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中证医药(512120)

中证医药:2014年半年度报告摘要查看PDF公告

 
华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 
 
 
 
 
华安中 证细分 医药交 易型开 放式指 数证券 投资基 金 
2014 年半 年度 报告 摘要 
2014 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 华安 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 建设银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 : 二 〇一 四年 八月二 十九 日
第 1 页 共 38 页


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 1 重 要提 示及目 录 1.1 重要 提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重 大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度 报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2014 年 8 月 20 日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告 等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读半年度报 告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 2


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 3


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 2 基金 简介 2.1 基 金基 本情况 基金简称 华安中证细分医药ETF 基金主代码 512120 交易代码


512120 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2013年12月4日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 97,247,309.00份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易 所 上海证券交易所 上市日期 2014年1月6日 2.2 基 金产 品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小 化。 投资策略 本基金主要采用完全复制法, 即完全按照标的指数成份 股组成及其权重构建基金股票投资组合, 并根据标的指 数成份股票及其权重的变动进行相应调整。 在一般情况 下, 本基金将根据标的指数的成份股票的构成及其权重 构建股票资产组合, 但因特殊情况 (如流动性不足、 成 份股长期停牌、 法律法规限制等) 导致无法获得足够数 量的股票时, 本基金可以选择其他证券或证券组合对标 的指数中的股票加以替换。 正常情况下, 本基金力求日均跟踪偏离度的绝对值不超 过0.2% ,年跟踪误差不超过2% 。如因指数编制规则调 整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范 围, 基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、 跟踪 误差进一步扩大。 业绩比较基准 中证细分房医药产业主题指数收益率 风险收益特征 本基金为股票型基金, 属于较高风险、 较高预期收益的 4


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 基金品种, 其风险和预期收益高于货币市场基金、 债券 型基金和混合型基金。 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限 公司 信息披露负责人 姓名 钱鲲 田青 联系电话 021-38969999 010-67595096 电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4008850099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275853 2.4 信 息披 露方式


登载基金半 年度报告正文的管 理人互联网网址 www.huaan.com.cn 基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31、32 层 3 主 要财 务指标 和 基 金净值 表现 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数 据和 指标 报告 期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 -3,104,818.40 本期利润 -8,549,638.53 加权平均基金份额本期利润 -0.0625 本期基金份额净值增长率 -6.98% 3.1.2 期 末数 据和 指标 报告 期末(2014 年 6 月 30 日) 期末可供分配基金份额利润 -0.0666 期末基金资产净值 90,771,064.52 期末基金份额净值 0.933 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变 动收益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益 5


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个 月 1.74% 0.70% 1.90% 0.74% -0.16% -0.04% 过去三个 月 0.32% 0.86% 0.54% 0.89% -0.22% -0.03% 过去六个 月 -6.98% 1.09% -5.76% 1.15% -1.22% -0.06% 自基金成 立起至今 -6.70% 1.01% -3.55% 1.13% -3.15% -0.12% 注:1、本基金于2013年12月4日成立。截止本报告期末,本基金成立不满一年。 2、本基金的业绩比较基准为中证细分医药产业主题指数收益率 本基金主要投资于标的指数成份股、 备选成份股。 为更好地实现投资目标, 本基金可少 量投资于部分非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、 债券、权证、股指期货及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。 本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产的90% , 投资于标的 指数成份股和备选成份股的比例不低于非现金基金资产的80% 。 3.2.2 自基金合同生效 以来基金份额累计净 值 增长率变动及其与同 期 业绩比较基准收 益 率 变动 的比较 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2013 年 12 月 4 日至 2014 年 6 月 30 日) 6


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 注:1、本基金于2013年12月4日成立。截止本报告期末,本基金成立不满一年。 2、 根据 《华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 , 本基金自基 金合同生效之日起六个月内已使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。 4 管 理人 报告 4.1


基 金管 理人 及基金 经理 情况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998] 20 号文批准 于 1998 年 6 月 设立,是国内首批基金管理公司之一,注册资本 1.5 亿元人民币,公司总部设在上海陆 家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 (集团) 总公司、 上海国际信托有限公司、 上 海工业投资 (集团) 有限公司、 上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股 份有限公司。 截至 2014 年 6 月 30 日, 公司旗下共管理了华 安创新混合、 华安中国 A 股增强指数、 华安现金富利货币、 华安宝利配置混合、 华安宏利股票、 华安中小盘成长股票、 华安策 略优选股票、 华安核心优选股票、 华安稳定收益债券、 华安动态灵活混合、 华安强化收 益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF 、华安上证 180ETF 联接、华安上证龙 头企业 ETF 、龙头 ETF 联接、华安升级主题 股票、华安稳固收益债券、华安可转换债 基金、 华安深证 300 指数基金 (LOF ) 、 华安 科技动力股票、 华安四季红债券、 华安香 港精选 股票、 华安 大中 华升级 股票、 华安 标普 石油指 数基金 (QDII-LOF )、华 安月月 鑫短期理财债券、 华安季季鑫短期理财债券、 华安月安鑫短期理财债券、 华安七日鑫短 7


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 期理财债券、 华安沪深 300 指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫货币、 华安安心收益 债券、 华安信用增强债券、 华安纯债债券、 华安保本混合、 华安双债添利债券、 华安安 信消费股票、 华安纳斯达克 100 指数、 华安黄金易 (ETF ) 、 华安黄金 ETF 联接、 华安 沪深 300 量化指数、 华安年年红债券、 华安生态优先股票、 华安中证细分地产 ETF、华 安中证细分医药 ETF 、 华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺混合等 49 只 开放式基金。管理资产规模达到 688.13 亿元人民币。 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 章海默 本基金的 基金经理、 指数投资 部助理总 监 2013-12-04 - 10 年 复旦大学管理学院 工商管理硕 士, 复旦 大学经济学 学士, 10 年基金从业经历。 曾 在安永华明会计师 事务所工作,2003 年 9 月加入华安基金 管理有限公司, 任基 金运营部基金核算 主管,2009 年 12 月 至 2012 年 12 月担任 华安上证 180 交易型 开放式指数证券投 资基金联接基金的 基金经理助理。2011 年 9 月至 2012 年 12 月担任华安深证 300 指数证券投资基金 ( LOF )的基金经 理。2012 年 12 月起 担任上证 180 交易型 开放式指数证券投 资基金及其联接基 金的基金经理。 2013 年 6 月起担任指数投 8


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 资部助理总监。 2013 年 12 月起同时担任 本基金的基金经理。 张昊 本基金的 基金经理 2013-12-04 2014-04-23 6 年 密歇根大学金融工 程专业硕士,6 年证 券金融从业经历, 曾 在 Trafelet Delta 基金 担任量化风控分析 师。 2009 年 6 月加入 华安基金管理有限 公司, 任风险管理与 金融工程部高级金 融工程师。 现任指数 投资部基金经理。 2012 年 6 月起担任 华安沪深 300 指数分 级证券投资基金的 基金经理。2013 年 12 月起同时担任本 基金的基金经理。 2014 年 4 月从华安 离职。 注:1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安中证细分医药交易型开 放式指数证券投资基金基金合同》 、 《华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基 金招募说明书》 等有关基金法律文件的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产, 在控制风险的前提下, 为基金份额持有人谋求最大利益, 不存在违法违规 或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况 根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 公司制定了 《华 安基金管理有限公司公平交易管理制度》 , 将封闭式基金、 开放式基金、 特定客户资产 9


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等方面全部纳入公平交 易管理中。 控制措施包括: 在研究环节, 研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究 信息、 投资建议过程中, 使用晨会发言、 发送邮件、 登录在研究报告管理系统中等方式 来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。 在投资环节, 公司各投资组合经 理根据投资组合的风格和投资策略, 制定并严格执行交易决策规则, 以保证各投资组合 交易决策的客观性和独立性。 同时严格执行投资决策委员会、 投资总监、 投资组合经理 等各投资决策主体授权机制, 投资组合经理在授权范围内自主决策, 超过投资权限的操 作需要经过严格的审批程序。 在交易环节, 公司实行强制公平交易机制, 确保各投资组 合享有公平的交易执行机会。(1) 交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间优先、 比例分配、 综合平衡的控制原则, 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公 平性。 (2) 交易所一级市场业务, 投资组合经理按意愿独立进行业务申报, 集中交易 部以投资组合名义对外进行申报。 若该业务以公司名义进行申报与中签, 则按实际中签 情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签量过小无法合理进行比例分配, 且以 公司名义获得, 则投资部门在合规监察员监督参与下, 进行公平协商分配。 (3) 银行 间市场业务遵循指令时间优先原则, 先到先询价的控制原则。 通过内部共同的 iwind 群, 发布询价需求和结果, 做到信息公开。 若是多个投资组合进行一级市场投标, 则各投资 组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向, 交易员以此进行投标, 以确 保中签结果与投资组合投标意向一一对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配, 且以 公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。交易监控、 分析与评估环节, 公司合规监察稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市 交易的投资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场申 购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的 异常交易行为进行监控; 风险管理部根据市场公认的第三方信息 (如: 中债登的债券估 值) , 定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查, 对不同 投资组合临近交 易日的 同向交易的交易 时机和 交易价差进行分 析。 本报告期内,公司 公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明 根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 公司合规监察 稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了公募基金、 专户针对股票、 债券、 回购等投 资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则, 并在投资系统中进行了设置, 实现 了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易 的检查; 风险管理部开发了同向交易分析系统, 对相关同向交易指标进行持续监控, 并 定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内, 除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中, 同日 反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况共出现了 1 次。原 因: 各投资组合分别按照其交易策略交易时, 虽相关投资组合买卖单只股票的数量较小, 但由于个股流动性较差, 交易量稀少, 致使成 交较少的单边交易量仍然超过该证券当日 10


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 成交量的 5% 。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看,也未发现有异常。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 细分医药指数在上半年呈现盘整缓慢下跌的趋势,1-6 月间下跌 5.76% 。我们观察 到, 在指数中, 上半年出现了明显的个股分化以及子行业分化, 表现最好的个股与最差 的, 涨跌幅差距达到 104.15% , 子行业中的医疗器械波动幅度最大, 医疗服务次之。 而 机构持仓较为集中的白马成长品种,则出现较为明显的下跌。 4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 本报告期内中证医药 ETF 基金份额净值增长 率为-6.98% , 同期业绩比较基准增长率 为-5.76% ,基金净值表 现落后比较基准 1.22% ,报告期间(含建仓期),日跟踪误差为 0.147%,年化跟踪误差 2.28% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 我们认为, 目前医药板块正在经历白马股引领的估值下移、 小盘股根据兑现度进行 分化的走势中。 估值的新中枢将取决于增速的预期, 目前市场依然处在估值重构的过程 中, 在估值中枢确定前, 主题的风起、 传统白马品种估值的坍陷, 都将成为细分医药指 数成分股不可或缺的一部分。 同时, 在指数中, 我们也将发现部分稳健个股品种的稳步 上行。 作为中细分医药 ETF 基金的管理人, 我 们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合 的原则,降低跟踪偏离和跟踪误差,勤勉尽责,为投资者获得长期稳定的回报。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 1、估值政策及重大变化


无。 2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。 3 、有关参与估值流 程 各方及人员的职责分 工 、专业胜任能力和相 关 工作经历的描 述 (1)公司方面 公司建立基金估值委员会, 组成人员包括: 首席投资官、 基金投资部总监、 研究发 展部总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理及相关负责人员。 主要职责包括: 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时, 负责评估重 大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采用的估值方法、 确定该证券的公允价值; 同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基 11


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 金的托管银行进行沟通。 相关人员专业胜任能力及工作经历: 尚志民, 首席投资官, 工商管理硕士,曾在上 海证券报研究所、上海 证大投资管理 有限公司工作,进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员, 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理, 现任华安安顺混合、 华安宏利股票 的基金经理,华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。 翁启森,基金投资部兼全球投资部总监,工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证券任金 融产业分析师及投资经理, 台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理, 台湾中信证券 投资总监助理,台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华安基金管理有限公司, 现华安香港精选、 华安大中华升级基金、 华安宏利和华安大国新经济股票基金的基金经 理,基金投资部兼全球投资部总监。 杨明, 投资研究部总监, 研究生学历,12 年金 融、 证券、 基金从业经 验, 曾在上海 银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司,担任研究发展部宏观研究员,现 任华安优选的基金经理,投资研究部总监。 贺涛,金融学硕士, 固定收益部副总监。 曾任长城证券有限责任公司债券研究员, 华 安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资经理。 现任华安 稳定收益债券基金、 华安可转债基金、 华安信用增强债券基金、 华安双债添利债券基金 的基金经理,固定收益部副总监。 许之彦, 指数投资部总监, 理学博士, CQF( 国 际数量金融工程师) 。 曾在广发证券和 中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作, 2005 年加入华安基金管理有限 公司, 曾任研究发展部数量策略分析师, 现任华安中国 A 股增强指数、 华安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联 接、 华安上证龙头 ETF 和华安上证龙头 ETF 联接, 华安深证 300 指数证券投资基金(LOF )的基金经理,指数 投资部总监。 陈林, 基金运营部总经理, 工商管理硕士, 高级会计师,CPA 中国注册会计师协会 非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作,2004 年 11 月加入华 安基金管理有限公 司,曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理,现任基金运营部总经理。 (2)托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任, 并且认真核查公司采 用的估值政策和程序。 (3)会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。 4、基金经理参与或决定估值的程度 本基金的基金经理未参与基金的估值。 12


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本报告期不进行收益分配。 5 托 管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期, 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中, 严格遵守了 《证券 投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益 的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期, 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 对 本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金的投资 运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报 告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半 年度 财务会 计报 告(未 经审 计) 6.1 资 产负 债表


会计主体:华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 本 期末 2014 年 6 月 30 日 上年 度末 2013 年 12 月 31 日 13


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 资 产:


银行存款 2,158,937.59 270,064,589.50 结算备付金 4,199.48 - 存出保证金 89,805.87 - 交易性金融资产 88,127,555.15 49,990,407.79 其中:股票投资 88,127,555.15 49,990,407.79 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 713,435.54 - 应收利息 436.69 18,943.80 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产 总计 91,094,370.32 320,073,941.09 负 债和 所有者 权益 本 期末 2014 年 6 月 30 日 上年 度末 2013 年 12 月 31 日 负 债:


短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 123.19 47,795,271.53 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 37,898.82 100,442.94 应付托管费 7,579.75 20,088.60 应付销售服务费 - - 应付交易费用 35,871.48 42,998.62 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 14


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 其他负债 241,832.56 40,000.00 负债 合计 323,305.80 47,998,801.69 所 有者 权益:


实收基金 97,247,309.00 271,247,309.00 未分配利润 -6,476,244.48 827,830.40 所 有者 权益合 计 90,771,064.52 272,075,139.40 负 债和 所有者 权益 总计 91,094,370.32 320,073,941.09 注: 报告截止日2014年6月30日, 基金份额净值0.933元, 基金份额总额97,247,309.00份。 6.2 利 润表


会计主体:华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项 目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 上 年度 可比期 间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 一、 收入 -7,518,383.62 - 1.利息收入 54,133.19 - 其中:存款利息收入 54,133.19 - 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-” 填列) -2,129,512.26 - 其中:股票投资收益 -2,581,336.44 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 451,824.18 - 3.公允价值变动收益 (损失以“-” 号填列) -5,444,820.13 - 4.汇兑收益 (损失以“ -” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“-” 号填列) 1,815.58 - 减 :二 、费用 1,031,254.91 - 15


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 1.管理人报酬 330,641.47 - 2.托管费 66,128.32 - 3.销售服务费 - - 4.交易费用 420,536.43 - 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 213,948.69 - 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填 列) -8,549,638.53 - 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-” 号填 列) -8,549,638.53 - 注:本基金2013年12月4日成立,因此无上年度可比期间数据。 6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主体:华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实收 基金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计 一、期初所有者权益 (基金净值) 271,247,309.00 827,830.40 272,075,139.40 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润) - -8,549,638.53 -8,549,638.53 三、 本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数(净值减少以“-” 号 填列) -174,000,000.00 1,245,563.65 -172,754,436.35 其中:1.基金申购款 3,500,000.00 -204,533.81 3,295,466.19 2.基金赎回款 -177,500,000.00 1,450,097.46 -176,049,902.54 四、 本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动 (净值减 少以“-” 号填列) - - - 16


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 五、期末所有者权益 (基金净值) 97,247,309.00 -6,476,244.48 90,771,064.52 项目 上 年度 可比期 间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计 一、期初所有者权益 (基金净值) - - - 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润) - - - 三、 本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数(净值减少以“-” 号 填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、 本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动 (净值减 少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) - - - 注:本基金2013年12月4日成立,因此无上年度可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:李勍,主管会计工作负责人:章国富,会计机构负责人:陈林 6.4 报表 附注 6.4.1 基金 基本 情况 华安中 证细 分医 药交易 型开放 式指 数证 券投资 基金( 以下 简称 “本 基 金”) 经中 国证 券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 证监基金字[2013] 第 1213 号 《关于核准华 安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金及联接基金募集的批复》 核准, 由华安 基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华安中证细分医药交易 型开放式指数证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型的交易型开放式 基金,存续期限不定, 首次设立募集不包括认 购资金利息共募集人民 币 271,193,856.00 元( 含募集股 票市值) , 业经普华永道中天 会计 师事务所( 特 殊普通合 伙) 普华永道 中天验 17


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 字(2013) 第 810 号验资 报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《华安中证细分医药交易型 开放式指数证券投资基金基金合同》 于 2013 年 12 月 4 日正式生效, 基金合同生效日的 基金份额总额为 271,247,309.00 份基金份额, 其中直销网下认购资金利息折合 53,453.00 份基金份额。 本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司, 基金托管人为中国建设银 行股份有限公司。 经上海证券交易所( 以下简称“上交所”) 自律监管决定书[2013]125 号文审核同意, 本基金 271,247,309 份基金份额于 2014 年 1 月 6 日在上交所挂牌交易。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华安中证细分医药交易型开放式指数 证券投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金 的主要投资范围为中证细分医药产业主题 指数成分股、 备选成分股。 为更好地实现投资目标, 本基金可少量投资于部分非成分股 ( 包括 中小板 、创业 板 及其他经 中国证 监会核 准上市的 股票) 、债 券 、权证、 股指期 货及 中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金投资于标的指数成分股和备选成分股 的比例不低于基金资产的 90% , 投资于标的指数成分股和备选成分股的比例不低于非现 金基金资产的 80% 。本基金的业绩比较基准为:中证细分医药产业主题指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2014 年 8 月 28 日批准 报出。 6.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则-基本准 则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以 及其他相 关规定( 以 下 合称“企 业会计 准则”) 、中 国证监 会颁布 的 《证券投 资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金基 金合同》 和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制。 6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本基金 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 止期间财务报表符合企业会计准则的 要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 6 月 30 日的财务状况以 及 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计 18


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 6.4.4.1 会计 年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间 为 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日止期间。 6.4.4.2 记 账本 位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类 为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表 中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项 等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 6.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债 表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易 费用计入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 按照公允价值进行后续计 量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融 资产 满足 下列 条件 之一 的, 予以 终止 确认 :(1) 收 取该 金融 资产 现金流 量的 合 同权利终 止;(2) 该 金 融资产已 转移 ,且本 基 金将金融 资产所 有权 上 几乎所有 的风险和 19


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 报酬转移 给转 入方; 或 者(3) 该金融 资产已 转 移,虽然 本基金 既没 有 转移也没 有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 6.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则 本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工 具按其估值日的市场交 易价格确定公允价值; 估值日无 交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工 具,如估值日无交易且 最近交易日后经济环境 发生了重 大变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整最近交易市价以确定公 允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃 市场,采用市场参与者 普遍认同且被以往市场 实际交易 价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场 参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 6.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额 结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收 基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和 赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。 6.4.4.8 损 益平 准金 20


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额, 以及由本基金申购对价包含可以现金替代时被可以替 代成分 股票 在未 补足( 或未强 制退 款) 前 形成 的公允 价值 变动 收益/( 损失) 而 来的 未实 现平 准金。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列, 并于期末全额转入未分配 利润/( 累计亏损) 。 6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益; 于处置时, 其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 6.4.4.10 费用 的确 认和 计量 本基金 的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策 每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配。 本基金的基金管理人 在收益评价核定日对基金相对标的指数的超额收益率进行评估, 基金收益评价日核定的 基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1% 以上, 方可对超额收益进行分配; 基于本基金的性质和特点, 本基金的收益分配不须以弥补浮动亏损为前提, 收益分配后 有可能使还原后基金份额净值低于面值。 基金收益分配比例为收益评价日符合上述分红 条件的基金超额收益的 100% ,自基金合同生效日起不满 3 个月可不进行收益分配,基 金收益分配每年至多 4 次。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 21


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 6.4.4.12 分部 报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该组成 部 分能够在 日常活 动中产 生收入、 发生费 用;(2) 本基 金的基 金管 理人能够 定期 评价该 组 成部分的 经营 成果, 以 决定向其 配置资 源、 评 价其业绩 ;(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 6.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计 无。 6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2002]128 号 《关于 开放 式证 券投 资 基金有 关税收 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号《关 于企业 所 得税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财 税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资 金不属于营业税征收范 围,不征收营业税。基 金买卖股 票、债券的差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取 得的收入,包括买卖股 票的差价收入,股权的 股息、红 利收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 22


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 (3) 自 2013 年 1 月 1 日起 ,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的 ,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减按 50% 计入应纳税所得额; 持股期限超过 1 年的, 暂减按 25% 计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、 红利收入, 按 照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算; 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂 减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税, 买入股票不征收股票交易印 花税。 6.4.7 关 联方 关系 6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况 无。 6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司( “华安基金公司” ) 基金管理人 中国建设银行股份有限公司( “中国建设银 行”) 基金托管人 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 6.4.8.1.1 股票 交易 无。 6.4.8.1.2 权证 交易 无。 6.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金 无。 23


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 6.4.8.2 关 联方 报酬 6.4.8.2.1 基 金管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的管理费 330,641.47 - 其中:支付销售机构的客户维护 费 - - 注: 支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.5% 的 年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.5% / 当年天数。 6.4.8.2.2 基 金托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 6 月30 日 当期发生的基金应支付的托管费 66,128.32 - 注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.1% 的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 ×0.1% / 当年天数。


6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 无。 6.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况 6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况 无。 6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况 无。 6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 24


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 2,158,937.59 44,786.28 - - 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.8.6


本 基 金在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 无。 6.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明 无。 6.4.9 期 末(2014 年 6 月 30 日) 本基 金持有的 流通 受限证 券 6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券 无。 6.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌等 流通受 限股 票 股票 代码 股票 名称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值 单价 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量 (股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002252 上海莱士 2014-06-13 重大资产 重 组 63.30 - - 35,184 1,728,396.71 2,227,147.20 - 注:本基金截止至2014年6月30日止有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂 时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 6.4.9.3.1 银行 间市 场债 券正 回购 截至报告期末 2014 年 6 月 30 日止, 本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵 押的债券。 6.4.9.3.2 交易 所市 场债 券正 回购 截至报告期末 2014 年 6 月 30 日止, 本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵 押的债券。 6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 无。 25


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 7 投 资组 合报告 7.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 88,127,555.15 96.74 其中:股票 88,127,555.15 96.74 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 2,163,137.07 2.37 7 其他各项资产 803,678.10 0.88 8 合计 91,094,370.32 100.00 7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 7.2.1 指 数投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 86,550,938.90 95.35 D 电力、 热力、 燃气及水生产和 供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软件和信息技术服 - - 26


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 务业 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 1,576,616.25 1.74 N 水利、 环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、 修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 88,127,555.15 97.09 7.2.2 积极 投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的指数投资前十名与积极投资前五 名 股票 投资明 细 7.3.1 期 末指 数投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细 序号 股票代码 股票名称 数量 (股) 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 000538 云南白药 105,603 5,512,476.60 6.07 2 600276 恒瑞医药 152,095 5,043,470.20 5.56 3 600196 复星医药 232,983 4,703,926.77 5.18 4 600535 天士力 120,433 4,669,187.41 5.14 5 000423 东阿阿胶 106,104 3,535,385.28 3.89 6 600332 白云山 108,754 2,706,887.06 2.98 7 600079 人福医药 85,740 2,559,339.00 2.82 8 002038 双鹭药业 55,729 2,483,841.53 2.74 9 600085 同仁堂 133,303 2,323,471.29 2.56 10 600594 益佰制药 56,293 2,315,331.09 2.55 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细, 应阅读刊登于 www.huaan.com.cn 网站的半年度报告正文。 7.3.2 期 末积 极投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 股票 投资明 细 金额单位:人民币元 27


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比 例(%) 1 000538 云南白药 17,282,675.82 6.35 2 600518 康美药业 12,857,730.71 4.73 3 600535 天士力 12,787,583.39 4.70 4 600276 恒瑞医药 11,915,755.13 4.38 5 600196 复星医药 10,783,165.86 3.96 6 000423 东阿阿胶 9,498,347.39 3.49 7 600332 白云山 7,745,264.57 2.85 8 002038 双鹭药业 6,881,182.25 2.53 9 600085 同仁堂 6,878,670.07 2.53 10 000623 吉林敖东 5,943,466.65 2.18 11 002422 科伦药业 5,903,971.20 2.17 12 600079 人福医药 5,591,029.16 2.05 13 600252 中恒集团 5,457,296.70 2.01 14 600867 通化东宝 5,081,457.70 1.87 15 000661 长春高新 5,073,471.40 1.86 16 002252 上海莱士 4,693,334.91 1.73 17 600594 益佰制药 4,567,835.60 1.68 18 000999 华润三九 4,474,901.59 1.64 19 600557 康缘药业 4,122,930.57 1.52 20 300122 智飞生物 4,122,040.36 1.52 注: 本项 “买入金额” 均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相 关 交易费用。 7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金 资产净值比 例(%) 1 000538 云南白药 13,054,590.35 4.80 28


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 2 000423 东阿阿胶 7,215,808.12 2.65 3 002038 双鹭药业 5,473,815.49 2.01 4 600518 康美药业 5,116,546.37 1.88 5 002422 科伦药业 4,869,622.22 1.79 6 000623 吉林敖东 4,706,017.07 1.73 7 000661 长春高新 4,155,438.97 1.53 8 300122 智飞生物 4,046,377.49 1.49 9 002252 上海莱士 3,918,704.27 1.44 10 000999 华润三九 3,535,245.56 1.30 11 002007 华兰生物 3,114,472.90 1.14 12 300026 红日药业 2,950,738.76 1.08 13 002001 新 和 成 2,663,843.35 0.98 14 002294 信立泰 2,377,423.87 0.87 15 002317 众生药业 2,320,216.92 0.85 16 002022 科华生物 2,298,990.67 0.84 17 002219 恒康医疗 2,264,770.54 0.83 18 002399 海普瑞 2,233,687.37 0.82 19 300039 上海凯宝 1,997,893.20 0.73 20 000513 丽珠集团 1,741,335.36 0.64 注: 本项 “卖出金额” 均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相 关 交易费用。 7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 232,484,851.59 卖出股票的收入(成交)总额 92,984,958.66 注: 本项 “买入股票的 成本 (成交) 总额” 和 “卖出股票的收入 (成 交) 总额” 均按买 卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 本基金本报告期末未持有债券。 29


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 7.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细 本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 7.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策 无。 7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 7.11.1 本 基 金投 资国债期 货的 投资政 策 无。 7.11.2 报 告 期末 本基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细 本基金 本报 告期 没有 投资 国债期 货。 7.11.3 本 基 金投 资国债期 货的 投 资评 价 无。 7.12 投 资组 合报告 附注 7.12.1 本报告 期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查 的,在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 本基金投资前十名股票中, 不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股 票。 7.12.3 期 末其 他各 项资产 构成 序号 名称 金额 1 存出保证金 89,805.87 2 应收证券清算款 713,435.54 3 应收股利 - 4 应收利息 436.69 30


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 803,678.10 7.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 报 告期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 7.12.5.1 期 末指 数投 资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限的情况。 7.12.5.2 期 末积 极投 资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 本基金本报告期末积极投资前五名股票不存在流通受限的情况。 8 基 金份 额持有 人信 息 8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及 持 有人结 构 份额单位:份 持有人 户数 ( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 1,514 64,232.04 74,248,042.00 76.35% 22,999,267.00 23.65% 8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例(%) 1 生命人寿保险股份有限公司-投连-进 取 I 号 20,006,300.00 20.57% 2 太平人寿保险有限公司 19,941,875.00 20.51% 3 中国人民人寿保险股份有限公司-分红 10,003,599.00 10.29% 31


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 -个险分红 4 中银保险有限公司-传统保险产品 10,002,700.00 10.29% 5 申银万国-中信-申银万国 3 号基金宝集 合资产管理计划 5,000,849.00 5.14% 6 浙商财产保险股份有限公司-传统保险 产品 5,000,000.00 5.14% 7 牛培养 2,580,000.00 2.65% 8 银泰证券-交行-银泰 1 号股票精选集合 资产管理计划 2,000,000.00 2.06% 9 国投财务有限公司 1,492,899.00 1.54% 10 蔡景山 615,000.00 0.63% 8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本 基金 - - 注: 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区 间为0; 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 9


开 放 式基金 份额 变动 单位:份 基金合同生效日(2013 年 12 月 4 日)基 金份额总额 271,247,309.00 本报告期期初基金份额总额 271,247,309.00 本报告期基金总申购份额 3,500,000.00 减:本报告期基金总赎回份额 177,500,000.00 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 97,247,309.00 10 重 大事 件揭示 10.1


基 金份 额持 有人大 会决 议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 32


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 10.2


基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动 1、本基金管理人重大人事变动如下: 2014 年 4 月 23 日,基 金管理人发布基金经理变更公告,张昊不再担任本基金的基 金经理,章海默女士继续担任本基金的基金经理。 2、本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下: 本基金托管人 2014 年 2 月 7 日发布任免通知,解聘尹东中国建设银行投资托管业 务部总经理助理职务。 10.3


涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基金 托管 业务的 诉讼 报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无涉及本 基金财产的诉讼。 10.4


基 金投 资策 略的改 变 报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 报 告期 内改聘 会计 师事务 所情 况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 10.6


管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人员 受监 管 部门 稽查 或处罚 的情 况 报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单位:人民币元 券商名 称 交易单 元数 量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 (%) 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 (%) 申银万 国证 券股份 有限 公司 1 110,391,674.77 33.92% 97,686.16 33.53% - 国泰君 安证 券股份 有限 公司 1 83,332,898.01 25.60% 73,741.97 25.31% - 长江证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 瑞银证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 兴业证 券股 1 - - - - - 33


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 份有限 公司 广州证 券有 限责任 公司 2 - - - - - 海通证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 广发证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 上海证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 中信证 券股 份有限 公司 1 9,126,562.55 2.80% 8,308.93 2.85% - 万联证 券有 限责任 公司 1 122,618,674.92 37.67% 111,632.17 38.31% - 长城证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 光大证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 国信证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 新时代 证券 有限责 任公 司 1 - - - - - 方正证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 德邦证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 齐鲁证 券有 限公司 1 - - - - - 东北证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 招商证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 湘财证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 中国银 河证 券股份 有限 公司 1 - - - - - 34


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 华安证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 中银国 际证 券有限 责任 公司 1 - - - - - 财达证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 财富证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 国盛证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 宏源证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 华泰证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 联讯证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 天风证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 中国国 际金 融有限 公司 1 - - - - - 中山证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 中信建 投证 券有限 责任 公司 1 - - - - - 西南证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 注:1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准: 基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构, 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ,选择 标准 为:


(1) 内部 管理 规范 、严 谨 ;具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求; (2) 研 究实 力较 强, 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员, 能够 针对 本基 金业 务需要 , 提供 高质 量的 研究报 告和 较为 全面 的服 务; (3) 具 有战 略规 划和 定位 , 能够 积极 推动 多边 业务 合作, 最大 限度 地调 动整 体资源 , 为 基金 投资 赢 取机会 ; (4)其 他有 利于 基金 持有人 利 益的 商业 合作 考虑 。 35


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: (1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估 由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券 商服 务评 价办法 》, 对候 选交 易 单元的 券商 服务 质量 和综 合实力 进行 评估 。 (2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》 牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果,择 优选 出拟 新增 单元 ,填写 《新 增交易 单元 申请审 核表 》, 对拟 新增 交易单 元的 必要 性和 合规 性进行 阐述 。 (3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管副 总经 理审 批 公司分 管副 总经 理对 相关 部门提 交的 《新 增交 易单 元申请 审核 表》 及其 对券 商综合 评估 的结 果进 行 审核, 并签 署审 批意 见。 (4) 协议签 署及 通知 托管 人 基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》, 并通 知基 金托 管人。 3、 报告 期内 基金 租用 券商交 易 单元 的变 更情 况: (1) 新增 广州 证券 有限 责任 公司深 圳交 易单 元1 个; (2) 新增 西南 证券 股份 有限 公司深 圳交 易单 元1 个; 10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况 金额单位:人民币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 (%) 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 (%) 成交金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 (%) 申银万 国证 券股份 有限 公司 - - - - - - 国泰君 安证 券股份 有限 公司 - - - - - - 长江证 券股 份有限 公司 - - - - - - 瑞银证 券有 限责任 公司 - - - - - - 兴业证 券股 - - - - - - 36


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 份有限 公司 广州证 券有 限责任 公司 - - - - - - 海通证 券股 份有限 公司 - - - - - - 广发证 券股 份有限 公司 - - - - - - 上海证 券有 限责任 公司 - - - - - - 中信证 券股 份有限 公司 - - - - - - 万联证 券有 限责任 公司 - - - - - - 长城证 券有 限责任 公司 - - - - - - 光大证 券股 份有限 公司 - - - - - - 国信证 券股 份有限 公司 - - - - - - 新时代 证券 有限责 任公 司 - - - - - - 方正证 券股 份有限 公司 - - - - - - 德邦证 券有 限责任 公司 - - - - - - 齐鲁证 券有 限公司 - - - - - - 东北证 券股 份有限 公司 - - - - - - 招商证 券股 份有限 公司 - - - - - - 湘财证 券有 限责任 公司 - - - - - - 中国银 河证 券股份 有限 公司 - - - - - - 37


华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半 年度报告摘要 华安证 券有 限责任 公司 - - - - - - 中银国 际证 券有限 责任 公司 - - - - - - 财达证 券有 限责任 公司 - - - - - - 财富证 券有 限责任 公司 - - - - - - 国盛证 券有 限责任 公司 - - - - - - 宏源证券 股 份有限 公司 - - - - - - 华泰证 券股 份有限 公司 - - - - - - 联讯证 券有 限责任 公司 - - - - - - 天风证 券有 限责任 公司 - - - - - - 中国国 际金 融有限 公司 - - - - - - 中山证 券有 限责任 公司 - - - - - - 中信建 投证 券有限 责任 公司 - - - - - - 西南证 券股 份有限 公司 - - - - - - 华 安基 金管理 有限 公司 二 〇一 四年八 月二 十九日 38