工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资
基金 2014 年半年度报告摘要
2014 年6 月30 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十九日
工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 2 页 共 31 页
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2014 年01月01日起至 06月30日止。 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 3 页 共 31 页
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 工银14 天理财债券发起
基金主代码 485120
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 10月 26日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 9,675,409,661.05份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 工银14 天理财债券发起A 工银14天理财债券发起B
下属分级基金的交易代码： 485120 485020
报告期末下属分级基金的份额总额 4,202,305,694.80份 5,473,103,966.25份
2.2 基金产品说明
投资目标 在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超过业绩比较基准的投
资收益。
投资策略 将采取利率策略、信用策略、相对价值策略等积极投资策略，在严格控制
风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，实现组合增值。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为人民币七天通知存款税后利率
风险收益特征 本基金为发起式债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股票
型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露负
责人
姓名 朱碧艳 张燕
联系电话 400-811-9999 0755-83199084
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
400-811-9999 95555
传真 010-66583158 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn
基金半年度报告报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 4 页 共 31 页
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注：1、本基金收益分配是按日结转份额；
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于短期理财债
券采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
4、本基金基金合同生效日为2012 年10月 26日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
工银 14 天理财债券发起A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.4149% 0.0037% 0.1110% 0.0000% 0.3039% 0.0037%
过去三个月 1.2724% 0.0026% 0.3366% 0.0000% 0.9358% 0.0026%
过去六个月 2.7274% 0.0033% 0.6695% 0.0000% 2.0579% 0.0033%
过去一年 5.2649% 0.0032% 1.3500% 0.0000% 3.9149% 0.0032%
自基金合同
生效起至今
7.9992% 0.0033% 2.2666% 0.0000% 5.7326% 0.0033%
工银 14 天理财债券发起B
基金级别 工银14天理财债券发起A 工银 14 天理财债券发起B
3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2014年 1月 1日 -
2014年6月30日 )
报告期( 2014年 1月1日 -
2014年6月 30日)
本期已实现收益 70,761,489.76 88,361,635.50
本期利润 70,761,489.76 88,361,635.50
本期净值收益率 2.7274% 2.8745%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014 年6月 30日 )
期末基金资产净值 4,202,305,694.80 5,473,103,966.25
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 5 页 共 31 页
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.4388% 0.0037% 0.1110% 0.0000% 0.3278% 0.0037%
过去三个月 1.3451% 0.0026% 0.3366% 0.0000% 1.0085% 0.0026%
过去六个月 2.8745% 0.0033% 0.6695% 0.0000% 2.2050% 0.0033%
过去一年 5.5701% 0.0032% 1.3500% 0.0000% 4.2201% 0.0032%
自基金合同
生效起至今
8.5260% 0.0033% 2.2666% 0.0000% 6.2594% 0.0033%
注：本基金基金合同于2012年10月26日生效。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 6 页 共 31 页
注：1、本基金基金合同于2012年10月 26日生效。
2、按基金合同规定，本基金建仓期为1个月。截至报告期末，本基金的各项投资比例符合基金合
同关于投资范围及投资限制的规定：本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知
存款、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在397 天以内
（含 397 天）的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限
在一年以内（含一年）的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资
的其他固定收益类金融工具；本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产，也不参
与一级市场新股申购和新股增发。
3.3 其他指标
无。 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 7 页 共 31 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币，注册地在北京。公司目
前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、
特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至2014年6月30日， 公司旗下管理45只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型证券投
资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长股
票型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利股票型证券投资基金、
工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞
信大盘蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、上证中央企业50 交易型
开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型
证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、
工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行
业股票型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略股票型证券投资
基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金、工银
瑞信基本面量化策略股票型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞
信 7 天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信 14
天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信60天理财
债券型证券投资基金、工银瑞信保本 2 号混合型发起式证券投资基金、工银瑞信增利分级债券型
证券投资基金、工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金、工银瑞信产业债债券型证券投资
基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债
券型证券投资基金、工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金、工银瑞信保本 3 号混合型证
券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业股票型证券
投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞
信信息产业股票型证券投资基金、工银瑞信薪金货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基
金、工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金，证券投资基金管理规模逾1900亿元人民
币。 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 8 页 共 31 页
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
魏欣
本基金的
基金经理
2012 年 10
月26日
- 9
2005年加入工银瑞信，曾任债
券交易员、固定收益研究员；
2011 年 4 月 20 日起至今担任
工银货币市场基金基金经理；
2012 年 8 月 22 日起至今担任
工银瑞信 7 天理财债券型基金
基金经理；2012年10月 26日
起至今担任工银瑞信 14 天理
财债券型发起式基金的基金经
理。
谷衡
本基金基
金经理
2012 年 11
月13日
- 9
先后在华夏银行总行担任交易
员，在中信银行总行担任交易
员；2012年加入工银瑞信，现
任固定收益部基金经理；2012
年 11 月 13 日起至今担任工银
瑞信 14 天理财债券型发起式
证券投资基金基金经理；2013
年1月 28日至今， 担任工银瑞
信 60 天理财债券型基金基金
经理；2013年 3月28日至今，
担任工银安心场内实时申赎货
币基金基金经理。
注：
1、任职日期说明：魏欣的任职日期为基金合同生效日期。
谷衡的任职日期为公司执委会决议正式生效日期。
2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的
相关规定等。
3、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 9 页 共 31 页
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管
理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定
对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情
况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交
叉交易。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年，全球宏观经济共振程度加强，主要经济体环比增速先降后升。国内整体通胀压力较
低，工业产能过剩令 PPI 同比增速持续处在负值区间，但跌幅有所收窄；CPI 走势则较为平稳。
在经济偏弱且通胀压力较低的情况下，为保证经济增长不滑出“下限”，二季度央行出台了定向
降准、定向再贷款等一系列货币政策。
上半年货币市场利率和短期债券收益率持续下行。隔夜 Shibor 利率月度均值从 1 月份的
3.44%下降至6月份的2.70%；1年期国开债收益率从年初的5.49%大幅回落至4.28%；一年期AAA
级别短融收益率从6.27%回落至4.73%，一年期 AA+级别短融收益率从6.73%回落至5.04%。
上半年，由于对市场利率走势较为乐观，本基金采取了较为积极的操作策略，适度提高了债
券仓位，并保持相对较高的组合期限和杠杆；同时，通过对组合规模的判断，合理安排组合内生
现金流，平衡组合流动性与收益。在信用产品等级选择上，我们严格执行信用产品内部评级配置
要求，降低组合信用风险暴露。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，工银14天理财A的收益率为2.7274%，工银14天理财 B的收益率为2.8745%，业工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 10 页 共 31 页
绩比较基准收益率为0.6695%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，我们认为海外需求好转和国内货币政策宽松将带动中国经济环比改善。全年通
胀压力不大，但其上行压力可能会在今年四季度显现。虽然经济底部温和回升，但我们判断货币
政策转紧的概率较低。预计三季度，存款和短融收益率存在进一步下行空间。我们将密切关注实
体经济需求好转和通胀回升情况，以及资金价格的上行压力，及时调整我们下半年的资产配置。
本基金在下半年将维持信用产品配置的中高等级水平，严格控制低评级信用产品和中长期
Shibor 浮息债持仓比例，继续努力做好组合内生现金流的安排，并进行适当的期限管理，重点在
月末季末把握好存款的投资机会。此外，本基金将密切关注新股申购对基金规模及货币市场利率
带来的冲击。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1职责分工
（1）参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责
人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
（2）各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人
提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、本基金自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益（或净损失）分配给基金份工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 11 页 共 31 页
额持有人，参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保持
1.0000 元。收益分配的方式约定为红利再投资。
2、 本基金A级于本报告期间累计应分配利润70,761,489.76元， 累计分配收益70,761,489.76
元；本基金 B 级于本报告期间累计应分配利润 88,361,635.50 元，累计分配收益 88,361,635.50
元。其中期末应付利润将于下一工作日结转至实收基金。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份
额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价
格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中
华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定
进行。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 159,123,125.26 元，其中工银 14 天理财 A 实施利
润分配的金额为70,761,489.76元，工银14天理财B实施利润分配的金额为88,361,635.50元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金
报告截止日： 2014年6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12月 31日
资 产：
工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 12 页 共 31 页
银行存款
6,338,383,904.10 1,315,332,181.19
结算备付金
- 6,890,246.88
存出保证金
44,726.77 80,997.26
交易性金融资产
5,980,117,272.52 2,946,646,245.95
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
5,980,117,272.52 2,946,646,245.95
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- 45,000,000.00
应收利息
142,178,910.13 58,570,075.19
应收股利
- -
应收申购款
133,927,244.93 4,533,635.35
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
12,594,652,058.45 4,377,053,381.82
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
2,912,393,128.40 1,196,677,177.67
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
2,221,560.24 1,007,687.26
应付托管费
658,240.09 298,574.01
应付销售服务费
1,108,532.29 575,874.72
应付交易费用
154,259.87 109,342.77
应交税费
- -
应付利息
1,352,293.79 875,963.19
应付利润
1,151,986.03 416,401.12
递延所得税负债
- -
其他负债
202,396.69 305,808.75
负债合计
2,919,242,397.40 1,200,266,829.49
所有者权益：
实收基金
9,675,409,661.05 3,176,786,552.33
未分配利润
- -
所有者权益合计
9,675,409,661.05 3,176,786,552.33
负债和所有者权益总计
12,594,652,058.45 4,377,053,381.82
注：1.报告截止日 2014 年 6 月 30 日，基金份额净值为人民币 1.0000 元，基金份额总额工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 13 页 共 31 页
9,675,409,661.05 份，其中 A 类基金份额为 4,202,305,694.80 份；B 类基金份额为
5,473,103,966.25份。
2.本基金基金合同生效日为2012年10月 26日。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年1月1日至2014
年 6 月30 日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013
年6 月30 日
一、收入
196,495,794.36 240,537,463.71
1.利息收入
186,284,076.49 233,719,946.91
其中：存款利息收入
113,419,712.19 184,953,753.27
债券利息收入
72,139,756.95 43,824,336.42
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
724,607.35 4,941,857.22
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
10,210,817.78 6,808,697.38
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
10,210,817.78 6,808,697.38
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
900.09 8,819.42
减：二、费用
37,372,669.10 42,908,684.09
1．管理人报酬
7,893,196.71 13,774,211.06
2．托管费
2,338,724.90 4,081,247.72
3．销售服务费
4,160,659.53 6,459,411.97
4．交易费用
- 250.00
5．利息支出
22,726,324.29 18,322,860.40
其中：卖出回购金融资产支出
22,726,324.29 17,589,063.26
6．其他费用
253,763.67 270,702.94
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
159,123,125.26 197,628,779.62 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 14 页 共 31 页
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
159,123,125.26 197,628,779.62
注：本基金基金合同生效日为2012年10月 26日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金
本报告期：2014年1月1日 至 2014 年6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1 日至2014年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
3,176,786,552.33 - 3,176,786,552.33
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 159,123,125.26 159,123,125.26
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
6,498,623,108.72 - 6,498,623,108.72
其中：1.基金申购款 19,878,043,889.87 - 19,878,043,889.87
2.基金赎回款 -13,379,420,781.15 - -13,379,420,781.15
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -159,123,125.26 -159,123,125.26
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
9,675,409,661.05 - 9,675,409,661.05
项目
上年度可比期间
2013年 1月 1 日至2013年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
7,275,214,540.00 - 7,275,214,540.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 197,628,779.62 197,628,779.62
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-1,522,388,752.12 - -1,522,388,752.12 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 15 页 共 31 页
（净值减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款 27,132,638,306.16 - 27,132,638,306.16
2.基金赎回款 -28,655,027,058.28 - -28,655,027,058.28
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -197,628,779.62 -197,628,779.62
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
5,752,825,787.88 - 5,752,825,787.88
注：本基金基金合同生效日为2012年10月 26日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______毕万英______
____朱辉毅____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2012]1305号文《关于核准工银瑞信14天理财债
券型发起式证券投资基金募集的批复》的核准，由工银瑞信基金管理有限公司向社会公开募集，
基金合同于 2012年 10 月26 日正式生效，首次设立募集规模为9,090,391,128.41 份基金份额。
本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金
管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知存款、一年以内（含一年）的银
行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在 397 天以内（含 397 天）的债券、资产支持
证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银
行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本
基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。
本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知存款税后利率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，
同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 16 页 共 31 页
资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券
投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内
容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2014 年06 月 30日的财
务状况以及2014年01月01日至2014年06月 30日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
6.4.6 税项
1. 营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ， 自2004
年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金
买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
2. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 17 页 共 31 页
通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
招商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 6月
30 日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
7,893,196.71 13,774,211.06
其中：支付销售机构的
客户维护费
2,627,964.05 4,108,779.79
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.27%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.27%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 18 页 共 31 页
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 6月
30 日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,338,724.90 4,081,247.72
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.08%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.08%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014年 1月1日至 2014年 6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银 14 天理
财债券发起A
工银 14 天理财债
券发起 B
合计
工银瑞信基金管理有限
公司
74,224.48 89,888.68 164,113.16
中国工商银行股份有限
公司
2,031,853.29 33,811.04 2,065,664.33
招商银行股份有限公司 1,493,933.21 27,309.09 1,521,242.30
合计 3,600,010.98 151,008.81 3,751,019.79
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013年 1月1日至 2013年 6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银 14 天理
财债券发起A
工银14 天理财债
券发起B
合计
工银瑞信基金管理有限
公司
64,572.61 201,672.36 266,244.97
中国工商银行股份有限
公司
3,792,996.73 70,113.57 3,863,110.30
招商银行股份有限公司 2,233,306.18 32,340.80 2,265,646.98
合计 6,090,875.52 304,126.73 6,395,002.25
注：本基金A 类基金份额的销售服务费年费率为0.30%，对于由 B 类降级为A类的基金份额持有工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 19 页 共 31 页
人， 基金年销售服务费率应自其达到A 类条件的开放日后的下一个工作日起适用A 类基金份额持
有人的费率。
本基金 B 类基金份额的销售服务费年费率为0.01%，对于由A 类升级为 B 类的基金份额持有人，
基金年销售服务费率应自其达到 B 类条件的开放日后的下一个工作日起适用 B 类基金份额持有
人的费率。
各级基金份额的销售服务费计提的计算方法如下：
H=E×R/当年天数
H为每日应计提的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
R为该级基金份额的销售服务费年费率
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
上年度可比期间
2013年1月 1日至 2013年 6月30日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入
交易金
额
利息支出
招商银行股份
有限公司
10,001,224.66 50,071,224.66 280,000,000.00 117,216.44 - -
注：本基金本报告期无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 6月 30日
工银 14天理财债券发起A 工银 14 天理财债券发起B
基金合同生效日（ 2012
年10月26日 ） 持有的基金
份额
- 10,000,200.00
期初持有的基金份额 - 10,536,613.38
期间申购/买入总份额 - 304,149.11
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - - 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 20 页 共 31 页
期末持有的基金份额 - 10,840,762.49
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 0.20%
项目
上年度可比期间
2013年1月1日至 2013年 6月 30日
工银 14天理财债券发起A 工银 14天理财债券发起B
基金合同生效日（ 2012
年10月26日 ） 持有的基金
份额
- 10,000,200.00
期初持有的基金份额 - 10,066,033.10
期间申购/买入总份额 - 204,805.08
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 - 10,270,838.18
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 0.18%
注：1.期间申购/买入总份额为被动红利再投所得，非公司主动投资。
2.根据《工银瑞信14天理财债券型发起式
证券投资基金招募说明书》的规定，发起资金认购本基金的金额不少于人民币 1,000 万元，且发
起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
工银 14天理财债券发起B
份额单位：份
关联方名称
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
工银瑞信投资
管理有限公司
10,000,000.00 0.18% - -
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月 1日至 2014年 6月 30日
上年度可比期间
2013年 1月1日至 2013年 6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股
份有限公司
1,200,000,000.00 25,605,555.76 1,700,000,000.00 65,896,181.14工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 21 页 共 31 页
招商银行股份有
限公司
888,383,904.10 903,575.85 11,139,547.97 112,420.54
注：1、本报告期招商银行股份有限公司银行存款期末余额包括活期存款和定期存款，利息收入包
括活期存款利息收入和存款投资收入。
2、上年度可比期间招商银行股份有限公司银行存款期末余额仅为活期存款，利息收入仅为活期存
款利息收入。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.9 期末（ 2014 年6 月30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额2,912,393,128.4是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
041456009 14 桂交投CP001 2014 年7 月1 日 100.03 500,000 50,015,570.50
041453003 14 宁城建CP001 2014 年7 月1 日 100.86 200,000 20,172,008.91
041459017 14 云工投CP001 2014 年7 月1 日 100.00 200,000 20,000,681.85
041453057 14 云能投CP002 2014 年7 月1 日 100.00 200,000 20,000,127.95
011420004 14 中铝SCP004 2014 年7 月1 日 99.98 600,000 59,985,133.09
011415004 14 中铝业SCP004 2014 年7 月1 日 100.11 200,000 20,021,399.02
071432002 14 中投证券CP002 2014 年7 月1 日 99.99 400,000 39,995,324.14
130249 13 国开49 2014 年7 月2 日 99.97 1,000,000 99,973,021.82
011441001 14 鞍钢SCP001 2014 年7 月2 日 100.01 500,000 50,003,349.64
011497001 14 兵器SCP001 2014 年7 月2 日 99.98 500,000 49,989,648.60
011470005 14 赣高速SCP005 2014 年7 月2 日 99.95 500,000 49,976,598.25
140316 14 进出16 2014 年7 月2 日 99.17 1,000,000 99,170,943.02
011473002 14 鲁高速SCP002 2014 年7 月2 日 100.06 1,100,000 110,070,198.80
011480001 14 兖矿SCP001 2014 年7 月2 日 99.91 500,000 49,954,289.18
011430002 14 中海运SCP002 2014 年7 月2 日 99.97 500,000 49,986,817.88 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 22 页 共 31 页
041359064 13 曹妃甸CP001 2014 年7 月3 日 100.00 400,000 40,000,035.01
041356036 13 川高速CP001 2014 年7 月3 日 100.01 1,000,000 100,009,966.00
041359078 13 桂铁投CP001 2014 年7 月3 日 100.48 500,000 50,239,955.79
130227 13 国开27 2014 年7 月3 日 100.00 5,500,000 550,018,120.40
041369026 13 昆交产CP001 2014 年7 月3 日 100.00 500,000 50,000,033.22
041360062 13 陕有色CP001 2014 年7 月3 日 100.15 400,000 40,058,831.29
041372007 13 锡产业CP002 2014 年7 月3 日 100.89 400,000 40,354,338.22
041452003 14 云投CP001 2014 年7 月3 日 100.56 1,000,000 100,555,024.20
100209 10 国开09 2014 年7 月4 日 100.48 2,200,000 221,050,106.70
110413 11 农发13 2014 年7 月4 日 100.01 400,000 40,004,116.38
130232 13 国开32 2014 年7 月4 日 100.04 100,000 10,003,916.32
130236 13 国开36 2014 年7 月4 日 100.08 500,000 50,041,102.85
130243 13 国开43 2014 年7 月4 日 100.11 500,000 50,056,071.25
041459021 14 川交投CP002 2014 年7 月4 日 100.00 500,000 50,000,117.49
041453040 14 鄂能源股CP001 2014 年7 月4 日 100.36 300,000 30,107,188.48
041460016 14 广交投CP001 2014 年7 月4 日 100.14 300,000 30,040,676.19
041466002 14 冀水泥CP001 2014 年7 月4 日 100.55 100,000 10,055,404.61
041461012 14 津城建CP001 2014 年7 月4 日 100.32 800,000 80,255,181.47
041453066 14 潞安CP002 2014 年7 月4 日 100.00 300,000 30,001,054.72
041459035 14 苏沙钢CP001 2014 年7 月4 日 100.00 700,000 70,002,250.01
041454017 14 阳泉CP001 2014 年7 月4 日 99.86 300,000 29,956,736.96
041461009 14 悦达CP001 2014 年7 月4 日 100.22 500,000 50,111,771.46
041459034 14 云投CP002 2014 年7 月4 日 100.00 500,000 50,000,128.27
041351059 13 康美CP002 2014 年7 月7 日 101.20 700,000 70,836,555.30
041453063 14 山钢CP003 2014 年7 月7 日 100.00 500,000 50,000,133.03
011482001 14 太钢SCP001 2014 年7 月7 日 100.22 1,900,000 190,411,850.60
011480002 14 兖矿SCP002 2014 年7 月7 日 99.99 700,000 69,994,669.35
041453031 14 兖州煤业CP001 2014 年7 月7 日 100.00 500,000 50,000,105.86
合计
29,900,000 2,993,480,554.08
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未发生交易所市场债券正回购， 未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 23 页 共 31 页
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 5,980,117,272.52 47.48
其中：债券 5,980,117,272.52 47.48
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 6,338,383,904.10 50.33
4 其他各项资产 276,150,881.83 2.19
5 合计 12,594,652,058.45 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差；
7.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 24.79
其中：买断式回购融资 0.32
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 2,912,393,128.40 30.10
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产余额比
例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 40%的说明
本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的40%。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 133
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 133
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 96
报告期内投资组合平均剩余期限超过 134天情况说明
本报告期内无投资组合平均剩余期限超过134天情况。 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 24 页 共 31 页
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 11.88 30.10
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30天(含)—60天 17.67 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60天(含)—90天 41.44 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90天(含)—180天 24.63 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 180天(含)—397天（含） 31.69 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 127.32 30.10
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,120,317,398.74 11.58
其中：政策性金融债 1,120,317,398.74 11.58
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 4,859,799,873.78 50.23
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 5,980,117,272.52 61.81
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 130227 13 国开27 5,500,000 550,018,120.39 5.68 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 25 页 共 31 页
2 041459042 14包钢集
CP002
2,500,000 250,037,473.18 2.58
3 100209 10 国开09 2,200,000 221,050,106.71 2.28
4 041356031 13中铝
CP002
2,000,000 200,271,181.48 2.07
5 011482001 14太钢
SCP001
1,900,000 190,411,850.60 1.97
6 041460023 14陕有色
CP001
1,500,000 150,920,640.42 1.56
7 011415005 14中铝业
SCP005
1,500,000 149,985,844.28 1.55
8 011441002 14鞍钢
SCP002
1,200,000 120,316,407.90 1.24
9 011473002 14鲁高速
SCP002
1,100,000 110,070,198.80 1.14
10 041456003 14包钢集
CP001
1,000,000 101,097,065.33 1.04
注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 7
报告期内偏离度的最高值 0.2535%
报告期内偏离度的最低值 -0.2608%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1722%
注：上表中“偏离情况”根据报告期内各交易日数据计算。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 26 页 共 31 页
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币 1.00 元。 本
基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利
率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每
日计提收益或损失。
7.8.2 本报告期内本基金未持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动
利率债券。
7.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 44,726.77
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 142,178,910.13
4 应收申购款 133,927,244.93
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 276,150,881.83
7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
工
银
14
天
39,341 106,817.46 31,267,616.92 0.74% 4,171,038,077.88 99.26% 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 27 页 共 31 页
理
财
债
券
发
起
A
工
银
14
天
理
财
债
券
发
起
B
240 22,804,599.86 3,916,092,642.02 71.55% 1,557,011,324.23 28.45%
合
计
39,581 244,445.81 3,947,360,258.94 40.80% 5,728,049,402.11 59.20%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
工银 14 天理
财债券发起A
5,003,939.32 0.12%
工银 14 天理
财债券发起B
- -
合计
5,003,939.32 0.05%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
工银14天理财债券
发起A
50~100
工银14天理财债券
发起B
0
合计
10~100
本基金基金经理持有本开
放式基金
工银14天理财债券
发起A
0 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 28 页 共 31 页
工银14天理财债券
发起B
0
合计
0
8.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目
持有份额总
数
持有份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额总数
发起份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有资
金
10,840,762.49 0.20 10,000,200.00 0.18 3 年
基金管理人高级管
理人员
- - - - -
基金经理等人员 - - - - -
基金管理人股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 10,840,762.49 0.20 10,000,200.00 0.18 -
§9 开放式基金份额变动
单位：份
工银 14天理财债
券发起A
工银 14 天理财债
券发起B
基金合同生效日（2012 年10 月26 日）基金
份额总额
6,550,286,957.07 2,540,104,171.34
本报告期期初基金份额总额 1,552,174,591.31 1,624,611,961.02
本报告期基金总申购份额 9,144,071,608.47 10,733,972,281.40
减:本报告期基金总赎回份额 6,493,940,504.98 6,885,480,276.17
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 4,202,305,694.80 5,473,103,966.25
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 29 页 共 31 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
本报告期，基金管理人未发生重大人事变动。
2、基金托管人托管部门：
本报告期，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
无
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同生效日
起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申银万国 2 - - - - -
注：1. 券商的选择标准和程序
（1） 选择标准：注重综合服务能力 工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 30 页 共 31 页
a) 券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、
在最近一年内无重大违规行为。
b) 券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、
资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞
信所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合
服务能力。
c) 与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2） 选择程序
a) 确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权
益投资部，固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因
素确定对合作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整
合作券商，选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。
b) 签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、
委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及
证券主管机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。
2. 券商的评估，保留和更换程序
（1） 席位的租用期限暂定为一年，合同到期 15天内，投资研究部门将根据各券商研究在
服务期间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2） 对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续
约，并根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券
经营机构，租用其交易席位。
（3） 若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用
其交易席位。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
申银万国 159,938,405.60 100.00%1,240,700,000.00 100.00% - -
工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 31 页 共 31 页
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
无。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
无。
