华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金
2014 年半年 度报告
2014 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报告 送 出日期 ： 二 〇一四 年八 月二十 九日
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华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
§1 重 要提 示及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 26
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本 情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................ 5
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 ........................................................................................ 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................ 6
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
4 管 理 人报告 ........................................................................................................................ 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................ 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说 明 .................................................. 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 .............................................................. 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说 明 .................................................. 13
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 .............................................. 14
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说 明 .......................................................... 14
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 .............................................................. 16
5 托 管 人报告 ...................................................................................................................... 17
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声 明 .................................................................. 17
5.2 托 管 人对 报告 期内 本基 金投 资 运作 遵规 守信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说
明
........................................................................................................................................... 17
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意 见 .............. 17
6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ............................................................................... 17
6.1 资 产 负债表 ...................................................................................................................... 17
6.2 利 润表 .............................................................................................................................. 19
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动 表 .................................................................................. 20
6.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 21
7 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 35
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................. 35
7.2 债券回 购融 资情 况 .......................................................................................................... 36
7.3 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的40% 的说 明 ........................................... 36
7.4 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 .......................................................................................... 36
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组 合 .......................................................................... 37
7.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 .................. 37
7.7 “影子 定价 ”与 “摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 .................................. 37
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明 细 ...... 38
7.9 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 38
8 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 38
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ...................................................................... 38
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情 况 .......................................................... 39
9 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 39
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10 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 39
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 .............................................................................................. 39
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变 动 .............................. 40
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉 讼 .................................................. 40
10.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 40
10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情 况 .................................................................................. 40
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 .......................................... 40
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ...................................................................... 40
10.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5%的情 况 ..................................................................................... 42
10.9 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 42
11 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 44
11.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 44
11.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 44
11.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 44
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华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
2 基金 简介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金
基金简称 华安月安鑫短期理财债券
基金主代码 040033
交易代码
040033
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年6月14日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 121,898,167.88份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安月安鑫短期理财债券A 华安月安鑫短期理财债券B
下属分级基金的交易代码 040033 040034
报告期末下属分级基金的
份额总额
106,898,167.88份 15,000,000份
注： 根据中国证监会2013 年12 月3 日下发的 《关于华安双月鑫短期理财债
券型证券投资基金基金份额持有人大会决议备案的回函》 （基金部函[2013]1026
号） ， 华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金自2013 年12 月27 日起变更为华
安月安鑫短期理财债券型证券投资基金，修改基金合同中基金的名称、运作期、
基金的基本情况、 基金的备案、 基金份额的集中申购、 赎回与转换、 基金份额持
有人大会等条款。 修订后的 《华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》
自2013 年12 月27 日起正式生效。
2.2 基 金产 品说明
投资目标 在力求本金安全的基础上，追求稳健的当期收益。
投资策略
本基金采用“运作期滚动”的方式运作，在运作期内，
本基金将在坚持组合久期与运作期基本匹配的原则下，
采用持有到期策略构建投资组合， 基本保持大类品种配
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华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
置的比例恒定。
业绩比较基准 无。
风险收益特征
本基金为采用固定组合策略的短期理财债券型基金， 属
于证券投资基金中较低风险、预期收益较为稳定的品
种， 其预期的风险水平低于股票基金、 混合基金和普通
债券基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 钱鲲 王永民
联系电话
021-38969999 010-66594896
电子邮箱
qiankun@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 4008850099 95566
传真 021-68863414 010-66594942
注册地址
上海市世纪大道8 号上
海国金中心二期31 层、
32 层
北京西城区复兴门内大
街1 号
办公地址
上海市世纪大道8 号上
海国金中心二期31 层、
32 层
北京西城区复兴门内大
街1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 李勍 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名
称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管
理人互联网网址
www.huaan.com.cn
基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号 上海国金中心二期 31 层、32
层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道 8 号 上海国金
中心二期31 层、32 层
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华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
3 主 要财 务指标 和基 金净值 表现
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指
标
报告 期（2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日 ）
华安月安鑫短期理财债券A 华安月安鑫短期理财债券B
本期已实现收益 23,900,257.34 16,094,691.29
本期利润 23,900,257.34 16,094,691.29
本期净值收益率 2.2095% 2.3356%
3.1.2 期末数据和指
标
报告 期末(2014 年 6 月30 日)
华安月安鑫短期理财债券A 华安月安鑫短期理财债券B
期末基金资产净值 106,898,167.88 15,000,000.00
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期 末指 标
报告 期末(2014 年 6 月30 日)
华安月安鑫短期理财债券A 华安月安鑫短期理财债券B
累计净值收益率 9.5183% 10.0613%
注： 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益， 由于货币市场基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动
收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1 ． 华 安月 安鑫短 期理财 债券 A：
阶段
份额净值
收益率 ①
净值收
益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.2652% 0.0010% - - - -
过去三个月 0.8559% 0.0011% - - - -
过去六个月 2.2095% 0.0102% - - - -
过去一年 5.4949% 0.0053% - - - -
自基金成立
起至今
9.5183% 0.0078% - - - -
2 ． 华 安月 安鑫短 期理财 债券 B：
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华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
阶段
份额净值
收益率①
净值收
益率标
准差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.2849% 0.0010% - - - -
过去三个月 0.9169% 0.0011% - - - -
过去六个月 2.3356% 0.0042% - - - -
过去一年 5.7511% 0.0053% - - - -
自基金成立
起至今
10.0613% 0.0078% - - - -
注： 根据中国证监会2013 年12 月3 日下发的 《关于华安双月鑫短期理财债
券型证 券投 资基 金基 金 份额持 有人 大会 决议 备 案的回 函》 （基 金部 函[2013]1026
号） ， 华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金自2013 年12 月27 日起变更为
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金， 修改基金合同中基金的名称、 运作期、
基金的基本情况、 基金的备案、 基金份额的集中申购、 赎回与转换、 基金份额持
有人大会等条款。 修订后的 《华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》
自2013 年12 月27 日起正式生效。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准
收 益率 变动的 比较
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年6 月14 日至2014 年6 月30 日）
1、华安月安鑫短期理财债券A
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华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
2、华安月安鑫短期理财债券B
注 ：（ 1） 根据中国证监会2013 年12 月3 日下发的 《关于华安双月鑫短期理
财债券型证券投资基金基金份额持有人大会决议备案的回函》 （基金部函
[2013]1026 号） ， 华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金自2013 年12 月27
日起变更为华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金， 修改基金合同中基金的名
称、 运作期、 基金的基 本情况、 基金的备案、 基金份额的集中申购、 赎回与转换、
基金份额持有人大会等条款。 修订后的 《华安 月安鑫短期理财债券型证券投资基
金基金合同》自2013 年12 月27 日起正式生效。
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华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
（2）根 据《 华安 双月 鑫短期 理财债 券型 证券 投资基 金基金 合同 》和 《华安月
安鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》 规定， 本基金已自基金合同生效之
日起每个运作期的10 个工作日内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
4 管 理人 报告
4.1
基金管 理人 及基金 经理 情况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998] 20 号文批准于1998
年6 月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本1.5 亿元人民币， 公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国
际信托有限公司、 上海工业投资 （集团） 有限公司、 上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至2014 年6 月30 日， 公司旗下共管理了华安创新混合、 华安中国A 股增
强指数、 华安现金富利货币、 华安宝利配置混合、 华安宏利股票、 华安中小盘成
长股票、 华安策略优选股票、 华安核心优选股票、 华安稳定收益债券、 华安动态
灵活混 合、 华安 强化收 益债券 、华 安行 业轮动 股票、 华安 上证 180ETF、华 安上
证 180ETF 联接、华安 上证龙头企业 ETF、龙头 ETF 联接、华安升级 主题股票、
华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF ）、华安
科技动力股票、 华安四季红债券、 华安香港精选股票、 华安大中华升级股票、 华
安标普石油指数基金 （QDII-LOF） 、 华安月月鑫短期理财债券、 华安季季鑫短期
理财债券、 华安月安鑫短期理财债券、 华安七日鑫短期理财债券、 华安沪深300
指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强
债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费股票、
华安纳斯达克100 指数、 华安黄金易 （ETF） 、 华安黄金ETF 联接、 华安沪深300
量化指数、 华安年年红债券、 华安生态优先股票、 华安中证细分地产ETF、华 安
中证细分医药ETF、 华安大国新经济股票、 华安新活力混合、 华安安顺混合等49
只开放式基金。管理资产规模达到688.13 亿元人民币。
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
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华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
贺涛 本基金的
基金经
理、固定
收益部副
总监
2013-10-08 - 16 年 金融学硕士（ 金融工程
方向） ，16 年 证券、基
金从业经历。 曾任长城
证券有限责任 公司债券
研究员，华安 基金管理
有限公司债券 研究员、
债券投资风险 管理员、
固定收益投资经理。
2008 年4 月起担任华安
稳定收益债券 型证券投
资基金的基金经理。
2011 年6 月起同时担任
华安可转换债 券债券型
证券投资基金 的基金经
理。2012 年 12 月起同
时担任华安信 用增强债
券型证券投资 基金的基
金经理。2013 年6 月起
同时担任华安 双债添利
债券型证券投 资基金的
基金经理、固 定收益部
助理总监。2013 年8 月
起担任固定收 益部副总
监。2013 年 10 月起同
时担任本基金 、华安现
金富利投资基 金、华安
月月鑫短期理 财债券型
证券投资基金 、华安季
季鑫短期理财 债券型证
券投资基金的基金经
理。
张晟刚 本基金的
基金经理
2013-10-08 - 15 年 硕士研究生，15 年银
行、 证券行业从业经验。
曾在中国银行上海分
行、伦敦分行 、总行交
易中心担任高级交易
员、高级经理 等职务。
2012 年 11 月加入华安
基金管理有限公司。
2013 年1 月起担任华安
日日鑫货币市 场基金及
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华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
华安七日鑫短 期理财债
券型证券投资 基金的基
金经理；2013 年3 月起
担任华安纯债 债券型发
起式证券投资 基金的基
金经理。2013 年5 月起
同时担任华安 保本混合
型证券投资基 金的基金
经理。2013 年 10 月起
同时担任本基 金、华安
现金富利投资 基金、华
安月月鑫短期 理财债券
型证券投资基 金、华安
季季鑫短期理 财债券型
证券投资基金 的基金经
理。2013 年 11 月起同
时担任华安年 年红定期
开放债券型证 券投资基
金的基金经理。
注： 1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日， 即以公告日为准。
2.证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规
定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安月安鑫短期理财
债券型证券投资基金基金合同》 、 《华安月安 鑫短期理财债券型证券投资基金招
募说明书》 等有关基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产， 在控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在
违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公平交 易制 度的执 行情 况
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制
定了 《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、
特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等
方面全部纳入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管
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华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、发送邮件、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、 投资总监、 投 资组合经理等各投资决策主体授权
机制， 投资组合经理在授权范围内自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格
的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平交易机制， 确保各投资组合享有公
平的交易执行机会。 （1） 交易所二级市场业务， 遵循价格优先、 时间优先、 比
例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易 所一级市场业务， 投资组合经理按意愿独立进行业务申报，
集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签量过小无法
合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，
进行公平协商分配。 （3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则， 先到先询价
的控制原则。通过内部共同的iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投
标意向一一对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则
投资部门在合规监察员监督参与下， 进行公平协商分配。 交易监控、 分析与评估
环节， 公司合规监察稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易
的投资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场
申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利
益输送的异常交易行为进行监控；风险管理部根据市场公认的第三方信息（如：
中债登的债券估值） ， 定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公
允性进行审查， 对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进
行分析。 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交 易行 为的专项 说明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司合
规监察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了公募基金、 专户针对股票、 债
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华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
券、 回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则， 并在投资系统
中进行了设置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向
交易的监控与隔日反向交易的检查； 风险管理部开发了同向交易分析系统， 对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易
中，同 日反向 交易 成交 较少的 单边交 易量 超过 该证券 当日成 交量 的 5% 的情 况共
出现了1 次。 原因： 各投资组合分别按照其交易策略交易时， 虽相关投资组合买
卖单只股票的数量较小， 但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的
单边交 易量仍 然超 过该 证券当 日成交 量的 5%。而从 同向交 易统 计检 验和实 际检
查的结果来看，也未发现有异常。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
回顾上 半年 ，一 季度 经 济增速 下行 至 7.4% ， 其中房 地产 是增 长面 临 的最 大
下行风险。二季度以来，政府在保持定力的基础上，陆续出台 17 项 微刺激稳增
长措施。 随着政策的落实和显效，6 月基本面在基建投资发力的带动下， 经济短
期内企稳。 年初以来央行货币政策态度转为“总量稳定， 结构优化”， 通过定向
降准和国开行再贷款支持“三农”和小微，并且尽量熨平资金面的季节性波动。
债券市场上半年在基本面和流动性的双重驱动下逐渐走出一波牛市行情。 银
行间隔夜和7 天回购利率中枢较去年下半年分别下移近80BP 和70BP。 长期限资
金价格降幅更甚，1 月shibor 较去年下半年回落110BP。 债市收益率曲线一季度
陡峭化下行， 二季度长 端大幅回落， 曲线趋向 平坦化。 10 年金融债最 低降至4.90%
附近， 距离 年初高 点回 落近 90BP 。信 用债市 场，信 托和 中小企 业私 募债违 约事
件加重市场对信用风险的担忧， 中高等级的短融和有政府信用背书的城投债成为
市场追逐热点，收益较年初下行了150BP 和100BP 以上，信用利差明显收窄。
本报告期内， 本基金积极把握月末时点的利率冲高机会进行投资， 通过审慎
和积极的管理，在把握流动性的基础上，积极努力为投资者赚取较高收益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
13
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
2014 年上半年华安月安鑫投资收益率及规模变化:
1.华安月安鑫短期理财A
投资回报：2.2095%
期初规模：19.30 亿 期末规模：1.07 亿
2.华安月安鑫短期理财B
投资回报：2.3356%
期初规模：15.73 亿 期末规模：0.15 亿
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望后市， 宏观经济增速下行压力仍然较大。 定向刺激下， 基建投资抵御房
地产周期的下滑效果有限， 出口在全球经济新常态下亦难以全面发力。 通胀短期
将不构成压力。
但另一方面， 保增长政策将为短期经济托底。 央行着力化解货币堆积， 引导
银行增加信贷支持实体经济。 定向刺激、 基建投资、 结构性减税将推动短期内经
济反弹。大额 CD 推出 ，长远看将提升银行的负债成本。财税体制改革深化，地
方债发行规模增加， 都将带来利率债收益率阶段性上行。 还需要关注IPO 带来的
资金扰动， 流动性有可能将结构性和阶段性失衡。 债市短期内将面临反复， 需警
惕基本面和配置力量边际上的变化。 信用债方面， 总体看受益于中央降低企业融
资成本的政策， 但民企中低资质违约风险较大的注意回避； 城投债有地方政府隐
形担保，地方债务替代降低供给，并具备高票息优势。
操作方面， 我们将继续把握基金的流动性和收益性的平衡， 关注短期限品种
的投资机会， 把握月末和IPO 时机锁定较高收益。 在控制组合风险的基础上， 为
投资者积极赚取高收益。
我们将秉承稳健、 专业的投资理念， 优化组合结构， 控制风险， 勤勉尽责地
维护持有人的利益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
无。
14
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有 关参 与估值 流程 各方及 人员 的职责 分工 、专业 胜任 能力和 相关 工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、
研究发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采
用的估值方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投
资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部
高级研究员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺
混合、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证
券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，
台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华
安基金管理有限公司， 现华安香港精选、 华安大中华升级基金、 华安宏利和华安
大国新经济股票基金的基金经理，基金投资部兼全球投资部总监。
杨明， 投资 研究 部总监 ，研究 生学 历，12 年 金融、 证券 、基金 从业 经验，
曾在上海银行工作。2004 年10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部
宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛, 金融 学硕士 ，固 定收益 部副 总监。 曾任 长城证 券有 限责任 公司 债券研
究员， 华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资
经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、
华安双债添利债券基金的基金经理，固定收益部副总监。
15
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
许之彦, 指 数投 资部总 监, 理 学博 士，CQF(国 际数量 金融 工程师)。 曾在广
发证券 和中 山大学 经济 管理学 院博 士后流 动站 从事金 融工 程工作 ，2005 年加入
华安基金管理有限公司， 曾任研究发展部数量策略分析师， 现任华安中国A 股增
强指数、 华安上证180ETF 及华安上证180ETF 联接、 华安上证龙头ETF 和华安上
证龙头ETF 联接， 华安深证300 指数证券投资基金 （LOF）的 基 金经理,指数投资
部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高级会计师，CPA 中国注册会计
师协会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年11 月加入华安基
金管理有限公司， 曾任财务核算部副总监、 公司财务部总经理， 现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基金合同的约定， 本基金收益根据每日基金收益公告， 以每万份基金份
额收益为基准， 为投资者每日计算当日收益并分配， 每月集中支付收益。 本报告
期华安月安鑫短期理财A 累计收益分配金额23,900,257.34 元， 华安月安鑫短期
理财B 累计收益分配金额16,094,691.29 元。
16
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规 守 信情况 声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对华 安月安
鑫短期理财债券型证券投资基金 （以下称 “本 基金” ） 的托管过程中 ， 严格遵守
《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不
存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作 遵规守信、净值计算、利润分配等
情 况的 说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金
合同和托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金
资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了
认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息 等内容的真实、准确和完整发表意
见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注 ： 财务
会计报告中的 “金融工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
6 半 年度 财务会 计报 告（未 经审 计）
6.1 资 产负 债表
会计主体：华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金
报告截止日：2014 年6 月30 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2014 年 6 月 30 日
上年 度末
2013 年 12 月31 日
17
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
资 产：
银行存款 6.4.7.1 112,080,893.03 3,503,708,196.58
结算备付金
44,000.00 -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 10,010,472.28 -
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
10,010,472.28 -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 159,529.18 3,569,615.34
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
122,294,894.49 3,507,277,811.92
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2014 年 6 月 30 日
上年 度末
2013 年 12 月31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
59,558.94 247,492.18
应付托管费
15,882.44 65,997.70
应付销售服务费
28,722.86 97,407.19
应付交易费用 6.4.7.7 670.00 1,036.43
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
59,230.41 3,303,239.66
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 232,661.96 299,000.00
负债合计
396,726.61 4,014,173.16
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 121,898,167.88 3,503,263,638.76
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
121,898,167.88 3,503,263,638.76
负债和所有者权益总计
122,294,894.49 3,507,277,811.92
18
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
注：报告截止日 2014 年 6 月 30 日，基金净 值为 1.0000 元，基金 份额总额
121,898,167.88 份，其中 A 类基金份额总额 106,898,167.88 份；B 类基金份额
总额15,000,000.00 份。
6.2 利 润表
会计主体：华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上 年度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、 收入
44,294,694.63 5,471,282.67
1.利息收入
44,294,694.63 5,471,282.67
其中：存款利息收入 6.4.7.11 43,461,621.71 4,303,142.83
债券利息收入
2,970.84 122,506.09
资产支 持证 券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
830,102.08 1,045,633.75
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
- -
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投资
收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
6.4.7.16 - -
4.汇兑收益 （损失以 “－”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
6.4.7.17 - -
减 ：二 、费用
4,299,746.00 892,404.72
1．管理人报酬
2,287,827.68 362,935.37
2．托管费
610,087.74 96,782.38
3．销售服务费
1,230,725.15 263,623.91
19
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
4．交易费用 6.4.7.18 - -
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．其他费用 6.4.7.19 171,105.43 169,063.06
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
39,994,948.63 4,578,877.95
减：所得税费用
- -
四 、 净利润 （ 净亏损 以 “- ”
号填 列）
39,994,948.63 4,578,877.95
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年6 月30 日
实收 基金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、期初所有者权益
（基金净值）
3,503,263,638.76 - 3,503,263,638.76
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 39,994,948.63 39,994,948.63
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“- ”
号填列）
-3,381,365,470.88 -
-3,381,365,470.8
8
其中：1.基金申购款 5,833,238,368.63 - 5,833,238,368.63
2.基金赎回款
-9,214,603,839.51 -
-9,214,603,839.5
1
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-”号填列）
- -39,994,948.63 -39,994,948.63
五、期末所有者权益
（基金净值）
121,898,167.88 - 121,898,167.88
项目
上 年度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至2013 年6 月30 日
实收 基金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、期初所有者权益 311,784,934.49 - 311,784,934.49
20
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
（基金净值）
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 4,578,877.95 4,578,877.95
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“- ”
号填列）
-190,383,731.20 - -190,383,731.20
其中：1.基金申购款 93,520,817.57 - 93,520,817.57
2.基金赎回款 -283,904,548.77 - -283,904,548.77
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-”号填列）
- -4,578,877.95 -4,578,877.95
五、期末所有者权益
（基金净值）
121,401,203.29 - 121,401,203.29
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人： 李勍， 主管会计工作负责人： 章国富， 会计机构负责人：
陈林
6.4 报表 附注
6.4.1 基金基 本情 况
华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)， 系经中国
证券监督管理委员会 （以下简称“中国证监会”）证 监 许可[2012]681 号 《关于
核准华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由基金管理
人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集， 基金合同于2012 年6 月14 日正
式生效，首次设立募集规模为 5,527,473,577.18 份基金份额。本基金为契约型
开放式， 存续期不定。 本基金以“运作期滚动”方式运作。 自基金合同生效日起，
本基金在运作期内不开放当期的日常申购与赎回， 仅在运作期倒数第2 个工作日
开放当期赎回及下一运作期的集中申购。 本基金的基金管理人及注册登记机构为
华安基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据 2013 年召开的华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金基金份额持有
人大会决议， 本基金更名为华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金。 本基金的
21
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
运作期为基金管理人事先确定的封闭运作期间。 本基金在运作期内不开放当期的
日常申购与赎回， 仅在运作期倒数第2 个工作日开放当期赎回。 每个运作期临近
到期日前， 本基金将开放下一运作期的集中申购， 集中申购的开放日不超过5 个
工作日 （首个运作期的集中申购不受此限， 但不超过10 个工作日） 。 中国证监会
于2013 年12 月3 日出具了 《关于华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金基金
份额持 有人 大会 决议 备 案的回 函》 （基 金部 函[2013]1026 号） ，上 述 基金份 额 持
有人大会决议已在中证监会完成备案， 本次持有人大会决议生效。 根据基金份额
持有人大会决议，华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同自 2013 年
第六期运作期结束之次日即2013 年12 月27 日起生效。
本基金根据基金份额持有人持有本基金份额的数量， 对基金份额持有人持有
的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别：
A 类基金份额和 B 类基 金份额。若基金份额持有人在单个基金交易账户保留的 A
类基金份额达到或超过500 万份时， 本基金的注册登记机构自动将其在该基金交
易账户保留的A 类基金份额全部升级为B 类基金份额。 若基金份额持有人在单个
基金交易账户保留的B 类基金份额低于500 万份时， 本基金的注册登记机构自动
将其在该基金交易账户保留的B 类基金份额全部降级为A 类基金份额。
本基金投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具， 包括现金、 银
行定期存款、 大额存单、 债券回购、 短期融资 券、 国债、 中央银行票 据、 金融债、
中期票据、 企业债及中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。 如法律
法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可
以将其纳入投资范围。
6.4.2 会计报 表的 编制基 础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以
下合称“企业 会计 准则 ”）编 制,同 时， 对于 在具体 会计核 算和 信息 披露方 面，
也参考 了中国 证券 投资 基金业 协会修 订的 《证 券投资 基金会 计核 算业 务指引 》 、
中国证监会制定的 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值
计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息
披露内容与格式准则》 第2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披
22
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
露编报 规则》 第 3 号 《会计 报表附 注的 编制 及披露 》 、 《 证券 投资基 金信息 披露
XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业会 计准则 的要 求， 真实 、 完整地 反映 了本 基金 于 2014
年6 月30 日的财务状 况以及2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 止期间的经营
成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会 计政 策和会 计估 计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更 正的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
6.4.6.1. 营业税 、企 业所 得税
根据财政 部、 国家税 务 总局财税 字[2004]78 号文《关 于证 券投资 基 金税收
政策的通知》 ，自2004 年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营
业税和企业所得税。
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、
债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征
收企业所得税。
6.4.6.2. 个人所 得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的
利息收入、 储蓄存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支
付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政 部、 国家税 务 总局、中 国证 监会财 税[2012]85 号文《 关于 实施上
市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1
月1 日起， 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限
23
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
在1 个月以内 （含1 个月） 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期
限在1 个月以上至1 年（ 含 1 年） 的， 暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限
超过1 年的，暂减按25%计入应纳税所得额；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置 改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、 现金等收入， 暂免 征收流通股股东应缴纳的个人所得
税；
根据财政部、 国家税务 总局财税字[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局
关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定，自 2008 年10 月9
日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
活期存款 2,080,893.03
定期存款 110,000,000.00
其中：存款期限1-3 个月 -
1 月以内 110,000,000.00
其他存款 -
合计 112,080,893.03
6.4.7.2 交 易性金 融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（%）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 10,010,472.28 10,013,000.00 2,527.72 0.0021
合计 10,010,472.28 10,013,000.00 2,527.72 0.0021
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
6.4.7.3 衍 生金融 资产/ 负债
无余额。
24
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
6.4.7.4 买 入返售 金融资 产
6.4.7.4.1 期末 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债券
无余额。
6.4.7.5 应 收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应收活期存款利息 3,312.92
应收定期存款利息 87,175.02
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 19.80
应收债券利息 69,019.18
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 2.26
其他 -
合计 159,529.18
6.4.7.6 其 他资产
无余额。
6.4.7.7 应 付交易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 670.00
合计 670.00
6.4.7.8 其 他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付后端申购费 -
债券利息税 -
预提费用 232,661.96
银行手续费 -
合计 232,661.96
6.4.7.9 实 收基金
华 安月 安鑫短 期理 财债券 A
25
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 1,930,257,685.76 1,930,257,685.76
本期申购 5,108,475,368.63 5,108,475,368.63
本期赎回 （以 “- ” 号 填列） -6,931,834,886.51 -6,931,834,886.51
本期末 106,898,167.88 106,898,167.88
华 安月 安鑫短 期理 财债券 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 1,573,005,953.00 1,573,005,953.00
本期申购 724,763,000.00 724,763,000.00
本期赎回 （以 “- ” 号 填列） -2,282,768,953.00 -2,282,768,953.00
本期末 15,000,000.00 15,000,000.00
注：申购含红利再投和 A 类基金份额与 B 类 基金份额之间自动升降级而
增加的基金份额， 赎回含A 类基金份额与B 类基金份额之间自动升降级而减
少的基金份额。
6.4.7.10 未分配 利润
华 安月 安鑫短 期理 财债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 23,900,257.34 - 23,900,257.34
本期基金份额交
易产生的变动数
- - -
其中： 基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -23,900,257.34 - -23,900,257.34
本期末 - - -
华 安月 安鑫短 期理 财债券 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 16,094,691.29 - 16,094,691.29
26
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
本期基金份额交
易产生的变动数
- - -
其中： 基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -16,094,691.29 - -16,094,691.29
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
活期存款利息收入 145,718.61
定期存款利息收入 43,256,875.09
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 88.82
其他 58,939.19
合计 43,461,621.71
6.4.7.12 股票投 资收益
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 债券投 资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生 工具收益
6.4.7.14.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价收 入
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收 益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.16 公允价 值变动 收益
本基金本报告期无公允价值变动收益。
6.4.7.17 其他收 入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.18 交易费 用
本基金本报告期无交易费用。
6.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 119,012.93
银行汇划费用 9,043.47
27
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
账户维护费 17,853.84
其他费用 400.00
合计 171,105.43
6.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或有 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
本基金于资产负债表日之后、 年度报告批准报出日之前批准、 公告或实施的
利润分配的情况如下：
宣告日
分配收益所属期间
2014 年第7 期收益支付公告
2014/7/30 2014-06-26~2014-07-28
除以上情况外，无其他需要说明的其他资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方 关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况
本报告期内未发生变化。
6.4.9.2 本 报告 期与基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司
基金管理人、 基金注册 登记机构、 基金销
售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
6.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方 报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6
月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
28
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
当期发生的基金应支付
的管理费
2,287,827.68 362,935.37
其中： 支付销售机构的客
户维护费
1,349,099.13 152,594.90
注：在 通常 情况 下， 基 金管理 费按 前一 日的 基 金资产 净值 的 0.3% 的 年 费率
计提。计算方法如下：
H=E×0.3%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提， 逐日累计至每个运作期结束月末， 由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划款指令， 基金托管人复核后于每个运作期结束后次月
前2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公休
假等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6
月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
610,087.74 96,782.38
注： 在通常情况下， 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.08%的年费率
计提。计算方法如下：
H=E×0.08%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提， 逐日累计至每个运作期结束月末， 由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划款指令， 基金托管人复核后于每个运作期结束后次月
前 2 个工作 日内 从基 金财产 中一次 性支 取。 若遇法 定节假 日、 公休 日等， 支付
日期顺延。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方
名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安月安鑫短期
理财债券A
华安月安鑫短期
理财债券B
合计
华安基金管理有限公司 12,903.25 4,990.12 17,893.37
中国银行 618,713.87 6,709.16 625,423.03
合计 631,617.12 11,699.28 643,316.40
获得销售服务费的各关联方
名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
29
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
华安月安鑫短期
理财债券A
华安月安鑫短期
理财债券B
合计
华安基金管理有限公司 1,573.46 0.63 1,574.09
中国银行 250,797.86 918.76 251,716.62
合计 252,371.32 919.39 253,290.71
注： 本基金A 类基金份额的销售服务费年费率为0.25%， 对于由B 类降级为
A 类的基金份额持有人， 年基金销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适
用 A 类基金份额持有人 的费率。B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01%，对
于由A 类升级为B 类的基金份额持有人， 年基金销售服务费率应自其升级后的下
一个工作日起适用B 类基金份额持有人的费率。 各类基金份额的销售服务费计提
的计算公式如下：
H＝E×各类基金份额的销售服务费年费率/当年天数
H 为每日各类基金份额应计提的销售服务费
E 为前一日的各类基金份额的基金资产净值
销售服务费每日计提， 逐日累计至每个运作期结束月末， 由基金管理人向基
金托管人发送销售服务费划付指令， 经基金托管人复核后于每个运作期结束后次
月前2 个工作日内从基金财产中划出， 经注册登记机构分别支付给各个基金销售
机构。
6.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
单位：人民币元
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额
利息支
出
中国银行
- - - - - -
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额
利息支
出
中国银行 20,375,032.33 - - - - -
6.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
30
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本
基金。
6.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资
本基金。
6.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 2,080,893.03 145,718.61 1,560,905.64 16,259.72
注： 本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管， 按银行同业或协议利率
计息。
6.4.10.6
本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的
证券。
6.4.11 利润 分配 情况
1、华安月安鑫短期理财债券A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
282,652.67 25,363,061.22 -1,745,456.55 23,900,257.34 -
2、华安月安鑫短期理财债券B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
- 17,593,243.99 -1,498,552.70 16,094,691.29 -
6.4.12 期末 （2014 年6 月30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购
截至本报告期末2014 年6 月30 日止， 本基金无因从事银行间市场债券正回
购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回购
31
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
截至本报告期末2014 年6 月30 日止， 本基金 无因从事交易所市场债券正回
购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.13 金融 工具 风险及 管理
6.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构
本基金为采用固定组合策略的短期理财债券型基金， 属于证券投资基金中较
低风险、 预期收益较为稳定的品种， 其预期的风险水平低于股票基金、 混合基金
和普通债券基金。本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特
点，通过分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员
会为核心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部、 风险管理部等相关业务
部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委
员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 根据公
司章程， 在管理层层面设立合规与风险控制委员会， 讨论和制定公司日常经营过
程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风
险管理部负责， 协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、 绩效评
估等。 监察稽核部对公司执行总裁负责， 并由督察长分管。 风险管理部向督察长
和总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 从定量分析的角度出发， 根据
本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、
模型， 形成常规的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地
对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范
围内。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本
基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具
有基金托管资格和基金代销资格的银行， 并根据本基金的基金管理人管理交易对
手的经验进行筛选， 因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在银行
间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制
以控制相应的信用风险； 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公
司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014 年6 月30 日
上年末
2013 年12 月31 日
32
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
A-1 10,010,472.28 -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 10,010,472.28 -
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险来
自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在
市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
由于本基金运作期内封闭， 在每个运作期结束前公布下一运作期的具体时间
安排， 滚动运作， 针对定期开放时兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管
理人会在运作期内保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点， 通过分散投
资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。
在运作期内， 本基金投资的各类金融工具的到期日不得晚于该运作期的最后
一日；本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的
40%；本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资
产净值的30%； 存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款， 不得超过基
金资产净值的5%；本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的
比例， 合计不得超过基金资产净值的10%； 本基金管理人管理的全部基金持有一
家公司发行的证券，不超过该证券的10%；
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
险， 其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时
对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利
率风险。 本基金的基金管理人在运作期内对本基金面临的利率敏感性缺口进行监
控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金的定期存款由于事先协定利率， 对市场利率波动不敏感， 但存在定期
存款存期超过运作期的情况， 如提前支取会存在一定利息损失， 但由于比例控制
均在基金可控范围之内，故相关风险较小。
6.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年6 月30 日
6 个月
以内
6 个月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 112,080,893.03 - - - - 112,080,893.03
33
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
交易性金融资产 - - - - 10,010,472.28 10,010,472.28
应收利息 - - - - 159,529.18 159,529.18
结算备付金 44,000.00 - - - - 44,000.00
资产总计 112,124,893.03 - - - 10,170,001.46 122,294,894.49
负债
应付管理人报酬 - - - - 59,558.94 59,558.94
应付托管费 - - - - 15,882.44 15,882.44
应付销售服务费 - - - - 28,722.86 28,722.86
应付交易费用 - - - - 670.00 670.00
应付利润 - - - - 59,230.41 59,230.41
其他负债 - - - - 232,661.96 232,661.96
负债总计 - - - - 396,726.61 396,726.61
利率敏感度缺口 112,124,893.03 - - - 9,773,274.85 121,898,167.88
上年度末
2013年12 月31 日
6 个月以内
6 个月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,503,708,196.58 - - - - 3,503,708,196.58
应收利息 - - - - 3,569,615.34 3,569,615.34
资产总计 3,503,708,196.58 - - - 3,569,615.34 3,507,277,811.92
负债
应付管理人报酬 - - - - 247,492.18 247,492.18
应付托管费 - - - - 65,997.70 65,997.70
应付销售服务费 - - - - 97,407.19 97,407.19
应付交易费用 - - - - 1,036.43 1,036.43
应付利润 - - - - 3,303,239.66 3,303,239.66
其他负债 - - - - 299,000.00 299,000.00
负债总计 - - - - 4,014,173.16 4,014,173.16
利率敏感度缺口 3,503,708,196.58 - - - -444,557.82 3,503,263,638.76
注： 表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的利率重新
定价日或到期日孰早予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
于 2014 年6 月30 日， 本基金持有的交易性债券投资摊余成本占基金资产净
值的比例为 8.21% (2013 年 12 月 31 日：无) ，因此市场利率的变动对于本基金
资产净值无重大影响(2013 年12 月31 日：同)。
34
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格 风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
6.4.14 有助 于理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
6.4.14.1 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
6.4.14.2 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
6.4.14.3 财务报表的批准
本财务报表已于2014 年8 月28 日经本基金的基金管理人批准。
7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 固定收益投资 10,010,472.28 8.19
其中：债券 10,010,472.28 8.19
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入
返售金融资产
-
-
3
银行存款和结算备付金
合计
112,124,893.03
91.68
4 其他各项资产 159,529.18 0.13
5 合计 122,294,894.49 100.00
35
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1
报告期内债券回购融资余
额
-
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净
值的比例（％）
2
报告期末债券回购融资余
额
- -
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融
资余额占资产净值比例的简单平均值。
7.3 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40% 的 说明
在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的40%。
7.4 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.4.1 投资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期
限
27
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 32
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 1
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 60 天情况 说明
在本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 60 天。
7.4.2 期末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金
资产净值的比例 （%）
各期限负债占基金资产净
值的比例（%）
1 30 天以内 100.19 -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
2 30 天(含)—60 天 - -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
3 60 天(含)—90 天 - -
其中：剩余存续期超过 - -
36
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
397 天的浮动利率债
4 90 天(含)—180 天 - -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
5 180 天(含)—397 天（含） - -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
6 合计 100.19 -
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种 摊余成本 占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 10,010,472.28 8.21
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 10,010,472.28 8.21
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率
债券
- -
7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称
债券数量
（张）
摊余成本
占基金资产
净值比例
（％）
1 071408003 14 东方证券
CP003
100,000 10,010,472.28 8.21
7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.0021%
报告期内偏离度的最低值 -0.0002%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0000%
37
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排名的所有资产支持证券投
资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1 基 金计 价方法 说明
本基金计价采用摊余成本法， 即计价对象以买入成本列示， 按票面利率或商
定利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内按照实际利率法每日计提
收益。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.00 元。
7.9.2 本报 告期内 本基金 不存 在剩余 期限 小于397 天但 剩余存 续期 超过397
天 的浮 动利率 债券 的摊余 成本 超过当 日基 金资产 净值 20％ 的情 况。
7.9.3 本基金本报告期内不存在投资的前十名证券的发行主体被监管部门
立 案调 查，或 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。
7.9.4 期 末其 他各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 159,529.18
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 159,529.18
8 基 金份 额持有 人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
华安月安鑫短
期理财债券A
1,762 60,668.65 1,727,812.46 1.62% 105,170,355.42 98.38%
38
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
华安月安鑫短
期理财债券B
3 5,000,000.00 - - 15,000,000.00 100.00%
合计 1,765 69,064.12 1,727,812.46 1.42% 120,170,355.42 98.58%
注：分 级基 金机构/个 人投资 者持 有份额 占总 份额比 例的 计算中 ，对 下属两
级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
8.2 期末 基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所
有从业人员持有
本基金
华安月安鑫短期
理财债券A
155,861.20 0.14580%
华安月安鑫短期
理财债券B
- -
合计 155,861.20 0.12786%
注：1. 分级 基金 管理 人的从 业人 员持 有基金 占基金 总份 额比例 的计 算中，
对下属分级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用
下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2. 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究部 门负责 人持 有该只 基金 份额总
量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
9
开放 式基金 份额 变动
单位： 份
项目 华安月安鑫短期理财债券A 华安月安鑫短期理财债券B
基金合同生效日(2012 年 6 月
14 日)基金份额总额
3,663,164,901.95 1,864,308,675.23
本报告期期初基金份额总额 1,930,257,685.76 1,573,005,953
本报告期基金总申购份额 5,108,475,368.63 724,763,000
减：本报告期基金总赎 回份额 6,931,834,886.51 2,282,768,953
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 106,898,167.88 15,000,000
注：申购含红利再投及分级份额调增份额；赎回含分级份额调减份额。
10
重大事 件揭 示
10.1
基金份 额持 有人大 会决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
39
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
10.2
基金管 理人 、基金 托管 人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
无。
2、本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：
2014 年2 月14 日中国银行股份有限公司公告， 自2014 年2 月13 日起， 陈
四清先生担任本行行长。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3
涉及基 金管 理人、 基金 财产 、基金 托管 业务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
10.4
基金投 资策 略的改 变
本报告期内无基金投资策略的改变。
10.5 报 告期 内改聘 会计 师事务 所情 况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
10.6
管理人 、托 管人及 其高 级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
40
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
安信证券股份有限公司 1 - - - - -
齐鲁证券有限公司 1 - - - - -
西南证券股份有限公司 1 - - - - -
长江证券股份有限公司 1 - - - - -
国泰君安证券股份有限
公司
1 - - - -
-
国信证券有限责任公司 1 - - - - -
中信金通证券有限责任
公司
1 - - - -
-
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专
用，选择标准为：
（1） 内部 管理规 范、 严谨； 具备 健全的 内控 制度， 并能 满足基 金运 作高度
保密的要求；
（2） 研究 实力较 强， 有固定 的研 究机构 和专 门研究 人员 ，能够 针对 本基金
业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3） 具有 战略规 划和 定位， 能够 积极推 动多 边业务 合作 ，最大 限度 地调动
整体资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评
价办法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单
元，填 写《新 增交 易单 元申请 审核表 》 ， 对拟 新增交 易单元 的必 要性 和合规 性进
行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券
商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管 理人 与被选 择的 券商签 订《 证券交 易单 元租用 协议 》 ，并 通知 基金托
管人。
3、本报告期内，本基金未变更交易单元。
10.7.2 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
41
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
安信证券股份有限公司 - - 45,000,000.00 76.53% - -
齐鲁证券有限公司 - - 13,800,000.00 23.47% - -
西南证券股份有限公司 - - - - - -
长江证券股份有限公司 - - - - - -
国泰君安证券股份有限
公司
- - - - - -
国信证券有限责任公司 - - - - - -
中信金通证券有限责任
公司
- - - - - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于华安月安鑫短期理财债券型证券投
资基金 （2014年第1期） 投资组合构建情
况说明的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-01-17
2 华安月安鑫短期理财债券型证券投资基
金2014 年第1 期赎回开放日及2014 年第2
期集中申购开放期相关安排的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-01-17
3
关于华安月安鑫短期理财债券型证券投
资基金2014年第1期收益支付公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-01-29
4 华安月安鑫短期理财债券型证券投资基
金2014 年第2 期赎回开放日及2014 年第3
期集中申购开放期相关安排的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-02-17
5
关于华安月安鑫开通“约定赎回”业务
并修改基金合同的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-02-18
6
关于旗下部分基金增加和讯科技为代销
机构并开通基金定投、转换业务的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-02-21
7 关于华安月安鑫短期理财债券型证券投
资基金 （2014年第2期） 投资组合构建情
况说明的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-02-24
8
关于华安月安鑫短期理财债券型证券投
资基金2014年第2期收益支付公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-02-27
42
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
9
关于基金电子交易平台延长工商银行直
联结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-03-13
10 关于华安月安鑫短期理财债券型证券投
资基金 （2014年第3期） 投资组合构建情
况说明的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-03-18
11 华安月安鑫短期理财债券型证券投资基
金2014 年第3 期赎回开放日及2014 年第4
期集中申购开放期相关安排的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-03-18
12
关于华安月安鑫短期理财债券型证券投
资基金2014年第3期收益支付公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-03-28
13 华安月安鑫短期理财债券型证券投资基
金2014 年第4 期赎回开放日及2014 年第5
期集中申购开放期相关安排的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-04-16
14 关于华安月安鑫短期理财债券型证券投
资基金 （2014年第4期） 投资组合构建情
况说明的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-04-17
15
关于华安月安鑫短期理财债券型证券投
资基金2014年第4期收益支付公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-04-28
16 关于华安月安鑫短期理财债券型证券投
资基金 （2014年第5期） 投资组合构建情
况说明的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-05-19
17 华安月安鑫短期理财债券型证券投资基
金2014 年第5 期赎回开放日及2014 年第6
期集中申购开放期相关安排的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-05-19
18
关于华安月安鑫短期理财债券型证券投
资基金2014年第5期收益支付公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-05-29
19
关于电子直销平台“微钱宝”账户转换
交易费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-06-10
20 关于公司董事、监事、高级管理人员以
及其他从业人员在子公司兼职情况的公
告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-06-12
21
关于基金电子交易平台延长工商银行直
联结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-06-13
22 华安月安鑫短期理财债券型证券投资基
金2014 年第6 期赎回开放日及2014 年第7
期集中申购开放期相关安排的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-06-17
23 关于华安月安鑫短期理财债券型证券投
资基金 （2014年第6期） 投资组合构建情
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
2014-06-18
43
华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
况说明的公告 券报》和公司网站
24
关于华安月安鑫短期理财债券型证券投
资基金2014年第6期收益支付公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》、《中国证
券报》和公司网站
2014-06-27
注： 前款所涉重大事件已作为临时报告在 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司网站www.huaan.com.cn 上披露。
11
备查文 件目 录
11.1 备 查文 件目录
1、 《华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》 ；
2、 《华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金招募说明书》 ；
3、 《华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金托管协议》 ；
4、 《华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》 ；
5、 《华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金招募说明书》 ；
6、 《华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金托管协议》 ；
7、中国证监会批准华安双月鑫短期理财债券型证券投资基金设立的文件；
8、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
9、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
10、基金托管人业务资格批件和营业执照；
11、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则。
11.2 存放 地点
基金管理人或基金托管人的住 所，并登载于基金管理人互联网
站http://www.huaan.com.cn。
11.3 查阅 方式
投资者 可登 录基金 管理 人互联 网站 查阅， 或在 营业时 间内 至基金 管理 人或基
金托管人的住所免费查阅。
华 安基 金管理 有限 公司
二 〇一 四年八 月二 十九日
44
