华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
华安强化收益债券型证券投资基金
2014 年半年度报告摘要
2014 年 6 月 30 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年八月二十九日
0
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8
月 20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半
年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014年 1月 1日起至 6月 30日止。
1
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 华安强化收益债券
基金主代码 040012
交易代码
040012
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年4月13日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 119,083,173.12份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
下属分级基金的交易代码 040012 040013
报告期末下属分级基金的
份额总额
44,126,629.45份 74,956,543.67份
2.2 基金产品说明
投资目标
在控制风险和保持资产流动性的前提下，通过增强信用
产品的投资，以获取资产的长期增值。
投资策略
本基金将以宏观经济、市场利率研究主导固定收益资产
投资，在控制风险和保持资产流动性的前提下，获取债
券市场平均收益；同时在严格的信用评估和利差分析基
础上，通过投资于有一定信用风险、具有较高收益率的
信用类债券，以获取超越市场平均水平的收益；此外，
本基金还将通过积极的新股申购和个股精选来增强基金
资产的收益。
业绩比较基准
中国债券综合指数收益率×90%＋中证红利指数收益率
×10%
风险收益特征
本基金属于具有中低风险收益特征的基金品种，其长期
平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，
高于货币市场基金，属于证券投资基金中的中低等风险
2
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
和中低等收益品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限
公司
信息披露负责人
姓名 钱鲲 赵会军
联系电话
021-38969999 010-66105799
电子邮箱
qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4008850099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管
理人互联网网址
www.huaan.com.cn
基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32 层
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30日）
华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
本期已实现收益 -829,332.61 -570,978.34
本期利润 908,766.08 1,331,117.10
加权平均基金份额本期利
润
0.0141 0.0163
本期基金份额净值增长率 1.96% 1.69%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2014年 6月30日)
华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
期末可供分配基金份额利
润
0.0310 0.0132
期末基金资产净值 45,979,970.39 76,761,790.36
期末基金份额净值 1.042 1.024
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：
开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等） ，计入费用后实际收
3
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益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允
价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已
实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安强化收益债券A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个
月
1.17% 0.22% 0.50% 0.11% 0.67% 0.11%
过去三个
月
2.06% 0.15% 2.12% 0.12% -0.06% 0.03%
过去六个
月
1.96% 0.15% 3.48% 0.14% -1.52% 0.01%
过去一年 -0.36% 0.19% -0.37% 0.15% 0.01% 0.04%
过去三年 9.77% 0.18% 0.10% 0.15% 9.67% 0.03%
自基金合
同生效起
至今
21.27% 0.24% -0.19% 0.16% 21.46% 0.08%
华安强化收益债券B
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个
月
1.09% 0.23% 0.50% 0.11% 0.59% 0.12%
过去三个
月
1.89% 0.15% 2.12% 0.12% -0.23% 0.03%
过去六个
月
1.69% 0.15% 3.48% 0.14% -1.79% 0.01%
过去一年 -0.77% 0.18% -0.37% 0.15% -0.40% 0.03%
过去三年 8.42% 0.18% 0.10% 0.15% 8.32% 0.03%
自基金合
同生效起
18.66% 0.24% -0.19% 0.16% 18.85% 0.08%
4
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
至今
注：本基金业绩比较基准为：中国债券综合指数收益率×90%＋中证红利指
数收益率×10%
根据本基金合同的有关规定，本基金为债券型基金，投资范围为固定收益类
金融工具，包括国内依法发行、上市的国债、金融债、央行票据、企业（公司）
债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、资产支持证券、次级债、债券回购
等，以及股票等权益类品种和法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工
具。 基金的投资组合比例限制为： 债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%。
其中， 除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基金资
产净值的30%；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5%。本基金也可投资于非固定收益类金融工具，投资于股票等权益类资产的比例
不高于基金资产的20%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比
较基准收益率变动的比较
华安强化收益债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009年4月13日至2014年6月30日）
华安强化收益债券A
华安强化收益债券B
5
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998] 20号文批准于1998
年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国
际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至2014年6月30日，公司旗下共管理了华安创新混合、华安中国A股增
强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成
长股票、华安策略优选股票、华安核心优选股票、华安稳定收益债券、华安动态
灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF、华安上
证 180ETF 联接、华安上证龙头企业 ETF、龙头 ETF 联接、华安升级主题股票、
华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF）、华安
科技动力股票、华安四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华
安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期
理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安七日鑫短期理财债券、华安沪深300
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指数分级、华安逆向策略、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强
债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费股票、
华安纳斯达克100指数、华安黄金易（ETF）、华安黄金ETF联接、华安沪深300
量化指数、华安年年红债券、华安生态优先股票、华安中证细分地产ETF、华安
中证细分医药ETF、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺混合等49
只开放式基金。管理资产规模达到688.13亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
苏玉平 本基金的
基金经理
2011-07-19 - 17年 货币银行硕士，17
年证券、基金行业从
业经历。曾任海通证
券有限责任公司投
资银行部项目经理；
交通银行托管部内
控监察和市场拓展
部经理;中德安联保
险有限公司投资部
部门经理；国联安基
金管理有限公司基
金经理。2011 年 2
月加入华安基金管
理有限公司。2011
年7月起担任本基金
的基金经理；2011
年 12 月起同时担任
华安信用四季红债
券型证券投资基金
的基金经理；2013
年2月起担任华安纯
债债券型发起式证
券投资基金的基金
经理。2013 年 11 月
起同时担任华安年
年红定期开放债券
型证券投资基金的
基金经理。2014年4
月起同时担任华安
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华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
新活力灵活配置混
合型证券投资基金
的基金经理。
注： 1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日， 即以公告日为准。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规
定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安强化收益债券型
证券投资基金基金合同》、《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》等
有关基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履
行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制
定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、
特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等
方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、发送邮件、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权
机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格
的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公
平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比
例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，
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集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法
合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，
进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价
的控制原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投
标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则
投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估
环节， 公司合规监察稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易
的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场
申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利
益输送的异常交易行为进行监控；风险管理部根据市场公认的第三方信息（如：
中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公
允性进行审查， 对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进
行分析。 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合
规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债
券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统
中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向
交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易
中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况共
出现了1次。原因：各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买
卖单只股票的数量较小，但由于个股流动性较差，交易量稀少，致使成交较少的
单边交易量仍然超过该证券当日成交量的 5%。而从同向交易统计检验和实际检
9
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
查的结果来看，也未发现有异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
上半年，债市转牛、股市低迷，转债估值修复。一季度我国经济下行压力明
显增大，而美国经济受到天气影响，地产和商业固定资本投资出现剧烈下滑。一
季度债市经历了小牛市行情，但低评级长端信用债反而上移。二季度，国内房地
产下滑迹象明显，微刺激政策连续出台，美国经济反弹带动我国出口回升，市场
开始领会货币政策放松的基调，收益率大幅下行，在定向降准、货币政策进一步
放松确认后，利率品种收益率进一步下行。2014 年上半年的牛市中，各等级信
用债都跟随着利率债下行，而且信用利差迅速收窄。年初至今转债相对于其对应
股票取得相对收益，其主要原因是债底提升。
本基金继续重点配置信用风险较小的中高评级信用债， 阶段性增加了金融债
和转债配置，适度拉长久期，提高杠杆，加大了灵活操作的力度，以提高组合的
收益水平。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2014 年 6 月 30 日，本基金资产净值为 1.23 亿元，A 类份额累计净值
1.202，B 类份额累计净值 1.178，本报告期 A 类份额净值增长率为 1.96%，B 类
份额净值增长率为1.69%，同期业绩比较基准增长率为3.48%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，欧洲已经进入负利率环境，美联储 QE 有序退出。国内宏观政
策核心仍旧是是托住经济，避免快速下滑。世界银行6月调低了全球经济增速，
并下调了美国、俄罗斯和中国的经济增速，全球通胀压力不大。由于美元低估正
在减少美企海外建厂、 并促进本土投资建设， 美企盈利能力保持高位并继续升上，
美国经济改善有望进一步带动国内出口。中国在降低社会融资成本的目标指引
下，下半年资金利率保持低位是大概率事件。
10
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我们将采取稳健型投资策略,加强组合的流动性管理,抓住大类投资品种阶
段性机会，同时关注经济下行过程中，市场信用风险偏好下行的压力,规避个别
行业,密切跟踪个券信用风险。紧跟组合规模变动进行包括债券、股票和转债在
内的资产配置，争取在流动安全的前提下，为投资人获取更好的收益。
我们将秉承稳健、专业的投资理念，优化组合结构，控制风险，勤勉尽责地
维护持有人的利益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、
研究发展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采
用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官，工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投
资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部
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华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
高级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺
混合、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证
券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，
台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华
安基金管理有限公司，现华安香港精选、华安大中华升级基金、华安宏利和华安
大国新经济股票基金的基金经理，基金投资部兼全球投资部总监。
杨明，投资研究部总监，研究生学历，14 年金融、证券、基金从业经验，
曾在上海银行工作。2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部
宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛,金融学硕士，固定收益部副总监。曾任长城证券有限责任公司债券研
究员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资
经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、
华安双债添利债券基金的基金经理，固定收益部副总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广
发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入
华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国A股增
强指数、华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安上证龙头ETF和华安上
证龙头ETF联接，华安深证300指数证券投资基金（LOF）的基金经理,指数投资
部总监。
陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计
师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基
金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
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华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内共实施一次分红，本次分红方案为：0.08元/10份基金份额（华
安强化收益债券 A）、0.02 元/10 份基金份额（华安强化收益债券 B）。权益登
记日及除息日：2014年1月21日，现金红利发放日：2014年1月22日。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对华安强化收益债券型证券投资基金的托管过
程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不
存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应
尽的义务。
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华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等
情况的说明
本报告期内， 华安强化收益债券型证券投资基金的管理人——华安基金管理
有限公司在华安强化收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、
基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告
期内，华安强化收益债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了 1 次利润分
配，分配金额为846,007.19元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意
见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安强化收益债券型
证券投资基金 2014 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
报告截止日：2014年6月30日
单位：人民币元
资 产
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12 月31 日
资 产：
银行存款 11,781,432.61 119,863,109.28
结算备付金 346,161.14 775,958.60
存出保证金 24,783.29 93,826.51
交易性金融资产 145,724,502.40 133,582,920.46
其中：股票投资 10,997,128.04 289,340.00
基金投资 - -
债券投资 134,727,374.36 133,293,580.46
资产支持证券投资 - -
14
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 14,200,000.00 112,000,000.00
应收证券清算款 - -
应收利息 1,861,614.53 3,268,486.39
应收股利 - -
应收申购款 216,820.62 129,153.99
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 174,155,314.59 369,713,455.23
负债和所有者权益
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12 月31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 40,400,000.00 -
应付证券清算款 10,200,212.74 100,494,582.35
应付赎回款 424,162.28 1,101,414.50
应付管理人报酬 71,063.81 99,147.65
应付托管费 20,303.93 28,327.89
应付销售服务费 25,451.99 31,621.64
应付交易费用 28,908.66 51,587.91
应交税费 - 1,359,832.60
应付利息 16,591.98 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 226,858.45 296,263.68
负债合计 51,413,553.84 103,462,778.22
所有者权益：
实收基金 119,083,173.12 260,303,613.56
未分配利润 3,658,587.63 5,947,063.45
所有者权益合计 122,741,760.75 266,250,677.01
负债和所有者权益总计 174,155,314.59 369,713,455.23
注：报告截止日 2014 年 6 月 30 日，基金份额总额 119,083,173.12 份，其
中华安强化收益债券A份额总额44,126,629.45份， 华安强化收益债券B份额总
额74,956,543.67份。华安强化收益债券A份额净值1.042元，华安强化收益债
券B份额净值1.024元。
15
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
6.2 利润表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2014年1月1日至2014
年 6月 30 日
上年度可比期间
2013年 1月 1日至2013
年 6月 30 日
一、收入 3,555,653.27 11,221,992.00
1.利息收入 3,797,564.77 4,902,631.35
其中：存款利息收入 34,603.32 59,333.23
债券利息收入 3,496,534.45 4,715,279.81
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
266,427.00 128,018.31
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-3,913,751.32 8,650,432.06
其中：股票投资收益 -2,061,806.06 6,742,985.35
基金投资收益 - -
债券投资收益 -1,926,859.46 1,707,948.14
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 74,914.20 199,498.57
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
3,640,194.13 -2,391,169.10
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
31,645.69 60,097.69
减：二、费用 1,315,770.09 2,515,201.44
1．管理人报酬 519,584.73 943,260.74
2．托管费 148,452.77 269,503.06
3．销售服务费 163,904.37 263,372.34
4．交易费用 99,883.91 621,310.81
5．利息支出 214,034.39 244,931.16
其中：卖出回购金融资产支
出
214,034.39 244,931.16
16
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
6．其他费用 169,909.92 172,823.33
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
2,239,883.18 8,706,790.56
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
2,239,883.18 8,706,790.56
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至2014 年6 月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
260,303,613.56 5,947,063.45 266,250,677.01
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 2,239,883.18 2,239,883.18
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”
号填列）
-141,220,440.44 -3,682,351.81 -144,902,792.25
其中：1.基金申购款 15,933,297.84 368,077.28 16,301,375.12
2.基金赎回款 -157,153,738.28 -4,050,429.09 -161,204,167.37
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-”号填列）
- -846,007.19 -846,007.19
五、期末所有者权益
（基金净值）
119,083,173.12 3,658,587.63 122,741,760.75
项目
上年度可比期间
2013年 1月 1日至2013 年6 月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
219,757,741.88 12,324,528.87 232,082,270.75
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 8,706,790.56 8,706,790.56
三、 本期基金份额交易 -6,146,603.34 -908,521.46 -7,055,124.80
17
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”
号填列）
其中：1.基金申购款 210,381,536.38 15,650,268.43 226,031,804.81
2.基金赎回款 -216,528,139.72 -16,558,789.89 -233,086,929.61
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-”号填列）
- -6,656,302.19 -6,656,302.19
五、期末所有者权益
（基金净值）
213,611,138.54 13,466,495.78 227,077,634.32
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李勍，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：
陈林
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华安强化收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第125号 《关于核准华安
强化收益债券型证券投资基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安强化收益债券型证券投资基金基金
合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不
包括认购资金利息共募集人民币 2,754,686,507.34 元，业经普华永道中天会计
师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第068号验资报告予以验证。 经向中
国证监会备案， 《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》于 2009 年 4 月
13日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为2,754,868,668.80份基金份
额，其中认购资金利息折合 182,161.46 份基金份额。本基金的基金管理人为华
安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》和《华安强化收益债券
型证券投资基金招募说明书》 ，本基金根据费用收取方式的不同，将基金份额分
为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用的，称为A类；在投资
18
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
者认购/申购时不收取认购/申购费用， 而是从本类别基金资产中计提销售服务费
的，称为B类。本基金A类、B类两种收费模式并存，各类基金份额分别计算基
金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之
间不能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安强化收益债券型证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金对债券类资产的投资比例不低于基金资产的
80%。其中，金融债、企业(公司)债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、
资产支持证券等除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不
低于基金资产净值的30%；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值的 5%。本基金也可投资于非固定收益类金融工具，包括一级市场的新
股申购或增发新股、因可转债转股或因权证行权所形成的股票、因持仓股票所派
发或因参与可分离债券一级市场申购而产生的权证、 二级市场股票等法律法规或
监管机构允许投资的其他非固定收益类品种。 本基金投资于股票等权益类资产的
比例不高于基金资产的20%。本基金的业绩比较基准为：中国债券综合指数收益
率×90%＋中证红利指数收益率×10%。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2014年8月28
日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、 中国证监会颁布的
《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券
投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 华安强化收益债
券型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
19
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
本基金 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计
准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2014年6月30日的财务状况以及2014
年1月1日至2014年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2012]85号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的
通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金
买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股
权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息
时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1月 1 日起，对基金从上市公司取得
的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计
入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应
纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持有
的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持
股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳
税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收
股票交易印花税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的
情况
无。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
20
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“华安基金”)
基金管理人、基金注册登记机构、基金销
售机构
中国工商银行股份有限公司(“工商银
行”) 基金托管人、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1股票交易
无。
6.4.8.1.2权证交易
无。
6.4.8.1.3应支付关联方的佣金
无。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6
月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付
的管理费
519,584.73 943,260.74
其中： 支付销售机构的客
户维护费
96,318.86 185,567.45
注： 支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产
净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.7% / 当年天数。
6.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6
月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
148,452.77 269,503.06
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。
21
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
6.4.8.2.3销售服务费
获得销售服务费的各关联方
名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安强化收益债
券A
华安强化收益债
券B
合计
华安基金管理有限公司 - 57,399.82 57,399.82
中国工商银行股份有限公司 - 64,424.82 64,424.82
合计 - 121,824.64 121,824.64
获得销售服务费的各关联方
名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安强化收益债
券A
华安强化收益债
券B
合计
华安基金管理有限公司 - 89,811.23 89,811.23
中国工商银行股份有限公司 - 97,831.13 97,831.13
合计 - 187,642.36 187,642.36
注：A类基金份额不收取销售服务费。支付基金销售机构的B类基金份额的
销售服务费按前一日基金资产净值 0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，
按月支付给华安基金管理有限公司， 再由华安基金管理有限公司计算并支付给各
基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日B类基金份额的基金资产净值×0.4% / 当年天数。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
银行间市
场交易的
各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息
收入
交易金额
利息
支出
中国工商
银行股份
有限公司
- 30,021,210.27 - - - -
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
银行间市
场交易的
各关联方
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息
收入
交易金额
利息
支出
22
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
名称
中国工商
银行股份
有限公司
- 10,085,676.03 - - - -
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银
行股份有限
公司
11,781,432.61 25,449.92 3,321,841.20 35,828.42
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计
息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.8.7其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末（2014 年6 月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
23
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2014年6月30日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额 40,400,000.00 元，于 2014 年 7 月 7 日到期。该类
交易要求本基金在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例
折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 10,997,128.04 6.31
其中：股票 10,997,128.04 6.31
2 固定收益投资 134,727,374.36 77.36
其中：债券 134,727,374.36 77.36
资产支持证券 - -
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证
券
名
称
成功
认购日
可流
通日
流
通
受
限
类
型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位：
股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
603328
依
顿
电
子
2014-06-23 2014-07-01
新
股
待
上
市
15.31 15.31 1,000 15,310.00 15,310.00 -
24
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 14,200,000.00 8.15
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 12,127,593.75 6.96
7 其他各项资产 2,103,218.44 1.21
8 合计 174,155,314.59 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 4,820,010.00 3.93
D 电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 1,589,000.00 1.29
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、 软件和信息技术服
务业
1,301,858.80 1.06
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 1,302,740.00 1.06
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 705,519.24 0.57
R 文化、体育和娱乐业 1,278,000.00 1.04
S 综合 - -
合计 10,997,128.04 8.96
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
25
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
1 000625 长安汽车 200,000 2,462,000.00 2.01
2 600511 国药股份 70,000 1,589,000.00 1.29
3 002400 省广股份 53,000 1,302,740.00 1.06
4 300133 华策影视 40,000 1,278,000.00 1.04
5 600571 信雅达 65,000 1,266,850.00 1.03
6 002008 大族激光 60,000 1,040,400.00 0.85
7 601231 环旭电子 30,000 925,200.00 0.75
8 300015 爱尔眼科 28,986 705,519.24 0.57
9 002030 达安基因 18,000 350,100.00 0.29
10 002065 东华软件 1,740 35,008.80 0.03
资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读刊登
于www.huaan.com.cn网站的半年度报告正文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 300002 神州泰岳 4,312,156.88 1.62
2 600597 光明乳业 2,964,896.91 1.11
3 000625 长安汽车 2,660,125.89 1.00
4 300015 爱尔眼科 2,301,805.00 0.86
5 600511 国药股份 2,239,710.00 0.84
6 600089 特变电工 2,022,700.00 0.76
7 002475 立讯精密 1,782,975.50 0.67
8 300058 蓝色光标 1,546,138.00 0.58
9 600600 青岛啤酒 1,435,008.00 0.54
10 002400 省广股份 1,367,900.00 0.51
11 600566 洪城股份 1,299,800.00 0.49
12 002285 世联行 1,254,992.00 0.47
13 601231 环旭电子 1,253,300.00 0.47
14 300133 华策影视 1,244,838.54 0.47
15 600571 信雅达 1,230,340.00 0.46
16 601929 吉视传媒 1,218,000.00 0.46
17 002008 大族激光 1,151,689.00 0.43
18 601166 兴业银行 987,883.53 0.37
19 002419 天虹商场 931,651.00 0.35
20 002065 东华软件 926,598.00 0.35
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
26
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 300002 神州泰岳 4,061,314.37 1.53
2 600597 光明乳业 2,741,407.75 1.03
3 600089 特变电工 1,739,800.00 0.65
4 300015 爱尔眼科 1,678,407.74 0.63
5 300058 蓝色光标 1,659,735.00 0.62
6 002475 立讯精密 1,640,221.64 0.62
7 600600 青岛啤酒 1,337,758.22 0.50
8 600566 洪城股份 1,126,138.00 0.42
9 601929 吉视传媒 1,109,262.80 0.42
10 002285 世联行 969,041.00 0.36
11 601166 兴业银行 951,000.00 0.36
12 002419 天虹商场 858,007.40 0.32
13 002065 东华软件 830,835.00 0.31
14 600153 建发股份 814,281.92 0.31
15 600511 国药股份 764,150.00 0.29
16 600372 中航电子 627,861.54 0.24
17 300226 上海钢联 596,427.41 0.22
18 601231 环旭电子 552,053.00 0.21
19 600118 中国卫星 545,792.00 0.20
20 300147 香雪制药 446,155.83 0.17
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 39,593,918.61
卖出股票的收入（成交）总额 27,439,520.62
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总
额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 24,357,222.00 19.84
2 央行票据 - -
3 金融债券 8,000,800.00 6.52
27
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
其中：政策性金融债 8,000,800.00 6.52
4 企业债券 41,732,148.36 34.00
5 企业短期融资券 40,121,000.00 32.69
6 中期票据 - -
7 可转债 20,516,204.00 16.71
8 其他 - -
9 合计 134,727,374.36 109.76
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 010107 21国债⑺ 128,080 12,910,464.00 10.52
2 1280397 12筑工投债 100,000 10,117,000.00 8.24
3 041459021 14川交投
CP002
100,000 10,067,000.00 8.20
4 041469013 14中材CP001 100,000 10,065,000.00 8.20
5 123000 09宜华债 100,000 9,999,242.46 8.15
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券
投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投
资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
28
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期没有投资股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
无。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本基金投资国债期货的投资政策
无。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期没有投资国债。
7.11.3 本基金投资国债期货的投资评价
无。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部
门立案调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2 本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股
票库之外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
序号 名称 金额
1 存出保证金 24,783.29
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,861,614.53
5 应收申购款 216,820.62
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,103,218.44
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
29
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
1 113001 中行转债 6,005,610.00 4.89
2 113005 平安转债 3,845,520.00 3.13
3 128003 华天转债 1,587,898.00 1.29
4 110024 隧道转债 539,500.00 0.44
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有
人户
数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额
比例
华
安
强
化
收
益
债
券A
4,311 10,235.82 0.00 0.00% 44,126,629.45 100.00%
华
安
强
化
收
益
债
券B
2,734 27,416.44 19,936,999.48 26.60% 55,019,544.19 73.40%
合
计
7,045 16,903.22 19,936,999.48 16.74% 99,146,173.64 83.26%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两
级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
30
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从
业人员持有本基金
华安强化收
益债券A
0.00 0%
华安强化收
益债券B
795.02 0%
合计 795.02 0%
注：1、分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，
对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用
下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量
的数量区间为0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
基金合同生效日(2009年4月
13日)基金份额总额
1,433,106,240.88 1,321,762,427.92
本报告期期初基金份额总额 171,310,893.14 88,992,720.42
本报告期基金总申购份额 12,712,519.68 3,220,778.16
减：本报告期基金总赎回份
额
139,896,783.37 17,256,954.91
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 44,126,629.45 74,956,543.67
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
本报告期内，因中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行” ）工作需要，
31
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
周月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志
完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前， 由副总经理王立波同
志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授权职责
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。 。
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中信证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
国泰君安 1 8,891,989.17 13.30% 7,868.55 13.13% -
齐鲁证券 2 691,757.20 1.03% 612.15 1.02% -
高华证券 1 258,075.00 0.39% 228.37 0.38% -
32
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
国金证券 2 6,756,045.56 10.10% 6,080.78 10.14% -
中投证券 2 14,190.00 0.02% 12.92 0.02% -
华创证券 1 11,540.00 0.02% 10.51 0.02% -
民生证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
中银证券 1 988,980.00 1.48% 875.13 1.46% -
招商证券 1 4,554,614.88 6.81% 4,030.33 6.72% -
宏源证券 1 8,956,696.40 13.40% 8,154.10 13.60% -
安信证券 1 3,150,655.89 4.71% 2,788.04 4.65% -
兴业证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
财富里昂 1 114,072.00 0.17% 100.94 0.17% -
国信证券 1 972,451.98 1.45% 885.26 1.48% -
上海证券 1 14,001,837.23 20.94% 12,747.03 21.27% -
银河证券 1 1,576,866.50 2.36% 1,435.67 2.40% -
国都证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
华融证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
信达证券 1 849,100.00 1.27% 773.00 1.29% -
东北证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
中金公司 1 183,800.00 0.27% 167.33 0.28% -
长城证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
华泰证券 1 8,384,730.86 12.54% 7,419.66 12.38% -
开源证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
中天证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
东兴证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
恒泰证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
世纪证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
广发华福 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
川财证券 1 6,501,966.56 9.72% 5,753.60 9.60% -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专
用，选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度
保密的要求；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金
业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动
整体资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
33
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评
价办法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单
元，填写《新增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要性和合规性进
行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券
商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ，并通知基金托
管人。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
无.
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
中信证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
国泰君安 3,421,614.76 4.00% 0.00 0.00% - -
齐鲁证券 3,861,896.36 4.52% 0.00 0.00% - -
高华证券 2,423,699.59 2.83% 0.00 0.00% - -
国金证券 23,901,782.96 27.95% 117,700,000.00 8.93% - -
中投证券 3,591,585.69 4.20% 14,500,000.00 1.10% - -
华创证券 0.00 0.00% 118,000,000.00 8.95% - -
民生证券 0.00 0.00% 35,000,000.00 2.66% - -
中银证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
招商证券 1,343,047.89 1.57% 0.00 0.00% - -
宏源证券 1,435,065.47 1.68% 358,300,000.00 27.18% - -
安信证券 1,640,328.10 1.92% 0.00 0.00% - -
34
华安强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
兴业证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
财富里昂 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
国信证券 18,789,534.90 21.98% 388,900,000.00 29.50% - -
上海证券 7,788,907.52 9.11% 130,000,000.00 9.86% - -
银河证券 13,861,234.10 16.21% 48,800,000.00 3.70% - -
国都证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
华融证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
信达证券 3,092,194.48 3.62% 63,000,000.00 4.78% - -
东北证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
中金公司 217,000.00 0.25% 44,000,000.00 3.34% - -
长城证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
华泰证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
开源证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
中天证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
东兴证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
恒泰证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
世纪证券 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
广发华福 0.00 0.00% 0.00 0.00% - -
川财证券 135,771.50 0.16% 0.00 0.00% - -
华安基金管理有限公司
二〇一四年八月二十九日
35
