013年 6月 30日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,793.01 281,175.53 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 25 页 共 39 页
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.08%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.08%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014年 1月 1日至2014年6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
安心利A 安心利 B 合计
工银瑞信基金管理有限公
司
8,727.87 - 8,727.87
合计 8,727.87 - 8,727.87
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013年 3月28日(基金合同生效日)至 2013年 6月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
安心利A 安心利 B 合计
工银瑞信基金管理有限公
司
3,520.81 16,629.03 20,149.84
合计 3,520.81 16,629.03 20,149.84
注：本基金各类基金份额按照不同的费率计提销售服务费。各类基金份额的销售服务费计提的计
算方法如下：
H=E×R/当年天数
H为每日应计提的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
R为该类基金份额的销售服务费年费率
基金销售服务费每日计提，按月支付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 26 页 共 39 页
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人在本报告期内及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月 1日至 2014年 6月 30日
上年度可比期间
2013年 3月28日(基金合同生效日)至
2013年6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份有
限公司
53,791.34 1,643.39 11,207,397.32 119,469.48
注：本报告期及上年度可比期间银行存款余额均为活期存款，利息收入均为活期存款利息收入。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
安心利A
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润
分配合计
备注
47,647.00 - 194.59 47,841.59 -
注：安心利B本报告期无份额，未进行利润分配。
6.4.12 期末（ 2014 年 6 月30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 27 页 共 39 页
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未发生银行间市场债券正回购， 未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未发生交易所市场债券正回购， 未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明
确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第
一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制订本部门的作业流程以
及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成，法律
合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运
作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况
进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理
与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部
控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会下属的公
司治理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，
掌握整体风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施
情况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 28 页 共 39 页
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的债券、国债、央行票据等，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
于2014年6月30日和2013年 12月31日，本基金未持有按短期信用评级的债券投资。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年 12月 31日
AAA - 1,093,720.49
AAA以下 - -
未评级 - -
合计 - 1,093,720.49
注：于2014年6月30日，本基金未持有按长期信用评级的债券投资。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债、企业债及央行票据等，除在证券
交易所的债券回购交易及返售交易，其余均在银行间同业市场交易，均能够及时变现。此外，本
基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的
债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年
以内且一般不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额一
般即为未折现的合约到期现金流量。
工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 29 页 共 39 页
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金主要投资于债券市
场，因此本基金的收入及经营活动的现金流量受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要
为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的
利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014年6月30日
1个月以内 1-3 个月
3 个月-1
年
1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,053,791.34 - - - - -1,053,791.34
结算备付金 1,577,709.67 - - - - -1,577,709.67
存出保证金 17,657.89 - - - - - 17,657.89
买入返售金融资产 4,000,000.00 - - - - -4,000,000.00
应收证券清算款 - - - - - 100,501.67 100,501.67
应收利息 - - - - - 10,426.77 10,426.77
应收申购款 - - - - - 5,400.00 5,400.00
其他资产 - - - - - 3,511.76 3,511.76
资产总计 6,649,158.90 - - - - 119,840.206,768,999.10
负债
应付赎回款 - - - - - 570,450.27 570,450.27
应付管理人报酬 - - - - - 1,065.32 1,065.32
应付托管费 - - - - - 426.17 426.17
应付销售服务费 - - - - - 1,331.64 1,331.64工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 30 页 共 39 页
应付利润 - - - - - 487.30 487.30
其他负债 - - - - - 71,562.08 71,562.08
负债总计 - - - - - 645,322.78 645,322.78
利率敏感度缺口 6,649,158.90 - - - --525,482.586,123,676.32
上年度末
2013年 12月31日
1个月以内 1-3个月
3 个月-1
年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,682,591.412,000,000.00 - - - -6,682,591.41
结算备付金 282,720.95 - - - - - 282,720.95
存出保证金 473,194.70 - - - - - 473,194.70
交易性金融资产 - 597,627.95 496,092.54 - - -1,093,720.49
应收利息 - - - - - 23,954.87 23,954.87
应收申购款 - - - - - 146,405.00 146,405.00
资产总计 5,438,507.062,597,627.95 496,092.54 - - 170,359.878,702,587.42
负债
应付赎回款 - - - - - 212,972.04 212,972.04
应付管理人报酬 - - - - - 1,942.97 1,942.97
应付托管费 - - - - - 777.18 777.18
应付销售服务费 - - - - - 2,428.68 2,428.68
应付利润 - - - - - 292.71 292.71
其他负债 - - - - - 197,400.15 197,400.15
负债总计 - - - - - 415,813.73 415,813.73
利率敏感度缺口 5,438,507.062,597,627.95 496,092.54 - --245,453.868,286,773.69
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日
孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的情况下，利率发生合理、可能的变动时，
将对基金资产净值可参考的公允价值产生的影响。于 2014 年 6 月 30 日，在“影子定价”机制有
效的前提下，若市场利率上升或下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值可参考
的公允价值不会发生重大变动。
6.4.13.4.2 外汇风险
无。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 31 页 共 39 页
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年12月 31日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - 1,089,860.00 13.15
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 - - 1,089,860.00 13.15
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2014年6月30日和2013年 12月31日， 除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变
动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 32 页 共 39 页
2 买入返售金融资产 4,000,000.00 59.09
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 2,631,501.01 38.88
4 其他各项资产 137,498.09 2.03
5 合计 6,768,999.10 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 0.11
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产余额比
例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的20%。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 9
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 34
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 3
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本报告期内无投资组合平均剩余期限超过120天情况。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 110.22 - 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 33 页 共 39 页
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30天(含)—60天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60天(含)—90天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90天(含)—180天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 180天(含)—397天（含） - -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 110.22 -
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.0000%
报告期内偏离度的最低值 -0.0597%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0048%
注：上表中“偏离情况”根据报告期内各交易日数据计算。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1
本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币 0.01 元。 本基金估值采用
摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，
在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益或损失。 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 34 页 共 39 页
7.8.2
报告期内本基金未持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券。
7.8.3
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 17,657.89
2 应收证券清算款 100,501.67
3 应收利息 10,426.77
4 应收申购款 5,400.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 3511.76
7 其他 -
8 合计 137,498.09
7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
安心
利 A
1,348 454,278.66 111,750,441.00 18.25% 500,617,191.00 81.75%
安心
利 B
- - - - - -
合计 1,348 454,278.66 111,750,441.00 18.25% 500,617,191.00 81.75%
工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 35 页 共 39 页
8.2 期末上市基金前十名持有人
安心利A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 中改联创投资基金管理（北京）
有限公司
100,528,516.00 16.42%
2 付军来 60,032,023.00 9.80%
3 马金荣 51,306,210.00 8.38%
4 江珪如 41,052,805.00 6.70%
5 何超英 40,263,204.00 6.58%
6 刘林英 22,412,932.00 3.66%
7 张方 20,362,594.00 3.33%
8 王嬿 20,358,012.00 3.32%
9 侯杰 20,004,146.00 3.27%
10 林庆华 15,011,149.00 2.45%
安心利B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
注：1、以上数据由中国证券登记结算有限公司提供，持有人为场内持有人。
2、本基金B类份额在本报告期期末无份额。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
安心利A - -
安心利B - -
合计
- -
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
安心利 A 0
安心利 B 0
合计
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
安心利 A
0
安心利 B
0
合计
0
工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 36 页 共 39 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
安心利A 安心利B
基金合同生效日（2013 年 3 月 28 日）基金
份额总额
108,957,738,900.00
166,149,243,700.00
本报告期期初基金份额总额 828,677,369.00 -
本报告期基金总申购份额 5,817,112,093.00 -
减:本报告期基金总赎回份额 6,033,421,830.00 -
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 612,367,632.00 -
注：1.报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2.报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
3.本基金基金合同生效日为2013年3月28日。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
本报告期，基金管理人未发生重大人事变动。
2、基金托管人托管部门：
本报告期，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
无 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 37 页 共 39 页
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同生效日
起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国信证券 1,094,518.07 100.00%42,700,000.00 100.00% - -
注：1. 券商的选择标准和程序
（1） 选择标准：注重综合服务能力
a) 券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、
在最近一年内无重大违规行为。
b) 券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、
资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞
信所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合
服务能力。
c) 与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2） 选择程序
a) 确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权
益投资部，固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因
素确定对合作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整
合作券商，选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。
b) 签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、
委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及
证券主管机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。
2. 券商的评估，保留和更换程序 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 38 页 共 39 页
（1） 席位的租用期限暂定为一年，合同到期 15天内，投资研究部门将根据各券商研究在
服务期间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2） 对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续
约，并根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券
经营机构，租用其交易席位。
（3） 若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用
其交易席位。
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
无。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 工银瑞信基金管理有限公司关
于调整客户服务热线人工服务
及在线客服服务时间的通知
三大报、公司网站 2014年5月27
日
2 关于账户查询及直销交易系统
整合升级的通知
三大报、公司网站 2014年6月30
日
注：三大报包括中国证券报、上海证券报、证券时报。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金募集的文件
2、 《工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金基金合同》
3、 《工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金托管协议》
4、 《工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照 工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金 2014 年半年度报告
第 39 页 共 39 页
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可于营业时间查阅，或登录基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
