海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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海富通双利分级债券型证券投资基金
2014年半年度报告
2014年 6月 30日
基金管理人：海富通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一四年八月二十九日
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2014 年 8 月 28 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1日起至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录 ................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ............................................................................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3
2 基金简介 ............................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................... 6
3 主要财务指标和基金净值表现 ......................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................... 7
3.3 其他指标 ............................................................................................................................. 8
4 管理人报告 ......................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 13
5 托管人报告 ....................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14
6 半年度财务会计报告（未经审计） ............................................................................... 14
6.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ............................................................................................................................... 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 16
6.4 报表附注 ........................................................................................................................... 18
7 投资组合报告 ................................................................................................................... 35
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 35
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 35
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 35
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 35
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 36
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................... 36
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 36
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7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 37
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................... 37
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ........................................................... 37
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................... 37
7.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................... 37
8 基金份额持有人信息 ....................................................................................................... 38
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 38
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 39
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................... 39
9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................... 39
10 重大事件揭示 ................................................................................................................... 40
10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 40
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 40
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 40
10.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 40
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ................................................................................... 40
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ........................... 41
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 41
10.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 42
11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................... 43
12 备查文件目录 ................................................................................................................... 44
12.1 备查文件目录 ................................................................................................................... 44
12.2 存放地点 ........................................................................................................................... 44
12.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 44
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
海富通双利分级债券型证券投资基金
基金简称
海富通双利分级债券
基金主代码
519055
基金运作方式
契约型。本基金以“运作周年滚动”的方式运作。
基金合同生效日
2013年12月4日
基金管理人
海富通基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 422,486,896.53份
基金合同存续期
不定期
下属两级基金的基金简称
海富通双利分级债券A 海富通双利分级债券B
下属两级基金的交易代码 519052 519053
报告期末下属分级基金的份额
总额
114,574,534.03份 307,912,362.50份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在追求基金资产长期稳定增值的基础上，力求获得高于
业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金的投资策略包括资产配置策略、债券投资组合策略、信
用类债券投资策略、中小企业私募债投资策略、杠杆策略、可
转换债券投资策略、新股申购策略。
业绩比较基准 中证全债指数
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，
其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和
股票型基金。
下属两级基金的风险收益特征
双利B则表现出较高风险、收
益相对较高的特征。
双利 A 将表现出低风险、收益
相对稳定的特征。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
海富通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 奚万荣 赵会军
联系电话
021-38650891 010-66105799
电子邮箱
wrxi@hftfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 40088-40099 95588
传真 021-33830166 010-66105798
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路66号东亚银行金融大
厦 36-37 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路 66 号东亚银行金融
大厦 36-37 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 张文伟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.hftfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2014 年 1 月 1 日至 2014年 6月 30日）
本期已实现收益 38,716,678.23
本期利润 46,832,288.32
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加权平均基金份额本期利润 0.0499
本期加权平均净值利润率 4.88%
本期基金份额净值增长率 9.07%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 30,562,675.22
期末可供分配基金份额利润 0.0723
期末基金资产净值 453,753,519.89
期末基金份额净值 1.074
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 9.29%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动
收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
5.09% 0.80% 0.79% 0.05% 4.30% 0.75%
过去三个
月
7.04% 0.46% 2.94% 0.06% 4.10% 0.40%
过去六个
月
9.07% 0.33% 5.68% 0.07% 3.39% 0.26%
自基金合
同生效起
至今
9.29% 0.31% 5.39% 0.07% 3.90% 0.24%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
海富通双利分级债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013年 12 月 4 日至 2014 年 6 月 30日）
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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注：1、本基金合同于 2013 年 12月 4日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6 个月内为建仓期，截至报告日本基金
的各项投资比例已达到基金合同第十四部分（二）投资范围、 （五）投资限制中规定的各项
比例。
3.3 其他指标
其他指标 报告期末
2014年 6月 30 日
双利A与双利B基金份额配比 0.37210112:1
期末双利A份额参考净值 1.003
期末双利A份额累计参考净值 1.027
期末双利B份额参考净值 1.100
期末双利B份额累计参考净值 1.100
双利A的预计年收益率 4.80%
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48号文批准， 由海
通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎投资管理 BE 控股公司 ”）
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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于 2003 年 4 月 1 日共同发起设立。本海富通双利分级债券型证券投资基金是基金管理人管
理的第二十五只公募基金； 除本基金外， 基金管理人目前还管理着海富通精选证券投资基金、
海富通收益增长证券投资基金、海富通货币市场证券投资基金、海富通股票证券投资基金、
海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势股票型证券投资基金、海富通精选贰
号混合型证券投资基金、海富通中国海外精选股票型证券投资基金、海富通稳健添利债券型
证券投资基金、海富通领先成长股票型证券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金
（LOF）、海富通中小盘股票型证券投资基金、上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投
资基金、海富通上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通稳固收
益债券型证券投资基金、海富通大中华精选股票型证券投资基金、上证非周期行业 100 交易
型开放式指数证券投资基金、 海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金、海富通稳进增利分级债券型证券投资基金、海富通国策导向股票型证券投资基金、
海富通中证内地低碳经济主题指数证券投资基金、海富通现金管理货币市场基金、海富通养
老收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、海富通内需热点股
票型证券投资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、海富通双福分级债券型证券投资基金
二十七只公募基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
位健 本基金的基
金经理，海
富通货币基
金经理，海
富通养老收
益混合基金
经理，海富
通一年定开
债券基金经
理
2013-12-04 2014-03-07 8 年 硕士，持有基金从业人
员资格证书。2005 年 3
月至 2010年 5月任银河
基金基金经理， 2006 年
3月至 2008年 4月担任
银河银富货币市场基金
基金经理助理， 2008 年
4月至 2010年 5月担任
银河银富货币市场基金
基金经理。 2010 年 6 月
至 2012年 9月任英大证
券投资副总监。 2012 年
9 月至 2012 年 11 月任
浙金信托投资总监。
2012 年 12 月加入海富
通基金管理有限公司。
2013年 1月至 2014年 3
月任海富通货币基金经
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理， 2013 年 5 月至 2014
年 3 月任海富通养老收
益混合基金经理，2013
年 10 月至 2014 年 3 月
任海富通一年定开债券
基金经理，2013 年 12
月至 2014年 3月任海富
通双利分级债券基金经
理。
赵恒毅 本基金的基
金经理；海
富通养老收
益混合基金
经理；海富
通双福分级
债券基金经
理
2013-12-30 - 8 年 金融学硕士。持有基金
从业人员资格证书。
2005年 7月至 2008年 3
月任通用技术集团投资
管理有限公司研究员，
2008年 4月至 2011年 5
月任富国基金管理有限
公司研究员，2011 年 5
月至 2013年 7月任富国
天盈分级债券型证券投
资基金基金经理，2012
年 5月至 2013年 7月任
富国新天锋定期开放债
券型证券投资基金基金
经理，2012 年 6 月至
2013年 7月任富国可转
换债券证券投资基金基
金经理，2013 年 11 月
加入海富通基金管理有
限公司。2013 年 12 月
起任海富通养老收益混
合和海富通双利分级债
券基金经理。2014 年 5
月起兼任海富通双福分
级债券基金经理。
注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出
决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准为：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法
律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，没有发生
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
11
损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司根据证监会 2011 年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具
体要求，持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内上市股
票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，涵盖了授权、研究分析、投资决
策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司投资交易业务组织架
构保证了各投资组合投资决策相对独立，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策
方面享有公平的机会。
公司建立了严格的投资交易行为监控制度，公司投资交易行为监控体系由交易室、投资
部、监察稽核部和风险管理部组成，各部门各司其职，对投资交易行为进行事前、事中和事
后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。
报告期内，公司对本基金与公司旗下所有其他投资组合之间的整体收益率差异、分投资
类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗
下（如日内、3 日内、5日内）同向交易的样本，对其进行了 95%置信区间，假设溢价率为
0 的 T 分布检验，检验结果表明，在 T 日、T+3 日和 T+5 日不同循环期内，不管是买入或是
卖出，公司各组合间买卖价差不显著，表明报告期内公司对旗下各基金进行了公平对待，不
存在各投资组合之间进行利益输送的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年债券市场总体呈现出大牛市行情， 这主要源于经济数据弱于预期和国务院持续定
向降准措施，同时货币市场流动性也比较稳定。利率债和中票在 1 月份率先开始上涨，而春
节后城投债后来居上。2 月下旬以后，各类债券品种均有小幅休整，4 月和 5 月利率债收益
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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率再次出现大幅下行，并带动中票和城投债净价明显上涨。从整个上半年来看，城投债的行
情比利率债和中票更具有持续性， 期间收益更高。 一季度出现了债券市场的第一个违约事件，
投资者的配置被动向中高资质国有产业债和城投债集中。 尽管二季度以来产业债评级下调时
有出现，但得益于较低且稳定的回购利率水平，交易所高收益债价格也出现了大幅上涨。进
入 6 月，经济数据呈现出企稳态势，整个市场风险偏好显著上升，转债成为当月表现最好的
品种。
一季度，本基金正处于建仓阶段，主要配置品种是短久期中等评级信用债和高利率同业
存款。 本基金适度参与了一季度债市的行情， 但由于产品特征的原因对组合久期控制较严格。
二季度，本基金迎来双利 A 的第一个开放日。债券部分在一季度配置基础上，适度增加了
部分仓位，减持了部分久期稍长债券，参与了个别公司债和可转债的申购。杠杆部分主要对
接基金成立时投资的高利率同业存款。 6 月初，双利 A出现较大赎回，因此本基金的杠杆显
著上升。开放日后，本基金集中卖出一批债券，目前杠杆已降至合理水平。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金净值增长率为 9.07%，同期业绩比较基准收益率为 5.68%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，我们预计央行会尽可能保持市场流动性稳定，虽然宏观经济是否企稳回升
有待观察，但是国务院定向刺激的决心不变。而且倘若经济再次下行，则不排除全面降息降
准的可能。 另一方面， 随着外汇占款规模的不断下降， 人民币基础货币的投放面临一定调整，
长期看来对资金面构成一定压力。 同时， 预计下半年利率债和信用债的发行规模将保持高位，
但是各机构的配置需求将逐渐减弱。因此，债券市场出现振荡行情的概率较大。未来较长时
间里， 信用风险都会是市场的关注重点， 产业债和城投债中不同信用等级的品种分化将增大。
下半年，本基金将控制下行风险作为首要工作。基金管理人会从降低组合久期、提高组
合流动性的角度来调整结构，同时对于利率债和转债等波动较大的品种持谨慎态度。12 月
本基金将面临开放期的压力，在此之前会择机降低仓位和调整结构。本基金力争在净值波动
较小的前提下为持有人创造较高的绝对收益回报。
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设立估值委员会,委员会成员具有 3 年以上的基金及相关行业工作经验、
专业技术技能,并且能够在估值委员会相关工作中保持独立性。估值委员会负责制定、更新
本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。
估值委员会下设估值工作小组。估值工作小组充分听取相关部门的建议,并和相关托管
人充分协商后,向估值委员会提交估值建议报告以及估值政策和程序评估报告,以便估值委员
会决策。估值政策经估值委员会审阅同意,并经本公司总裁办公会批准后实施。
基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。
除了投资总监外,其他基金经理不是估值委员会和估值工作小组的成员,不参与估值政策
的决策。但是对于非活跃投资品种,基金经理可以向估值工作小组提供估值建议。
上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
对于在交易所上市的证券,采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种,采用
证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的规定，每一运作周年内，本基金（包括双利 A 和双利 B）不进行收益
分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2014 年上半年，本基金托管人在对海富通双利分级债券型证券投资基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2014 年上半年，海富通双利分级债券型证券投资基金的管理人——海富通基金管理有
限公司在海富通双利分级债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申
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购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在
各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，海富通双利分级债券型证券
投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对海富通基金管理有限公司编制和披露的海富通双利分级债券型证券投
资基金 2014 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：海富通双利分级债券型证券投资基金
报告截止日：2014年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 6,342,701.46 811,554,942.80
结算备付金
13,420,766.17 -
存出保证金
149,450.61 -
交易性金融资产 6.4.7.2 670,545,438.80 503,875,061.05
其中：股票投资
--
基金投资
--
债券投资
670,545,438.80 503,875,061.05
资产支持证券投资
--
贵金属投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 97,000,345.50 -
应收证券清算款
- 43,356,555.95
应收利息 6.4.7.5 14,109,948.35 16,327,318.15
应收股利
--
应收申购款
--
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 - -
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
15
资产总计
801,568,650.891,375,113,877.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
345,900,000.00 319,299,947.20
应付证券清算款
1,131,858.14 27,661,099.70
应付赎回款
--
应付管理人报酬
318,738.70 531,406.69
应付托管费
91,068.22 151,830.50
应付销售服务费
89,616.71 265,855.67
应付交易费用 6.4.7.7 2,270.50 -
应交税费
--
应付利息
56,941.44 86,477.82
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 224,637.29 30,000.00
负债合计
347,815,131.00348,026,617.58
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 419,794,371.681,025,386,372.71
未分配利润 6.4.7.10 33,959,148.21 1,700,887.66
所有者权益合计
453,753,519.89 1,027,087,260.37
负债和所有者权益总计
801,568,650.89 1,375,113,877.95
注： 报告截止日 2014年 6月 30日， 基金份额净值 1.074元， 基金份额总额 422,486,896.53
份，其中 A类基金份额 114,574,534.03 份，B 类基金份额 307,912,362.50 份。
6.2 利润表
会计主体：海富通双利分级债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 6 月 30日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013
年 6 月 30日
一、收入
61,238,046.21 -
1.利息收入
42,292,915.12 -
其中：存款利息收入 6.4.7.11 13,668,181.07 -
债券利息收入
28,418,833.55 -
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
16
资产支持证券利息收
入
--
买入返售金融资产收入
205,900.50 -
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填列）
10,829,521.00 -
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
--
债券投资收益 6.4.7.13 10,829,521.00 -
资产支持证券投资收
益
--
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17 8,115,610.09 -
4.汇兑收益（损失以“－”号填
列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18 - -
减：二、费用
14,405,757.89 -
1．管理人报酬
3,341,649.38 -
2．托管费
954,757.08 -
3．销售服务费
1,593,809.06 -
4．交易费用 6.4.7.19 8,271.36 -
5．利息支出
8,272,878.67 -
其中： 卖出回购金融资产支出
8,272,878.67 -
6．其他费用 6.4.7.20 234,392.34 -
三、 利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
46,832,288.32 -
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
46,832,288.32 -
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：海富通双利分级债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014年 6 月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
17
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,025,386,372.71 1,700,887.66 1,027,087,260.37
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 46,832,288.32 46,832,288.32
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-605,592,001.03 -14,574,027.77 -620,166,028.80
其中：1.基金申购款 20,315,111.78 488,898.47 20,804,010.25
2.基金赎回款 -625,907,112.81 -15,062,926.24 -640,970,039.05
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动 （净值减少以“-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基
金净值）
419,794,371.68 33,959,148.21 453,753,519.89
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013年 6 月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
-- -
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
-- -
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-- -
其中：1.基金申购款 -- -
2.基金赎回款 -- -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动 （净值减少以“-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基
金净值）
-- -
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：田仁灿，主管会计工作负责人：阎小庆，会计机构负责人：高勇前
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
18
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
海富通双利分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可【2013】1084 号《关于核准海富通双利分级债券型证券
投资基金募集的批复》核准，由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《海富通双利分级债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型
证券投资基金，本基金以“运作周年滚动”的方式运作。双利 A 自基金合同生效日起每满
6 个月开放申购和赎回一次，双利 B 在任一运作周年内封闭运作，不上市交易，仅在每个
运作周年到期日开放申购和赎回一次。双利 A 和双利 B 每次开放均仅开放一个工作日。首
次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,024,312,220.00 元，业经普华永道中天会计师事务
所(特殊普通合伙)验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《海富通双利分级债券型证券
投资基金基金合同》于 2013 年 12 月 4 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
1,025,386,372.71 份，其中认购资金利息折合 1,074,152.71 份基金份额。本基金的基金管理人
为海富通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通双利分级债券型证券投资基金基金
合同》的有关规定，本基金的投资范围为固定收益类金融工具，包括国内依法发行上市的国
债、央行票据、地方政府债、金融债、公司债、企业债、中小企业私募债券、可转换债券（含
可分离交易可转债） 、债券回购、次级债、短期融资券、资产支持证券、中期票据、银行存
款等固定收益类金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融
工具（但须符合中国证监会相关规定） 。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类
资产，但可投资于一级市场新股网上申购和增发新股申购，因通过发行、行权、可转换债券
转股等原因形成的股票、权证等权益类资产的比例不超过基金资产的 20%，其中持有的全
部权证市值不超过基金资产净值的 3%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，
基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金投
资于债券的比例不低于基金资产的 80%；现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计
不低于基金资产净值的 5%。在双利 A 的每个开放日前 20 个工作日和后 20 个工作日期间
不受前述投资组合比例的限制。本基金的业绩比较基准为：中证全债指数。
本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2014年 8月 28日批准报
出。
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
19
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模
板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》 、 《海富通双利分级债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4
所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2014 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2014 年 6 月 30 日的财务状况以及 2014 年半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债
表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
20
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与
本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1)具有抵销已确
认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
21
融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在
适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其
中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
根据基金合同的规定，每一运作周年内，本基金（包括双利 A 和双利 B）不进行收益
分配。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
22
基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评
价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成
部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似
的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类
别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确
定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参
数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、
债券的差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
23
缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持
股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1
个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按
25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按
照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按
50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30 日
活期存款 6,342,701.46
定期存款 -
存款期限 1月以内 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 6,342,701.46
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 -- -
贵金属投资-金交所黄金合约 -- -
债券
交易所市场 554,152,070.67 559,072,438.80 4,920,368.13
银行间市场 110,392,008.35 111,473,000.00 1,080,991.65
合计 664,544,079.02 670,545,438.80 6,001,359.78
资产支持证券 -- -
基金 -- -
其他 -- -
合计 664,544,079.02670,545,438.80 6,001,359.78
6.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4买入返售金融资产
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
24
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券 --
银行间买入返售证券 97,000,345.50 -
合计 97,000,345.50 -
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30 日
应收活期存款利息 1,015.60
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 5,435.37
应收债券利息 13,944,280.93
应收买入返售证券利息 159,155.88
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 60.57
合计 14,109,948.35
6.4.7.6其他资产
本基金本报告期末其他资产无余额。
6.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 2,270.50
合计 2,270.50
6.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
25
应付赎回费 -
预提费用 224,637.29
合计 224,637.29
6.4.7.9实收基金
海富通双利分级债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 717,474,010.21717,474,010.21
本期申购 --
本期赎回（以“-”号填列） --
基金拆分/份额折算前 717,474,010.21 717,474,010.21
基金拆分/份额折算调整 17,266,552.62 -
本期申购 20,804,010.2520,315,111.78
本期赎回（以“-”号填列） -640,970,039.05 -625,907,112.81
本期末 114,574,534.03111,882,009.18
海富通双利分级债券 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 307,912,362.50307,912,362.50
本期申购 --
本期赎回（以“-”号填列） --
本期末 307,912,362.50307,912,362.50
注：2014 年 6 月 4 日为海富通双利分级债券型证券投资基金 A 份额的第一个运作周年
的首个基金份额折算基准日及开放申购与赎回日, 折算后，双利 A 的基金份额净值调整为
1.000元， 双利 A的折算比例为 1.02406575。 折算前， 双利 A的基金份额总额为 717,474,010.21
份，折算后，双利 A的基金份额总额为 734,740,562.83 份。
6.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 3,815,137.97-2,114,250.31 1,700,887.66
本期利润 38,716,678.238,115,610.09 46,832,288.32
本期基金份额交易产生的
变动数
-11,969,140.98 -2,604,886.79 -14,574,027.77
其中：基金申购款 401,515.27 87,383.20 488,898.47
基金赎回款 -12,370,656.25 -2,692,269.99 -15,062,926.24
本期已分配利润 -- -
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
26
本期末 30,562,675.223,396,472.99 33,959,148.21
6.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1 日至 2014年 6 月 30 日
活期存款利息收入 81,097.18
定期存款利息收入 13,437,288.60
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 148,755.80
其他 1,039.49
合计 13,668,181.07
6.4.7.12股票投资收益
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 942,602,472.51
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 910,565,340.97
减：应收利息总额 21,207,610.54
债券投资收益 10,829,521.00
6.4.7.14贵金属投资收益
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
1.交易性金融资产 8,115,610.09
——股票投资 -
——债券投资 8,115,610.09
——资产支持证券投资 -
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
27
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 8,115,610.09
6.4.7.18其他收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.19交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
交易所市场交易费用 4,071.36
银行间市场交易费用 4,200.00
合计 8,271.36
6.4.7.20其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
审计费用 75,871.58
信息披露费 148,765.71
银行划款手续费 4,855.05
债券托管账户维护费 4,500.00
其他 400.00
合计 234,392.34
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司(“海富通”) 基金管理人、基金销售机构
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
28
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行” ) 基金托管人、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月
30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
3,341,649.38 -
其中：支付销售机构的客户
维护费
1,380,245.34 -
注：支付基金管理人海富通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月
30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
954,757.08 -
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2014年 1月 1 日至 2014年 6 月 30 日
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
29
当期发生的基金应支付的销售服务费
海富通双利分级债
券 A
海富通双利分级债券
B
合计
中国工商银行 1,516,403.41 - 1,516,403.41
海富通 65,388.83 - 65,388.83
合计 1,581,792.24 - 1,581,792.24
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2013年 1月 1 日至 2013年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
海富通双利分级债
券 A
海富通双利分级债券
B
合计
合计 - - -
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日海富通双利分级债券 A 的基金资产净值
年费率 0.50%计提,逐日累计至每月月底,按月支付给海富通基金管理有限公司,再由海富通基
金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费=前一日海富通双利分级债券 A的基金资产净值 X 0.50 % / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
海富通双利分级债券 A
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
海富通双利分级债券 B
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 6,342,701.46 81,097.18 - -
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
6.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
30
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
本基金在本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2014年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 345,900,000.00 元。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易
所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只债券型证券投资基金，属于中低风险品种。本基金投资的金融工具主要为
债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风
险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益
高于保本基金而低于平衡型基金，谋求稳定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险委员会，负责
制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策
等；在管理层层面设立风险管理委员会，实施董事会风险委员会制定的各项风险管理和内部
控制政策；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各
部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 监察稽核部和风险管理部对
公司执行总裁负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部、监察稽核部和相
关业务部门构成的四层次风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的
限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将
风险控制在可承受的范围内。
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
31
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司， 与该银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交
收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用
评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014年 6月 30 日
上年度末
2013年 12 月 31 日
A-1 10,144,000.00 -
A-1 以下 --
未评级 30,102,000.00 -
合计 40,246,000.00 -
注：未评级部分为超短期融资券。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014年 6月 30 日
上年度末
2013年 12 月 31 日
AAA 83,523,980.00 103,015,041.25
AAA 以下 546,775,458.80 400,860,019.80
未评级 --
合计 630,299,438.80 503,875,061.05
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门对流动
性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合
指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持
大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 6.4.12中列示
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
32
的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余金融资产均能以合理价格适时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一
般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2014 年 6月 30 日，除卖出回购金融资产款余额中有 345,900,000.00 元将在一个月以
内到期且计息外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的
合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结
算备付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金
面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管
理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014年 6
月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,342,701.46 - - - 6,342,701.46
结算备付
金
13,420,766.17 - - - 13,420,766.17
存出保证
金
149,450.61 - - - 149,450.61
交易性金
融资产
398,991,922.60 271,553,516.20 - - 670,545,438.80
买入返售
金融资产
97,000,345.50 - - - 97,000,345.50
应收利息 - - - 14,109,948.3514,109,948.35
资产总计 515,905,186.34 271,553,516.20 - 14,109,948.35 801,568,650.89
负债
卖出回购
金融资产
345,900,000.00 - - - 345,900,000.00
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
33
款
应付证券
清算款
- - - 1,131,858.141,131,858.14
应付管理
人报酬
- - - 318,738.70 318,738.70
应付托管
费
- - - 91,068.22 91,068.22
应付销售
服务费
- - - 89,616.71 89,616.71
应付交易
费用
- - - 2,270.50 2,270.50
应付利息 - - - 56,941.44 56,941.44
其他负债 - - - 224,637.29 224,637.29
负债总计 345,900,000.00 - - 1,915,131.00 347,815,131.00
利率敏感
度缺口
170,005,186.34 271,553,516.20 - 12,194,817.35 453,753,519.89
上年度末
2013年12
月31日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 811,554,942.80 - - - 811,554,942.80
交易性金
融资产
176,756,873.05 327,118,188.00 - - 503,875,061.05
应收证券
清算款
- - - 43,356,555.9543,356,555.95
应收利息 - - - 16,327,318.1516,327,318.15
资产总计 988,311,815.85 327,118,188.00 - 59,683,874.10 1,375,113,877.95
负债
卖出回购
金融资产
款
319,299,947.20 - - - 319,299,947.20
应付证券
清算款
- - - 27,661,099.7027,661,099.70
应付管理 - - - 531,406.69 531,406.69
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
34
人报酬
应付托管
费
- - - 151,830.50 151,830.50
应付销售
服务费
- - - 265,855.67 265,855.67
应付利息 - - - 86,477.82 86,477.82
其他负债 - - - 30,000.00 30,000.00
负债总计 319,299,947.20 - - 28,726,670.38 348,026,617.58
利率敏感
度缺口
669,011,868.65 327,118,188.00 - 30,957,203.72 1,027,087,260.37
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。其中,本基金本报告期末持有的还本付息债券以最终到期日予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币）
本期末
2014年 6月 30 日
上年度末
2013年 12 月 31 日
市场利率上升25个基点 减少约108.00万元 -
市场利率下降25个基点 增加约109.00万元 -
注：1.影响金额为约数,精确到万元。
2.由于截至上年度末本基金运行期间不满一个月，尚不存在足够的经验数据，因此无法
对上年度末本基金利率风险的敏感性作定量分析。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的债券和股票， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于债券类资产(含可转换
债券)的比例不低于基金资产的 80%，非固定收益类金融工具的投资比例不超过基金资产的
20%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
35
定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
于 2014 年 6月 30 日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率以外的市场价
格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 670,545,438.80 83.65
其中：债券 670,545,438.80 83.65
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 97,000,345.50 12.10
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 19,763,467.63 2.47
7 其他各项资产 14,259,398.96 1.78
8 合计 801,568,650.89 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
36
本基金本报告期内未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期内未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 -
卖出股票的收入（成交）总额 -
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 610,041,438.80 134.44
5 企业短期融资券 40,246,000.00 8.87
6 中期票据 20,258,000.00 4.46
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 670,545,438.80 147.78
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 122028 09 华发债 450,000 45,450,000.00 10.02
2 122904 10 长城投 450,000 45,180,000.00 9.96
3 122911 10 鞍城投 430,000 43,172,000.00 9.51
4 0980181 09 淮城资债 300,000 30,741,000.00 6.77
5 122848 10 桂林债 299,900 30,559,810.00 6.73
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
37
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货合约。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金合同,本基金不参与股指期货交易。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本基金投资国债期货的投资政策
根据本基金合同,本基金不参与国债期货交易。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.11.3 本基金投资国债期货的投资评价
根据本基金合同,本基金不参与国债期货交易。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2 本基金投资的前十名股票中， 没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 149,450.61
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
38
4 应收利息 14,109,948.35
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 14,259,398.96
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有
人户
数(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
海
富
通
双
利
分
级
债
券 A
1,154 99,284.69 - -114,574,534.03 100.00%
海
富
通
双
利
分
级
债
券 B
22 13,996,016.48 307,880,475.91 99.99% 31,886.59 0.01%
合
计
1,176 359,257.57 307,880,475.91 72.87%114,606,420.62 27.13%
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
39
注：本表基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，A、B 级比例分母为
各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
海富通双利分
级债券 A
102.50 0.0001%
海富通双利分
级债券 B
--
合计 102.50 0.0000%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基
金
海富通双利分
级债券 A
0
海富通双利分
级债券 B
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基
金
海富通双利分
级债券 A
0
海富通双利分
级债券 B
0
合计 0
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目 海富通双利分级债券 A 海富通双利分级债券 B
基金合同生效日(2013 年 12 月 4
日)基金份额总额
717,474,010.21 307,912,362.50
本报告期期初基金份额总额 717,474,010.21 307,912,362.50
本报告期基金总申购份额 20,804,010.25 -
减：本报告期基金总赎回份额 640,970,039.05 -
本报告期基金拆分变动份额 17,266,552.62 -
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
40
本报告期期末基金份额总额 114,574,534.03 307,912,362.50
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2014年 6月 14 日， 海富通基金管理有限公司发布公告， 经公司第四届董事会审议通过，
同意陈洪先生辞去公司副总经理职务。
本报告期内，因中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行” ）工作需要，周月秋同
志不再担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行
业高级管理人员任职资格备案手续前， 由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经
理部分业务授权职责。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本基金本报告期内未改聘为其审计的会计师事务所。
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
41
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中金公司 2 - - - --
财通证券 1 - - - --
东方证券 1 - - - --
东兴证券 1 - - - --
方正证券 1 - - - --
国金证券 1 - - - --
宏源证券 2 - - - --
华泰证券 1 - - - --
民族证券 2 - - - --
齐鲁证券 2 - - - --
兴业证券 2 - - - --
中信建投 1 - - - --
注：1、报告期内本基金租用券商交易单元未发生变更。
2、(1)交易单元的选择标准
本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评
估三个部分 进行打分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意
见。
(2)交易单元的选择程序
本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择:
<1> 推荐。投资部业务人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选
池,从 中进行甄选。原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的 200%。
<2> 甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
42
的规定, 进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司总裁
办公会议核准。
<3> 核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后,由基金管理人的总裁办公会
议核准。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
中金公司 1,494,707,414.63 100.00%22,303,649,000.00 100.00% - -
财通证券 - - - - --
东方证券 - - - - --
东兴证券 - - - - --
方正证券 - - - - --
国金证券 - - - - --
宏源证券 - - - - --
华泰证券 - - - - --
民族证券 - - - - --
齐鲁证券 - - - - --
兴业证券 - - - - --
中信建投 - - - - --
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 海富通基金管理有限公司旗下基金2013年
年度最后一个市场交易日基金资产净值和
基金份额净值公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-01-01
2
海富通双利分级债券型证券投资基金基金
经理变更公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-01-02
3
海富通双利分级债券型证券投资基金基金
经理变更公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-03-11
4 海富通基金管理有限公司关于海富通双利
分级债券型证券投资基金A份额办理份额折
《中国证券报》、
《上海证券报》和
2014-05-28
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
43
算业务的提示性公告 《证券时报》
5
海富通双利分级债券型证券投资基金A份额
开放申购、赎回业务公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-05-30
6
海富通双利分级债券型证券投资基金A份额
份额折算方案的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-05-30
7
海富通双利分级债券型证券投资基金A份额
首个开放日后年约定收益率的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-06-04
8
海富通双利分级债券型证券投资基金A份额
折算和申购与赎回结果的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-06-06
11 影响投资者决策的其他重要信息
海富通基金管理有限公司成立于 2003 年 4 月， 是中国首批获准成立的中外合资基金管理
公司。
从 2003 年 8 月开始，海富通先后募集成立了 28 只公募基金。截至 2014 年 6 月 30 日，
海富通管理的公募基金资产规模为 237 亿元人民币。
作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人， 截至 2014 年 6月 30 日，
海富通为 80 多家企业超过 311 亿元的企业年金基金担任了投资管理人。作为首批特定客户
资产管理业务资格的基金管理公司，截至 2014 年 6 月 30 日，海富通旗下专户理财管理资产
规模近 54 亿元。2010 年 12 月，海富通基金管理有限公司被全国社会保障基金理事会选聘
为境内委托投资管理人。2012 年 9 月，中国保监会公告确认海富通基金为首批保险资金投
资管理人之一。
2004 年末开始，海富通为 QFII（合格境外机构投资者）及其他多个海内外投资组合担任
投资咨询顾问， 截至 2014 年 6 月 30日， 投资咨询及海外业务规模超过 215 亿元人民币。 2011
年 12月， 海富通全资子公司——海富通资产管理 （香港） 有限公司获得证监会核准批复 RQFII
（人民币合格境外机构投资者）业务资格，能够在香港筹集人民币资金投资境内证券市场。
2012年 2 月，海富通资产管理（香港）有限公司已募集发行了首只 RQFII 产品。
2012年 3 月，国内权威财经媒体《中国证券报》等授予海富通基金管理有限公司“中国
基金业金牛基金管理公司”大奖， 《证券时报》授予 海富通精选混合基金“2011 年中国基
金业明星奖—五年持续回报平衡混合型明星基金”荣誉。2013 年 4 月， 《上海证券报》授予
海富通精选混合基金 2012 年“金基金”奖——分红基金奖。
海富通同时还在不断践行其社会责任。公司自 2008 年启动“绿色与希望-橄榄枝公益环
保计划” ，针对汶川震区受灾学校、上海民工小学、安徽老区小学进行了物资捐赠，向内蒙
古库伦旗捐建了环保公益林。几年来，海富通的公益行动进一步升级，持续为上海民工小学
学生捐献生活物资，并向安徽农村小学捐献图书室。此外，海富通还积极推进投资者教育工
作，推出了以“幸福投资”为主题和特色的投资者教育活动，向投资者传播长期投资、理性
投资的理念。
海富通双利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
44
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
（一）中国证监会批准设立海富通双利分级债券型证券投资基金的文件
（二）海富通双利分级债券型证券投资基金基金合同
（三）海富通双利分级债券型证券投资基金招募说明书
（四）海富通双利分级债券型证券投资基金托管协议
（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
（六）报告期内海富通双利分级债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 36－37 层本基金管理人办公
地址。
12.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
海富通基金管理有限公司
二〇一四年八月二十九日
