工银瑞信双利债券型证券投资基金2014年
半年度报告摘要
2014 年6 月30 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十九日
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2014 年01月01日起至 06月30日止。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 工银瑞信双利债券
基金主代码 485111
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年 8月 16日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,216,793,838.94份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 工银瑞信双利债券A 工银瑞信双利债券B
下属分级基金的交易代码： 485111 485011
报告期末下属分级基金的份额总额 1,845,537,621.80份 371,256,217.14 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在适度承担风险并保持资产流动性的基础上，通过配置债券等固定收益类金融
工具，追求基金资产的长期稳定增值，通过适量投资权益类资产力争获取增强
型回报。
投资策略 本基金将在资产配置策略的基础上，通过固定收益类品种投资策略构筑债券组
合的平稳收益，通过积极的权益类资产投资策略追求基金资产的增强型回报。
业绩比较基准 中债综合财富指数收益率
风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和风险水平高于货币市场基金，低于混合型基
金与股票型基金；因为本基金可以配置二级市场股票，所以预期收益和风险水
平高于投资范围不含二级市场股票的债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 朱碧艳 王涛
联系电话 400-811-9999 95559
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn t_wang@bankcomm.com
客户服务电话
400-811-9999 95559
传真 010-66583158 021-62701216
2.4信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网 www.icbccs.com.cn 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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网址
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别
工银瑞信双利债券A 工银瑞信双利债券B
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1月1日- 2014
年6月30日)
报告期(2014 年1 月1 日 -
2014年 6月 30日)
本期已实现收益 41,776,159.65 8,107,992.32
本期利润 129,363,783.78 27,092,071.00
加权平均基金份额本期利润 0.0804 0.0753
本期基金份额净值增长率 6.83% 6.59%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014年6 月30日 )
期末可供分配基金份额利润 0.2056 0.1852
期末基金资产净值 2,309,130,479.35 456,660,670.10
期末基金份额净值 1.251 1.230
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、本基金基金合同生效日为2010 年08月 16日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
工银瑞信双利债券A
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 2.04% 0.25% 0.73% 0.07% 1.31% 0.18%
过去三个月 4.08% 0.17% 3.28% 0.08% 0.80% 0.09%
过去六个月 6.83% 0.18% 5.82% 0.08% 1.01% 0.10%
过去一年 5.57% 0.17% 2.92% 0.09% 2.65% 0.08%
过去三年 25.10% 0.24% 13.61% 0.08% 11.49% 0.16%
自基金合同
生效起至今
25.10% 0.23% 13.10% 0.08% 12.00% 0.15%
工银瑞信双利债券B 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 2.07% 0.26% 0.73% 0.07% 1.34% 0.19%
过去三个月 3.97% 0.17% 3.28% 0.08% 0.69% 0.09%
过去六个月 6.59% 0.18% 5.82% 0.08% 0.77% 0.10%
过去一年 5.13% 0.17% 2.92% 0.09% 2.21% 0.08%
过去三年 23.49% 0.24% 13.61% 0.08% 9.88% 0.16%
自基金合同
生效起至今
23.00% 0.23% 13.10% 0.08% 9.90% 0.15%
注：本基金基金合同生效日为2010年8月 16日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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注：1、本基金基金合同于2010年8 月16日生效。
2、根据基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期。截至报告期末，本基金的各
项投资比例符合基金合同的规定：本基金投资债券（含可转换债券）等固定收益类资产占基金资
产的比例不低于80％，股票等权益类资产占基金资产的比例不超过20％，基金持有现金及到期日
在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。
3.3其他指标
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币，注册地在北京。公司目工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、
特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至2014年6月30日， 公司旗下管理45只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型证券投
资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长股
票型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利股票型证券投资基金、
工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞
信大盘蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、上证中央企业50 交易型
开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型
证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、
工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行
业股票型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略股票型证券投资
基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金、工银
瑞信基本面量化策略股票型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞
信 7 天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信 14
天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信60天理财
债券型证券投资基金、工银瑞信保本 2 号混合型发起式证券投资基金、工银瑞信增利分级债券型
证券投资基金、工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金、工银瑞信产业债债券型证券投资
基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债
券型证券投资基金、工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金、工银瑞信保本 3 号混合型证
券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业股票型证券
投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞
信信息产业股票型证券投资基金、工银瑞信薪金货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基
金、工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金，证券投资基金管理规模逾1900亿元人民
币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
欧阳
凯
固定收
益部副
总监，
2010年 8
月 16日
- 12
曾任中海基金管理有限公司基金
经理；
2010年加入工银瑞信，
现任固定收益部副总监。2010年工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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本基金
的基金
经理。
8 月 16日至今，担任工银双利债
券型基金基金经理， 2011年 12月
27 日至今担任工银保本混合基金
基金经理，2013年2 月7日至今
担任工银瑞信保本2号混合型发
起式基金基金经理，2013年6 月
26 日起至今担任工银瑞信保本3
号混合型基金基金经理；2013年
7月4日起至今担任工银信用纯债
两年定期开放基金基金经理。
王佳
本基金
的基金
经理
2013年 1
月7日
- 9
注册会计师；先后任职于毕马威
华振会计师事务所审计部，威泰
视讯设备（中国）有限公司财务
部，Tricor咨询（北京）有限公
司。2005年加入工银瑞信，2007
年 11月至2012年1月任职于研
究部，担任行业研究员；2012年
1月至今任职于固定收益部， 担任
固定收益研究员； 2013年1月 7
日至今，担任工银双利债券基金
基金经理； 2013年9月25日至今
担任工银双债增强债券基金基金
经理。
宋炳
珅
本基金
的基金
经理，
研究部
总监
2013年 1
月 18日
- 10
曾任中信建投证券有限公司研究
员；
2007年加入工银瑞信，现任研究
部总监。2012年2月14日至今，
担任工银瑞信添颐债券型证券投
资基金基金经理；2013年1 月18
日至今，担任工银双利债券基金
基金经理； 2013年1月28日至今，
担任工银瑞信60天理财债券型基
金基金经理； 2014年 1月 20日至
今，担任工银红利基金基金经理；
2014年 1月20日至今， 担任工银
核心价值基金基金经理。
注：
1、任职日期说明：欧阳凯的任职日期为基金合同生效日期。
王佳的任职日期为公司执委会决议正式生效日期。
宋炳珅的任职日期为公司执委会决议正式生效日期。
2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的
相关规定等。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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3、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管
理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定
对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情
况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交
叉交易。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014年上半年，国内经济增速出现回落，房地产及相关产业链增速下滑是主要影响因素，为
对冲地产投资下行压力， 政府在二季度出台定向刺激政策并加大财政支出的拨付力度以托底经济。
同时货币政策有所放松，央行实施定向降准并在公开市场净投放资金，货币市场流动性保持偏宽
松状态，但贷款和非标产品的利率仍在相对高位。受益外需改善和人民币汇率贬值，出口增速在
二季度出现回升。
债券市场收益率自 2 月份开始持续下行，流动性持续宽松和投资者风险偏好提升使得信用利
差出现压缩。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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权益资产方面，股指在 2 月中旬达到阶段高点后震荡下行，3 月下旬探底回升并在 4 月中旬
后窄幅区间震荡，小盘股在 2 月中旬以后出现明显调整并在 5 月中旬之后持续反弹。二季度可转
债市场在债底推升和预期先行的影响下明显好转，同时整体估值较前期低点出现明显提高。
工银双利在一季度提高组合久期和杠杆比例，减持股票资产但增持债底保护较好的可转债资
产，在二季度提升股票资产持仓，同时继续规避低等级信用债。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，工银双利A的净值增长率为6.83%，工银双利B的净值增长率为6.59%，业绩比较
基准增长率为5.82%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，随着微刺激政策逐步起效、库存周期调整的结束和外需的持续复苏，预计国内
经济数据有望企稳，重点关注房地产行业的变化。短期通胀压力有限，为国内货币政策偏松提供
支持，后续关注美国退出QE步伐和国际资本流动。
债券市场方面，利率债短期调整压力增加，预计信用债的结构性估值分化仍将延续，谨防流
动性边际变化带来的调整风险。
宏观环境有望逐步对权益市场有利，但微刺激政策对企业盈利改善幅度有限，制约整体反弹
空间。可转债市场继续依靠估值提升推动价格上行的空间有限，主要配置标的股票弹性较高且估
值合理或具备条款博弈价值的个券。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1职责分工
（1）参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责
人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
（2）各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人
提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2014年上半年度，基金托管人在工银瑞信双利债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守
了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应
尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2014 年上半年度，工银瑞信基金管理有限公司在工银瑞信双利债券型证券投资基金投资运
作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发
现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2014年上半年度，由工银瑞信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关工银瑞信双
利债券型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关
内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：工银瑞信双利债券型证券投资基金
报告截止日： 2014年6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12月 31日
资 产：
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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银行存款
837,058.41 153,939,390.56
结算备付金
57,687,363.70 3,940,536.57
存出保证金
632,984.00 682,707.55
交易性金融资产
3,605,333,511.17 2,293,886,606.50
其中：股票投资
329,343,222.67 70,591,172.17
基金投资
- -
债券投资
3,275,990,288.50 2,223,295,434.33
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
300,000,650.00 16,000,000.00
应收证券清算款
- 22,231,482.73
应收利息
43,918,504.57 37,920,015.58
应收股利
- -
应收申购款
16,766,299.38 629,059.08
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
4,025,176,371.23 2,529,229,798.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
1,226,999,430.00 -
应付证券清算款
16,578,031.74 2,739,972.43
应付赎回款
10,482,397.40 11,904,149.04
应付管理人报酬
1,501,632.55 1,561,064.71
应付托管费
429,037.87 446,018.50
应付销售服务费
146,484.44 183,417.21
应付交易费用
700,436.98 842,402.73
应交税费
- -
应付利息
540,831.32 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
2,006,939.48 2,105,066.97
负债合计
1,259,385,221.78 19,782,091.59
所有者权益：
实收基金
2,216,793,838.94 2,149,627,161.19
未分配利润
548,997,310.51 359,820,545.79
所有者权益合计
2,765,791,149.45 2,509,447,706.98
负债和所有者权益总计
4,025,176,371.23 2,529,229,798.57
注：1、报告截止日2014年 06月 30日，工银双利债券 A基金份额净值 1.251 元，基金份额总额工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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1,845,537,621.80 份；工银双利债券 B 基金份额净值 1.230 元，基金份额总额 371,256,217.14
份；工银双利债券份额总额2,216,793,838.94份。
2、本基金基金合同生效日为2010 年08月 16日。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信双利债券型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2014 年 1月 1 日至
2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013
年 6月 30日
一、收入
180,355,063.01 154,550,631.77
1.利息收入
60,299,505.83 68,785,756.00
其中：存款利息收入
1,582,307.82 1,432,319.22
债券利息收入
58,245,064.43 66,210,179.79
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
472,133.58 1,143,256.99
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
12,872,850.04 77,326,543.43
其中：股票投资收益
38,801,794.65 51,941,229.60
基金投资收益
- -
债券投资收益
-27,809,481.07 24,466,295.54
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
1,880,536.46 919,018.29
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
106,571,702.81 8,188,779.81
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
611,004.33 249,552.53
减：二、费用
23,899,208.23 41,931,174.22
1．管理人报酬
8,202,591.59 9,255,666.07
2．托管费
2,343,597.61 2,644,476.02
3．销售服务费
845,676.44 1,990,606.53
4．交易费用
3,038,266.29 3,383,825.32
5．利息支出
9,241,124.69 24,426,471.29
其中：卖出回购金融资产支出
9,241,124.69 24,426,471.29
6．其他费用
227,951.61 230,128.99
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
156,455,854.78 112,619,457.55 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 14 页 共 31 页
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
156,455,854.78 112,619,457.55
注：本基金基金合同生效日为2010年08月 16日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信双利债券型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1月 1日至 2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
2,149,627,161.19 359,820,545.79 2,509,447,706.98
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利润）
- 156,455,854.78 156,455,854.78
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
67,166,677.75 32,720,909.94 99,887,587.69
其中：1.基金申购款 1,039,034,001.42 223,940,790.61 1,262,974,792.03
2.基金赎回款 -971,867,323.67 -191,219,880.67 -1,163,087,204.34
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
2,216,793,838.94 548,997,310.51 2,765,791,149.45
项目
上年度可比期间
2013 年 1月 1日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
2,082,099,005.68 240,921,217.43 2,323,020,223.11
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利润）
- 112,619,457.55 112,619,457.55
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
1,000,061,245.13 202,895,046.91 1,202,956,292.04 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 15 页 共 31 页
（净值减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款 3,037,203,887.83 527,217,741.56 3,564,421,629.39
2.基金赎回款 -2,037,142,642.70 -324,322,694.65 -2,361,465,337.35
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
3,082,160,250.81 556,435,721.89 3,638,595,972.70
注：本基金基金合同生效日为2010年08月 16日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______毕万英______
____朱辉毅____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信双利债券型证券投资基金 （以下简称“本基金”） ，系经中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）证监许可[2010]480 号文件《关于核准工银瑞信双利债券型证券投
资基金募集的批复》 的批准， 由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人于2010年7月12日至2010
年 8 月 12 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2010)
验字第 60802052-A06 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2010 年 8 月
16日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本
金）为人民币 14,050,108,958.36 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 2,410,882.01
元，以上实收基金（本息）合计为人民币 14,052,519,840.37 元，折合 14,052,519,840.37 份基
金份额。
本基金A类基金份额的最高申购费率不超过5%，投资者可以多次申购本基金，申购费率按每
笔申购申请单独计算。本基金 B 类基金份额不收取申购费。A 类基金份额不收取销售服务费，B
类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%。本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基
金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的企业债券、公
司债券、可转换债券（含可分离债券） 、金融债、央行票据、国债、资产支持证券、短期融资券和
债券回购等固定收益类资产，一级市场新股申购和增发新股、二级市场股票和权证等权益类资产，工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 16 页 共 31 页
以及法律法规或经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具。本基金投资组合资产配置范围
为：债券（含可转换债券）等固定收益类资产占基金资产的比例不低于 80%，股票等权益类资产
占基金资产的比例不超过 20%，基金持有现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的
比例不低于5%。本基金的业绩比较基准为：中债综合财富指数收益率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”） 、中国证券业
协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基
金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关
事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第
3 号《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的
编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证
监会颁布的相关规定而编制。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2014 年 6 月 30 日的财务
状况以及 2014年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 17 页 共 31 页
6.4.6 税项
（1）印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让，暂免征收印花税。
（2）营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入、股权的股息、红
利收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（3）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利，债券的利息等收入，由上市公司、债券发行企业等在
向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补
充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102号文规定， 扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时， 减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、证监会财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 18 页 共 31 页
人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月 1日起，对证券投资基金从上市公司分配
取得的股息红利所得，按照持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1年的，暂减按25%计入应纳税所得额，上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金本报告期未及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期未及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付
的管理费
8,202,591.59 9,255,666.07
其中： 支付销售机构的客
户维护费
2,601,296.30 3,209,750.85 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 19 页 共 31 页
注: 基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%的年费率计提，计算方法如下：
H=E×0.70%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,343,597.61 2,644,476.02
注: 基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014年1月 1日至 2014年6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银瑞信双利债券
A
工银瑞信双利债券B 合计
工银瑞信基金管理有限
公司
- 42,179.23 42,179.23
中国工商银行股份有限
公司
- 553,294.02 553,294.02
交通银行股份有限公司 - 182,627.19 182,627.19
合计 - 778,100.44 778,100.44
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013年1月 1日至 2013年6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银瑞信双利债券
A
工银瑞信双利债券B 合计
工银瑞信基金管理有限 - 574,560.26 574,560.26 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 20 页 共 31 页
公司
中国工商银行股份有限
公司
- 1,004,529.22 1,004,529.22
交通银行股份有限公司 - 272,715.44 272,715.44
合计 - 1,851,804.92 1,851,804.92
注：基金A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。本基金销
售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。
销售服务费按前一日B类基金资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H 为 B类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 B类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
上年度可比期间
2013年1月 1日至 2013年 6月30日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
交通银行股份有
限公司
100,123,618.12 30,294,140.55 - - - -
注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未投资本基金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月1日至2014年 6月 30日
上年度可比期间
2013年1月 1日至2013年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 21 页 共 31 页
交通银行股份有限
公司
837,058.41 157,505.31 60,218,154.69 382,330.89
中国工商银行股份
有限公司
- 150,000.00 - 757,777.78
注：1、本半年度末余额仅为活期存款，利息收入包括活期存款和存款投资收入。
2、上年度可比期末余额仅为活期存款，利息收入包括活期存款和存款投资收入。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末（2014 年6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.10.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
603328
依 顿
电子
2014 年 6
月 23 日
2014 年
7 月 1
日
新股流通
受限
15.31 15.31 1,000 15,310.00 15,310.00 -
002727
一 心
堂
2014 年 6
月 25 日
2014 年
7 月 2
日
新股流通
受限
12.20 12.20 500 6,100.00 6,100.00 -
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额299,999,430.00元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 22 页 共 31 页
日
140201 14 国开01 2014年7月2
日
102.62 3,000,000 307,860,000.00
合计
3,000,000 307,860,000.00
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 927,000,000.00 元，分别将于 2014 年 7 月 1 日、2014 年 7 月 2 日、2014 年 7 月 7
日先后到期。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购
下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 329,343,222.67 8.18
其中：股票 329,343,222.67 8.18
2 固定收益投资 3,275,990,288.50 81.39
其中：债券 3,275,990,288.50 81.39
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 300,000,650.00 7.45
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 58,524,422.11 1.45
7 其他各项资产 61,317,787.95 1.52
8 合计 4,025,176,371.23 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A
农、林、牧、渔业 89,722,564.97 3.24 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 23 页 共 31 页
B
采矿业 12,435,709.89 0.45
C
制造业 56,454,411.90 2.04
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 6,100.00 0.00
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 8,203,194.90 0.30
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 162,521,241.01 5.88
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 329,343,222.67 11.91
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601166 兴业银行 6,900,000 69,207,000.00 2.50
2 000001 平安银行 6,809,771 67,484,830.61 2.44
3 002714 牧原股份 899,315 39,614,825.75 1.43
4 002299 圣农发展 2,700,358 31,297,149.22 1.13
5 600109 国金证券 1,299,920 25,829,410.40 0.93
6 002477 雏鹰农牧 1,999,000 18,810,590.00 0.68
7 300037 新宙邦 500,000 18,150,000.00 0.66
8 002460 赣锋锂业 500,000 18,000,000.00 0.65
9 000919 金陵药业 895,432 12,464,413.44 0.45 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 24 页 共 31 页
10 000655 金岭矿业 1,810,147 12,435,709.89 0.45
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的半年度报告正
文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000002 万
科Ａ 101,035,138.06 4.03
2 600016 民生银行 74,886,932.23 2.98
3 601166 兴业银行 68,394,287.80 2.73
4 000001 平安银行 66,013,483.22 2.63
5 000024 招商地产 48,547,735.10 1.93
6 600570 恒生电子 42,741,590.63 1.70
7 300037 新宙邦 42,150,268.55 1.68
8 601169 北京银行 38,526,274.27 1.54
9 002714 牧原股份 35,136,173.80 1.40
10 600376 首开股份 34,772,217.96 1.39
11 600887 伊利股份 33,037,894.28 1.32
12 600109 国金证券 31,324,427.18 1.25
13 600266 北京城建 30,330,145.66 1.21
14 002299 圣农发展 29,764,976.00 1.19
15 300188 美亚柏科 29,129,713.53 1.16
16 601601 中国太保 26,238,212.80 1.05
17 601318 中国平安 26,146,623.47 1.04
18 600340 华夏幸福 22,862,552.43 0.91
19 600030 中信证券 22,808,878.45 0.91
20 002477 雏鹰农牧 22,722,827.05 0.91
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 25 页 共 31 页
值比例（％）
1 000002 万
科Ａ 102,697,425.03 4.09
2 600016 民生银行 76,680,337.88 3.06
3 000024 招商地产 50,198,712.75 2.00
4 600570 恒生电子 41,754,631.35 1.66
5 300137 先河环保 40,825,688.29 1.63
6 600376 首开股份 38,471,723.69 1.53
7 601169 北京银行 37,761,344.46 1.50
8 600887 伊利股份 34,244,265.15 1.36
9 300037 新宙邦 32,990,998.13 1.31
10 300188 美亚柏科 30,527,778.37 1.22
11 600266 北京城建 29,082,310.00 1.16
12 601601 中国太保 26,789,324.06 1.07
13 601318 中国平安 25,679,519.72 1.02
14 300170 汉得信息 23,960,763.19 0.95
15 600340 华夏幸福 23,919,851.54 0.95
16 000851 高鸿股份 23,282,103.39 0.93
17 600030 中信证券 23,113,735.13 0.92
18 000402 金 融 街 21,752,380.01 0.87
19 002108 沧州明珠 19,957,209.97 0.80
20 600079 人福医药 18,949,230.24 0.76
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,295,338,127.84
卖出股票收入（成交）总额 1,088,038,928.80
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - - 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 26 页 共 31 页
3 金融债券 1,054,504,000.00 38.13
其中：政策性金融债 1,001,509,000.00 36.21
4 企业债券 1,152,508,861.55 41.67
5 企业短期融资券 159,867,000.00 5.78
6 中期票据 49,280,000.00 1.78
7 可转债 859,830,426.95 31.09
8 其他 - -
9 合计 3,275,990,288.50 118.45
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113001 中行转债 4,790,240 487,598,529.60 17.63
2 140201 14 国开01 4,000,000 410,480,000.00 14.84
3 122079 11 上港02 1,755,180 175,518,000.00 6.35
4 122070 11 海航01 1,597,980 157,720,626.00 5.70
5 110017 中海转债 1,574,010 147,390,296.40 5.33
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
7.10.3本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 27 页 共 31 页
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
7.11.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 632,984.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 43,918,504.57
5 应收申购款 16,766,299.38
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 61,317,787.95
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113001 中行转债 487,598,529.60 17.63
2 110017 中海转债 147,390,296.40 5.33
3 110011 歌华转债 30,259,902.40 1.09
4 113006 深燃转债 29,051,759.10 1.05
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 28 页 共 31 页
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
工银
瑞信
双利
债券A
24,478 75,395.77 857,433,758.78 46.46% 988,103,863.02 53.54%
工银
瑞信
双利
债券B
9,518 39,005.70 49,485,924.36 13.33% 321,770,292.78 86.67%
合计 33,996 65,207.49 906,919,683.14 40.91% 1,309,874,155.80 59.09%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从
业人员持有本基金
工银瑞信双利债
券 A
83.60 0.00%
工银瑞信双利债
券 B
413,492.73 0.11%
合计
413,576.33 0.02%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人
员、基金投资和研
究部门负责人持有
本开放式基金
工银瑞信双利债券A 0
工银瑞信双利债券B 0至 10万份（含）
合计
0至 10万份（含）
本基金基金经理持
有本开放式基金
工银瑞信双利债券A 0
工银瑞信双利债券B
0
合计
0 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 29 页 共 31 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
工银瑞信双利债
券A
工银瑞信双利债
券 B
基金合同生效日（2010 年8 月16 日）基金份
额总额
2,618,761,102.42 11,433,758,737.95
本报告期期初基金份额总额 1,700,624,410.20 449,002,750.99
本报告期基金总申购份额 940,309,123.69 98,724,877.73
减:本报告期基金总赎回份额 795,395,912.09 176,471,411.58
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 1,845,537,621.80 371,256,217.14
注：1、“本期申购”中包含红利再投、转换入份额及金额；
2、“本期赎回”中包含转出份额及金额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
本报告期，基金管理人未发生重大人事变动。
2、基金托管人托管部门：
本报告期，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同生效工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 30 页 共 31 页
日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
海通证券 2 2,079,355,981.44 87.26% 1,443,380.83 87.26% -
东吴证券 1 303,680,425.20 12.74% 210,666.15 12.74% -
国信证券 2 - - - - -
注：1.券商的选择标准和程序
（1）选择标准：注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一
年内无重大违规行为。
b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、
个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2）选择程序
a)确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权益投资部，
固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合
作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商，
选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。
b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理
期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管
机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 31 页 共 31 页
2.券商的评估，保留和更换程序
（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期 15 天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根
据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，
租用其交易席位。
（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其
交易席位。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
海通证券 1,408,035,887.05 66.75% 15,434,800,000.00 95.24% - -
东吴证券 601,607,075.49 28.52% 772,000,000.00 4.76% - -
国信证券 99,882,519.50 4.73% - - - -
§11 影响投资者决策的其他重要信息
无。
