华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
华安强化收益债券型证券投资基金
2014 年半年 度报告
2014 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报告 送 出日期 ： 二 〇一四 年八 月二十 九日
0
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
§1 重 要提 示及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8
月 20 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
1
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................ 5
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 ........................................................................................ 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................ 6
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
4 管 理 人报告 ........................................................................................................................ 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................ 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说 明 .................................................. 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 .............................................................. 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说 明 .................................................. 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 .............................................. 13
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说 明 .......................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 .............................................................. 16
5 托 管 人报告 ...................................................................................................................... 16
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声 明 .................................................................. 16
5.2 托 管 人对 报告 期内 本基 金投 资 运作 遵规 守信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说
明
........................................................................................................................................... 16
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意 见 .............. 17
6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ............................................................................... 17
6.1 资 产 负债表 ...................................................................................................................... 17
6.2 利 润表 .............................................................................................................................. 18
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动 表 .................................................................................. 19
6.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 21
7 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 41
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................. 41
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组 合 .................................................................................. 41
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明 细 ...................... 42
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 .............................................................................. 42
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债券 投 资组合 .......................................................................... 44
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 .................. 44
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明 细 ...... 45
7.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明 细 ...... 45
7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 .................. 45
7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说 明 .......................................................... 45
7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说 明 .......................................................... 45
7.12 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 45
8 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 46
2
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ...................................................................... 46
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情 况 .......................................................... 47
9 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 47
10 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 48
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 .............................................................................................. 48
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的 重大 人 事变动 .............................. 48
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉 讼 .................................................. 48
10.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 48
10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情 况 .................................................................................. 48
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 .......................................... 49
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ...................................................................... 49
10.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 51
11 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 53
11.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 53
11.2 存放地点 .......................................................................................................................... 53
11.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 53
3
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
2 基金 简介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 华安强化收益债券型证券投资基金
基金简称 华安强化收益债券
基金主代码 040012
交易代码
040012
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年4月13日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 119,083,173.12份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
下属分级基金的交易代码 040012 040013
报告期末下属分级基金的
份额总额
44,126,629.45份 74,956,543.67份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
在控制风险和保持 资产 流动性的前提下， 通过 增强信用
产品的投资，以获取资产的长期增值。
投资策略
本基金将以宏观经 济、 市场利率研究主导 固定 收益资产
投资，在控制风险 和保 持资产流动性的前 提下 ，获取债
券市场平均收益； 同时 在严格的信用评估 和利 差分析基
础上，通过投资于 有一 定信用风险、具有 较高 收益率的
信用类债券，以获 取超 越市场平均水平的 收益 ；此外，
本基金还将通过积 极的 新股申购和个股精 选来 增强基金
资产的收益。
业绩比较基准
中国债券综合指数收益率×90% ＋中证红利指数收益率
×10%
风险收益特征
本基金属于具有中 低风 险收益特征的基金 品种 ，其长期
平均风险和预期收 益率 低于股票型基金、 混合 型基金，
4
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
高于货币市场基金 ，属 于证券投资基金中 的中 低等风险
和中低等收益品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限
公司
信息披露负责人
姓名 钱鲲 赵会军
联系电话
021-38969999 010-66105799
电子邮箱
qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4008850099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
注册地址
上海市世纪大道8 号上
海国金中心二期31 层、
32 层
北京市西城区复兴门内
大街55 号
办公地址
上海市世纪大道8 号上
海国金中心二期31 层、
32 层
北京市西城区复兴门内
大街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 李勍 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名
称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管
理人互联网网址
www.huaan.com.cn
基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道8 号上海国金中心二期31、32 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道 8 号 上海国金
中心二期31、32 层
5
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
3 主 要财 务指标 和基 金净值 表现
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和 指标
报告 期（2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日）
华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
本期已实现收益 -829,332.61 -570,978.34
本期利润 908,766.08 1,331,117.10
加权平均基金份额本期利
润
0.0141 0.0163
本期加权平均净值利润率 1.37% 1.61%
本期基金份额净值增长率 1.96% 1.69%
3.1.2 期末数 据和 指标
报告 期末(2014 年 6 月30 日)
华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
期末可供分配利润 1,366,031.67 991,687.67
期末可供分配基金份额利
润
0.0310 0.0132
期末基金资产净值 45,979,970.39 76,761,790.36
期末基金份额净值 1.042 1.024
3.1.3 累计期 末指 标
报告 期末(2014 年 6 月30 日)
华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
基金份额累计净值增长率 21.27% 18.66%
注：1、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如：
开放式 基金的 申购 赎回 费、红 利再投 资费 、基 金转换 费等） ，计 入费 用后实 际收
益水平要低于所列数字。
2、本 期已 实现收 益指 基金本 期利 息收入 、投 资收益 、其 他收入 （不 含公允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益。
3、期 末可 供分配 利润 采用期 末资 产负债 表中 未分配 利润 与未分 配利 润中已
实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
华安强化收益债券A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
6
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
过去一个
月
1.17% 0.22% 0.50% 0.11% 0.67% 0.11%
过去三个
月
2.06% 0.15% 2.12% 0.12% -0.06% 0.03%
过去六个
月
1.96% 0.15% 3.48% 0.14% -1.52% 0.01%
过去一年 -0.36% 0.19% -0.37% 0.15% 0.01% 0.04%
过去三年 9.77% 0.18% 0.10% 0.15% 9.67% 0.03%
自基金合
同生效起
至今
21.27% 0.24% -0.19% 0.16% 21.46% 0.08%
华安强化收益债券B
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个
月
1.09% 0.23% 0.50% 0.11% 0.59% 0.12%
过去三个
月
1.89% 0.15% 2.12% 0.12% -0.23% 0.03%
过去六个
月
1.69% 0.15% 3.48% 0.14% -1.79% 0.01%
过去一年 -0.77% 0.18% -0.37% 0.15% -0.40% 0.03%
过去三年 8.42% 0.18% 0.10% 0.15% 8.32% 0.03%
自基金合
同生效起
至今
18.66% 0.24% -0.19% 0.16% 18.85% 0.08%
注：本 基金 业绩 比较基 准为： 中国 债券 综合指 数收益 率×90%＋ 中证 红利指
数收益率×10%
根据本基金合同的有关规定， 本基金为债券型基金， 投资范围为固定收益类
金融工具，包括国内依法发行、上市的国债、金融债、央行票据、企业（公司）
债、 短期融资券、 可转换债券、 可分离债券、 资产支持证券、 次级债、 债券回购
等，以及股票等权益类品种和法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工
具。 基金的投资组合比例限制为： 债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%。
其中， 除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基金资
产净值的30%； 持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5%。 本基金也可投资于非固定收益类金融工具， 投资于股票等权益类资产的比例
不高于基金资产的20%。
3.2.2 自基 金合 同生效以 来基 金份 额累 计净 值增 长率 变动 及其 与同 期业 绩比
较 基准 收益率 变动 的比较
华安强化收益债券型证券投资基金
7
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009 年4 月13 日至2014 年6 月30 日）
华安强化收益债券A
华安强化收益债券B
8
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
4 管 理人 报告
4.1
基金管 理人 及基金 经理 情况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998] 20 号文批准于1998
年6 月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本1.5 亿元人民币， 公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国
际信托有限公司、 上海工业投资 （集团） 有限公司、 上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至2014 年6 月30 日， 公司旗下共管理了华安创新混合、 华安中国A 股增
强指数、 华安现金富利货币、 华安宝利配置混合、 华安宏利股票、 华安中小盘成
长股票、 华安策略优选股票、 华安核心优选股票、 华安稳定收益债券、 华安动态
灵活混 合、 华安 强化收 益债券 、华 安行 业轮动 股票、 华安 上证 180ETF、华 安上
证 180ETF 联接、华安 上证龙头企业 ETF、龙头 ETF 联接、华安升级 主题股票、
华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF ）、华安
科技动力股票、 华安四季红债券、 华安香港精选股票、 华安大中华升级股票、 华
安标普石油指数基金 （QDII-LOF） 、 华安月月鑫短期理财债券、 华安季季鑫短期
理财债券、 华安月安鑫短期理财债券、 华安七日鑫短期理财债券、 华安沪深300
指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强
债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费股票、
华安纳斯达克100 指数、 华安黄金易 （ETF） 、 华安黄金ETF 联接、 华安沪深300
量化指数、 华安年年红债券、 华安生态优先股票、 华安中证细分地产ETF、华 安
中证细分医药ETF、 华安大国新经济股票、 华安新活力混合、 华安安顺混合等49
只开放式基金。管理资产规模达到688.13 亿元人民币。
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
苏玉平 本基金的
基金经理
2011-07-19 - 17 年 货币银行硕士，17
年证券、 基金行业从
9
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
业经历。 曾任海通证
券有限责任公司投
资银行部项目经理；
交通银行托管部内
控监察和市场拓展
部经理; 中德安联保
险有限公司投资部
部门经理； 国联安基
金管理有限公司基
金经理。2011 年 2
月加入华安基金管
理有限公司。2011
年7 月起担任本基金
的基金经理；2011
年 12 月起同时担任
华安信用四季红债
券型证券投资基金
的基金经理；2013
年2 月起担任华安纯
债债券型发起式证
券投资基金的基金
经理。2013 年 11 月
起同时担任华安年
年红定期开放债券
型证券投资基金的
基金经理。2014 年4
月起同时担任华安
新活力灵活配置混
合型证券投资基金
的基金经理。
注： 1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日， 即以公告日为准。
2.证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规
定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安强化收益债券型
证券投资基金基金合同》 、 《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》 等
有关基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉 尽责的原则管理和运用基金资产，
在控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在违法违规或未履
10
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
行基金合同承诺的情形。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公平交 易制 度的执 行情 况
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制
定了 《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、
特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等
方面全部纳入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、发送邮件、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、 投资总监、 投 资组合经理等各投资决策主体授权
机制， 投资组合经理在授权范围内自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格
的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平交易机制， 确保各投资组合享有公
平的交易执行机会。 （1） 交易所二级市场业务， 遵循价格优先、 时间优先、 比
例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易 所一级市场业务， 投资组合经理按意愿独立进行业务申报，
集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签量过小无法
合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，
进行公平协商分配。 （3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则， 先到先询价
的控制原则。通过内部共同的iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投
标意向一一对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得，则
投资部门在合规监察员监督参与下， 进行公平协商分配。 交易监控、 分析与评估
环节， 公司合规监察稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易
的投资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场
11
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利
益输送的异常交易行为进行监控；风险管理部根据市场公认的第三方信息（如：
中债登的债券估值） ， 定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公
允性进行审查， 对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进
行分析。 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交 易行 为的专项 说明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司合
规监察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了公募基金、 专户针对股票、 债
券、 回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则， 并在投资系统
中进行了设置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向
交易的监控与隔日反向交易的检查； 风险管理部开发了同向交易分析系统， 对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易
中，同 日反向 交易 成交 较少的 单边交 易量 超过 该证券 当日成 交量 的 5% 的情 况共
出现了1 次。 原因： 各投资组合分别按照其交易策略交易时， 虽相关投资组合买
卖单只股票的数量较小， 但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的
单边交 易量仍 然超 过该 证券当 日成交 量的 5%。而从 同向交 易统 计检 验和实 际检
查的结果来看，也未发现有异常。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
上半年， 债市转牛、 股市低迷， 转债估值修复。 一季度我国经济下行压力明
显增大， 而美国经济受到天气影响， 地产和商业固定资本投资出现剧烈下滑。 一
季度债市经历了小牛市行情， 但低评级长端信用债反而上移。 二季度， 国内房地
产下滑迹象明显， 微刺激政策连续出台， 美国经济反弹带动我国出口回升， 市场
开始领会货币政策放松的基调， 收益率大幅下行， 在定向降准、 货币政策进一步
放松确 认后 ，利率 品种 收益率 进一 步下行 。2014 年上 半年 的牛市 中 ，各等 级信
12
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
用债都跟随着利率债下行， 而且信用利差迅速收窄。 年初至今转债相对于其对应
股票取得相对收益，其主要原因是债底提升。
本基金继续重点配置信用风险较小的中高评级信用债， 阶段性增加了金融债
和转债配置， 适度拉长久期， 提高杠杆， 加大了灵活操作的力度， 以提高组合的
收益水平。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至 2014 年 6 月 30 日，本基金资产净值为 1.23 亿元，A 类份 额累计净值
1.202，B 类份额累计净值 1.178，本报告期 A 类份额净值增长率为 1.96%，B 类
份额净值增长率为1.69%，同期业绩比较基准增长率为3.48%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年，欧洲已经进入负利率环境，美联储 QE 有序退出。国内 宏观政
策核心仍旧是是托住经济，避免快速下滑。世界银行6 月调低了全球经济增速，
并下调了美国、 俄罗斯和中国的经济增速， 全球通胀压力不大。 由于美元低估正
在减少美企海外建厂、 并促进本土投资建设， 美企盈利能力保持高位并继续升上，
美国经济改善有望进一步带动国内出口。中国在降低社会融资成本的目标指引
下，下半年资金利率保持低位是大概率事件。
我们将采取稳健型投资策略, 加强组合的流动性管理, 抓住大类投资品种阶
段性机 会，同 时关 注经 济下行 过程中 ，市 场信 用风险 偏好下 行的 压力,规避 个别
行业, 密切跟 踪个 券信 用风险 。紧跟 组合 规模 变动进 行包括 债券 、股 票和转 债在
内的资产配置，争取在流动安全的前提下，为投资人获取更好的收益。
我们将秉承稳健、 专业的投资理念， 优化组合结构， 控制风险， 勤勉尽责地
维护持有人的利益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
13
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有 关参 与估值 流程 各方及 人员 的职责 分工 、专业 胜任 能力和 相关 工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、
研究发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采
用的估值方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投
资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部
高级研究员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺
混合、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证
券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，
台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华
安基金管理有限公司， 现华安香港精选、 华安大中华升级基金、 华安宏利和华安
大国新经济股票基金的基金经理，基金投资部兼全球投资部总监。
杨明， 投资 研究 部总监 ，研究 生学 历，14 年 金融、 证券 、基金 从业 经验，
曾在上海银行工作。2004 年10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部
宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛, 金融 学硕士 ，固 定收益 部副 总监。 曾任 长城证 券有 限责任 公司 债券研
14
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
究员， 华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资
经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、
华安双债添利债券基金的基金经理，固定收益部副总监。
许之彦, 指 数投 资部总 监, 理 学博 士，CQF(国 际数量 金融 工程师)。 曾在广
发证券 和中 山大学 经济 管理学 院博 士后流 动站 从事金 融工 程工作 ，2005 年加入
华安基金管理有限公司， 曾任研究发展部数量策略分析师， 现任华安中国A 股增
强指数、 华安上证180ETF 及华安上证180ETF 联接、 华安上证龙头ETF 和华安上
证龙头ETF 联接， 华安深证300 指数证券投资基金 （LOF） 的基金经理,指数投资
部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高级会计师，CPA 中国注册会计
师协会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年11 月加入华安基
金管理有限公司， 曾任财务核算部副总监、 公司财务部总经理， 现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
15
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
无。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期内共实施一次分红， 本次分红方案为：0.08 元/10 份基金份额 （华
安强化收益债券 A）、0.02 元/10 份基金份额 （华安强化收益债券 B）。权益登
记日及除息日：2014 年1 月21 日，现金红利发放日：2014 年1 月22 日。
5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对华安强化收益债券型证券投资基金的托管过
程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不
存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应
尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作 遵规守信、净值计算、利润分配等
情 况的 说明
本报告期内， 华安强化收益债券型证券投资基金的管理人——华安基金管理
有限公司在华安强化收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、
基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告
期内， 华安强 化收 益债 券型证 券投资 基金 对基 金份额 持有人 进行 了 1 次利 润分
配，分配金额为846,007.19 元。
16
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息 等内容的真实、准确和完整发表意
见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安强化收益债券型
证券投资基金 2014 年 半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
6 半 年度 财务会 计报 告（未 经审 计）
6.1 资 产负 债表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
报告截止日：2014 年6 月30 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2014 年 6 月 30 日
上年 度末
2013 年 12 月31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 11,781,432.61 119,863,109.28
结算备付金
346,161.14 775,958.60
存出保证金
24,783.29 93,826.51
交易性金融资产 6.4.7.2 145,724,502.40 133,582,920.46
其中：股票投资
10,997,128.04 289,340.00
基金投资
- -
债券投资
134,727,374.36 133,293,580.46
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 14,200,000.00 112,000,000.00
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 1,861,614.53 3,268,486.39
应收股利
- -
应收申购款
216,820.62 129,153.99
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
174,155,314.59 369,713,455.23
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2014 年 6 月 30 日
上年 度末
2013 年 12 月31 日
负 债：
17
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
40,400,000.00 -
应付证券清算款
10,200,212.74 100,494,582.35
应付赎回款
424,162.28 1,101,414.50
应付管理人报酬
71,063.81 99,147.65
应付托管费
20,303.93 28,327.89
应付销售服务费
25,451.99 31,621.64
应付交易费用 6.4.7.7 28,908.66 51,587.91
应交税费
- 1,359,832.60
应付利息
16,591.98 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 226,858.45 296,263.68
负债合计
51,413,553.84 103,462,778.22
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 119,083,173.12 260,303,613.56
未分配利润 6.4.7.10 3,658,587.63 5,947,063.45
所有者权益合计
122,741,760.75 266,250,677.01
负债和所有者权益总计
174,155,314.59 369,713,455.23
注：报告截止日 2014 年 6 月 30 日，基金份 额总额 119,083,173.12 份，其
中华安强化收益债券A 份额总额44,126,629.45 份， 华安强化收益债券B 份额总
额74,956,543.67 份。 华安强化收益债券A 份额净值1.042 元， 华安强化收益债
券B 份额净值1.024 元。
6.2 利 润表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上 年度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、 收入
3,555,653.27 11,221,992.00
1.利息收入
3,797,564.77 4,902,631.35
其中：存款利息收入 6.4.7.11 34,603.32 59,333.23
债券利息收入
3,496,534.45 4,715,279.81
资产支 持证 券利息
收入
- -
买入返售金融资产
266,427.00 128,018.31
18
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
收入
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-3,913,751.32 8,650,432.06
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -2,061,806.06 6,742,985.35
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -1,926,859.46 1,707,948.14
资产支 持证 券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 74,914.20 199,498.57
3. 公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
6.4.7.16 3,640,194.13 -2,391,169.10
4.汇兑收益 （损失以 “－”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
6.4.7.17 31,645.69 60,097.69
减 ：二 、费用
1,315,770.09 2,515,201.44
1．管理人报酬
519,584.73 943,260.74
2．托管费
148,452.77 269,503.06
3．销售服务费
163,904.37 263,372.34
4．交易费用 6.4.7.18 99,883.91 621,310.81
5．利息支出
214,034.39 244,931.16
其中：卖出回购金融资产
支出
214,034.39 244,931.16
6．其他费用 6.4.7.19 169,909.92 172,823.33
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
2,239,883.18 8,706,790.56
减：所得税费用
- -
四 、 净利润 （ 净亏损 以 “-”
号填 列）
2,239,883.18 8,706,790.56
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年6 月30 日
实收 基金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
19
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
一、期初所有者权益
（基金净值）
260,303,613.56 5,947,063.45 266,250,677.01
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 2,239,883.18 2,239,883.18
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”
号填列）
-141,220,440.44 -3,682,351.81 -144,902,792.25
其中：1.基金申购款 15,933,297.84 368,077.28 16,301,375.12
2.基金赎回款 -157,153,738.28 -4,050,429.09 -161,204,167.37
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-”号填列）
- -846,007.19 -846,007.19
五、期末所有者权益
（基金净值）
119,083,173.12 3,658,587.63 122,741,760.75
项目
上 年度 可比期 间
2013 年 1 月 1 日至2013 年6 月30 日
实收 基金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、期初所有者权益
（基金净值）
219,757,741.88 12,324,528.87 232,082,270.75
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 8,706,790.56 8,706,790.56
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”
号填列）
-6,146,603.34 -908,521.46 -7,055,124.80
其中：1.基金申购款 210,381,536.38 15,650,268.43 226,031,804.81
2.基金赎回款 -216,528,139.72 -16,558,789.89 -233,086,929.61
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-”号填列）
- -6,656,302.19 -6,656,302.19
五、期末所有者权益
（基金净值）
213,611,138.54 13,466,495.78 227,077,634.32
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人： 李勍， 主管会计工作负责人： 章国富， 会计机构负责人：
陈林
20
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
6.4 报表 附注
6.4.1 基金基 本情 况
华安强化收益债券型证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”) 经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第125 号 《关于核准华安
强化收益债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由华安基金管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华安 强化收益债券型证券投资基金基金
合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不
包括认购资金利息共募集人民币 2,754,686,507.34 元，业经普华永道中天会计
师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第068 号验资报告予以验证。 经向中
国证监会备案， 《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》于 2009 年 4 月
13 日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为2,754,868,668.80 份基金份
额，其中认购资金利息折合 182,161.46 份基 金份额。本基金的基金管理人为华
安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据 《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》 和 《华安强化收益债券
型证券 投资基 金招 募说 明书》 ，本基 金根 据费 用收取 方式的 不同 ，将 基金份 额分
为不同的类别。 在投资者认购/申购时收取认购/申购费用的， 称为A 类 ；在 投资
者认购/申购时不收取认购/申购费用， 而是从本类别基金资产中计提销售服务费
的， 称为B 类。 本基金A 类、B 类两种收费模式并存， 各类基金份额分别计算基
金份额净值。 投资人可自由选择申购某一类别的基金份额， 但各类别基金份额之
间不能相互转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华安强化收益债券型证券投资
基金基金合同》 的有关规定， 本基金对债券类资产的投资比例不低于基金资产的
80%。其 中，金 融债 、 企业( 公司) 债、 短期融 资券、 可转换 债券 、可 分离债 券、
资产支持证券等除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不
低于基金资产净值的30%； 持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净 值的 5% 。本 基 金也可 投资于 非固 定收 益类金 融工具 ，包 括一 级市场 的新
股申购或增发新股、 因可转债转股或因权证行权所形成的股票、 因持仓股票所派
21
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
发或因参与可分离债券一级市场申购而产生的权证、 二级市场股票等法律法规或
监管机构允许投资的其他非固定收益类品种。 本基金投资于股票等权益类资产的
比例不高于基金资产的20%。 本基金的业绩比较基准为： 中国债券综合指数收益
率×90%＋中证红利指数收益率×10%。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2014 年8 月28
日批准报出。
6.4.2 会计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具 体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、 中国证监会颁布的
《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券
投资基 金业协 会颁 布的 《证券 投资基 金会计 核 算业务 指引》 、 《 华安 强化收 益债
券型证 券投资 基金 基 金合同 》和在 财务 报表 附注所 列示的 中国 证监 会发布 的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 止期间财务报表符合企业会计
准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2014 年6 月30 日的财务状况以及2014
年1 月1 日至2014 年6 月30 日止期间的经营 成果和基金净值变动情况等有关信
息。
6.4.4 重要会 计政 策和会 计估 计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更 正的 说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2012]85 号 《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的
通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
22
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
(1) 以发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范 围，不 征收 营业 税。 基金
买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 股 票、债 券的 差价 收入 ，股
权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息
时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得
的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的， 其股息红利 所得全额计
入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入应
纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计入应纳税所得额。 对基金持有
的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持
股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳
税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收
股票交易印花税。
6.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
活期存款 11,781,432.61
定期存款 -
其他存款 -
合计 11,781,432.61
6.4.7.2 交 易性金 融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 10,529,934.65 10,997,128.04 467,193.39
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市
场
75,970,651.77 76,488,574.36 517,922.59
银行间市
场
58,000,586.85 58,238,800.00 238,213.15
合计 133,971,238.62 134,727,374.36 756,135.74
资产支持证券 - - -
23
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
基金 - - -
其他 - - -
合计 144,501,173.27 145,724,502.40 1,223,329.13
6.4.7.3 衍 生金融 资产/ 负债
无余额。
6.4.7.4 买 入返售 金融资 产
6.4.7.4.1 各项 买入 返售 金融 资产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券
14,200,000.00 -
银行间买入返售证券
合计 14,200,000.00 -
6.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金本报告期末 （2014 年6 月30 日） 买断式逆回购交易中取得的债券余
额为零。
6.4.7.5 应 收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应收活期存款利息 511.47
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 140.13
应收债券利息 1,860,951.81
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 1.04
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 10.08
合计 1,861,614.53
6.4.7.6 其 他资产
无余额。
6.4.7.7 应付 交易 费用
单位：人民币元
项目 本期末
24
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
2014 年6 月30 日
交易所市场应付交易费用 24,198.54
银行间市场应付交易费用 4,710.12
合计 28,908.66
6.4.7.8 其 他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 76.50
应付后端申购费 -
债券利息税 -
预提费用 226,781.95
银行手续费 -
合计 226,858.45
6.4.7.9 实 收基金
华 安强 化收益 债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 171,310,893.14 171,310,893.14
本期申购 12,712,519.68 12,712,519.68
本期赎回 （以 “- ” 号 填列） -139,896,783.37 -139,896,783.37
本期末 44,126,629.45 44,126,629.45
华 安强 化收益 债券 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 88,992,720.42 88,992,720.42
本期申购 3,220,778.16 3,220,778.16
本期赎回 （以 “- ” 号 填列） -17,256,954.91 -17,256,954.91
本期末 74,956,543.67 74,956,543.67
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配 利润
华 安强 化收益 债券 A
25
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 7,315,752.56 -2,149,983.59 5,165,768.97
本期利润 -829,332.61 1,738,098.69 908,766.08
本期基金份额交
易产生的变动数
-4,449,896.19 899,194.17 -3,550,702.02
其中： 基金申购款 347,613.37 -10,250.27 337,363.10
基金赎回款 -4,797,509.56 909,444.44 -3,888,065.12
本期已分配利润 -670,492.09 - -670,492.09
本期末 1,366,031.67 487,309.27 1,853,340.94
华 安强 化收益 债券 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,875,967.39 -1,094,672.91 781,294.48
本期利润 -570,978.34 1,902,095.44 1,331,117.10
本期基金份额交
易产生的变动数
-137,786.28 6,136.49 -131,649.79
其中： 基金申购款 39,456.31 -8,742.13 30,714.18
基金赎回款 -177,242.59 14,878.62 -162,363.97
本期已分配利润 -175,515.10 - -175,515.10
本期末 991,687.67 813,559.02 1,805,246.69
6.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
活期存款利息收入 25,449.92
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 401.40
结算备付金利息收入 8,741.11
其他 10.89
合计 34,603.32
6.4.7.12 股票投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
卖出股票成交总额 27,439,520.62
减：卖出股票成本总额 29,501,326.68
买卖股票差价收入 -2,061,806.06
6.4.7.13 债券投 资收益
26
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 321,236,146.29
减： 卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成本总
额
317,253,363.65
减：应收利息总额 5,909,642.10
债券投资收益 -1,926,859.46
6.4.7.14 衍生 工具收益
6.4.7.14.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价收 入
无。
6.4.7.15 股利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
股票投资产生的股利收益 74,914.20
基金投资产生的股利收益 -
合计 74,914.20
6.4.7.16 公允价 值变动 收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
1.交易性金融资产 3,640,194.13
——股票投资 458,997.87
——债券投资 3,181,196.26
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 3,640,194.13
6.4.7.17 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
27
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
基金赎回费收入 28,647.37
转换费收入 2,998.32
合计 31,645.69
注：1. 本基 金的 赎回 费率按 持有 期间 递减 ， 赎回费 总额 的 25% 归入 基金资
产。
2. 基金 之间 的转 换费 由赎回 费和 申购 费补差 两部分 构成 ，其中 赎回 费部分
的25%归入转出基金的基金资产。
6.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
交易所市场交易费用 95,558.91
银行间市场交易费用 4,325.00
合计 99,883.91
6.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
审计费用 27,769.02
信息披露费 119,012.93
银行汇划费用 9,027.97
帐户维护费 13,500.00
其他费用 600.00
合计 169,909.92
6.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或有 事项
无。
6.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
本基金的基金管理人于2014 年7 月15 日发布公告， 向截至2014 年7 月17
日止在本基金注册登记人华安基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每
10 份基金份额派发红利0.05 元。现金红利发放日：2014 年7 月18 日。
6.4.9 关联方 关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况
无。
6.4.9.2 本 报告 期与基金 发生 关联交 易的 各关联 方
28
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“华安基金”)
基金管理人、 基金注册 登记机构、 基金销
售机构
中国工商银行股份有限公司(“工商银
行”) 基金托管人、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
6.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
无。
6.4.10.1.2 权证 交易
无。
6.4.10.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
无。
6.4.10.2 关联方 报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6
月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付
的管理费
519,584.73 943,260.74
其中： 支付销售机构的客
户维护费
96,318.86 185,567.45
注： 支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产
净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.7% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6
月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
148,452.77 269,503.06
注：支 付基 金托 管人 中 国工商 银行 的托 管费 按 前一日 基金 资产 净值 0.2%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。
29
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
6.4.10.2.3 销 售服 务费
获得销售服务费的各关联方
名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安强化收益债
券A
华安强化收益债
券B
合计
华安基金管理有限公司 - 57,399.82 57,399.82
中国工商银行股份有限公司 - 64,424.82 64,424.82
合计 - 121,824.64 121,824.64
获得销售服务费的各关联方
名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安强化收益债
券A
华安强化收益债
券B
合计
华安基金管理有限公司 - 89,811.23 89,811.23
中国工商银行股份有限公司 - 97,831.13 97,831.13
合计 - 187,642.36 187,642.36
注：A 类基金份额不收取销售服务费。 支付基金销售机构的B 类基金份额的
销售服 务费 按前一 日基 金资产 净值 0.4%的年 费率计 提， 逐日累 计至 每月月 底，
按月支付给华安基金管理有限公司， 再由华安基金管理有限公司计算并支付给各
基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日B 类基金份额的基金资产净值×0.4% / 当年天数。
6.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
单位：人民币元
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
银行间市
场交易的
各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息
收入
交易金额
利息
支出
中国工商
银行股份
有限公司
- 30,021,210.27 - - - -
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
银行间市
场交易的
各关联方
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息
收入
交易金额
利息
支出
30
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
名称
中国工商
银行股份
有限公司
- 10,085,676.03 - - - -
6.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
无。
6.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
无。
6.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银
行股份有限
公司
11,781,432.61 25,449.92 3,321,841.20 35,828.42
注： 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管， 按银行同业利率计
息。
6.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
6.4.10.7 其他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利润 分配 情况
华安强化收益债券A
序
号
权益
登记日
除息日
每10
份
基金
份额
分红
数
现金形式
发放总额
再投资形
式
发放总额
利润分配
合计
备
注
1 2014-01-21 2014-01-21 0.080 432,441.72 238,050.37 670,492.09 -
合
计
- - 0.080 432,441.72 238,050.37 670,492.09 -
华安强化收益债券B
单位：人民币元
序 权益 除息日 每10 现金形式 再投资形 利润分配 备
31
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
号 登记日 份
基金
份额
分红
数
发放总额 式
发放总额
合计 注
1 2014-01-21 2014-01-21 0.020 99,894.20 75,620.90 175,515.10 -
合
计
- - 0.020 99,894.20 75,620.90 175,515.10 -
注：本基金的基金管理人于 2014 年 7 月 15 日发布公告，向截至 2014 年 7
月 17 日止在本基金注 册登记人华安基金管理有限公司登记在册的全体持有人，
按每10 份基金份额派发红利0.05 元。现金红利发放日：2014 年7 月18 日。
6.4.12 期末 （2014 年6 月30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
金额单位：人民币元
6.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
6.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购
无。
6.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回购
截至本报告期末2014 年6 月30 日止， 基金从 事证券交易所债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额 40,400,000.00 元， 于 2014 年 7 月 7 日 到期。该类
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证
券
名
称
成功
认购日
可流
通日
流
通
受
限
类
型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位：
股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
603328
依
顿
电
子
2014-06-23 2014-07-01
新
股
待
上
市
15.31 15.31 1,000 15,310.00 15,310.00 -
32
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
交易要求本基金在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例
折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融 工具 风险及 管理
6.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构
本基金是一只债券型证券投资基金， 属于较高流动性、 低风险的品种。 本基
金投资的金融工具主要为债券投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融
工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理
人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金
在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “风险和收益相匹配” 的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员
会为核心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部、 风险管理部等相关业务
部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委
员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 根据公
司章程， 在管理层层面设立合规与风险控制委员会， 讨论和制定公司日常经营过
程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风
险管理部负责， 协调并与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、 绩效评
估等。 监察稽核部对公司执行总裁负责， 并由督察长分管。 风险管理部向督察长
和总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根
据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指
标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地
对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范
围内。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本
基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行， 与该银行存款相关的信用
风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为
交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进
行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
33
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》
设定的标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按 短期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014 年6 月30 日
上年末
2013 年12 月31 日
A-1 40,121,000.00 60,169,000.00
A-1 以下 - -
未评级 13,027,828.00 -
合计 53,148,828.00 60,169,000.00
6.4.13.2.2 按 长期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014 年6 月30 日
上年末
2013 年12 月31 日
AAA 14,901,130.00 13,085,000.00
AAA 以下 47,347,222.36 50,038,580.46
未评级 19,330,194.00 10,001,000.00
合计 81,578,546.36 73,124,580.46
注：未评级债券为国债及政策性金融债。
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场
出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购
赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸
与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非
常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有
效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理
部门设定流动性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析， 包括组合持仓
集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资
品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票
市值不超过基金资产净值的10%， 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他
基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 本基金所持大部分证
券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 因此除附注中列示的部
34
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时变
现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
除卖出回购金融资产款到期日为一个月以内且计息外， 本基金所持有的其他
金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所
有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
险， 其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时
对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过
调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应
的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位：人民币元
本期
末
2014
年6
月
30
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
11,781,432.61 - - - 11,781,432.61
结算
备付
金
346,161.14 - - - 346,161.14
存出 24,783.29 - - - 24,783.29
35
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
保证
金
交易
性金
融资
产
64,453,920.46 21,315,665.90 48,957,788.00 10,997,128.04 145,724,502.40
买入
返售
金融
资产
14,200,000.00 - - - 14,200,000.00
应收
证券
清算
款
- - - - -
应收
利息
- - - 1,861,614.53 1,861,614.53
应收
申购
款
3,594.63 - - 213,225.99 216,820.62
资产
总计
90,809,892.13 21,315,665.90 48,957,788.00 13,071,968.56 174,155,314.59
负债
卖出
回购
金融
资产
款
- - - 40,400,000.00 40,400,000.00
应付
证券
清算
款
- - - 10,200,212.74 10,200,212.74
应付
赎回
款
- - - 424,162.28 424,162.28
应付 - - - 71,063.81 71,063.81
36
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
管理
人报
酬
应付
托管
费
- - - 20,303.93 20,303.93
应付
销售
服务
费
- - - 25,451.99 25,451.99
应付
交易
费用
- - - 28,908.66 28,908.66
应付
税费
- - - 0.00 0.00
应付
利息
- - - 16,591.98 16,591.98
其他
负债
- - - 226,858.45 226,858.45
负债
总计
- - - 51,413,553.84 51,413,553.84
利率
敏感
度缺
口
90,809,892.13 21,315,665.90 48,957,788.00 -38,341,585.28
122,741,760.75
上年
度末
2013
年12
月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
119,863,109.28 - - - 119,863,109.28
结算 775,958.60 - - - 775,958.60
37
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
备付
金
存出
保证
金
93,826.51 - - - 93,826.51
交易
性金
融资
产
94,523,642.46 29,138,938.00 9,631,000.00 289,340.00 133,582,920.46
买入
返售
金融
资产
112,000,000.00 - - - 112,000,000.00
应收
证券
清算
款
- - - - -
应收
股利
- - - - -
应收
利息
- - - 3,268,486.39 3,268,486.39
应收
申购
款
989.06 - - 128,164.93 129,153.99
资产
总计
327,257,525.91 29,138,938.00 9,631,000.00 3,685,991.32 369,713,455.23
负债
应付
证券
清算
款
- - - 100,494,582.35 100,494,582.35
应付
赎回
款
- - - 1,101,414.50 1,101,414.50
应付 - - - 99,147.65 99,147.65
38
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
管理
人报
酬
应付
托管
费
- - - 28,327.89 28,327.89
应付
销售
服务
费
- - - 31,621.64 31,621.64
应付
交易
费用
- - - 51,587.91 51,587.91
应付
税费
- - - 1,359,832.60 1,359,832.60
其他
负债
- - - 296,263.68 296,263.68
负债
总计
- - - 103,462,778.22 103,462,778.22
利率
敏感
度缺
口
327,257,525.91 29,138,938.00 9,631,000.00 -99,776,786.90 266,250,677.01
6.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币）
本期末
2014 年6 月30 日
上年度末
2013 年12 月31 日
市场利率上升25个基
点
减少约60.00万元 减少约32.00万元
市场利率下降25个基
点
增加约61.00万元 增加约33.00万元
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
39
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格 风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来
源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中 债券类
资产的投资比例不低于基金资产的80%。 其中， 金融债、 企业(公司)债、 短期融
资券、 可转换债券、 可分离债券、 资产支持证券等除国债和央行票据以外的信用
类固定收益资产投资比例范围不低于基金资产净值的30%； 持有现金或到期日在
一年以 内的政 府债 券不 低于基 金资产 净值 的 5% 。此 外，本 基金 的基 金管理 人每
日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险
度量 ，包 括 VaR(Value at Risk)指 标等 来测 试本 基金 面临 的潜 在价 格风 险，及
时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
上年度末
2013 年12 月31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-
股票投资
10,997,128.04 8.96 289,340.00 0.11
交易性金融资产－
贵金属投资
- - - -
衍生金融资产-权
证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 10,997,128.04 8.96 289,340.00 0.11
6.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
40
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
于 2014 年6 月30 日， 本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产
净值的比例为 8.96%(2013 年 12 月 31 日：0.11%)，因此除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013 年12 月31 日：
同)。
6.4.14 有助 于理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
无。
7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 10,997,128.04 6.31
其中：股票 10,997,128.04 6.31
2 固定收益投资 134,727,374.36 77.36
其中：债券 134,727,374.36 77.36
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 14,200,000.00 8.15
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 12,127,593.75 6.96
7 其他各项资产 2,103,218.44 1.21
8 合计 174,155,314.59 100.00
7.2 期末 按 行业分 类的 股票投 资组 合
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 4,820,010.00 3.93
D 电力、 热力、 燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 1,589,000.00 1.29
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
41
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
I 信息传输、 软件和信息技术服
务业
1,301,858.80 1.06
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 1,302,740.00 1.06
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 705,519.24 0.57
R 文化、体育和娱乐业 1,278,000.00 1.04
S 综合 - -
合计 10,997,128.04 8.96
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
序号 股票代码 股票名称 数量 （股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 000625 长安汽车 200,000 2,462,000.00 2.01
2 600511 国药股份 70,000 1,589,000.00 1.29
3 002400 省广股份 53,000 1,302,740.00 1.06
4 300133 华策影视 40,000 1,278,000.00 1.04
5 600571 信雅达 65,000 1,266,850.00 1.03
6 002008 大族激光 60,000 1,040,400.00 0.85
7 601231 环旭电子 30,000 925,200.00 0.75
8 300015 爱尔眼科 28,986 705,519.24 0.57
9 002030 达安基因 18,000 350,100.00 0.29
10 002065 东华软件 1,740 35,008.80 0.03
11 300147 香雪制药 1,000 27,000.00 0.02
12 603328 依顿电子 1,000 15,310.00 0.01
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 300002 神州泰岳 4,312,156.88 1.62
2 600597 光明乳业 2,964,896.91 1.11
3 000625 长安汽车 2,660,125.89 1.00
42
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
4 300015 爱尔眼科 2,301,805.00 0.86
5 600511 国药股份 2,239,710.00 0.84
6 600089 特变电工 2,022,700.00 0.76
7 002475 立讯精密 1,782,975.50 0.67
8 300058 蓝色光标 1,546,138.00 0.58
9 600600 青岛啤酒 1,435,008.00 0.54
10 002400 省广股份 1,367,900.00 0.51
11 600566 洪城股份 1,299,800.00 0.49
12 002285 世联行 1,254,992.00 0.47
13 601231 环旭电子 1,253,300.00 0.47
14 300133 华策影视 1,244,838.54 0.47
15 600571 信雅达 1,230,340.00 0.46
16 601929 吉视传媒 1,218,000.00 0.46
17 002008 大族激光 1,151,689.00 0.43
18 601166 兴业银行 987,883.53 0.37
19 002419 天虹商场 931,651.00 0.35
20 002065 东华软件 926,598.00 0.35
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 300002 神州泰岳 4,061,314.37 1.53
2 600597 光明乳业 2,741,407.75 1.03
3 600089 特变电工 1,739,800.00 0.65
4 300015 爱尔眼科 1,678,407.74 0.63
5 300058 蓝色光标 1,659,735.00 0.62
6 002475 立讯精密 1,640,221.64 0.62
7 600600 青岛啤酒 1,337,758.22 0.50
8 600566 洪城股份 1,126,138.00 0.42
9 601929 吉视传媒 1,109,262.80 0.42
10 002285 世联行 969,041.00 0.36
11 601166 兴业银行 951,000.00 0.36
12 002419 天虹商场 858,007.40 0.32
13 002065 东华软件 830,835.00 0.31
14 600153 建发股份 814,281.92 0.31
15 600511 国药股份 764,150.00 0.29
16 600372 中航电子 627,861.54 0.24
17 300226 上海钢联 596,427.41 0.22
18 601231 环旭电子 552,053.00 0.21
43
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
19 600118 中国卫星 545,792.00 0.20
20 300147 香雪制药 446,155.83 0.17
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 39,593,918.61
卖出股票的收入（成交）总额 27,439,520.62
注： 本项 “买入股票的 成本 （成交） 总额” 和 “卖出股票的收入 （成 交） 总
额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 24,357,222.00 19.84
2 央行票据 - -
3 金融债券 8,000,800.00 6.52
其中：政策性金融债 8,000,800.00 6.52
4 企业债券 41,732,148.36 34.00
5 企业短期融资券 40,121,000.00 32.69
6 中期票据 - -
7 可转债 20,516,204.00 16.71
8 其他 - -
9 合计 134,727,374.36 109.76
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 010107 21 国债⑺ 128,080 12,910,464.00 10.52
2 1280397 12 筑工投债 100,000 10,117,000.00 8.24
3 041459021 14 川交投
CP002
100,000 10,067,000.00 8.20
4 041469013 14 中材CP001 100,000 10,065,000.00 8.20
5 123000 09 宜华债 100,000 9,999,242.46 8.15
44
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排序的所有资产 支持证券投
资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的前五名贵金属投
资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本基金本报告期没有投资股指期货。
7.10.2 本基 金投 资股指 期货 的投资 政策
无。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 基 金投 资国债期 货的 投资政 策
无。
7.11.2 报 告 期末 本基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期没有投资国债。
7.11.3 本 基 金投 资国债期 货的 投资评 价
无。
7.12 投 资组 合报告 附 注
7.12.1 本报 告期 内， 本基金 投资 的前 十名 证 券的发 行主 体不 存在 被 监管部
门立案调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2 本基 金投资 前 十名股 票中， 不存在 投 资于超 出基金 合同 规定 备选股
45
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
票库之外的股票。
7.12.3 期末 其他各 项资 产构 成
序号 名称 金额
1 存出保证金 24,783.29
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,861,614.53
5 应收申购款 216,820.62
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,103,218.44
7.12.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 113001 中行转债 6,005,610.00 4.89
2 113005 平安转债 3,845,520.00 3.13
3 128003 华天转债 1,587,898.00 1.29
4 110024 隧道转债 539,500.00 0.44
7.12.5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8 基 金份 额持有 人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份
额
级
别
持有
人户
数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额
比例
华
安
强
化
收
益
4,311 10,235.82 0.00 0.00% 44,126,629.45 100.00%
46
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
债
券A
华
安
强
化
收
益
债
券B
2,734 27,416.44 19,936,999.48 26.60% 55,019,544.19 73.40%
合
计
7,045 16,903.22 19,936,999.48 16.74% 99,146,173.64 83.26%
注：分 级基 金机构/个 人投资 者持 有份额 占总 份额比 例的 计算中 ，对 下属两
级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从
业人员持有本基金
华安强化收
益债券A
0.00 0%
华安强化收
益债券B
795.02 0%
合计 795.02 0%
注：1 、分 级基金 管理 人的从 业人 员持有 基金 占基金 总份 额比例 的计 算中，
对下属分级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用
下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、本 公司 高级管 理人 员、基 金投 资和研 究部 门负责 人持 有本基 金份 额总量
的数量区间为0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
9
开放 式基金 份额 变动
单位： 份
项目 华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
基金合同生效日(2009 年4 月
13 日)基金份额总额
1,433,106,240.88 1,321,762,427.92
本报告期期初基金份额总额 171,310,893.14 88,992,720.42
本报告期基金总申购份额 12,712,519.68 3,220,778.16
减：本报告期基金总赎回份
额
139,896,783.37 17,256,954.91
本报告期基金拆分变动份额 - -
47
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
本报告期期末基金份额总额 44,126,629.45 74,956,543.67
10 重 大事 件揭示
10.1
基金份 额持 有人大 会决 议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2
基金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基 金托 管部门 的重 大人事 变动
1、本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
本报告期内， 因中国工商银行股份有限公司 （以下简称 “本行” ） 工作需要，
周月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志
完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前， 由副总经理王立波同
志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授权职责
10.3
涉及基 金管 理人、 基金 财产 、基金 托管 业务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。 。
10.4
基金投 资策 略的改 变
本报告期内无基金投资策略的改变。
10.5 报 告期 内改聘 会计 师事务 所情 况
本报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。
48
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
10.6
管理人 、托 管人及 其高 级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中信证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
国泰君安 1 8,891,989.17 13.30% 7,868.55 13.13% -
齐鲁证券 2 691,757.20 1.03% 612.15 1.02% -
高华证券 1 258,075.00 0.39% 228.37 0.38% -
国金证券 2 6,756,045.56 10.10% 6,080.78 10.14% -
中投证券 2 14,190.00 0.02% 12.92 0.02% -
华创证券 1 11,540.00 0.02% 10.51 0.02% -
民生证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
中银证券 1 988,980.00 1.48% 875.13 1.46% -
招商证券 1 4,554,614.88 6.81% 4,030.33 6.72% -
宏源证券 1 8,956,696.40 13.40% 8,154.10 13.60% -
安信证券 1 3,150,655.89 4.71% 2,788.04 4.65% -
兴业证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
财富里昂 1 114,072.00 0.17% 100.94 0.17% -
国信证券 1 972,451.98 1.45% 885.26 1.48% -
上海证券 1 14,001,837.23 20.94% 12,747.03 21.27% -
银河证券 1 1,576,866.50 2.36% 1,435.67 2.40% -
国都证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
华融证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
信达证券 1 849,100.00 1.27% 773.00 1.29% -
东北证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
中金公司 1 183,800.00 0.27% 167.33 0.28% -
长城证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
华泰证券 1 8,384,730.86 12.54% 7,419.66 12.38% -
开源证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
中天证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
东兴证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
恒泰证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
49
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
世纪证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
广发华福 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
川财证券 1 6,501,966.56 9.72% 5,753.60 9.60% -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专
用，选择标准为：
（1） 内部 管理规 范、 严谨； 具备 健全的 内控 制度， 并能 满足基 金运 作高度
保密的要求；
（2） 研究 实力较 强， 有固定 的研 究机构 和专 门研究 人员 ，能够 针对 本基金
业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3） 具有 战略规 划和 定位， 能够 积极推 动多 边业务 合作 ，最大 限度 地调动
整体资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评
价办法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单
元，填 写《新 增交 易单 元申请 审核表 》 ， 对拟 新增交 易单元 的必 要性 和合规 性进
行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券
商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订 《证券交易单元租用协议》 ， 并通知基金托
管人。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
无.
10.7.2 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 其他 证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
50
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
中信证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
国泰君安 3,421,614.76 4.00% 0.00 0.00% - -
齐鲁证券 3,861,896.36 4.52% 0.00 0.00% - -
高华证券 2,423,699.59 2.83% 0.00 0.00% - -
国金证券 23,901,782.96 27.95% 117,700,000.00 8.93% - -
中投证券 3,591,585.69 4.20% 14,500,000.00 1.10% - -
华创证券 0.00 0.00% 118,000,000.00 8.95% - -
民生证券 0.00 0.00% 35,000,000.00 2.66% - -
中银证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
招商证券 1,343,047.89 1.57% 0.00 0.00% - -
宏源证券 1,435,065.47 1.68% 358,300,000.00 27.18% - -
安信证券 1,640,328.10 1.92% 0.00 0.00% - -
兴业证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
财富里昂 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
国信证券 18,789,534.90 21.98% 388,900,000.00 29.50% - -
上海证券 7,788,907.52 9.11% 130,000,000.00 9.86% - -
银河证券 13,861,234.10 16.21% 48,800,000.00 3.70% - -
国都证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
华融证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
信达证券 3,092,194.48 3.62% 63,000,000.00 4.78% - -
东北证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
中金公司 217,000.00 0.25% 44,000,000.00 3.34% - -
长城证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
华泰证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
开源证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
中天证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
东兴证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
恒泰证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
世纪证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
广发华福 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
川财证券 135,771.50 0.16% 0.00 0.00% - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
51
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
1
关于华安强化收益债券型证券投资基
金分红公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2014-01-17
2
关于旗下部分基金增加和讯科技为代
销机构并开通基金定投、 转换业务的公
告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2014-02-21
3
关于基金电子交易平台延长工商银行
直联结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2014-03-13
4
关于旗下基金参加工商银行开展个人
电子银行基金申购费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2014-03-28
5
关于电子直销平台 “微钱宝” 账户转换
交易费率优惠的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2014-06-10
6
关于公司董事、 监事、 高级管理人员以
及其他从业人员在子公司兼职情况的
公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2014-06-12
7
关于基金电子交易平台延长工商银行
直联结算方式费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2014-06-13
8
关于旗下部分基金参加华夏银行手机
银行申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2014-06-30
注： 前款所涉重大事件已作为临时报告在 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《中
国证券报》和公司网站www.huaan.com.cn 上披露。
52
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
11
备查文 件目 录
11.1 备 查文 件目录
1、 《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》
2、 《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》
3、 《华安强化收益债券型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准华安强化收益债券型证券投资基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
11.2 存放 地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.huaan.com.cn。
11.3 查阅 方式
投资者 可登 录基金 管理 人互联 网站 查阅， 或在 营业时 间内 至基金 管理 人或基
金托管人的办公场所免费查阅。
华 安基 金管理 有限 公司
二 〇一 四年八 月二 十九日
53
