前 海 开 源 中国 成 长 灵 活配 置 混 合 型
证 券 投 资 基金
托管协议
基 金 管理 人 ： 前 海 开源 基 金管 理 有限 公 司
基 金 托管 人 ：交 通 银行 股 份有 限 公司
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目
录
一 、 基 金托 管 协议 当 事人 ................................................................................................................. 3
二 、 基 金托 管 协议 的 依据 、目 的 和 原则 ......................................................................................... 5
三 、 基 金托 管 人对 基 金管 理人 的 业 务监 督 和核 查 ......................................................................... 6
四 、 基 金管 理 人对 基 金托 管人 的 业 务核 查 ................................................................................... 13
五 、 基 金财 产 的保 管 ....................................................................................................................... 14
六 、 指 令的 发 送、 确 认和 执行 ....................................................................................................... 18
七 、 交 易及 清 算交 收 安排 ............................................................................................................... 21
八 、 基 金资 产 净值 计 算和 会计 核 算 ............................................................................................... 24
九 、 基 金收 益 分配 ........................................................................................................................... 29
十 、 基 金信 息 披露 ........................................................................................................................... 31
十 一 、 基金 费 用............................................................................................................................... 32
十 二 、 基金 份 额持 有 人名 册的 保 管 ............................................................................................... 34
十 三 、 基金 有 关文 件 档案 的保 存 ................................................................................................... 35
十 四 、 基金 管 理人 和 基金 托管 人 的 更换 ....................................................................................... 36
十五、禁 止行为............................................................................................................................... 39
十 六 、 基金 托 管协 议 的变 更、 终 止 与基 金 财产 的 清算 ............................................................... 40
十 七 、 违约 责 任............................................................................................................................... 42
十 八 、 争议 解 决方 式 ....................................................................................................................... 44
十 九 、 基金 托 管协 议 的效 力 ........................................................................................................... 45
二 十 、 其他 事 项............................................................................................................................... 46
二 十 一 、基 金 托管 协 议的 签订 ....................................................................................................... 47
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鉴于前 海开 源 基金 管理 有限公 司系 一家依 照中 国法律 合法 成立并 有效 存续
的有限 责任公 司， 拟募 集 前海 开源中 国成 长灵 活配置 混合型 证券 投资 基金（以
下简称“本基金”或“基金”）；
鉴于交 通银 行股份 有限 公司系 一家 依照中 国法 律合法 成立 并有效 存续 的银
行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于前 海开 源 基金 管理 有限公 司拟 担任 前 海开 源中国 成长 灵活配 置混 合型
证券投 资基金 的基 金管 理人， 交通银 行股 份有 限公司 拟担任 前海 开源 中国成长
灵活配置混合型 证券投资基金的基金托管人；
为明确 前海 开源中 国成 长灵活 配置 混合型 证券 投资基 金的 基金管 理人 和基
金托管人之间的权利义务关系，特制订本协议；
除非文 义另 有所指 ，本 协议的 所有 术语与 《 前 海开源 中国 成长灵 活配 置混
合型 证 券投资 基金 基金 合同》 （以下 简称 《基 金合同 》）中 定义 的相 应术语具
有相同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。
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一 、基 金托管 协议 当事人
（ 一） 基金管 理人
名称：前海开源基金管理有限公司
住所：深圳市南山区粤兴二道 6 号武汉大学深圳产学研大楼 B815 房
办公地址：深圳市福田区深南大道 7006 号万科富春东方大厦2206 室
法定代表人：王兆华
成立时间：2013 年1 月23 日
批准设立机关： 中国证监会
批准设立文号： 证监许可［2012］1751 号
经营范 围： 基金募 集、 基金销 售、 特定客 户资 产管理 、资 产管理 和中 国证
监会许可的其他业务。
注册资本：人民币 1.5 亿元
组织形式：有限责任公司
存续期间：持续经营
（ 二） 基金托 管人
名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）
住所：上海市浦东新区银城中路 188 号（邮政编码：200120）
办公地址：上海市浦东新区银城中路 188 号（邮政编码：200120 ）
法定代表人：牛锡明
成立时间：1987 年3 月30 日
批准设 立机 关及 批准 设 立文号 ：国 务院 国发(1986) 字第 81 号 文和 中 国人
民银行银发［1987］40 号文
基金托管业务批准文号： 中国证监会证监基字［1998］25 号
经营范围： 吸收公众存款； 发放短期、 中期和长期贷款； 办理国内外结算；
办理票 据承兑 与贴 现； 发行金 融债券 ；代 理发 行、代 理兑付 、承 销政 府债券；
买卖政 府债券 、金 融债 券；从 事同业 拆借 ；买 卖、代 理买卖 外汇 ；从 事银行卡
业务； 提供信 用证 服务 及担保 ；代理 收付 款项 业务； 提供保 管箱 服务 ；经国务
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院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。
注册资本：742.62 亿元人民币
组织形式：股份有限公司
存续期间：持续经营
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二 、基 金托管 协议 的依据 、目 的和原 则
本协议依据 《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称 《基金法》 ） 、
《证券 投资基 金销 售管 理办法 》（以 下简 称《 销售办 法》） 、《 公开 募集 证券
投资基 金运作 管理 办法 》（以 下简称 《运 作办 法》） 、《证 券投 资基 金信息披
露管理 办法》 （以 下简 称《信 息披露 办法 》） 、《 前 海开源 中国 成长 灵活配置
混合型 证券投 资基 金基 金合同 》（以 下简 称《 基金合 同》） 及其 他有 关规定订
立。
本协议 的目 的是明 确基 金管理 人和 基金托 管人 之间在 基金 财产的 保管 、投
资运作 、净值 计算 、收 益分配 、信息 披露 及相 互监督 等有关 事宜 中的 权利、义
务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管 理人 和基金 托管 人遵循 平等 自愿、 诚实 信用、 充分 保护投 资者 合法
利益的原则，经协商一致，签订本协议。
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三 、基 金托管 人对 基金管 理人 的业务 监督 和核查
（ 一） 基金托 管人 对基金 管理 人的投 资行 为行使 监督 权
1 、 基金 托管 人根 据有关 法 律法 规的 规定 及《基 金 合同 》 和 本协 议 的约 定，
对 基金 的投资 范围 、投资 对象 进行监 督。
本基金的投资范围为 具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的
股票（ 包括中 小板 、创 业板及 其他经 中国 证 监 会准予 上市的 股票 ） 、 债券（ 包括
国债、 金融债 、企 业债 、公司 债、央 行票 据、 中期票 据、可 转换 债券 等） 、 资产
支持证券 、 权证、 货币市场工具、 股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金
投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规定) 。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起
开始履行。
2 、 基金 托管 人根 据有关 法 律法 规的 规定 及《基 金 合同 》 和 本协 议 的约 定，
对 基金 投资、 融资 比例进 行监 督。
根据《基金合同》 的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：
（1）本基金股票投资占基金资产的比例为 0-95% ；
（2） 本基 金每个 交易 日日终 在扣 除股指 期货 合约需 缴纳 的交易 保证 金后，
保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券；
（3） 本基金持有一家公司 发行 的证券， 其市值不超过基金资产净值的 10％；
（4） 本基 金管理 人管 理的全 部基 金持有 一家 公司发 行的 证券， 不超 过该证
券的 10％；
（5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3％；
（6 ） 本 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 基 金 持 有 的 同 一 权 证 ， 不 得 超 过 该 权 证 的
10 ％；
（7） 本基 金在任 何交 易日买 入权 证的总 金额 ，不得 超过 上一交 易日 基金资
产净值的 0.5％；
（8） 本基 金投资 于同 一原始 权益 人的各 类资 产支持 证券 的比例 ，不 得超过
基金资产净值的 10％；
（9 ） 本 基 金 持 有 的 全 部 资 产 支 持 证 券 ， 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的
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20 ％；
（10） 本基金持有的同一( 指同一信用级别) 资 产支持证券的比例， 不得超过
该资产支持证券规模的 10％；
（11 ） 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（12） 本基金应投资于信用级别 评级为 BBB 以上( 含 BBB) 的资产支 持证券。
基金持有资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（13） 基金财产参与股票发行申购， 本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（14） 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40% ；债券回购最长期限为 1 年，债券回购到期后不得展期；
（15） 一只基金持有一家公司发行的流通受限证券， 其市值不得超过基金资
产净值的百分之 三； 一只基金持有的所有流通受限证券， 其市值不得超过基金资
产净值的百分之十五； 经基金管理人和基金托管人协商， 可对以上比例进行调整；
（16） 本基金投资单只中期票据的额度不得超过其发行总额度的 10% ， 并且
不得超过基金净值的 10% ；
（17） 本基金在任何交易日日终， 持有的买入股指期货合约价值不得超过基
金资产净值的 10% ；
（18） 本基金在任何交易日日终， 持有的买入期货合约价值与有价证券市值
之和， 不得超过基金资产净值的 95% ； 其中， 有价证券指股票、 债券 （不含到期
日在一 年以内 的政 府债 券） 、 权证、 资产 支持 证券、 买入返 售 金 融资 产（不 含质
押式回购）等；
（19） 本基金在任何交易日日终， 持有的卖出期货合约价值不得超过基金持
有的股票总市值的 20% ；本基金管理人应当按照中国金融期货交易 所要求的内
容、 格式与时限向交易所报告所交易和持有的卖出期货合约情况、 交易目的及对
应的证券资产情况等；
（20） 本基金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值， 合计 （轧
差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
（21） 本基金在任何交易日内交易 （不包括平仓） 的股指期货合约的成交金
额不得超过上一交易日基金资产净值的 20% ；
（22）本基金总 资产不得超过基金净资产的百分之一百四十；
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（23）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
基金管理人运用基金财产投资证券衍生品种的，应当根据风险管理的原则，
并制定严格的授权管理制度和投资决策流程。 基金管理人运用基金财产投资证券
衍生品种的具体比例，应当符合中国证监会的有关规定。
基金在开始进行股指期货投资之前， 应与基金托管人就股指期货清算、 估值、
交割等事宜另行具体协商。
基金管 理人 应当 自基金 合同生 效之 日起 6 个 月内使 基金 的投资 组合 比例符
合基金合同的约定。 期间， 基金的投资范围、 投资策略应当符 合基金合同的约定。
因证券市场波动、 上市公司合并、 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基
金投资不符合基金合同约定的投资比例 规定 的，基金管理人应当在 10 个工作日
内进行调整 ， 但中国证监会规定的特殊情形除外 。 法律法规或监管部门修改或取
消上述限制规定时， 本基金不受上述投资组合限制并相应修改其投资组合限制规
定。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、 基金托管人及其控股股东、 实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券， 或
者从事其他重大关联交易的， 应当符合基金的投资目标和投资策略， 遵循基金份
额 持有人利益优先原则， 防范利益冲突， 建立健全内部审批机制和评估机制， 按
照市场公平合理价格执行。 相关交易必须事先得到基金托管人的同意， 并按法律
法规予以披露。 重大关联交易应提交基金管理人董事会审议， 并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查 。
基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。
3 、 基金 托管 人根 据有关 法 律法 规的 规定 及基金 合 同 和 本协 议 的 约定， 对基
金 投资 禁止行 为进 行监督 。基 金财产 不得 用于下 列投 资或者 活动 。
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷 款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是国务院证券监督管理机构另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。
如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定， 基金管理人在履行适当程序后
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可不受上述规定的限制。
4 、 基金 托管 人根 据有关 法 律法 规的 规定 及基金 合 同 和 本协 议 的 约定， 对基
金 管理 人参与 银行 间债券 市场 进行监 督。
（1） 基金 托管人 依据 有关法 律 法 规的规 定和 《基金 合同 》的约 定对 于基金
管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易
对手的 名单。 基金 托管 人在收 到名单 后 2 个 工作日 内电话 或回 函确 认收到 该名
单。 基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更
新。 基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或书面回函确认， 新名单自基金
托管人确认当日生效。 新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算
的交易，仍应按照协议进行结算。
（2） 基金管理人参与银行间市场交易时， 有 责任控制交易对手的资信风险，
由于交易对手资信风险引起的损失 ，基金管理人应当负责向相关责任人追偿。
5 、 基金 托管 人根 据有关 法 律法 规的 规定 及基金 合 同 和 本协 议 的 约定， 对基
金 管理 人选择 存款 银行进 行监 督。
基金投资银行定期存款的， 基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的
约定， 确定符合条件的所有存款银行的名单， 并及时提供给基金托管人， 基金托
管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
（1） 基金 管理人 、基 金托管 人应 当与存 款银 行建立 定期 对账机 制， 确保基
金银行存款业 务账目及核算的真实、准确。
（2） 基金 管理人 与基 金托管 人应 根据相 关规 定，就 本基 金银行 存款 业务另
行签订书面协议， 明确双方在相关协议签署、 账户开设与管理、 投资指令传达与
执行、 资金划拨、 账目 核对、 到期兑付、 文件 保管以及存款证实书的开立、 传递、
保管等流程中的权利、 义务和职责， 以确保基金财产的安全， 保护基金份额持有
人的合法权益。
（3） 基金 托管人 应加 强对基 金银 行存款 业务 的监督 与核 查，严 格审 查、复
核相关协议、 账户资料、 投资指令、 存款证实 书等有关文件， 切实履行托管职责。
（4） 基金 管理人 与基 金托管 人在 开展基 金存 款业务 时， 应严格 遵守 《基金
法》 、 《运作办法》 等 有关法律法规， 以及国家有关账户管理、 利率管理、 支付
结算等的各项规定。
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6 、基 金托管 人对 基金投 资流 通受限 证券 的监督 。
（1） 基金投资流通受限证券 ， 应遵守 《关于 规范基金投资非公开发行证券
行为的 紧急通 知》 、《 关于基 金投资 非公 开发 行股票 等流通 受限 证券 有关问题
的通知》等有关法律法规规定。
（2） 流通受限证券 ， 包括由 《上市公司证券发行管理办法》 规范的非公开
发行股 票、公 开发 行股 票网下 配售部 分等 在发 行时明 确一定 期限 锁定 期的可交
易证券 ， 不包 括由 于发 布重大 消息或 其他 原因 而临时 停牌的 证券 、已 发 行未上
市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
（3） 基金管理人应在 基金首次投资流通受限证券前 ， 向基金托管人 提供经
基金管 理人董 事会 批准 的有关 基金投 资流 通受 限证券 的投资 决策 流程 、风险控
制制度 。基金 投资 非公 开发行 股票 ， 基金 管理 人还应 提供基 金管 理人 董事会批
准的流 动性风 险处 置预 案。上 述资料 应包 括但 不限于 基金投 资流 通受 限证券的
投资额 度和投 资比 例控 制情况 。基金 管理 人应 至少于 首次执 行投 资指 令之前两
个工作 日将上 述资 料书 面发至 基金托 管人 ， 保 证基金 托管人 有足 够的 时间进行
审核。 基金托 管人 应在 收到上 述资料 后两 个工 作日内 ，以书 面 或 其他 双方认可
的方式确认收到上述资料。
（4） 基金投资流通受 限证券前 ， 基金管理人 应向基金托管人提供符合法律
法规要 求的有 关书 面信 息 ，包 括但不 限于 拟发 行证券 主体的 中国 证监 会批准文
件、发 行证券 数量 、发 行价格 、锁定 期 ， 基金 拟认购 的数量 、价 格、 总成本、
总成本 占基金 资产 净值 的比例 、已持 有流 通受 限证券 市值占 资产 净值 的比例、
资金划 付时间 等。 基金 管理人 应保证 上述 信息 的真实 、完整 ，并 应至 少于拟执
行投资 指令前 两个 工作 日将上 述信息 书面 发至 基金托 管人 ， 保证 基金 托管人有
足够的时间进行审核 。
（5） 基金托管人应对 基金管理人提供的有关书 面信息进行审核， 基 金托管
人认为 上述资 料可 能导 致基金 投资出 现风 险的 ，有权 要求基 金管 理人 在投资流
通受限 证券前 就该 风险 的消除 或防范 措施 进行 补充书 面说明 ，并 保留 查看基金
管理人 风险管 理部 门就 基金投 资流通 受限 证券 出具的 风险评 估报 告等 备查资料
的权利 。否则 ，基 金托 管人有 权拒绝 执行 有关 指令。 因拒绝 执行 该指 令造成基
金财产损失的 ，基金托管人不承担任何责任 ，并有权报告中国证监会。
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如基金 管理 人和基 金托 管人无 法达 成一致 ，应 及时上 报中 国证监 会请 求解
决。如果基金托管人切实履行监督职责 ，则不承担任何责任。
7 、基 金托管 人对 基金投 资中 期票 据 的监 督 。
1.基金 投资 中期票 据应 遵守《 关于 证券投 资基 金投资 中期 票据有 关问 题的
通知》 等有关 法律 法规 的规定 ，并与 基金 托管 人签订 《基金 投资 中期 票据风险
控制补充协议》。
2.基金 管理 人应将 经董 事会批 准的 相关投 资决 策流程 、风 险控制 制度 以及
基金投 资中期 票据 相关 流动性 风险处 置预 案提 供给基 金托管 人， 基金 托管人对
基金管 理人是 否遵 守相 关制度 、流动 性风 险处 置预案 以及相 关投 资额 度和比例
的情况进行监督。
基金管 理人 确定基 金投 资中期 票据 的，应 根据 《托管 协议 》及相 关补 充协
议的约 定向基 金托 管人 提供其 托管基 金拟 购买 中期票 据的数 量和 价格 、应 划付
的金额等执行指令所需相关信息，并保证上述信息的真实、准确、完整。
基金托 管人 应对基 金管 理人提 供的 有关书 面信 息进行 审核 ，基金 托管 人认
为上述 资料可 能导 致基 金投资 出现风 险的 ， 有 权要求 基金管 理人 在投 资中期票
据前就 该风险 的消 除或 防范措 施进行 补充 书面 说明 ， 并保留 查看 基金 管理人风
险管理部门就基金投资中期票据出具的风险评估报告等备查资料的权利。 否则 ，
基金托 管人有 权拒 绝执 行有关 指令。 因拒 绝执 行该指 令造成 基金 财产 损失的 ，
基金托管人不承担任何责任 ，并有权报告中国证监会。
如基金 管理 人和基 金托 管人无 法达 成一致 ，应 及时上 报中 国证 监 会请 求解
决。如果基金托管人切实履行监督职责 ，则不承担任何责任。
8 、 基金托 管人 根据法律 法规 的规定 及 《基金合 同 》 和本 协议 的约定， 对 基
金 投资 其他方 面进 行监督 。
（ 二 ）基 金托 管人 应根据 有 关法 律法 规的 规定及 基 金合 同的 约定 ，对基 金
资 产净 值计算 、 基 金份额 净值 计算 、 应收 资金到 账、 基金 费用开 支及收 入确 认、
基 金收 益分配 、相关 信息 披露、 基金 宣传推 介材 料中 登载基 金业 绩表现 数据 等
进 行监 督和核 查。 如 果基 金管 理人未 经基 金托管 人的 审核擅 自将 不实的 业绩 表
现 数据 印制在 宣传 推介材 料上， 则基 金托管 人对 此不 承担任 何责 任，并 有权 在
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发 现后 报告中 国证 监会。
（ 三 ）基 金管 理人 应积极 配 合和 协助 基金 托管人 的 监督 和核 查， 在规定 时
间 内答 复并改 正，就 基金 托管 人的疑 义进 行解释 或举 证。对 基金托 管人 按照 法
规 要求 需向中 国证 监会报 送基 金监督 报告 的，基 金管 理人应 积极 配合提 供相 关
数 据资 料和制 度等 。
基金托 管人 发现基 金管 理人的 投资 指令或 实际 投资运 作违 反《基 金法 》及
其他有 关法规 、《 基金 合同》 和本协 议规 定的 行为， 应及时 以书 面形 式通知基
金管理 人 限期 纠正 ，基 金管理 人收到 通知 后应 及时核 对，并 以电 话或 书面形式
向基金托管人反馈， 说 明违规原因及纠正期限， 并保证在规定期限内 及时改正。
在 限期 内，基 金 托 管人 有权随 时对通 知事 项进 行复查 ，督促 基金 管理 人改正。
基金管 理人对 基金 托管 人通知 的违规 事项 未能 在 限期 内纠正 的， 基金 托管人有
权报告中国证监会。
基金托 管人 发现基 金管 理人有 重大 违规行 为， 应立即 报告 中国证 监会 ，同
时通知基金管理人在 限期内纠正。
基金托 管人 发现基 金管 理人的 指令 违反法 律、 行政法 规和 其他有 关规 定，
或者违 反《基 金合 同》 约定的 ，应当 拒绝 执行 ，立即 通知基 金管 理人 ，并及时
向中国证监会报告。
基金托 管人 发现基 金管 理人依 据交 易程序 已经 生效的 指令 违反法 律、 行政
法规和 其他有 关规 定， 或者违 反《基 金合 同》 约定的 ，应当 立即 通 知 基金管理
人，并及时向中国证监会报告。
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四 、基 金管理 人对 基金托 管人 的业务 核查
根据《 基金 法》及 其他 有关法 规、 《基金 合同 》和本 协议 规定， 基金 管理
人对基 金托管 人履 行托 管职责 的情况 进行 核查 ，核查 事项包 括但 不限 于基金托
管人是 否安全 保管 基金 财产、 开立基 金财 产的 资金账 户和证 券账 户及 债券托管
账户， 是否及 时、 准确 复核基 金管理 人计 算的 基金资 产净值 和基 金份 额净值，
是否根 据基金 管理 人指 令办理 清算交 收， 是否 按照法 规规定 和《 基金 合同》规
定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管 理人 定期和 不定 期地对 基金 托管人 保管 的基金 资产 进行核 查。 基金
托管人 应积极 配合 基金 管理人 的核查 行为 ，包 括但不 限于： 提交 相关 资料以供
基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。
基金管 理人 发现基 金托 管人未 对基 金资产 实行 分账管 理、 擅自挪 用基 金资
产、未 执行或 无故 延迟 执行基 金管理 人资 金划 拨指令 、泄露 基金 投资 信息等违
反《基 金法》 、《 基金 合同》 、本协 议及 其他 有关规 定的， 应及 时以 书面形式
通知基 金托管 人在 限期 内 纠正 ，基金 托管 人收 到通知 后应及 时核 对并 以书面形
式对基 金管理 人发 出回 函。在 限期内 ，基 金管 理人有 权随时 对通 知事 项进行复
查，督 促基金 托管 人改 正。基 金 托管 人对 基金 管理人 通知的 违规 事项 未能在 限
期内 纠 正的， 基金 管理 人应报 告中国 证监 会。 对基金 管理人 按照 法规 要求需向
中国证 监会报 送基 金监 督报告 的，基 金托 管人 应积极 配合提 供相 关数 据资料和
制度等。
基金管 理人 发现基 金托 管人有 重大 违规行 为， 应立即 报告 中国证 监会 ，同
时通知基金托管人在 限期内纠正。
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五 、基 金财产 的保 管
（ 一） 基金财 产保 管的原 则
1、 基金托管人应安全 保管基金财产 ， 未经基 金管理人 依据合法程序作出的
合法合规 的指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。
2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
3、 基金托管人按照规 定开立基金财产的资金账户、 证券账户和债券 托管账
户 、期货账户及等投资 所需账户。
4、 基金托管人对所托 管的不同基金财产分别设置账户， 与基金托管 人的其
他业务 和其他 基金 的托 管业务 实行严 格的 分账 管理， 确保基 金财 产的 完整和独
立。
5、对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，
应由基 金管理 人负 责与 有关当 事人确 定到 账日 期并通 知基金 托管 人， 到账日基
金资产 没有到 达 基 金银 行存款 账户 的 ，基 金托 管人应 及时通 知基 金管 理人采取
措施进 行催收 。由 此给 基金造 成损失 的， 基金 管理人 应负责 向有 关当 事人追偿
基金的 损失。基金托管人对此不承担任何责任。
6、 除依据法律法规和 基金合同的规定外， 基 金托管人不得委托第三人托管
基金财产。
（ 二） 基金募 集资 产的验 证
基金募集期满之日起 10 日内， 募集的基金份额总额、 基金募集金额、 基金
份额持 有人人 数符 合《 基金法 》、《 运作 办法 》等有 关规定 后， 由基 金管理人
聘请具 有从事 证券 相关 业务资 格的会 计师 事务 所进行 验资， 出具 验资 报告，出
具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字有效。
验资完 成，基 金管 理人 应将募 集到的 全部 资金 存入基 金托管 人为 基金 开立的基
金银行 存款账 户中 ，基 金托管 人在收 到资 金当 日出具 相关证 明文 件。 若基金募
集期限 届满， 未能 达到 基金合 同生效 的条 件， 由基金 管理人 按规 定办 理退款等
事宜，基金托管人应提供充分协助。
（ 三） 基金的 银行 存款账 户的 开立和 管理
托管协议
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1、基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。
2、 基金托管人以本基 金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户， 并
根据中 国人民 银行 规定 计息。 本基金 的银 行预 留印鉴 由基金 托管 人制 作、保管
和使用 。本基 金的 一切 货币收 支活动 ，包 括但 不限于 投资、 支付 赎回 金额、支
付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。
3、本基金银行存款账户的开立和使 用，限于满足开展本基金业务的需要。
基金托 管人和 基金 管理 人不得 假借 本 基金 的名 义开立 其他任 何银 行存 款账户；
亦不得使用基金的任何银行存款账户进行 本 基金业务以外的活动。
4、 基金托管人可以通过申请开通本基金银行 存款账户的企业网上银行业务
进行资 金支付 ，并 使用 交通银 行企业 网上 银行 （简称 “交通 银行 网银 ”）办理
托管资产的资金结算汇划业务。
5、 基金银行存款账户的管理应符合 《中华人民共和国票据法》 、 《 人民币
银行账 户结算 管理 办法 》、《 现金管 理暂 行条 例实施 细则 》、 《 人民 币利率管
理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其 他规定。
（ 四） 基金证 券交 收账户 、资 金交收 账户 的开立 和管 理
基金托 管人 以基金 托管 人和本 基金 联名的 方式 在中国 证券 登记结 算有 限责
任公司开立证券账户。
基金证 券账 户的开 立和 使用， 限于 满足开 展本 基金业 务的 需要。 基金 托管
人和基 金管理 人不 得出 借和未 经对方 同意 擅自 转让基 金的任 何证 券账 户；亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
基金管 理人 不得对 基金 证券交 收账 户、资 金交 收账户 进行 证券的 超卖 或超
买。
基金托 管人 以基金 托管 人的名 义在 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司开 立结
算备付 金账户 即资 金交 收账户 ，用于 证券 交易 资金的 结算。 基金 托管 人以本基
金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。
（ 五） 债券托 管账 户的开 立和 管理
1、 基金合同生效 后， 基金托管人负责向人民银行进行报备， 并在备案通过
后 在中 央国债 登记 结算 有限责 任公司 及银 行间 市场清 算所股 份有 限公 司 以本基
托管协议
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金的名 义开立 债券 托管 账户， 并由基 金托 管人 负责基 金的债 券及 资金 的清算。
在上述 手续办 理完 毕后 ，由基 金托管 人向 人民 银行进 行报备 。 基 金管 理人负责
申请基 金进入 全国 银行 间同业 拆借市 场进 行交 易，由 基金管 理人 在中 国外汇交
易中心开设同业拆借市场交易 账户。
2 、 基 金 管 理 人 代 表 基 金 签 订 中国 银 行 间 市场 市 场 债 券 回 购 交易主协议
（2013 年版），协议正本由基金 管理人保管 。
（ 六） 其他账 户的 开立和 管理
若中国 证监 会或其 他监 管机构 在本 托管协 议订 立日之 后允 许基金 从事 其他
投资品 种的投 资业 务， 涉及相 关账户 的开 立、 使用的 ，由基 金管 理人 协助基金
托管人 根据有 关法 律法 规的规 定和《 基金 合同 》的约 定，开 立有 关账 户。该账
户按有关规则使用并管理。
（ 七）基 金 财 产投资 的有 关 实 物证券 、银行 存款 定期 存单等 有价 凭证的 保
管
基金财 产投 资的有 关 实 物证券 由基 金托管 人存 放于 基 金托 管人 的 保管 库。
其中实 物证券 也可 存入 中央国 债登记 结算 有限 责 任公 司 或银 行间 市场 清算所股
份有限公司 或 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司/ 深 圳 分 公 司 或 票 据
营业中 心的代 保管 库。 实物证 券的购 买和 转让 ，由基 金托管 人根 据基 金管理人
的指令 办理。 基金 托管 人对由 基金托 管人 以外 机构实 际有效 控制 的本 基金资产
不承担保管责任。
银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。
（ 八） 与基金 财产 有关的 重大 合同的 保管
由基金 管理 人代表 基金 签署的 与基 金有关 的重 大合同 的原 件分别 由基 金托
管 人、 基金管 理人 保管 ，相关 业务程 序另 有限 制除外 。除本 协议 另有 规定外，
基金管 理人在 代基 金签 署与基 金有关 的重 大合 同时应 尽可能 保证 持有 二份以上
的正本 ，以便 基金 管理 人和基 金托管 人至 少各 持有一 份正本 的原 件， 基金管理
人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。
对于无 法取 得二份 以上 的正本 的， 基金管 理人 应向基 金托 管人提 供加 盖授
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权业务 章的合 同传 真件 ，未经 双方协 商或 未在 合同约 定范围 内， 合同 原件不得
转移。
托管协议
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六 、指 令的发 送、 确认和 执行
（ 一） 基金管 理人 对发送 指令 人员的 书面 授权
基金管 理人 应事先 书面 通知（ 以 下 称“授 权通 知”） 基金 托管人 有权 发送
指令的 人员名 单、 签字 样本、 预留印 鉴和 启用 日期， 注明相 应的 权限 ，并规定
基金管 理人向 基金 托管 人发送 指令时 基金 托管 人确认 有权发 送人 员 （ 以下简称
“被授 权人” ） 身 份的 方法。 基金管 理人 向基 金托管 人发出 的授 权通 知应加盖
公章。 基金管 理人 发出 授权通 知后， 以电 话形 式向基 金托管 人确 认， 授权通知
自其上 面注明 的启 用日 期 开始 生效， 在此 后三 个工作 日内基 金管 理人 应将授权
通知的正本送交基金托管人。
基金托 管人 收到授 权通 知后， 将签 字和印 鉴与 预留样 本核 对无误 后， 应在
收到授权通知当日电话向基金管理人确认。
基金管 理人 和基金 托管 人对授 权文 件负有 保密 义务， 其内 容不得 向授 权人
及相关 操作人 员以 外的 任何人 泄露。 法律 法规 另有规 定或有 权机 关另 有要求的
除外。
（ 二） 指令的 内容
指令是 基金 管理人 在运 用基金 资产 时，向 基金 托管人 发出 的资金 划拨 及其
他款项收付的指令。 指令应写明款项事由、 支付时间、 到账时间、 金 额、 账户、
大额支付号 等执行支付所需内容 ，加盖预留印鉴。
（ 三） 指令的 发送 、确认 和执 行的时 间和 程序
基金管 理人 应按照 《基 金法》 及其 他有关 法规 、《基 金合 同》和 本协 议的
规定， 在其合 法的 经营 权限和 交易权 限内 发送 指令， 被授权 人 应 按照 其授权权
限发 送 指令。 指令 由“ 授权通 知”确 定的 被授 权人 代 表基金 管理 人用 传真 或其
他双方 认可 的 方式 向基 金托管 人发送 。发 送后 基金管 理人 及时 通 过电 话与基金
托管人确认指令内容。 基金管理人必须在 15:30 之前向基金托管人 发送付款指
令，15:30 之后 发送付 款指令 的， 基金托 管人 不能保 证划 账成功 。如 基金管理
人要求当天某一时点到账，必须至少提前 2 小 时向基金托管人发送付款指令并
与基金 托管人 电话 确认 。基金 管理人 指令 传输 不及时 ，未能 留出 足够 的执行时
托管协议
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间，致 使指令 未能 及时 执行的 ，基金 托管 人不 承担由 此导致 的损 失。 基金管理
人 向基 金托管 人下 达指 令时， 应确保 基金 银行 账户有 足够的 资金 余额 ，对基金
管理人 在没有 充足 资金 的情况 下向基 金托 管人 发出的 指令， 基金 托管 人可不予
执行， 并立即 通知 基金 管理人 ，基金 托管 人不 承担因 为不执 行该 指令 而造成损
失的责 任。基 金管 理人 应将 银 行间市 场成 交单 加盖预 留印鉴 后传 真给 基金托管
人。 对 于被授 权人 发出 的指令 ，基金 管理 人不 得否认 其效力 。基 金托 管人依照
“授权通知” 规定的方法确认指令的 有效后， 方可执行指令。 指令执行完毕后，
基金托 管人应 及时 通知 基金管 理人。 基金 托管 人仅根 据基金 管理 人的 授权文件
对指令进行表面相符性的形式审查，对其真实性不承担责任。
（ 四） 基金 管 理人 发送错 误指 令的情 形和 处理程 序
基金管 理人 发送错 误指 令的情 形包 括指令 发送 人员无 权或 超越权 限发 送指
令及交 割信息 错误 ，指 令中重 要信息 模糊 不清 或不全 等 。基 金托 管人 在履行监
督职能 时，发 现基 金管 理人的 指令错 误时 ，有 权拒绝 执行， 并及 时通 知基金管
理人改正。
（ 五） 基金托 管人 依照法 律法 规暂缓 、拒 绝执行 指令 的情形 和处 理程序
基金托 管人 在对基 金场 外投资 指令 进行审 核时 ，如发 现基 金管理 人的 投资
指令违反 有关基金的 法律法规、 《基金合同》 、 本协议的规定， 如交 易未生效，
则不予 执行并 立即 通知 基金管 理人； 如交 易已 生效， 则以书 面形 式通 知基 金管
理人限期 纠正 ，并 报告 中国证 监会。 基金 管理 人收到 通知后 应及 时核 对，并以
约定形式向基金托管人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。
基金托 管人 在对基 金场 外投资 指令 进行审 核时 ，如发 现投 资指令 有可 能违
反法律 法规、 《基 金合 同》、 本协议 的规 定， 应暂缓 执行指 令， 通知 基金管理
人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人 有权向中国证监会报告。
（ 六） 基金托 管人 未按照 基金 管理人 指令 执行的 处理 方法
基金托 管人 由于 自 身原 因造成 未按 照基金 管理 人发送 的正 常指令 执行 ，应
在发现 后及时 采取 措施 予以弥 补 ，给 基金 份额 持有人 造成损 失的 ，对 由此造 成
的直接经济损失负赔偿责任。
托管协议
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（ 七） 被授权 人员 的更换
基金管 理人 撤换被 授权 人员或 改变 被授权 人员 的权限 ，必 须提前 至少 三个
工作日 ，使用 传真 向基 金托管 人发出 加盖 公章 的被授 权人变 更通 知， 注明启用
日期， 同时电 话通 知基 金托管 人。被 授权 人变 更通知 自 其上 面注 明的 启用日期
起 开始 生效。 基金 管理 人对授 权通知 的内 容的 修改自 启用日 期起 生效 。基金管
理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。
如果基 金管 理人已 经撤 销或更 改对 指令发 送人 员的授 权， 并且 书面 通 知基
金托管 人，则 对于 在变 更通知 的启用 日期 后该 指令发 送人员 无权 发送 的 指令，
或超权 限发送 的指 令， 基金管 理人不 承担 责任 。 基金 托管人 更换 接受 基金管理
人指令的人员，应提前通知基金管理人。
托管协议
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七 、交 易及清 算交 收安排
（ 一） 选择代 理证 券买卖 的证 券经营 机构 的标准 和程 序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
1、选择标准
（1）资历雄厚，信誉良好。
（2） 财务状况良好， 经营行为规范， 最近一年未发生重大违规行为而 受到
有关管理机关的处罚。
（3） 内部管理规范、 严格， 具备健全的内控制度， 并能满足基金运作高度
保密的要求。
（4） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合 代理本基
金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。
（5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、
全面地 为本基 金提 供相 关信息 服务， 并能 根据 基金投 资的特 定要 求， 提供专题
研究报告。
2、选择程序
基金管 理人 根据以 上标 准进行 考察 后选择 证券 经营机 构。 基金管 理人 应代
表基金 与被选 择的 证券 经营机 构签订 交易 单元 租用协 议。基 金管 理人 应及时将
基金专 用交易 单元 号、 佣金费 率等基 本信 息以 及变更 情况 及 时以 书面 形式 通知
基金托 管人 ， 并在 法定 信息披 露公告 中披 露相 关内容 。因相 关法 律法 规或交易
规则的 修改带来的变化届时 以有效的法律法规和相关交易规则为准。
（ 二） 基金投 资证 券后的 清算 交收安 排
1、资金划拨
对于基 金管 理人的 资金 划拨指 令， 基金托 管人 在复核 无误 后应在 规定 期限
内执行 ，不得 延误 。基 金管理 人应保 证基 金托 管人在 执行基 金管 理人 发送的资
金划拨 指令时 ，基 金银 行账户 或资金 交收 账户 上有充 足的资 金。 基金 的资金头
寸不足 时，基 金托 管人 有权拒 绝基金 管理 人发 送的划 款指令 。基 金管 理人在发
送划款 指令时 应充 分考 虑基金 托管人 的划 款处 理时间 和在途 时间 。在 基金资金
头寸充 足的情 况下 ，基 金托管 人对基 金管 理人 符合法 律法规 、《 基金 合同》、
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本 协议 的指令 不得 拖延 或拒绝 执行。 对超 头寸 的划款 指令， 基金 托管 人有权止
付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。
2、结算方式
支付结 算以 转账形 式进 行。如 中国 人民银 行有 更快捷 、安 全、可 行的 结算
方式，基金托管人可根据需要进行调整。
3、证券交易资金的清算
本基金 投资 于证券 而发 生的场 内、 场外交 易的 清算交 割， 由基金 托管 人负
责办理。
本基金 证券 投资的 清算 交割， 由基 金托管 人通 过登记 结算 机构办 理。 如因
基金托 管人的 自身 原因 在清算 上造成 基金 资产 的损失 ，应由 基金 托管 人负责赔
偿基金 的损失 ；如 果因 为基金 管理人 违反 法律 法规的 规定进 行证 券投 资而造成
基金投 资清算 困难 和风 险的， 基金托 管人 发现 后应立 即通知 基金 管理 人，由基
金管理 人负责 解决 ，基 金托管 人应给 予必 要的 配合， 由此给 基金 造成 的损失由
基金管理人承担。
基金托 管人 在完成 相关 登记结 算公 司通知 的事 项后应 以书 面形式 通知 基金
管理人。
由于基 金管 理人的 原因 造成基 金无 法按时 支付 证券清 算款 ，按照 登记 结算
机构的有关规定办理。
（ 三） 基金管 理人 与基金 托管 人进行 资金 、证券 账目 和交易 记录 的核对
对基金 的交 易记录 ，由 基金管 理人 按日进 行核 对。每 日对 外披露 基金 份额
净值之 前，必 须保 证当 天所有 实际交 易记 录 与 基金会 计账簿 上的 交易 记录完全
一致。 如果交 易记 录与 会计账 簿记录 不一 致， 造成基 金会计 核算 不完 整或不真
实，由 此导致 的损 失由 基金的 会计责 任方 承担 。 基金 管理人 每一 交易 日以双方
认可的 方式在 当日 全部 交易结 束后， 将编 制的 基金资 金、证 券账 目传 送给基金
托管人，基金托管人按日进行 账目核对。
对实物券账目， 相关各方定期进行账实核对 。
基金托管人应定期 核对证券账户中的证券数量和种类。
双方可协商采用电子对账方式进行 账目 核对。
托管协议
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（ 四）申 购、 赎回、 转换 开放 式基金 的资 金清算 和数 据传递 的时 间、程 序
及 托管 协议当 事人 的责任 界定
1、基金份额申 购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负责。
2、 基金管理人应将每个开放日的申购、 赎回、 转换开放式基金的数据传送
给基金 托管人 。基 金管 理人应 对传递 的申 购、 赎回、 转换开 放式 基金 的数据真
实性 、 准确性 、完 整性 负责。 基金托 管人 应及 时查收 申购资 金的 到账 情况并根
据基金管理人指令及时划付赎回及转换款项。
3、 基金管理人应在 T＋3 日前将申购净额 （不包含申购费） 划至托管账户。
如申购 净额未 能如 期到 账，基 金托管 人应 及时 通知基 金管理 人采 取措 施进行催
收，由 此给基 金造 成损 失的， 由责任 方承 担。 基金管 理人负 责向 责任 方追偿基
金的损失。
4、 基金管理人应及时 向基金托管人发送赎回及转换资金的划拨指令。 基金
托管人依据划款指令在 T＋3 日 （包含赎回 产生的应付费用） 划至 基金管理人指
定账户 。 基金 管理 人应 及时通 知基金 托管 人划 付。 若 赎回金 额未 能如 期划拨，
由此造成的损失，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失。
（ 五） 基金 收 益分 配 的清 算交 收安排
1、 基金管理人决定 收 益分配 方案并通知基金托管人， 经基金托管人 复核后
报中国证监会备案并公告。
2、 基金托管人和基金 管理人对基金 收益分配 进行账务处理并核对后， 基金
管理人 应及时 向基 金托 管人发 送分发 现金 红利 的 划款 指令， 基金 托管 人依据划
款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。
3、 基金管理人在下达 分红款支付指令时， 应 给基金托管人留出必需的划款
时间。
托管协议
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八 、基 金资产 净值 计算和 会计 核算
（ 一） 基金资 产净 值及基 金份 额净值 的计 算与复 核
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
基金管 理人 应每工 作日 对基金 资产 估值。 估值 原则应 符合 《基金 合同 》、
《 关于 证券投 资基金 执 行<企 业会计 准则> 估值 业务及 份额净 值计价 有 关事项的
通知 》 及其他 法律 、法 规的规 定。 用 于基 金信 息披露 的基金 资产 净值 和基金份
额净值 由基金 管理 人负 责计算 ，基金 托管 人复 核。基 金管理 人应 于每 个工作日
交易结 束后计 算当 日的 基金资 产净值 ， 以 约定 方式发 送给基 金托 管人 。基金托
管人对 净值计 算结 果复 核后， 将复核 结果 反馈 给基金 管理人 ，由 基金 管理人对
基金份额净值予以公布。
本基金按以下方法估值：
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1） 交易所上市的有价证券 （包括股票、 权 证等） ， 以其估值日在 证券交
易所挂 牌的市 价（ 收盘 价）估 值；估 值日 无交 易的， 且最近 交易 日后 经济环境
未发生 重大变 化 或 证券 发行机 构未发 生影 响证 券价格 的重大 事件 的， 以最近交
易日的 市价（ 收盘 价） 估值； 如最近 交易 日后 经济环 境发生 了重 大变 化 或证券
发行机 构发生 影响 证券 价格的 重大事 件的 ，可 参考类 似投资 品种 的现 行市价及
重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2） 交易所上市实行 净价交易的债券按估值日收盘价估值， 估值日 没有交
易的， 且最近交易日后 经济环境未发生重大变化， 按最近交易日的收 盘价估值。
如最近 交易日 后经 济环 境发生 了重大 变化 的， 可参考 类似投 资品 种的 现行市价
及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格 。
（3） 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中
所含的 债券应 收利 息得 到的净 价进行 估值 ；估 值日没 有交易 的 ， 且最 近交易日
后经济 环境未 发生 重大 变化， 按最近 交易 日债 券收盘 价减去 债券 收盘 价中所含
的债券 应收利 息得 到的 净价进 行估值 。如 最近 交易日 后经济 环境 发生 了重大变
化的， 可参考 类似 投资 品种的 现行市 价及 重大 变化因 素，调 整最 近交 易市价，
确定公允价格 。
托管协议
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（4） 交易所上市不存在 活跃市场的有价证券， 采用估值技术确定公允价值。
交易所 上市的 资产 支持 证券， 采用估 值技 术确 定公允 价值， 在估 值技 术难以可
靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1） 送股、 转增股、 配 股和公开增发的 股票， 按估值日在证券交易所挂牌
的同一 股票的 估值 方法 估值； 该日无 交易 的， 以最近 一日的 市价 （收 盘价）估
值 。
（2） 首次公开发行未上市的股票、 债券和权证， 采用估值技术确定公允价
值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（3） 首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票在交易所上市后， 按交
易所上 市的同 一股 票的 估值方 法估值 ；非 公开 发行有 明确锁 定期 的股 票，按监
管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
3、 全国银行间债券市场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品种， 采用
估值技术确定公允价值。
4、 同一债券同时在两 个或两个以上市场交 易的， 按债券所处的市场 分别估
值。
5、 本基金投资股指期货合约， 一般以估值当日结算价进行估值， 估值当日
无结算 价的， 且最 近交 易日后 经济环 境未 发生 重大变 化的， 采用 最近 交易日结
算价估值。
6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。
7、在任何情况下 ，基金管理人如采用上述估值方法对基金财产进行估值 ，
均应被 认为采 用了 适当 的估值 方法。 但是 ， 如 基金管 理人认 为上 述估 值方法对
基金财 产进行 估值 不能 客观反 映其公 允价 值的 ，基金 管理人 在综 合考 虑市场各
因素的 基础上 ，可 根据 具体情 况与基 金托 管人 商 定后 ，按最 能反 映公 允价值的
价格估值。
基金管 理人 、基金 托管 人发现 基金 估值违 反基 金合同 订明 的估值 方法 、程
序以及 相关法 律法 规的 规定或 者未能 充分 维护 基金份 额持有 人利 益时 ，发现方
应及时 通知对 方， 以约 定的方 法、程 序和 相关 法律法 规的规 定进 行估 值，以维
托管协议
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护基金份额持有人的利益。
基金资 产净 值计算 和基 金会计 核算 的义务 由基 金管理 人承 担 。因 此， 就与
本基金 有关的 会计 问题 ， 本基 金的会 计责 任方 是基金 管理人 。 如 经相 关各方在
平等基 础上充 分讨 论后 ，仍无 法达成 一致 的意 见，基 金管理 人有 权按 照其对基
金净值的计算结果对外予以公布。
（ 二） 净值差 错处 理
当发生净值计算错误时， 由基金管理人负责处理， 由此给基金份额持有人和
基金造成损失的， 由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金。 基
金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任， 经确认后按以下条
款进行赔偿。
1、 如采用本协议第八章 “基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 ”中
估值方法的第1－6 进行处理时， 若基金管理 人净值计算出错， 基金 托管人在复
核过程 中没有 发现 ，且 造成基 金份额 持有 人损 失的， 应根据 法律 法规 的规定对
投资者 或基金 支付 赔偿 金，就 实际向 投资 者或 基金支 付的赔 偿金 额， 由基金管
理人与基金托管 人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任 ；
2、 如基金管理人和基 金托管人对基金份额净值的计算结果， 虽然多 次重新
计算和 核对， 尚不 能达 成一致 时，为 避免 不能 按时公 布基金 份额 净值 的情形，
以基金 管理人 的计 算结 果对外 公布， 由此 给基 金份额 持有人 和基 金造 成的损失
以及因 该交易 日基 金资 产净值 计算顺 延错 误而 引起的 损失 ， 由基 金管 理人负责
赔付 ，基金托管人不负赔偿责任 ；
3、 基金管理人、 基金 托管人按估值方法的第 7 项进行估值时， 所造成的误
差不作为基金份额净值错误处理。
由于交 易所 及登记 结算 公司发 送的 数据错 误， 有关会 计制 度变化 或由 于其
他不可 抗力原 因， 基金 管理人 和基金 托管 人虽 然已经 采取必 要、 适当 、合理的
措施进 行检查 ，但 是未 能发现 该错误 的， 由此 造成的 基金资 产估 值错 误，基金
管理人 和基金 托管 人可 以免除 赔偿责 任。 但基 金管理 人和基 金托 管人 应当积极
采取必要的措施消除 或降低由此造成的影响。
针对净 值差 错处理 ，如 果法律 法规 或证监 会有 新的规 定， 则按新 的规 定执
托管协议
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行；如 果行业 有通 行做 法，在 不违背 法律 法规 且不损 害投资 者利 益的 前提下，
双方应本着 平等和保护基金份额持有人利益的 原则重新协商确定处理原则 。
（ 三） 暂停估 值的 情形
1 、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业
时；
2、 因不可抗力致使基金 管理人、 基金托管人无 法准确评估基金资产价值时；
3、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
（ 四） 基金 会 计制 度
按国家有关部门 制定的会计制度执行。
（ 五） 基金账 册的 建立
基金管 理人 和基金 托管 人在《 基金 合同》 生效 后，应 按照 双方约 定的 同一
记账方 法和会 计处 理原 则，分 别独立 地设 置、 登录和 保管本 基金 的全 套账册，
对双方 各自的 账册 定期 进行核 对 ，互 相监 督， 以保证 基金财 产的 安全 。若双方
对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
（ 六） 会计数 据和 财务指 标的 核对
双方应 每个 交易日 核对 账目， 如发 现双方 的账 目存在 不符 的，基 金管 理人
和基金 托管人 必须 及时 查明原 因并纠 正， 确保 核对一 致 。若 当日 核对 不符，暂
时无法 查找到 错账 的原 因而影 响到基 金资 产净 值的计 算和公 告的 ，以 基金管理
人的账册为准。
（ 七） 基金定 期报 告的编 制和 复核
基金财 务报 表由基 金管 理人和 基金 托管人 每月 分别独 立编 制。月 度报 表的
编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成。 定期报告文件应按中国 证监会 的要
求公告。 季度报表的编制， 应于每季度终了后 15 个工作日内完成； 更新的招募
说明书在本基金合同生效后每 6 个月公告一次， 于截止日后的 45 日内 公告。 半
托管协议
28
年度报告在基金会计年度前 6 个月结束后的 60 日内公告； 年度报告在会计年度
结束后90 日内公告。
基金管 理人 在月度 报表 完成当 日， 对报表 加盖 公章后 ，以 传真方 式将 有关
报表提供基金托管人；基金托管人在 2 个工作 日内进行复核，并将复核结果及
时书面 通知基 金管 理人 。基金 管理人 在季 度报 表完成 当日， 以 约定 方 式将有关
报表提供基金托管人；基金托管人在 5 个工作 日内进行复核，并将复核结果 反
馈给 基 金管理 人。 基金 管理人 在更新 招募 说明 书完成 当日， 将有 关报 告提供基
金托管人， 基金托管人 在收到 15 日内进行复核， 并将复核结果反馈 给基金管理
人 。基 金管理 人在 半年 度报告 完成当 日， 将有 关报告 提供基 金托 管人 ，基金托
管人在收到后20 日内进行复核， 并将复核结 果 反馈给基金管理人。 基金管理人
在年度报告完成当日， 将有关报告提供基金托管人， 基金托管人在收 到后 30 日
内复核 ， 并将 复核 结果 反馈给 基金管 理人 。基 金托管 人在复 核过 程中 ， 发现双
方的报 表存在 不符 时 ， 基金管 理人和 基金 托管 人应共 同查明 原因 ，进 行调整，
调整以 双方认 可的 账务 处理方 式为准 。如 果基 金管理 人与基 金托 管人 不能于应
当发布 公告之 日前 就相 关报表 达成一 致， 基金 管理人 有权按 照其 编制 的报表对
外发布公告，基金托管人有权就相关情况报 证监会备案。
基金托管人在对财务报表、 季度报告、 半年度 报告或年度报告复核完毕后，
可以出 具复核 确认 书（ 盖章） 或以其 他双 方约 定的方 式确认 ，以 备有 权机构对
相关文件审核检查。
托管协议
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九 、基 金收益 分配
基金收 益分 配是指 将本 基金的 可分 配收益 根据 持有基 金份 额的数 量按 比例
向基金份额持有人进行分配。
（ 一）基 金收 益分配 应该 符合 基金合 同中 收益分 配原 则的规 定，具 体规 定
如 下：
1、当基金满足下列条件时，可以进行收益分配：
（1）基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
2、每份基金份额享有同等分配权 ；
3、 基金收益分配基准 日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配净额
后不能低于面值；
4、 收益分配时所发生 的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。 当投
资人的 现金红 利小 于一 定金额 ，不足 以支 付银 行转账 或其他 手续 费用 时，基金
登记机构可将投资人的现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额 ；
5、 本基金收益分配采 取现金方式或红利再投资方式 （指将现金红利 按分红
权益再 投资日 经过 除权 后的基 金份额 净值 为计 算基准 自动转 为基 金份 额进行再
投资） ，基金 份额 持有 人可选 择现金 方式 或红 利再投 资方式 ；基 金份 额持有人
事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利 方式；
6、 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金收益每年最多分配 6 次， 每
次收益 分配最 低比 例 为 30%。 基金收 益分 配 比例应 当以期 末可 供分 配利润 为基
准计算 。期末 可供 分配 利润指 期末资 产负 债表 中未分 配利润 与未 分配 利润中已
实现收益的孰低数 ；
7、 分红权益登记日申 请申购的基金份额不享受当次分红， 分红权益 登记日
申请赎回的基金份额享受当次分红 ；
8、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（ 二） 基金收 益分 配方案 的确 定与公 告
基金收 益分 配方案 由基 金管理 人拟 定，并 由基 金托管 人核 实后确 定， 基金
管理人 应及时 在 至 少一 家中国 证监会 指 定 媒介 公告并 报中国 证监 会备 案。 基金
管理人 向基金 托管 人下 达收益 分配的 付款 指令 ，基金 托管人 按指 令将 收益分配
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30
的全部 资金划 入基 金管 理人的 指定账 户 ， 并由 基金管 理人负 责分 配。 基金收益
分配方 案须载 明基 金收 益的范 围、基 金收 益分 配对象 、分配 原则 、分 配时间、
分配数额及比例、分配方式、支付方式及有关手续费等内容。
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十 、基 金信息 披露
（ 一） 保密义 务
除按照 《基 金法》 、《 基金合 同》 、《信 息披 露办法 》及 中国证 监会 关于
基金信 息披露 的 有 关规 定进行 披露以 外， 基金 管理人 和基金 托管 人对 公开披露
前的基 金信息 、从 对方 获得的 业务信 息及 其他 不宜公 开披 露 的基 金信 息应予保
密，不得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的以及审计需要的除外。
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1、 非因基金管理人和基 金托管人的原因导致保密信息被披露、 泄露或 公开；
2、 基金管理人和基金 托管人为遵守和服从法院判决、 仲裁裁决或中 国证监
会等监管机构的 命令 决定所做出的信息披露或公开。
（ 二）基 金管理 人和 基金 托管 人在基 金信 息披露 中的 职责和 信息 披露程序
基金管 理人 和基金 托管 人应根 据相 关法律 法规 、《基 金合 同》的 规定 各自
承担相应的信息披露职责。 基金管理人和基金 托管人负有积极配合、 互相督促、
彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
本基金 信息 披露的 文件 ，包括 《基 金合同 》规 定的定 期报 告、临 时报 告、
基金资 产净值 公告 及 中 国证监 会规定 的 其 他必 要的公 告文件 ，由 基金 管理人拟
定并公布。
基金托 管人 应按本 协议 第八条 第（ 七）款 的规 定对相 关报 告进行 复核 。基
金年报经有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露。
本基金 的信 息披露 公告 ，必须 在《 中国证 券报 》、《 上海 证券报 》和 《证
券时报》中选择一种报纸或证监会指定的其他 媒介发布。
（ 三） 基金托 管人 报告
基金托 管人 应按《 基金 法》和 中国 证监会 的有 关 规定 出具 基金托 管情 况报
告。 基金托管人报告说 明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行 《基金合
同》的情况，是基金半年度报告和年度报告的组成部分。
托管协议
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十 一、 基金费 用
（ 一） 基金管 理人 的管理 费
本基金的管理费率为年费率 1.50%。
在通常 情况 下，基 金管 理费按 前一 日基金 资产 净值的 年费 率计提 。计 算方
法如下：
H ＝E ×年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管 理费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向
基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工
作日内 从基金 财产 中一 次性支 付给基 金管 理人 。若遇 法定节 假日 、公 休假等 ，
支付日期顺延。
（ 二） 基金托 管人 的托管 费
本基金的托管费率为年费率 0.25%。
在通常 情况 下，基 金托 管费按 前一 日基金 资产 净值的 年费 率计提 。计 算方
法如下：
H=E ×年托管费率÷当 年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托 管费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向
基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工
作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、 公休日等 ， 支付 日期顺延 。
（ 三） 由于本基金为开 放式基金， 规模随时可变， 当本基金达到一定规模或
市场发生变化时， 在遵守相关的法律法规并履行了必要的程序的前提下， 基金管
理人可酌情调低基金管理费率， 或基金托管人可酌情调低基金托管费率。 此项调
整不需要基金份额持有人大会决议通过。 基金管理人必须依照有关规定于新的费
率实施日前在指定 媒介 和基金管理人网站上刊登公告。
（ 四） 从基金资产中列 支基金管理人的管理费、 基金托管人的托管费之外的
其他基金费用， 应当依据有关法律法规、 《基 金合同》 的规定； 基金 管理人和基
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金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失， 以及处
理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。 基金合同生效之前的律
师费、 会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支； 基金托管人对不符合
《基金法》 、 《运作办法》 等有关规定以及 《基金合同》 的其他费用有权拒绝执
行。如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合
同》 、 本协议的约定， 从基金财产中列支费用， 有权要求基金管理人做出书面解
释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。
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十 二、 基金份 额持 有人名 册的 保管
基金管 理人 可委托 基金 登记机 构 登 记和保 管基 金份额 持有 人名册 。基 金份
额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份 额持 有人名 册， 包括基 金募 集期结 束时 的基金 份额 持有人 名册 、基
金权益 登记日 的基 金份 额持有 人名册 、基 金份 额持有 人大会 登记 日的 基金份额
持有人 名册、 每年 最后 一个交 易日的 基金 份额 持有人 名册， 由基 金 登 记机构 负
责编制和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。
基金管 理人 应根据 基金 托管人 的要 求定期 和不 定期向 基金 托管人 提供 基金
份额持有人名册。
（ 一） 基金管理人于 《 基金合同》 生效日及 《 基金合同》 终止日后 10 个工
作 日内向基金托管人提供由 登记机构编制的基金份额持有人名册；
（ 二） 基金管理人于基 金份额持有人大会 权益登记日后 5 个工作日内 向基
金托管人提供由 登记机构 编制的基金份额持有人名册；
（ 三） 基金管理人于每 年最后一个交易日后 10 个工作日内向基金托管人提
供由 登记机构编制的基金份额持有人名册；
（四）除上述约定时 间 外，如果 确因 业务需 要 ，基金托 管人 与基金 管 理人
商议一 致后， 由基 金管 理人向 基金托 管人 提供 由 登记 机构 编 制的 基金 份额持有
人名册。
基金托 管人 以电子 版形 式妥善 保管 基金份 额持 有人名 册， 并定期 刻成 光盘
备份， 保存期限为15 年。 基金托管人不得将 所保管的基金份额持有人名册用于
基金托 管业务 以外 的其 他用途 ，并应 遵守 保密 义务。 若基金 管理 人或 基金托管
人由于 自身原 因无 法妥 善保管 基金份 额持 有人 名册， 应按有 关法 规规 定各自承
担相应的责任。
托管协议
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十 三、 基金有 关文 件档案 的保 存
基金管 理人 应保存 基金 财产管 理业 务活动 的记 录、账 册、 报表和 其他 相关
资料， 基金托 管人 应保 存基金 托管业 务活 动的 记录、 账册、 报表 和其 他相关资
料。
基金管 理人 和基金 托管 人应按 各自 职责完 整保 存原始 凭证 、记账 凭证 、基
金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限 不少于15 年 。
基金管 理人 签署重 大合 同文本 后， 应及时 将合 同文本 正本 送达基 金托 管人
处。基 金管理 人应 及时 将与本 基金账 务处 理、 资金划 拨等有 关的 合同 、协议传
真给基金托管人。
基金管 理人 或基金 托管 人变更 后， 未变更 的一 方有义 务协 助接任 人接 收基
金的有关文件。
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十 四、 基金管 理人 和基金 托管 人的更 换
（ 一） 基金管 理人 的更换
1、基金管理人职责终止的条件
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理资格；
（2）基金管理人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；
（3）基金管理人被基金份额持有人大会解任；
（4）法律法规及中国证监会 规定的或《基金合同》约定的其他情形。
2、基金管理人的更换程序
原基金 管理 人职责 终止 后，基 金份 额持有 人大 会需在 六个 月内选 任新 基金
管理人。在新基金管理人产生前，中国证监会可指定临时基金管理人。
（1） 提名： 新任基金管 理人由基金托管人或由单独或合计持有 10% 以上 （含
10% ）基金份额的基金份额持有人提名；
（2） 决议： 基金份额持 有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提
名的基 金管理 人形 成决 议，该 决议需 经参 加大 会的基 金份额 持有 人所 持表决权
的三分之二以上（含三分之二）表决通过；
（3） 临时基金管理人： 新任基金管理人 产生之前， 由中国证监会指定临时
基金管理人 ；
（4） 备案： 基金份额持 有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备
案 ；
（5） 公告： 基金管理 人更换后， 由基金托管人在 更换基金管理人的基金份
额持有人大会决议生效 后2 个工作日内在指定媒介 公告；
（6） 交接： 基金管理 人职责终止的， 基金管理人应妥善保管基金管理业务
资料， 及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，
临时基 金管理 人或 新任 基金管 理人应 及时 接收 。新任 基金管 理人 应与 基金托管
人核对基金资产总值；
（7） 审计： 基金管理 人职责终止的， 应当按照法律法规规 定聘请会计师事
务所对 基金财 产进 行审 计，并 将审计 结果 予以 公告， 同时报 中国 证监 会备案 ，
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审计费用在基金财产中列支 ；
（8） 基金名称变更： 基金管理人更换后， 如果原任或新任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
3、 原基金管理人职责 终止后， 新基金管理人 或基金临时管理人接受基金管
理业务 前，原 基金 管理 人和基 金托管 人需 采取 审慎措 施确保 基金 财产 的安全，
不对基 金份额 持有 人的 利益造 成损失 ，并 有义 务协助 新基金 管理 人或 临时基金
管理人尽快恢复基金财产的投资运作。
（ 二） 基金托 管人 的更换
1、基金托管人职责终止的条件
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管资格；
（2）基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；
（3）基金托管人被基金份额持有人大会解任；
（4）法律法规及中国证监会规定的 或《基金合同》约定的其他情形。
2、基金托管人的更换程序
原基金 托管 人职责 终止 后，基 金份 额持有 人大 会需在 六个 月内选 任新 基金
托管人。在新基金托管人产生前，中国证监会可指定临时基金托管人。
（1） 提名： 新任基金托 管人由基金管理人或由单独或合计持有 10% 以上 （含
10% ）基金份额的基金 持有人提名；
（2） 决议： 基金份额持 有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提
名的基 金托管 人形 成决 议，该 决议需 经参 加大 会的基 金份额 持有 人所 持表决权
的三分之二以上（含三分之二）表决通过；
（3） 临时基金托管人： 新任基金托管人产生之前， 由中国证监会指定临时
基金托管人。
（4） 备案： 基金份额持 有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备
案 ；
（5） 公告： 基金托管 人更换后， 由基金管理人在 更换基金托管人的基金份
额持有人大会决议生效 后2 个工作日内在指定媒介 公告；
（6） 交接： 基金托管 人职责终止的， 应当妥善保管基金财产 和基金托管业
托管协议
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务资料 ，及时 办理 基金 财产和 基金托 管业 务的 移交手 续，新 任基 金托 管人或者
临时基 金托管 人应 当及 时接收 。新任 基金 托管 人与基 金管理 人核 对基 金资产总
值；
（7） 审计： 基金托管 人职责终止的， 应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对 基金财 产进 行审 计，并 将审计 结果 予以 公告， 同时报 中国 证监 会备案 ，
审计费用在基金财产中列支 。
3、 原基金托管人职责 终止后， 新基金托管人 或临时基金托管人接受基金财
产和基 金托管 业务 前， 原基金 托管人 和基 金管 理人需 采取审 慎措 施确 保基金财
产的安 全，不 对基 金份 额持有 人的利 益造 成损 失，并 有义务 协助 新基 金 托管人
或临时基金托管人尽快交接基金资产。
（ 三） 基金管 理人 与基金 托管 人同时 更换
原基金 管理 人和基 金托 管人分 别按 上述程 序职 责终止 后， 基金份 额持 有人
大会需在六个月内选任新基金管理人和基金托管人。
（1） 提名： 如果基金 管理人和基金托管人同时更换， 由单独或合计持有基
金总份额10%以上 （含 10%） 的基金份额持有 人提名新的基金管理人和基金托管
人；
（2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
（3） 公告： 新任基金管 理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金
托管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 日内在指定媒介上联合公告 。
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十 五、 禁止行 为
本协议项下的基金管理人和基金托管人 禁止行为如下：：
（一） 《基金法》第二十一条、第三十九条禁止的行为。
（二） 除非 法律法 规及 中国证 监会 另有规 定， 托管协 议当 事人不 得用 基金
财产从事《基金法》第七十四条禁止的投资或活动。
（三） 除 《基金法》 及 其他有关法规、 《基金合同》 及中国证监会另有规定，
基金管理人、基金托管人不得利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。
（四） 基金 管理人 与基 金托管 人对 基金运 作过 程中任 何尚 未按有 关法 规规
定的方式公开披露的信息，不得对他人泄露。
（五） 基金 管理人 不得 在 资金 头寸 不足的 情况 下，向 基金 托管人 发送 划款
指令。
（六） 在资 金头寸 充足 且为基 金托 管人执 行指 令留出 足够 时间的 情况 下，
基金托 管人对 基金管 理 人符合 法律法 规、 《 基 金合同 》 、本 协议的 指 令不得 拖延
或拒绝执行。
（七） 除根 据基金 管理 人指令 或《 基金合 同》 另有规 定的 ，基金 托管 人不
得动用或处分基金财产。
（八） 基金 管理人 与基 金托管 人不 得为同 一 机构 ，不 得相 互出资 或者 持有
股份。 基金托 管人 、基 金管理 人应在 行政 上、 财务上 互相独 立， 其高 级基金管
理人员或其他从业人员不得相互兼职。
（九） 《基金合同》投资限制中禁止 投资 的行为。
（十）法律法规、 《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
法律法规和监管部门取消上述禁止性规定的， 则本基金不受上述相关限制。
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十 六、 基金托 管协 议的变 更、 终止与 基金 财产的 清算
（ 一） 基金托 管协 议的变 更
本协议 双方 当事人 经协 商一致 ，可 以对协 议进 行修改 。修 改后的 新协 议，
其内容 不得与 《基 金合 同》的 规定有 任何 冲突 。修改 后的新 协议 ，应 报中国证
监会 备案。
（ 二） 基金托 管协 议的终 止
1、《基金合同》终止；
2、 基金托管人解散、 依法被撤销、 破产， 被依法取消基金托管资格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金财产；
3、 基金管理人解散、 依法被 撤销、 破产， 被依法取消基金管理资格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理权 ；
4、 发生 《基金法》 、 《销售办法》 、 《运作办法》 或其他法律法规规定的
终止事项。
（ 三） 基金财 产的 清算
1、基金财产清算组
在基金财产清算组接管基金财产之前， 基金管 理人和基金托管人应按照 《基
金合同》和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。
（1） 基金财产清算组组成： 基金财产清算组成员由基金管理人、 基金托管
人、基 金 登记 机构 、具 有从事 证券相 关业 务资 格的注 册会计 师、 律师 以及中国
证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作 人员。
（2）基金财产清算组职责：基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。
2、基金财产清算程序
（1）《基金合同》终止后，由基金财产清算组统一接管基金财产；
（2）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；
（3）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；
（4）对基金财产进行评估和变现；
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（5）基金财产 清算组做出清算报告；
（6）会计师事务所对清算报告进行审计；
（7）律师事务所对清算报告出具法律意见书；
（8）将基金清算报告中国证监会；
（9）公布基金清算公告；
（10）对基金剩余财产进行分配。
3、清算费用
清算费 用是 指基金 财产 清算组 在进 行基金 财产 清算过 程中 发生的 所有 合理
费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。
4、基金剩余财产的分配
基金财产按如下顺序进行清偿
（1）支付基金财产清算费用；
（2）缴纳基金所欠税款；
（3）清偿基金债务；
（4）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
5、基金财产清算的公告
清算小组成立后2日内应就清算小组的成立进行公告；清算过程中的有关重
大事项须及时公告。 基金财产清算组做 出的清算报告经会计师事务所审计、 律师
事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。
6、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 期限不少于15 年。
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十 七、 违约责 任
（ 一） 基金管理人或基 金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，
应当承担违约责任。
（ 二） 基金管理人、 基金托管人在履行各自职责的过程中， 违反 《基 金法》
等法律 法规 的 规定 或者 本托管 协议 约 定， 给基 金财产 或者基 金份 额持 有人造成
损害的 ，应当 分别 对各 自的行 为依法 承担 赔偿 责任； 因共同 行为 给基 金财产或
者基金 份额持 有人 造成 损害 的 ，应当 承担 连带 赔偿责 任 ，对 损失 的赔 偿，仅限
于直接 损失 ， 一方 承担 连带责 任后有 权根 据另 一方过 错程度 向另 一方 追偿 。但
是发生下列情况，当事人可以免责：
1、 基金管理人和/或基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法律、
法规或规章、市场交易规则的作为或不作为而造成的损失等；
2、 在没有故意或过失的情况下， 基金管理人由于按照 《基金合同》 规定的
投资原则而投资或不投资而造成的损失等；
3、 基金托管人对存放 或存管在基金托管人以外机构的基金资产 ， 或 交由证
券公司等其他机构负责清算交收的基金资产及其收益 ， 由于该机构欺 诈、 疏忽、
过失或破产等原因给本基金资产造成的损失等；
4、 当事人无法预见、 无法抗拒、 无法避免且在本协议由基金管理人、 基金
托管人 签署之 日后 发生 的，使 本协议 当事 人无 法全部 履行或 无法 部分 履行本协
议的任 何不可 抗力 事件 ，包括 但不限 于洪 水、 地震及 其他自 然灾 害、 战争、骚
乱、火 灾、政 府征 用、 没收、 法律变 化、 突发 停电或 其他突 发事 件、 证券交易
所非正 常暂停 或停 止交 易、中 国人民 银行 结算 系统故 障 、计 算机 系统 故障、网
络故障 、通讯 故障 、电 力故障 、计算 机病 毒攻 击及其 他非基 金托 管人 故意造成
的意外事故。
如果由 于本 协议一 方当 事人（ “违 约方” ）的 违约行 为 给 基金资 产或 基金
投资者 造成损 失， 而另 一方当 事人（ “守 约方 ”）赔 偿了基 金资 产或 基金投资
者的损失，则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。
当事人 一方 违约， 另一 方在职 责范 围内有 义务 及时采 取必 要的措 施， 尽力
防止损 失的扩 大。 没有 采取适 当措施 致使 损失 进一步 扩大的 ，不 得就 扩大的损
托管协议
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失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
由于不 可抗 力原因 ，基 金管理 人和 基金托 管人 虽然已 经采 取必要 、适 当、
合理的 措施进 行检 查， 但是未 能发现 该错 误的 ，由此 造成基 金资 产或 基金投资
者损失 ，基金 管理 人和 基金托 管人可 以免 除 赔 偿责任 。但基 金管 理人 和基金托
管人应当积极采取必要的措施消除 或降低由此造成的影响。
（三）托管协议当事 人 违反托管 协议 ，给另 一 方当事人 造成 损失的 ， 应承
担赔偿责任。
（四）违约行为虽已 发 生，但本 托管 协议能 够 继续履行 的， 在最大 限 度地
保护基 金份额 持有 人利 益的前 提下， 基金 管理 人和基 金托管 人应 当继 续履行本
协议。
（ 五） 本协议所指损失 均为直接损失。
托管协议
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十 八、 争议解 决方 式
相关各 方当 事人同 意， 因本协 议而 产生的 或与 本协议 有关 的一切 争议 ，应
通过友 好协商 或者 调解 解决。 托管协 议当 事人 不愿通 过协商 、调 解解 决或者协
商、调 解不成 的， 任何 一方当 事人均 有权 将争 议提交 中国国 际经 济贸 易仲裁委
员会， 根据该 会当 时有 效的仲 裁规则 进行 仲裁 ，仲裁 的地点 在上 海， 仲裁裁决
是终局的，并对相关各方当事人均有约束力。 仲裁费用由败诉方承担。
争议处 理期 间，相 关各 方当事 人应 恪守基 金管 理人和 基金 托管人 职责 ，继
续忠实 、勤勉 、尽 责地 履行《 基金合 同》 和本 协议规 定的义 务， 维护 基金份额
持有人的合法权益。
本协议受中华人民共和国法律管辖。
托管协议
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十 九、 基金托 管协 议的效 力
（一） 基金管理人在向 中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议
草案， 应经托 管协 议当 事人双 方盖章 以及 双方 法定代 表人或 授权 代表 签字，协
议当事 人双方 根据 中国 证监会 的意见 修改 托管 协议草 案。托 管协 议以 中国证监
会 注册的文本为正式文本。
（二） 基金托管协议自 《基金合同》 成立之日 起成立， 自 《基金合同 》 生效
之日起 生效。 基金 托管 协议的 有效期 自其 生效 之日起 至基金 财产 清算 结果报中
国证监会 备案并公告之日止。
（ 三 ） 基 金 托 管 协 议 自 生 效 之 日 起 对 托 管 协 议 当 事 人 具 有 同 等 的 法 律 约 束
力。
（ 四） 基金托管协议一 式 6 份，除上报中国证监会和中国银监会各 1 份外，
基金管理人和基金托管人分别持有 2 份，每份具有同等的法律效力。
托管协议
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二 十、 其他事 项
本 协 议未 尽事 宜， 当 事人 依据基 金合 同、有 关法 律法规 等规 定协商 办理。
托管协议
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二十 一 、基金 托管 协议的 签订
（本页 无正 文 ，为 前海 开源中 国成 长灵活 配置 混合型 证券 投资基 金托 管协
议的签字盖章页 ）
基金管理人：前海开源 基金管理有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字） ：
签订地点：
签订日期：
年
月
日
基金托管人：交通银行股份有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字） ：
签订地点：
签订日期：
年
月
日
