中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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中加纯债 一年定期开放债券型证 券投资基金2014年半 年度报 告
2014 年06月30日
基金管理 人：中加基金管理有限 公司
基金托管 人：中国邮政储蓄银行 股份有限公司
送出日期 ：2014 年8月29日
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§1
重要提示及 目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于2014年8月8
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经 审计。
本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。
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1.2
目录
§1
重 要提 示及目 录 ................................................................ 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................... 2
1.2
目录 ......................................................................... 3
§2
基 金简 介 ...................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................ 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................. 6
§3
主 要财 务指标 和基 金 净值表 现 .................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................ 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................. 7
§4
管 理人 报告 .................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................ 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 说明 ................................. 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................... 10
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ..................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................... 12
§5
托 管人 报告 ................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ......................................... 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算等 情况 的说 明 ................. 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............... 13
§6 半 年度财 务会 计报告 （未经 审计） ................................................ 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................... 13
6.2 利 润表 ....................................................................... 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................. 16
6.4 报 表附 注 ..................................................................... 17
§7
投 资组 合报告 ................................................................. 38
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ......................................................... 38
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ............................................. 39
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................... 39
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................... 39
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ............................................. 39
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................. 40
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ........... 40
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7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ........... 40
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................. 40
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................... 40
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................... 40
7.12 投资 组合 报告 附注 ............................................................ 41
§8 基 金份额 持有 人信息 ............................................................ 42
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ........................................... 42
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ..................................... 42
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ..................... 42
§9
开 放式 基金份 额变 动 ........................................................... 42
§10 重 大事 件揭示 ................................................................. 43
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................... 43
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................... 43
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................ 43
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .......................................................... 43
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ............................................ 43
10.6 管理 人、 托管 人 及 其 高级管 理人 员受 监管 部门 稽查或 处罚 的情 况 .................... 43
10.8 其他 重大 事件 ................................................................ 44
§11
影响投 资者 决策的 其他重 要信息 ................................................ 45
§12
备查文 件目 录 ................................................................ 45
12.1 备查 文件 目录 ................................................................ 45
12.2 存放 地点 .................................................................... 45
12.3 查阅 方式 .................................................................... 45
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§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金名 称 中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 中加纯 债一 年
基金主 代码 000552
交易代 码
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014年03 月24日
基金管 理人 中加基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 316,346,841.69
基金合 同存 续期 不定期
下属两 级基 金的 基金 简称 中加纯 债一 年A 中加纯 债一 年C
下属两 级基 金的 交易 代码 000552 000553
报告期 末下 属两 级基 金的 份额总
额
215,321,040.47 101,025,801.22
2.2 基 金产品说明
投资目 标
在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上， 力争 实现 超越业 绩
比较基 准的 投资 收益 。
投资策 略
本基金 的主 要投 资策 略包 括： 期 限配 置策略 、 期 限 结构策 略、
类属配 置策 略、 证券 选择 策略、 短期 和中 长期 的市 场环境 中
的投资 策略 及资 产支 持证 券等品 种投 资策 略， 在严 格控制 风
险的前 提下 ，发 掘和 利用 市场失 衡提 供的 投资 机会 ，实现 组
合资产 的增 值。
业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 税后 收益率+1.3% 。
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较 低 风险品 种，
其预期 风险 与预 期收 益水 平高于 货币 市场 基金 ，低 于混合 型
基金和 股票 型基 金。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中加基 金管 理有 限公 司
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限
公司
信息披 露负 责人 姓名 霍向辉 胡涛
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联系电 话 4000095526 010-68858112
电子邮 箱 service@bobbns.com
hutao@psbcoa.com.cn
客户服 务电 话 4000095526 95580
传真 010-66226080 010-68858120
注册地 址
北京市 顺义 区仁 和镇 顺泽 大
街65号317 室
北京市 西城 区金 融大 街3 号
办公地 址
北京市 丰台 区南 四环 西路188
号17区15 号12层
北京市 西城 区 金 融大 街3 号A
座
邮政编 码 100070 100808
法定代 表人 闫冰竹 李国华
2.4 信 息披露方式
本基金选 定的信 息披露 报 纸名
称
中国证券 报、证 券时报 、 上海证券 报、证 券日报
登载基金 半年度 报告正 文 的管
理人互联 网网址
www.bobbns.com
基金半年 度报告 备置地 点 基金管理 人和基 金托管 人 的住所
2.5 其 他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记 机构 中加基金 管理有 限公司
北京市丰 台区南 四环西 路188号17
区15号12 层
§3
主 要财务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会计数据和财务指标
单位：人民币元
报告期（2014 年03 月24 日-2014年06 月30日）
3.1.1 期 间数据 和指标 中加纯债 一年A 中加纯债 一年C
本期已实 现收益 3,180,570.64 1,387,281.45
本期利润 6,162,342.28 2,785,349.86
加权平均 基金份 额本期 利 润 0.0286 0.0276
本期基金 加权平 均净值 利 润率 2.83% 2.73%
本期基金 份额净 值增长 率 2.90% 2.80%
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3.1.2 期 末数据 和指标 报告期末 （2014 年06月30日）
期末可供 分配利 润 3,180,570.64 1,387,281.45
期末可供 分配基 金份额 利 润 0.0148 0.0137
期末基金 资产净 值 221,483,382.75 103,811,151.08
期末基金 份额净 值 1.0290 1.0280
3.1.3 累 计期末 指标 报告期末 （2014 年06月30日）
基金份额 累计净 值增长 率 2.90% 2.80%
注：1. 上 述基金 业绩指 标 不包括持 有人认 购或交 易 基金的各 项费用 ，计入 费 用后实际 收益水 平
要低于所 列数字 。
2.本期已 实现收 益指基 金 本期利息 收入、 投资收 益 、其他收 入( 不含 公允价 值变动收 益)扣除 相
关费用后 的余额 ，本期 利 润为本期 已实现 收益加 上 本期公允 价值变 动收益 。
3.本基金 基金合 同于2014 年3月24 日 生效， 截至报 告期末， 本基金 基金合 同 生效不满 一年。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
(中加纯债 一年A)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②- ④
过去一个 月 1.28% 0.09% 0.37% 0.01% 0.91% 0.08%
过去三个 月 2.80% 0.07% 1.09% 0.01% 1.71% 0.06%
自基金合 同生效 日起至
今（2014 年03 月24 日
-2014 年06 月30日）
2.90% 0.06% 1.19% 0.01% 1.71% 0.05%
阶段
(中 加纯债 一年C)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②- ④
过去一个 月 1.18% 0.07% 0.37% 0.01% 0.81% 0.06%
过去三个 月 2.70% 0.06% 1.09% 0.01% 1.61% 0.05%
自基金合 同生效 日起至
今（2014 年03 月24 日
-2014 年06 月30日）
2.80% 0.06% 1.19% 0.01% 1.61% 0.05%
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3.2.2 自基金 合同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同 期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
中加纯债一年A 基准
2014-03-24 2014-04-04 2014-04-18 2014-05-05 2014-05-19 2014-05-30 2014-06-16 2014-06-30
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
中加纯债一年C 基准
2014-03-24 2014-04-04 2014-04-18 2014-05-05 2014-05-19 2014-05-30 2014-06-16 2014-06-30
2.8%
2.6%
2.4%
2.2%
2%
1.8%
1.6%
1.4%
1.2%
1%
0.8%
0.6%
0.4%
0.2%
0%
注：1. 本 基金基 金合同 于2014年3月24日生 效，截 至报告期 末，本 基金基 金 合同生效 不满一 年。
2.按基金 合同规 定， 本 基 金建仓期 为3个月 ， 截 至 报告期末 ， 本基 金的各 项 投资比例 符合基 金合
同关于投 资范围 及投资 限 制 规定。
§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
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本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013 年3月27日，是第三批
银行系试点中首家获批的公司，注册资本为3亿元人民币，注册地为北京，股东分别为
北京银行股份有限公司、 加拿大丰业银行、 北京有色金属研究总院， 持股比例分别为62%、
33%、5%。
报告期内， 本公司共管理两只基金， 分别为中加货币市 场基金和中加纯债一年定期
开放债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金 的基金 经理期 限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
闫沛贤
本基金
基金经
理
2014年03 月
24日
－ 5
2008 年至2013 年 分别任 职 于
平安银行 资金交 易部和 北 京
银行资金 交易部 ，2013 年加
入中加基 金管理 有限公 司 ，
2013 年10 月21日 起至今 ， 担
任中加货 币A/C基 金经理 。
2014 年3月 至今担 任中加 纯
债一年A/C 基金经 理。
4.2 管理 人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
在本报告期内， 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中
加纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定， 本着
诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险， 力保
基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标， 管理和运用基金资产， 无损害
基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人， 保护各类投资人利益， 避免出现不正当关联交易、 利益
输送等违法违规行为， 公司根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司公平交
易制度指导意见》 等法律法规和公司内部规章， 拟定了 《中加基金管理有限公司公平交
易管理办法》 、 《中加基金管理有限公司异常交易管理办法》 ， 对公司管理的各类资产
的公平对待做了明确具体的规定， 并规定对买卖股票、 债券时候的价格和市场价格差距
较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进行监控。 公司使用的交易系 统中
设置了公平交易模块， 一旦出现不同基金同时买卖同一证券时， 系统自动切换至公平交
易模块进行操作， 确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合， 严禁直接或通过第三 中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 报告期内， 本公司严格执行以上所有
法律法规及相关规章制度，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则，同时加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检
查。 同时， 公司利用公平交易分析系 统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进
行持续监控， 定期对组合间的同向交易分析。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组
合间不存在同日反向交易。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统
计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性， 未出现
异常交易的情况。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
上半年经济弱势开局， 内需持续恶化、 外需反复、 投资回落， 经济下 行压力的增大。
央行货币政策经历了由中性到宽松的转变，通过SLO、再贷款等方式，对去年偏紧的货
币政策进行了微调。
春节过后， 资金面随着存款回流出现了明显的松动， 银行间资金面全面松弛， 短期
资金利率一度下滑。到二季度，宽松预期进一步升温，资金利率维持宽松态势。
在基本面和资金面双配合的背景下， 除去3月份和5月中旬收益率有小幅波动和调整
外，其余时间的收益率基本呈现趋势下行的态势，债市走出了一波"牛市"行情。
本基金成立后， 为提高资金使用效率， 组合在较短时间完成了建仓工作。 基金坚持
短久期、 中高水平杠杆的操作模式， 提高 组合静态收益率， 并利用资金面的短期波动择
机交易。伴随市场收益率下降，组合净值有所增长。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，中加纯债一年A基金份额净值为221,483,382.75 ，本报告期基金份
额净值增长率为2.90% ； 截至报告期末， 中加纯债一年C基金份额净值为103,811,151.08 ，
本报告期基金份额净值增长率为2.80%；同期业绩比较基准收益率为1.19%。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
2014 年上半年， 中国经济延续了前期的增长放缓态势， 一季度国民经济运行缓中趋
稳，GDP 同比增长7.4%，为2009年2季度以来的新低。 二季度以来， 随着国务院陆续出台
的一系列"精准发力"和"定向宽松"的微刺激政策，5月经济数据已呈企稳回升迹象，预 中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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计二季度GDP增速与一季度持平。从数据来看，2014年上半年宏观经济主要有以下几个
特点：
第一， 房地产投资增速大幅回落导致投资增速放缓。 随着房地产市场进入下行周期、
制造业去产能化的深入， 投资需求下行压力加大。 一季度， 固定资产投资增速为17.6% ，
创2001 年12月以来的新低。1-5月房地产投资增速为14.7%，较上年同期回落5.9个百分
点，其中5月的房地产投资增速仅为10.8% ，较去年同期下降8.6 个百分点，房地产投资
失速成为拖累经济增速放缓的主要因素。
第二，消费增速低位小幅波动。一季度社会消费品零售总额增长12.0%，比上年同
期下降0.3个百分点，与2006年同期的增长状态接近。总体来看，消费呈现以下两个基
本特征： 首先， 随着经济增速的下移， 消费受到明显抑制， 经济增速进一步放缓使得2014
年上半年社会消费品零售总额增速出现中枢性下移； 其次， 政策影响逐渐减少。 去年开
始的限制"三公消费"对于限额以上的消费尤其是高端餐饮造成了较大的冲击， 但是其同
比效应在今年春节过后即出现减弱，这有助于消费增速的同比回升。
第三，出口温和复苏，对增长的贡献有望由负转正。一季度，中国出口下降3.4% ，
进口增长1.6%。 从结构来看， 出口数据波动较大， 主要是受春节错位和去年虚假贸易导
致高基数因素影响。进入5月以来，出口数据回归正常，5月和6月出口增速分别为7%和
7.2%， 呈温和复苏态势。 由于欧美经济正稳步复苏，2014年净出口对经济增长贡献有望
由负转正，但贡献率有限。
从货币政策角度看， 年初以来， 央行对货币 市场利率一直小心呵护， 从再贷款、 定
向降准， 一直到贷存比计算口径的调整， 货币政策朝着宽松的方向发展， 央行对流动性
的掌控力提升， 货币市场利率一直稳定在较低的水平， 且在目前的时点上看， 整体市场
对于后期货币政策维持宽松状态的预期是一致的， 资金面的稳定有利于债券投资组合加
杠杆操作稳定套利。
从基本面来看， 宽松的流动性对经济的拉动效应逐步显现， 短期经济出现企稳复苏
的迹象， 数据虽有好有坏， 但是总体来说已经趋于改善。 下半年来看， 不论是财政政策
还是货币政策， 整个政策环境应继续处于宽松的局面， 在托底政策的带动下， 私人部门
的预期 改善有望持续， 但融资结构调整的过程仍未结束， 地产仍有向下调整的需求， 制
造业去产能任务仍重， 消费低位回升的力度温和， 总体来看， 经济大概率能稳住， 但基
础仍不稳固。
经济的企稳回升， 实体经济资金需求增大， 叠加宽信用的趋势， 市场资金逐步从债
市流向实体经济的预期可能在逐步增强， 这是下半年债券市场面临的最大风险。 由于市
场面临的流动性环境仍然较好， 利率债特别是短端仍有一定的下行空间， 曲线有趋陡的
可能。 信用债方面， 年初以来的行情基本上由利率债推动， 且高低等级之间的利差在扩
大， 这与超日违约、 中证登屡次下调低等级债券折算率、 交 易所多只信用债暂停交易等 中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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一系列打压风险偏好的事件有关。 在评级下调高峰期过后， 随着经济企稳和流动性改善
的双重预期逐渐提升， 后市风险偏好有被推升的可能。 待风险释放充分后， 可以甄选资
质相对较好的中低等级债以提高组合整体收益。
4.6 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算 ， 并在定期报告中计算公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流
程，基金经理不参与决定本基金估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 采用其提供的估值数据对银
行间债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流 程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
（1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，
每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次期末可供
分配利润的 50%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分
配方式是 现金分红；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（4） 由于本基金A类基金份额不收取销售服务费， 而C类基金份额收取销售服务费，
各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同， 本基金同一类别的每一基金份额享有
同等分配权；
（5） 截至2014 年6月30日， 本期应付收益3,180,570.64元， 本期尚未进行利润分配，
计划2014 年4季度进行收益分配。
§5
托 管人报告
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 13 页 共 46 页
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
2014 年上半年度， 托管人在中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金的托管过程
中， 严格遵守了 《证券 投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议， 尽职
尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算等情况的说明
2014 年上半年度， 中加基金管理有限公司在中加纯债一年定期开放债券型证 券投资
基金投资运作、 基金资产净值的计算、 基金费用开支等问题上， 托管人未发现损害基金
持有人利益的行为。
本报告期内本基金尚未进行收益分配。
5.3 托 管人对本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
2014 年上半年度， 由中加基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关中加纯
债一年定期开放债券型证券投资基金的半年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配情
况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年 度财务会计报告（未经 审计）
6.1 资 产负债表
会计主体：中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2014 年06月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年06 月30日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 306,881.27 －
结算备付 金
71,686.67 －
存出保证 金
3,441.22 －
交易性金 融资产 6.4.7.2 517,870,868.00 －
其中：股 票投资
－ －
基 金投资
－ －
债 券投资
517,870,868.00 －
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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资产 支持证 券投资
－ －
贵 金属投 资收益
－ －
衍生金融 资产 6.4.7.3 － －
买入返售 金融资 产 6.4.7.4 － －
应收证券 清算款
－ －
应收利息 6.4.7.5 8,922,515.92 －
应收股利
－ －
应收申购 款
－ －
递延所得 税资产
－ －
其他资产 6.4.7.6 － －
资产总计
527,175,393.08 －
负债和所有者 权益 附注号
本期末
2014年06 月30日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金 融负债
－ －
衍生金融 负债 6.4.7.3 － －
卖出回购 金融资 产款
201,336,311.70 －
应付证券 清算款
3,880.85 －
应付赎回 款
－ －
应付管理 人报酬
180,754.29 －
应付托管 费
50,504.86 －
应付销售 服务费
32,238.77 －
应付交易 费用 6.4.7.7 15,661.17 －
应交税费
－ －
应付利息
123,326.38 －
应付利润
－ －
递延所得 税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 138,181.23 －
负债合计
201,880,859.25 －
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 316,346,841.69 －
未分配利 润 6.4.7.1 8,947,692.14 －
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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0
所有者权 益合计
325,294,533.83 －
负债和所 有者权 益总计
527,175,393.08 －
注： 1. 本报告报 告期为2014 年3月24 日至2014 年6月30 日， 本 基金基 金合同 于2014 年3 月24 日生效 ，
截至报告 期末， 本基金 基 金合同生 效不满 一年。
2.报告截 止日2014 年6月30 日，基金 份额净 值为1.028 元，基 金份额 总额316,346,841.69 份； 中
加纯债一 年A基金 份额净 值为1.029 元， 基金份 额 总额215,321,040.47 份 ； 中加纯债 一年C基 金份
额净值为1.028 元 ，基金 份额总额101,025,801.22 份。
6.2 利 润表
会计主体：中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2014年03月24日-2014年06月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年03 月24 日-2014 年06 月30 日
一、收入
10,692,546.96
1.利息收 入
6,171,316.33
其中：存 款利息 收入
6.4.7.
11
1,442,108.96
债 券利息 收入
4,610,735.25
资 产支持 证券利 息 收入
－
买 入返售 金融资 产 收 入
118,472.12
其 他利息 收入
－
2.投资收 益 （ 损失以 “－ ” 号填
列）
137,668.08
其中：股 票投资 收益
6.4.7.
12
－
基 金投资 收益
－
债 券投资 收益
6.4.7.
13
137,668.08
资 产支持 证券投 资 收益
6.4.7.
13.1
－
贵 金属投 资收益
6.4.7.
14
－
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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衍 生工具 收益
6.4.7.
15
－
股 利收益
6.4.7.
16
－
3.公允价 值变动 收益（ 损 失以
“－”号 填列）
6.4.7.
17
4,379,840.05
4.汇兑收 益 （ 损失以 “－ ” 号填
列）
－
5.其他收 入（损 失以“- ”号填
列）
6.4.7.
18
3,722.50
减：二、费用
1,744,854.82
1 ．管理人 报酬
583,768.27
2 ．托管费
163,111.65
3 ．销售服 务费
104,143.94
4 ．交易费 用
6.4.7.
19
5,409.35
5 ．利息支 出
749,340.38
其中：卖 出回购 金融资 产 支出
749,340.38
6 ．其他费 用
6.4.7.
20
139,081.23
三、 利润总额 （亏 损总额 以 “-”
号填列）
8,947,692.14
减：所得 税费用
－
四、净利润（ 净亏损以 “-”号
填列）
8,947,692.14
注：本基 金基金 合同于2014 年3 月24 日生效 ，截至 报告期末 ，本基 金基金 合 同生效不 满一年 。
6.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2014年03月24日-2014年06月30日
单位：人民币元
项 目
合同生效 日至2014-06-30
实收基金 未分配利 润 所有者权 益合计
一、 期初 所有者 权益(基 金净值) 316,346,841.69 － 316,346,841.69
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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二、 本期 经营活 动产生 的 基金净
值变动数( 本期利 润)
－ 8,947,692.14 8,947,692.14
三、 本期 基金份 额交易 产 生的基
金净值变 动数 （净值 减少 以 “-”
号填列）
－ － －
其中：1. 基金申 购款 － － －
2. 基金赎 回款 － － －
四、 本期 向基金 份额持 有 人分配
利润产生 的基金 净值变 动 （净值
减少以“- ”号填 列）
－ － －
五、期末 所有者 权益
（基金净 值）
316,346,841.69 8,947,692.14 325,294,533.83
注：本基 金基金 合同于2014 年3 月24 日生效 ，截至 报告期末 ，本基 金基金 合 同生效不 满一年 。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
—————————
基金管理公司负责人
刘向途
—————————
主管会计工作负责人
刘向途
—————————
会计机构负责人
6.4 报 表附注
6.4.1 基金基本情况
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 （以下简称 “本基金” ） 经中国证券监
督管理委员会（以下简称“证监会”）证监许可[2014]181号《关于核准中加纯债一年
定期开放债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由中加基金管理有限公司依照 《中华
人民共和国证券投资基金法》 和 《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》
负责公开募集。 本基金以定期开放方式运作， 封闭期为自 《基金合同》 生效之日起 （包
括 《基金合同》 生效之 日） 或自每以开放期结束之日次日起 （包括该日） ， 至下一 自然
年度基金合同生效日对应日 （如该日为非工作日或日历年度不存在该对应日的， 则顺延
至下一工作日） 的前一日。 本基金封闭期内不办理申购与赎回业务， 也不上市交易。 本
基金自封闭期结束之后第一个工作日起进入开放 期， 期间可以办理申购与赎回业务。 本
基金每个开放期原则上不少于五个工作日并且最长不超过二十个工作日， 开放 期的具体
时间以基金管理人届时公告为准。
本基金自2014 年3月10日至2014年3 月20日公开募集， 募集期间净认购金额共计人民
币316,289,884.49 元， 经毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙） 毕马威华振验 字第 中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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1400467 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中加纯债一年定期开放债券型
证券投资基金基金合同》于2014年3月24 日正式生效，基金合同生效日的基金份额为
316,346,841.69 份， 其中A类份额215,321,040.47 份，C类份额101,025,801.22份。 其中
认购资金利息折合56,957.20份基金份额， 其中结转为A类份额29,842.96份， 结转为C类
份额27,114.24 份。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2月颁布的《企业会计准则－基本 准则》和
38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称" 企业会计准则")、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模
板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金
会计核算业务指引》、《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年6月30日
的财务状况以及2014 年上半年度的经营成果和净值变动情况 等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度， 即每年1月1日起至12月31 日止。 本期财务报表的实
际编制期间系2014 年3月24日（基金合同生效日）至2014年6月30日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的 金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期 中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债
券投资；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 以及不作为有
效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关的交易费用在
发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息， 应当确
认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其 公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方（转入方）；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，
终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认
该金融资产；本基 金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生
的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成 本列示， 按实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿
的金额。 本基金的公允价值的计量分为三个层次， 第一层次是本基金在计量日能获得相
同资产或负债在活跃 市场上报价的， 以该报价为依据确定公允价值； 第二层次是本基金
在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价， 或相同或类似资产或负债在非活
跃市场上的报价的， 以该报价为依据做必要调整确定公允价值； 第三层次是本基金无法
获得相同或类似资产可比市场交易价格的， 以其他反映市场参与者对资产或负债定价时
所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下：
（1）债券投资
1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。 估值日无交易的但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重 大事件
的， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行
机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映
公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含
的债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生
重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交易日债券收盘净
价估值； 如最 近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格
的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确
定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值， 调整最近交易市
价，确定公允价值；
3) 未上市债券、 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券， 采用估值技术确定公
允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
4) 在全国银行间债券市场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品种， 采用估值技
术确定公允价值；
（2）其他
1) 如有确凿证据表明按上述方 法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的， 基金
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基
金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益／（损失）
占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎
回款项中包含的按累计未实现利得／ （损失） 占基金净值比例计算 的金额。 损益平准金
于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算， 并于期末
全额转入“未分配利润／（累计亏损）”。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定
期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收
到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息收入减项， 存款
利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产
支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计
提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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(5) 债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收
利息及相关费用的差额入账；
(6) 公允价值变 动收益/ （损失） 系本基金持有 的采用公允价值模式计量的交易性金
融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以
可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.68%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.19%的年费率逐日计提；
(3)A 类基金不收取销售服务费，C类基金的销售服务费按前一日的C类基金资产净值
的0.38% 的年费率逐日 计提；
(4) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费
用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
（1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12 次，
每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次期末可供
分配利润的50%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分
配方式是现金分红；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（4） 由于本基金A类基金份额不收取销售服务费， 而C类基金份额收取销售服务费，
各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同， 本基金同一类别的每一基金份额享有
同等分配权；
（5）法律法规或监管机关另 有规定的，从其规定。
6.4.4.12 其他重要的会计政策 和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 23 页 共 46 页
6.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
6.4.6 税项
（1）营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通
知》 ， 自2004年1月1日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基
金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收
入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（2）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税
收问题 的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收入、 储蓄
存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄
存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年10月9日起， 对储蓄存款
利息所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年06 月30 日
活期存款 306,881.27
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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定期存款 －
其中：存 款期限1-3 个月 －
其他存款 －
合计 306,881.27
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2014 年06 月30日
成本 公允价值 公允价值 变动
股票 － － －
贵金属投 资-金交 所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市 场 134,292,449.24 135,831,668.00 1,539,218.76
银行间市 场 379,198,578.71 382,039,200.00 2,840,621.29
合计 513,491,027.95 517,870,868.00 4,379,840.05
资产支持 证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 513,491,027.95 517,870,868.00 4,379,840.05
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入 返售金融资 产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断 式逆回购交 易中 取得的债券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 2014 年06 月30日
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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应收活期 存款利 息 187.12
应收定期 存款利 息 1.50
应收其他 存款利 息 －
应收结算 备付金 利息 32.34
应收债券 利息 8,922,294.96
应收买入 返售证 券利息 －
应收申购 款利息 －
应收黄金 合约拆 借孳息 －
其他 －
合计 8,922,515.92
6.4.7.6 其他资产
注：本基 金本报 告期末 未 持有其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 2014 年06 月30日
交易所市 场应付 交易费 用 －
银行间市 场应付 交易费 用 15,661.17
合计 15,661.17
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年06 月30日
应付券商 交易单 元保证 金 －
应付赎回 费 －
预提费用 138,181.23
合计 138,181.23
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目 本期 2014 年03月24 日-2014 年06月30 日
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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( 中加纯债 一年A) 基金份额 （份） 账面金额
基金合同 生效日 215,321,040.47 215,321,040.47
本期申购 － －
本期赎回 （以“- ”号填 列） － －
本期末 215,321,040.47 215,321,040.47
项目
( 中加纯债 一年C)
基金份额 （份） 账面金额
基金合同 生效日 101,025,801.22 101,025,801.22
本期申购 － －
本期赎回 （以“- ”号填 列） － －
本期末 101,025,801.22 101,025,801.22
注：1. 本 报告期 内未有 申 购赎回发 生。
2.本基金 合同生 效日为2014 年3 月24 日；截 至报告 期末，本 基金基 金合同 生 效不满一 年。
3.本基金 设立时 ，A类基 金收到首 次募集 （不含 认 购费）的 有效净 认购金 额 为人民币
215,291,197.51 元， 折合215,291,197.51 份A 类基 金份额 ； 募集 资金在 募集 期间产生 的利息 为人
民币29,842.96 元 ，折合29,842.96 份A 类基 金份额 ；以上收 到的实 收基金 共 计215,321,040.47
人民币元 ，折合215,321,040.47 份A 类基金 份额。C 类基金收 到首次 募集（ 不 含认购费 ）的有效
净认购金 额为人 民币100,998,686.98 元 ， 折合100,998,686.98 份C 类 基金份 额； 募 集资金 在募集
期间产生 的利息 为人民 币27,114.24 元， 折合27,114.24 份C 类 基金份 额； 以 上收到的 实收基 金共
计人民币101,025,801.22 元， 折 合101,025,801.22 份C类基金 份额 。A类及C 类基金收 到的实 收基
金合计人 民币316,346,841.69 元， 分别折 合成A类和C类基金 份额， 合计折 合316,346,841.69 份
基金份额 。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
( 中加纯债 一年A)
已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合计
上年度末 － － －
本期利润 3,180,570.64
2,981,771.6
4
6,162,342.28
本期基金 份额交 易产生 的 变动
数
－ － －
其中：基 金申购 款 － － －
基 金赎回 款 － － －
本期已分 配利润 － － －
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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本期末 3,180,570.64
2,981,771.6
4
6,162,342.28
单位：人民币元
项目
( 中加纯债 一年C)
已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合计
上年度末 － － －
本期利润 1,387,281.45
1,398,068.4
1
2,785,349.86
本期基金 份额交 易产生 的 变动
数
－ － －
其中：基 金申购 款 － － －
基 金赎回 款 － － －
本期已分 配利润 － － －
本期末 1,387,281.45
1,398,068.4
1
2,785,349.86
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年03 月24日-2014 年06 月30日
活期存款 利息收 入 4,713.56
定期存款 利息收 入 1,436,990.00
其他存款 利息收 入 －
结算备付 金利息 收入 401.20
其他 4.20
合计 1,442,108.96
注：其他 为结算 保证金 利 息收入。
6.4.7.12 股票投资收益
注： 本 基金于2014 年3 月24 日 （基 金合同 生效日 ） 至2014年6 月30 日 止会计 期间无股 票投资 收益。
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目 本期
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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2014年03 月24日-2014 年06 月30日
卖出债券 （债转 股及债 券 到期兑
付）成交 总额
110,117,786.03
减： 卖出债券 （ 债转股 及 债券到
期兑付） 成本总 额
109,046,791.92
减：应收 利息总 额 933,326.03
债券投资 收益 137,668.08
6.4.7.13.1 资产支 持证券投资 收益
本基金于2014年3月24日 （基金合同生效日） 至2014年6月30日止会计期间无资产支持证
券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属 投资收益项 目构成
本基金于2014年3月24日 （基金合同生效日） 至2014年6月30日止会计期间无贵金属投资
收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金于2014年3月24日 （基金合同生效日） 至2014年6月30日止会计期间无衍生工具投
资收益。
6.4.7.16 股利收益
本基金于2014年3月24日（基金合同生效日）至2014年6月30日止会计期间无股利收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年03 月24日-2014 年06 月30日
1.交易性 金融资 产 4,379,840.05
——股票 投资 －
——债券 投资 4,379,840.05
——资产 支持证 券投资 －
——基金 投资 －
——贵金 属投资 －
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——其他 －
2.衍生工 具 －
——权证 投资 －
3.其他 －
合计 4,379,840.05
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年03 月24日-2014 年06 月30日
直销认购 款利息 收入 3,722.50
注：直销 认购款 利息收 入 指产品募 集期间 ，直销 渠 道募集款 项产生 的利息 。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年03 月24日-2014 年06 月30日
交易所市 场交易 费用 14.35
银行间市 场交易 费用 5,395.00
合计 5,409.35
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年03 月24日-2014 年06 月30日
审计费用 24,487.65
信息披露 费 113,693.58
证券账户 开户费 900.00
合计 139,081.23
6.4.8 或有事项、资产负债表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名 称 与本基金 的关系
中加基金 管理有 限公司
基金管理 人、基 金注册 登 记机构、 基金销 售机
构
中国邮政 储蓄银 行股份 有 限公司（" 邮储银
行" ）
基金托管 人、基 金销售 机 构
北京银行 股份有 限公司 （"北京银行"） 基金管理 人的股 东、基 金 销售机构
注：关联 交易均 在正常 业 务范围内 按一般 商业条 款 订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比 期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元 进行的交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
关联方名 称
本期
2014年03 月24日-2014 年06 月30日
当期发生 的基金 应支付
的管理费
583,768.27
其中：支 付销售 机构的
客户维护 费
110,140.01
注：基金 管理费 按前一 日 的基金资 产净值 的0.68% 的年费率 计提。 计算方 法 如下：
H=E ×0.68%/ 当年 天数
H 为每日应 计提 的 基金管 理费
E 为前一日 的基金 资产净 值
基金管理 费每日 计算， 逐 日累计至 每月月 末，按 月 支付。
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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6.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
关联方名 称
本期
2014年03 月24日-2014 年06 月30日
当期发生 的基金 应支付
的托管费
163,111.65
注：基金 托管费 按前一 日 的基金资 产净值 的0.19% 的年费率 计提。 计算方 法 如下：
H=E ×0.19%/ 当年 天数
H 为每日应 计提的 基金托 管费
E 为前一日 的基金 资产净 值
基金托管 费每日 计算， 逐 日累计至 每月月 末，按 月 支付。
6.4.10.2.3 销售服 务 费
单位：人民币元
获得销售 服务费 的
各关联方 名称
本期
2014年03 月24日-2014年06 月30日
当期发生 的基金 应支付 的 销售服务 费
中加纯债 一年A 中加纯债 一年C 合计
中加基金 管理有 限公司 － 187.63 187.63
中国邮政 储蓄银 行股份
有限公司
－ 39,710.40 39,710.40
北京银行 股份有 限公司 － 64,120.62 64,120.62
合计 － 104018.65 104018.65
注： 本 基金A类 基金份 额 不收取销 售服务 费。C 类 基金份额 的销售 服务费 年 费率为0.38% 。 本基金
销售服务 费将专 门用于 本 基金的销 售与基 金份额 持 有人服务。 销售服 务费按 前一日C类 基金资 产
净值的0.38% 年费 率计提 。计算方 法下：
H=E ×0.38%/ 当年 天数
H 为C类基 金份额 每日应 计 提的销售 服务费
E 为C类基 金份额 前一日 的 基金资产 净值
销售服务 费每日 计提， 按 月支付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间 同业市场的债券(含回 购)交易
本基金的管理人于2014年3月24日 （基金合同生效日） 至2014 年6月30日止会计期间未与 中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金 的情况
6.4.10.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有资金投资本 基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2014年03 月24日-2014年06 月30
日
上年度可 比期间
2013 年03 月24日-2013年06 月30
日
中加纯债 一年A
中加纯债 一
年C
中加纯债 一年A
中加纯债 一
年C
期初持有 的基金 份额 39,999,100.00 － － －
期间申购/ 买入总 份额 － － － －
期间因拆 分变动 份额 － － － －
减： 期 间赎回/卖出 总份
额
－ － － －
期末持有 的基金 份额 39,999,100.00 － － －
期末持有 的基金 份额
占基金总 份额比 例
12.64% － － －
6.4.10.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
本基金在本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行 存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民币元
关联方名 称
本期
2014年03 月24日-2014 年06 月30 日
上年度可 比期间
2013 年03 月24 日-2013 年06 月30 日
期末
余额
当期
存款利息 收入
期末
余额
当期
存款利息 收入
中国邮政 储蓄银
行活期存 款
306,881.27 4,713.56
6.4.10.6 本基金在承销期内参 与关联方承销证券的情 况
本基金本报告期未在承销期内参与各关联方承销的证券。
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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6.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
上述各关联方交易均按照一般商业条款订立。
6.4.11 利润分配情况
本基金于本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期末（2014 年06月30 日）本基金持有的流通受 限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
本基金本报告期末未 持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易 中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间 市场债券正 回购
截至本报告期末2014年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券余额118,399,412.40元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期 日 期末估值 单价 数量（张 ） 期末估值 总额
1080155
10安顺
国资债
02
2014-07-04 102.16 300,000 30,648,000.00
1480215
14凯迪
债
2014-07-01 101.66 300,000 30,498,000.00
101369005
13东方
园林
MTN001
2014-07-01 101.39 380,000 38,528,200.00
101469009
14津航
空
MTN001
2014-07-01 101.38 204,000 20,681,520.00
6.4.12.3.2 交易所 市场债券正 回购
截至本报告 期末2014年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的 中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 34 页 共 46 页
卖出回购证券款余额人民币82,936,899.30 元， 分别将于2014年7月4日、 2014年7月14 日、
2014年7月18日先后到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债
券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券
后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金为债券型证券投资基金， 其预期风险和预期收益低于股票型基金、 混合型 基
金， 高于货币市场基金。 本基金投资的金融工具主要包括债券投资等。 本基金在日常经
营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在风险可测、 可控、 可承担和保持
资产流动性的基础上，追求长期稳定增值。
基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益， 确保基金管理人规
范经营、 稳健运作， 防 止和减少各类风险的发生。 基金管理人建立了在董事会领导下的，
由风险管理委员会、 督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部门、 风险管理部门和相关业
务部门组成的多层次 风险管理组织架构。 形成了一个由决策系统、 执行系统和监督系统
组成的有机整体，对公司的各类风险进行全面有效的控制。
本基金的基金管理人对金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度， 判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的可能性。 从定量分析的角度， 根据本基金的投资目标， 结合基金资
产运用金融工具特征进行特定的风险量化分析， 建立量化模型及相关指标， 形成日常量
化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查
和评估，并通过相应决策，将 风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的活期存款存放于本基金托管人的账户， 与该机构存款相关的信用风险不重
大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算， 违约风险可能性很小。 在定期存款和银行间同业市场交易前均对交
易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基 金管理人建立了信用产品投资流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按短期 信用评级列 示的债券投资
单位：人民币元
短期信用 评级 本期末 上年度末
A-1 60,332,000.00 －
A-1 以下 － －
未评级 － －
合计 60,332,000.00 －
6.4.13.2.2 按长期 信用评级列 示的债券投资
单位：人民币元
长期信用 评级 本期末 上年度末
AAA － －
AAA 以下 457,318,200.00 －
未评级 220,668.00 －
合计 457,538,868.00 －
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的 可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有效保障基金份额持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家
公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余
亦可在银行间同业市场交易， 因此除6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能
自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融 中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 36 页 共 46 页
资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允
价值。 除6.4.12.3.1 中列示的卖出回购金融资产款外， 本基金所承担的其他金融负债的
合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到
期日且不计息，因此账面余额即约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等 方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2014 年06 月30日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 306,881.27 － － － 306,881.27
结算备 付金 71,686.67 － － － 71,686.67
存出保 证金 3,441.22 － － － 3,441.22
交易性 金融 资产
60,332,000.
00
332,238,868
.00
125,300,000
.00
－
517,870,868
.00
应收利 息 － － －
8,922,515.9
2
8,922,515.9
2
资产总 计
60,714,009.
16
332,238,868
.00
125,300,000
.00
8,922,515.9
2
527,175,393
.08
负债
卖出回 购金 融资
产款
201,336,311
.70
－ － －
201,336,311
.70
应付证 券清 算款 － － － 3,880.85 3,880.85
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 37 页 共 46 页
应付管 理人 报酬 － － － 180,754.29 180,754.29
应付托 管费 － － － 50,504.86 50,504.86
应付销 售服 务费 － － － 32,238.77 32,238.77
应付交 易费 用 － － － 15,661.17 15,661.17
应付利 息 － － － 123,326.38 123,326.38
其他负 债 － － － 138,181.23 138,181.23
负债总 计
201,336,311
.70
－ － 544,547.55
201,880,859
.25
利率敏 感度 缺口
-140,622,30
2.54
332,238,868
.00
125,300,000
.00
8,377,968.3
7
325,294,533
.83
注：表中 所示为 本基金 资 产及交易 形成负 债的公 允 价值，并 按照合 约规定 的 重新定价 日或到 期
日孰早者 进行分 类。
6.4.13.4.1.2 利 率风险的敏感 性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 上年度 末
市场利 率上 升25 个基 点 -2,693,439.2600 －
市场利 率下 降25 个基 点 2,744,677.7700 －
6.4.13.4.2 外汇风 险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金投资于具有良好流动性的
固定收益类金融工具，因此无重大其他价格风险。
6.4.13.4.3.1 其 他价格风险敞 口
单位：人民币元
项目
本期末
2014年06 月30 日
上年度 末
2013 年12月31日
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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交易性 金融 资产-
股票投 资
－ － － －
交易性 金融 资产-
债券投 资
517,870,868.00 159.20 － －
交易性 金融 资产-
贵金属 投资
－ － － －
衍生金 融资 产－
权证投 资
－ － － －
其他 － － － －
合计 517,870,868.00 159.20 － －
6.4.13.4.3.2 其 他价格风险的 敏感性分析
无。
6.4.14 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
无。
§7
投 资组合报告
7.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 － －
其中： 股票 － －
2 固定收 益投 资 517,870,868.00 98.24
其中： 债券 517,870,868.00 98.24
资产 支持 证券 － －
3 贵金属 投资 － －
4 金融衍 生品 投资 － －
5 买入返 售金 融资 产 － －
其中： 买断 式回 购的 买 入 返售金 融资 产 － －
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 378,567.94 0.07
7 其他各 项资 产 8,925,957.14 1.69
8 合计 527,175,393.08 100.00
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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注：由于 四舍五 入的原 因 金额占基 金总资 产的比 例 分项之和 与合计 可能有 尾 差。
7.2 报 告期末按行业分类的股票 投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报 告期内股票投资组合的重 大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖 出股票的收入总额
本基金本报告期末未持有股票。
7.5 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 － －
2 央行票 据 － －
3 金融债 券 220,668.00 0.07
其中： 政策 性金 融债 220,668.00 0.07
4 企业债 券 277,456,000.00 85.29
5 企业短 期融 资券 60,332,000.00 18.55
6 中期票 据 179,862,200.00 55.29
7 可转债 － －
8 其他 － －
9 合计 517,870,868.00 159.20
注：由于 四舍五 入的原 因 公允价值 占基金 资产净 值 的比例分 项之和 与合计 可 能有尾差 。
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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7.6 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 112203 14北农 债 500,000 50,800,000.00 15.62
2 101369005
13东方 园林
MTN001
380,000 38,528,200.00 11.84
3 101356012
13酒钢
MTN001
300,000 31,368,000.00 9.64
4 124668 14滇公 路 300,000 30,741,000.00 9.45
5 1080155
10安顺 国资
债02
300,000 30,648,000.00 9.42
7.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告期末按公允价值占基金 资 产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的 股指期货持仓和损益明 细
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的 投资 政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.11 报告期末本基金投资的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的 国债期货持仓和损益明 细
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名债券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 3,441.22
2 应收证 券清 算款 －
3 应收股 利 －
4 应收利 息 8,922,515.92
5 应收申 购款 －
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 8,925,957.14
7.12.4 期末持有的处于转股期 的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在 流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其 他文字描述部分
无。
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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§8 基金 份额持有人信息
8.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有
份额
占总份 额
比例
持有
份额
占总份 额
比例
中加纯 债
一年A
1,931 111,507.53 151,627,704.75 70.42% 63,693,335.72 29.58%
中加纯 债
一年C
3,268 30,913.65 10,633,460.66 10.53% 90,681,967.89 89.76%
合计 5,199 60,847.63 162,261,165.41 51.29% 154,375,303.61 48.80%
8.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
中加纯 债一
年A
12,913.27 0.01%
中加纯 债一
年C
70,010.29 0.07%
合计 82,923.56 0.03%
8.3 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及该只基金基 金经理未持有该只基
金。
§9
开 放式基金份额变动
单位：份
中加纯 债一 年A 中加纯 债一 年C
基金合 同生 效日(2014 年03 月24日)基金
份额总 额
215,321,040.47 101,025,801.22
本报告 期期 初基 金份 额总 额 － －
本报告 期基 金总 申购 份额 － －
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 － －
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 － －
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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本报告 期期 末基 金份 额总 额 215,321,040.47 101,025,801.22
§10 重 大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
自2014年3月24 日 （基金合同生效日） 至2014年6月30日， 基金管理人 、 基金托管人
的专门基金托管部门 无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管 业务的诉 讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况
自本基金成立日（2014年3月24日）起至今聘任毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）为本基金提供审计服务，本报告期内未发生变动。
10.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况
本报告期内， 基金管理人、 托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任
何稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易 单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证 券 2 － － － －
注：1. 公司 选择 提供 交易 单元的 券商 时， 考虑 以下 几方面 ：
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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（1） 基本 情况 ：公 司资 本 充足、 财务 指标 等符 合监 管要求 且经 营行 为规 范；
（2） 公司 治理 ：公 司治 理 完善， 内部 管理 规范 ，内 控制度 健全 ；
（3） 研究 服务 实力 。
2. 券商 及交 易单 元的 选择 流程如 下：
（1） 投 资研 究部 经集 体讨 论后遵 照 《 中加 基金 管理 有限公 司交 易单 元管 理办 法》 标 准填 写 《券 商选
择标准 评分 表》 ，并 据此 提出拟 选券 商名 单以 及相 应的席 位租 用安 排。 挑选 时应考 虑在 深沪 两个 市
场都租 用足 够多 的席 位以 保障交 易安 全， 并符 合监 管要求 ；
（2） 公司 执行 委员 会负 责 审批、 确定 券商 名单 及相 应的席 位租 用安 排；
（3） 券商 名单 及相 应的 席 位租用 安排 确定 后, 由监 察 稽核门 部负 责审 查相 关协 议内容 ，交 易室 负责
协调办 理正 式协 议签 署等 相关事 宜。
3. 投资 研究 部于 每年 第一 季度内 根据 《券 商选 择标 准评分 表》 对券 商进 行重 新评估 ，拟 定是 否需 要
新增、 续用 或取 消券 商、 调整相 应席 位安 排， 并报 公司执 行委 员会 审批 、确 定。
10.7.2 基金租用证券公司交易 单元进行其他证券投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额比 例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额比例
成交
金额
占当期 权证
成交总 额比
例
招商证 券
14,292,4
49.24
100.00%
310,492,
000.00
100.00% － －
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 信息披 露方 式 披露日 期
1
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投
资基金 基金 份额 发售 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、 证
券日报 、 证 券时 报， 公司 网 站
2014-03-06
2
中加基 金管 理有 限公 司关 于中加 纯债
一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金新
增代销 机构 的公 告
公司网 站 2014-03-06
3
中加基 金管 理有 限公 司关 于中加 纯 债
一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金新
增代销 机构 的公 告
公司网 站 2014-03-10
4
中加基 金管 理有 限公 司关 于中加 纯债
一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金新
增代销 机构 的公 告
公司网 站 2014-03-12
5
中加基 金管 理有 限公 司关 于中加 纯债
一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金新
增代销 机构 的公 告
公司网 站 2014-03-17
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 45 页 共 46 页
6
中加基 金管 理有 限公 司关 于中加 纯债
一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金新
增代销 机构 的公 告
公司网 站 2014-03-20
7
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投
资基金 基金 合同 生效 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、 证
券日报 、 证 券时 报、 公司 网 站
2014-03-25
8
中加基 金管 理有 限公 司关 于中加 纯债
一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金新
增天天 基金 和数 米基 金为 代销机 构的
公告
公司网 站 2014-05-08
9
中加基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金
增加交 通银 行股 份有 限公 司为代 销机
构及开 通定 期定 额投 资业 务的公 告
公司网 站 2014-05-12
§11
影响投资者决策的其他重 要信息
无。
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
（1）中国证监会批准中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金募集的文件
（2）《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》
（3）《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》
（4）《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》
（5）基金管理人业务资格批件、营业执照
（6）基金托管人业务资格批件、营业执照
12.2 存放地点
基金管理 人或基金托管人的住所
12.3 查阅方式
投资者可于营业时间查阅、或登录基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。 也可在支付工本费后， 在合理时间内取得上述文件
的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人-中加基金管理有限公司客户服
务中心电话：400-00-95526。
网址：www.bobbns.com 。
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
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中加基金 管理有限公司
二〇一四 年 八月二十九 日
