广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
广发聚鑫债券型证券投资基金
2014 年 半 年度 报 告 摘要
2014 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年八月二十九日 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 8 月 25 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 广发聚 鑫债 券
基金主 代码 000118
交易代 码 000118
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 6 月 5 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 241,152,880.69 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 广发聚 鑫债 券 A 广发聚 鑫债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000118 000119
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 188,623,578.41 份 52,529,302.28 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 风险 和保 持资 产流动 性的 基础 上， 通过 积极主 动的 投资 管理 ，
追求较 高的 当期 收益 和长 期回报 ，力 争实 现基 金资 产的长 期稳 健增 值。
投资策 略
（一） 大类 资产 配置 策略
本基金 投资 于债 券资 产的 比例不 低于 基金 资产 的 80% 。
本基金 将密 切关 注股 票 、 债券市 场的 运行 状况 与风 险收益 特征 ， 通过 自上
而下的 定性 分析 和定 量分 析， 综 合分 析宏 观经 济形 势、 国 家政 策、 市 场流
动性和 估值 水平 等因 素 ， 判断金 融市 场运 行趋 势和 不同资 产类 别在 经济 周
期的不 同阶 段的 相对 投资 价值， 对各 大类 资产 的风 险收益 特征 进行 评估 ，
从而确 定固 定收 益类 资产 和权益 类资 产的 配置 比例 ， 并 依据 各因 素的 动态
变化进 行及 时调 整。
（二） 债券 投资 策略
本基金 通过 综合 分析 国内 外宏观 经济 态势 、 利率 走 势、 收益 率曲 线变 化趋
势和信 用风 险变 化等 因素 ， 并 结合 各种 固 定 收益 类 资产在 特定 经济 形势 下
的估值 水平 、 预期 收益 和 预期风 险特 征 ， 在 符合 本 基金相 关投 资比 例规 定
的前提 下， 决定 组合 的久 期水平 、 期 限结 构和 类属 配置， 并在 此基 础之 上
实施积 极的 债券 投资 组合 管理， 以获 取较 高的 投资 收益。
（三） 股票 投资 策略
在严格 控制 风险 、 保 持资 产流动 性的 前提 下， 本基 金将适 度参 与股 票、 权
证等权 益类 资产 的投 资， 以增加 基金 收益 。
（四） 权证 投资 策略
权证为 本基 金辅 助性 投资 工具 ， 本 基金 可以 主动 投 资于权 证 ， 其 投资 原则
为有利 于加 强基 金风 险控 制， 有利 于基 金资 产增 值 。 本 基金 将利 用权 证达
到控制 下跌 风险 、 增 加收 益的目 的； 同时， 充分 发 掘权证 与标 的证 券之 间
可能的 套利 机会 ， 实 现基 金资产 的增 值。 在权 证投 资中， 本基 金将 对权 证
标的证 券的 基本 面进 行研 究， 综 合考 虑权 证定 价模 型、 市 场供 求关 系、 交广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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易制度 等多 种因 素， 对权 证进行 定价 。
业绩比 较基 准 中债总 全价 指数 收益 率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 型基 金 、 混
合型基 金， 高于 货币 市场 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 唐州徽
联系电 话 020-83936666 010-66594855
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95566
传真 020-89899158 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 摘要 的管理 人互 联网 网址 http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日）
广发聚 鑫债 券 A 广发聚 鑫债 券 C
本期已 实现 收益 -11,313,888.28 -2,998,667.21
本期利 润 24,264,264.66 5,589,054.46
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0788 0.0719
本期基 金份 额净 值增 长率 8.93% 8.75%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2014 年 6 月 30 日)
广发聚 鑫债 券 A 广发聚 鑫债 券 C
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0207 -0.0252
期末基 金资 产净 值 195,645,089.74 54,227,965.94
期末基 金份 额净 值 1.037 1.032
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投 资 收益、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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2、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低于 所
列数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
广发聚 鑫债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.27% 0.30% 0.32% 0.10% 1.95% 0.20%
过去三 个月 6.80% 0.30% 2.60% 0.12% 4.20% 0.18%
过去六 个月 8.93% 0.41% 4.25% 0.11% 4.68% 0.30%
过去一 年 3.60% 0.38% -1.72% 0.12% 5.32% 0.26%
自基金 合同 生
效起至 今
3.70% 0.37% -2.36% 0.13% 6.06% 0.24%
广发聚 鑫债 券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.28% 0.32% 0.32% 0.10% 1.96% 0.22%
过去三 个月 6.61% 0.31% 2.60% 0.12% 4.01% 0.19%
过去六 个月 8.75% 0.40% 4.25% 0.11% 4.50% 0.29%
过去一 年 3.10% 0.38% -1.72% 0.12% 4.82% 0.26%
自基金 合同 生
效起至 今
3.20% 0.37% -2.36% 0.13% 5.56% 0.24%
注：本 基金 业绩 比较 基准 ：中债 总全 价指 数收 益率
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发聚 鑫债 券型 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2013 年 6 月 5 日至 2014 年 6 月 30 日）
广发聚 鑫债 券 A 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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广发聚 鑫债 券 C
广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技风险投资 有限公司。公司拥有公
募基金、社保基金投资管 理人、受托管理保险资金 投资管理人、合格境内机 构投资者境外证券投资
管理（QDII ）和特定客 户 资产管 理等 业务 资格 。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 22 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登 记 部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、国际业务部、
营销服 务部、 互联 网金 融 部 （下辖 深圳 理财 中心、 杭州理 财中 心） 、 北京 办事 处、 北京 分公 司、 广 州
分公司 、 上海 分公 司 。 此 外， 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司） 、 瑞元 资本 管
理有限 公司 。
截至 2014 年 6 月 30 日 ， 本基金 管理 人管 理五 十一 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基
金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币市 场
基金、广发聚 丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广 发 理财 7 天债 券 型广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式 货币 市场 基金 、 广发 中债金 融债 指数 证券 投资 基金 、 广 发亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金 、
广发现金宝场内实时申赎 货币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合型证券 投资基金、广发新动力 股 票型证券投资基金和广
发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金，管 理资 产规 模为 1271.27 亿元 。同 时， 公 司
还管理 着多 个特 定客 户资 产管理 投资 组合 和社 保基 金投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
代宇
本基金 的基 金
经理； 广发 聚
利债券 基金 的
基金经 理； 广
发聚财 信用 债
券基金 的基 金
经理； 广发 集
利一年 定期 开
放债券 基金 的
基金经 理
2013-06-0
5
- 9
女， 中国 籍， 金融 学硕 士， 持有基
金业执 业资 格证 书，2005 年 7 月
至 2011 年 6 月先 后任 广发 基金管
理有限公司固定收益部研究员及
交易员 、 国际 业务 部研 究 员、 机构
投资部专户投资经理，2011 年 7
月调入固定收益部任投资人员，
2011 年 8 月 5 日 起任 广发 聚利债
券基金 的基 金经 理，2012 年 3 月
13 日起 任广 发聚财 信用 债 券基金
的基金 经理 ，2013 年 6 月 5 日起
任广发 聚鑫 债券 基金 的基 金经理，
2013 年 8 月 21 日 起任 广发 集利一
年定期 开放 债券 基金 的基 金经理 。
张芊
本基金 的基 金
经理； 广发 纯
债基金 的基 金
经理； 固定 收
益部总 经理
2013-07-1
2
- 13
女， 中 国籍， 金融 学硕 士 、MBA ，
持 有 基 金 业 执 业 资 格 证 书 ，2001
年 6 月至 2012 年 2 月 曾在 中国银
河证券 研究 中心、 中国 人保 资产管
理有限 公司、 工银 瑞信 基金 管理有
限公司和长盛基金管理有限公司
从 事 固 定 收 益 类 投 研 工 作 ，2012
年 2 月 起任 广发基 金管 理 有限公
司固定 收益 部总 经理 ，2012 年 12
月 14 日 起任 广发 纯债 债券 基金的
基金经 理， 2013 年 7 月 12 日起任
广发聚 鑫债 券基 金的 基金 经理。
注：1. 基金 经理 的 “ 任 职日 期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘任 或解 聘日 期。 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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2.基金 经理 助理 的 “ 任 职日 期 ” 和“ 离任 日期 ” 分别 指根 据公司 决定 确定 的聘 任日 期和解 聘日 期。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
聚鑫债券型证券投资基金 基金合同》和其他有关法 律法规的规定，本着诚实 信用、勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产，在 严格控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最 大利益。本报告期内，
基金运作合法合规，无损 害基金持有人利益的行为 ，基金的投资管理符合有 关法规及基金合同的规
定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的 行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过
投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警 ，实现投资风险的事中风 险控制；稽核岗通过对
投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立 监 察稽 核， 实现 投资风 险的 事后 控制 。
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 ，不同的投资组合受到了 公平对待，未发生
任何不 公平 的交 易事 项。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本投资组合为主动型开放 式基金。本报告期内，本 投资组合与本公司管理的 其他主动型投资组
合未发生过同日反向交易 的情况；与本公 司管理的 被动型投资组合发生过同 日反向交易的情况，但
成交较 少的 单边 交易 量不 超过该 证券 当日 成交 量 的 5% 。这 些交 易不 存在 任何 利益输 送的 嫌疑 。 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年上 半年， 受房 地产 销售和 出口 下行 的影 响， 经济基 本面 超预 期回 落， 大宗商 品和 各类 物
价增速放缓。央行货币政 策操作更加前瞻性，使用 各种定向宽松工具，配合 灵活的公开市场操作，
较好地平滑了春节、缴税 和半年度等关键节点的流 动性冲击。春节后回购利 率超预期下行，中长期
存款利 率稳 步下 行。
在政策面回暖的推动下， 债券品种春节后开始稳中 上升。但是行情并非一帆 风顺，3 月初到 4
月非信用品种大幅度调整 波动。但是受基本支撑，5 月后收益率加速下行。 信用品种在超日债违约
后，一般企业债和城投债 走势明显分化，城投债收 益率稳中有降，中低评级 周期行业实体债利差有
所扩大 。可 转债 方面 ，随 大盘震 荡。
基于宏观经济下行环境中 货币政策紧缩空间有限的 判断，本基金维持了较高 的久期和杠杆。信
用风险不断积累，基金重 点减持中低评级品种。基 金对前期涨幅较大的权益 类品种进行止盈操作，
适当对 行业 和品 种进 行分 散化。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
广发聚 鑫 A 类本 报告期 净 值增长 率 为 8.93% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 4.25%
广发聚 鑫 C 类 本报 告期 净 值增长 率 为 8.75% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 4.25%
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
从最新央行货币政策精神 看，货币政策层面未看到 放松的迹象。近期宏观经 济加速下滑情况有
所改变，货币政策可能保 持稳定，市场利率波动相 对平稳。利率和高评价品 种在前期经历一定调整
后，风 险得 到一 定释 放。 未来宏 观基 本将 引导 市场 。
基于上半年利率市场上行 幅度较高的情况，未来将 更加注重管 理利率风险， 继续积极防范个券
的信用 风险 ，继 续减 持高 风险品 种。 权益 类积 极选 股，维 持对 非周 期成 长股 的配置 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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程部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人和 基金 会计 部负 责人 。 估值委 员会 定期 对估 值政 策和程 序进 行评 价 ，
在发生了影响估 值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并确 保和 托管 行核对 一致 。 投资 研究 人员 积极关 注市 场变 化 、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立，基金经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投 资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持 有人利益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司签署
服务协 议， 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定，本 基金 本年度 未进 行
利润分 配， 符合 合同 规定 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在对广 发聚鑫债券型证券 投资基金
（以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中 ，严格遵守《证券投资基 金法》及其他有关法律法 规、基金合 同
和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份额持有 人利益的行为，完全尽职 尽责地履行了应尽的义
务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
第 12 页共 32 页
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 聚鑫 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存 款 2,799,266.58 3,334,640.35
结算备 付金 8,080,310.53 15,311,548.47
存出保 证金 87,834.62 162,705.45
交易性 金融 资产 606,604,750.74 1,008,237,190.05
其中： 股票 投资 56,773,454.98 102,452,993.25
基金投 资 - -
债券投 资 549,831,295.76 905,784,196.80
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - 2,200,001.10
应收证 券清 算款 - 2,913,877.81
应收利 息 15,478,310.27 17,699,557.73
应收股 利 - -
应收申 购款 15,618,582.16 9,296.83
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 648,669,054.90 1,049,868,817.79
负债和所有者权益
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 393,091,301.86 520,378,337.48
应付证 券清 算款 - 2,200,001.10
应付赎 回款 4,370,261.91 2,181,188.19
应付管 理人 报酬 155,089.99 346,006.57
应付托 管费 44,311.44 98,859.05
应付销 售服 务费 17,953.32 49,104.84 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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应付交 易费 用 87,100.58 123,691.13
应交税 费 - -
应付利 息 794,698.48 564,224.13
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 235,281.64 150,323.17
负债合 计 398,795,999.22 526,091,735.66
所有者权益： - -
实收基 金 241,152,880.69 550,719,298.74
未分配 利润 8,720,174.99 -26,942,216.61
所有者 权益 合计 249,873,055.68 523,777,082.13
负债和 所有 者权 益总 计 648,669,054.90 1,049,868,817.79
注：报 告截 止 日 2014 年 6 月 30 日,广 发聚 鑫债 券 A 基金份 额净 值人 民 币 1.037 元， 基金 份额 总额
188,623,578.41 份； 广发 聚 鑫债 券 C 基金 份额 净值 人 民币 1.032 元， 基金 份额 总额 52,529,302.28 份；
总份额 总 额 241,152,880.69 份。
6.2 利润表
会计主 体： 广发 聚鑫 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
一、收入 40,126,581.10
1.利息 收入 16,258,763.48
其中： 存款 利息 收入 99,273.46
债券利 息收 入 16,125,004.52
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 34,485.50
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -20,369,655.45
其中： 股票 投资 收益 5,325,984.10
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -25,852,902.19
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 157,262.64
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列） 44,165,874.61
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 71,598.46 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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减：二、费用 10,273,261.98
1．管 理人 报酬 1,321,079.60
2．托 管费 377,451.30
3．销 售服 务费 152,156.85
4．交 易费 用 327,805.92
5．利 息支 出 7,896,526.69
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 7,896,526.69
6．其 他费 用 198,241.62
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 29,853,319.12
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 29,853,319.12
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 聚鑫 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
550,719,298.74 -26,942,216.61 523,777,082.13
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 29,853,319.12 29,853,319.12
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-309,566,418.05 5,809,072.48 -303,757,345.57
其中：1.基 金申 购款 68,673,043.94 850,835.51 69,523,879.45
2.基金 赎回 款 -378,239,461.99 4,958,236.97 -373,281,225.02
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
241,152,880.69 8,720,174.99 249,873,055.68
项目
上年度可比期间
2013 年 6 月 5 日（基金合 同生效日）至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,708,497,991.22 - 2,708,497,991.22
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
- 2,091,073.37 2,091,073.37 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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润）
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,708,497,991.22 2,091,073.37 2,710,589,064.59
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发聚鑫 债券型 证券投资 基金(“ 本基金 ”) 经中国 证券 监督管理 委员会(“ 中 国证 监会 ”) 证监许 可证
监许可[2013]293 号 《关 于 核准广 发聚 鑫债 券型 证券 投资基 金募 集的 批复 》 核 准， 由 广发 基金 管理 有
限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法 》 、 《 证券投资基金运作管理办 法》等有关规定和《广
发聚鑫 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》(“ 基 金合 同 ”) 发起， 于 2013 年 6 月 5 日 募集成 立。 本基 金的
基金管 理人 为广 发基 金管 理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 银行 股份 有限 公司 。
本基金 募集 期 为 2013 年 5 月 6 日至 2013 年 5 月 31 日， 本 基金 为契约 型开 放 式基金 ， 存 续期限
不 定 ， 根 据 认 购 费 用 收 取 方 式 不 同 将 基 金 份 额 分 为 不 同 类 别 。 本 基 金 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
2,708,497,991.22 元， 有效 认购户 数 为 10,279 户。 其 中广发 聚鑫 债 券 A 类基 金 ( “A 类基 金 ”) 扣 除认 购
费 用 后 的 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 1,172,282,824.58 元 ， 认 购 资 金 在 募 集 期 间 的 利 息 为 人 民 币
211,457.77 元 ；广 发聚 鑫 债券 C 类 基金 ( “ C 类基 金”) 的募集 资金 净额 1,535,880,514.12 元 ，认 购资 金
在募集 期间 的利 息为 人民 币 123,194.75 元。 认购 资 金在募 集期 间产 生的 利息 按照基 金合 同的 有关 约
定计入基金份额持有人的 基金账户。本基金募集资 金经德勤华永会计师事务 所（特殊普通合伙）验
资。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《证券 投 资基金运作管理办法》和 基金合同等有关规
定， 本 基金 的投 资范 围为 具有良 好流 动性 的金 融工 具， 包 括国 内依 法发 行上 市的股 票 （ 包括 中小 板、
创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票） 、 债券 、 货币 市场 工具、 权证 、 资产支 持证 券以 及法 律广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具 （ 但须符 合中 国证 监会 的相 关规定 ） 。 本 基金 主要 投
资于具 有良 好流 动性 的固 定收益 类金 融工 具 ， 包 括 国债 、 央 行票 据、 金融 债、 地方政 府债 、 企业 债、
公司债、短期融资券、超 级短期融资券、中期票据 、资产支持证券、次级债 券、 可转债及分离交易
可转债、 中小 企业 私募 债 、 债券回 购、 银 行存 款 （ 包括协 议存 款、 定 期存 款 及其他 银行 存款 ） 、 货 币
市场工具及法律法规或中 国证监会允许基金投资的 其他固定收益金融工具， 但须符合中国证监会相
关规定。如法律法规或监 管机构以后允许基金投资 于集合债券、定向债务融 资工具等，基金管理人
在履行适当程序后，可以 将其纳入投资范围。本基 金可投资于一级市场新股 申购、持有可转债转股
所得的股票、因所持股票 所派发的权证以及因投资 可分离债券而产生的权证 ，也可直接从二级市场
上买入股票和权证。如法 律法规或监管机构以后允 许基金投资其他品种， 基 金管理人在履行适当程
序后， 可以 将其 纳入 投资 范围。 本基 金业 绩比 较基 准为： 中债 总全 价指 数收 益率。
本基金 的财 务报 表 于 2014 年 8 月 25 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 执行 企业 会计 准则 、 中国 证券 投资 基金 业协 会于 2012 年 11 月 16 日 修 订的 《 证券 投资 基
金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会 于 2010 年 2 月 8 日颁布 的证 监会 公告[2010]5 号 《 证券 投资 基金
信息披 露 XBRL 模板 3 号< 年 度报 告和 半年 度报 告> 》 及 中国 证监 会发 布的 关 于基金 行业 实务 操作 的
有关规 定。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实、 完整 地反 映了本 基 金 2014 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2014 年上半 年度 的经 营成
果和基 金净 值变 动情 况。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告一 致。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2005]102 号 文《关 于股 息红 利个 人
所得税 有关 政策 的通知 》 、 财税[2005]103 号文 《关 于 股权分 置试 点改 革有关 税 收政策 问题 的通 知》 、
财税[2005]107 号 文《 关于 股息红 利有 关个 人所 得税 政策的 补充 通知 》 、 财税[2008]1 号文 《财 政部 、
国家税 务总 局关 于企 业所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年 9 月 18 日 《 上 海、 深 圳证 券交 易所 关
于做好 证券 交易 印花 税征 收方式 调整 工作 的通 知》 、 财税[2012]85 号文 《关 于 实施上 市公 司股 息红 利
差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 及其 他相 关税务 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2、对证券投资基金从证券 市场中取得的收入，包括 买卖股票、债券的差价收 入， 股权的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3、2013 年 1 月 1 日以 前 ，对基 金取 得的 股票 股息 、红利 收入 ，由 上市 公司 在向基 金支 付上 述
收入时 代扣 代 缴 20% 的个 人所得 税， 上市 公司 在代 扣代缴 时， 减按 50% 计 算 应纳税 所得 额。 自 2013
年 1 月 1 日 起 ， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场 取得 的上市 公司 股票 ， 持股 期 限在 1 个月 以内( 含 1 个
月) 的， 其股 息红 利所 得全 额计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。上 述所 得统 一适 用
20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
4、 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5、 对 于基 金从 事 A 股 买 卖， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 出 让方 按 0.10% 的 税 率缴纳 证券( 股票) 交
易印花 税， 受让 方不 再缴 纳证券( 股票) 交易 印花 税。
6、基金作为流通股股东在 股权分置改革过程中收到 由非流通股股东支付的股 份、现金等对价，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方 发生变化的 情况
本报告 期内 不存 在控 制关 系或者 其他 重大 利害 关系 的关联 方关 系发 生变 化的 情况。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司
基金管 理人 股东 、代 销机 构
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年6 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2013 年6 月30 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券股 份有 限
公司
191,196,566.94 100.00% - -
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年6 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2013 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债
成交金 额
占当期 债广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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券成交 总
额的比 例
券成交 总
额的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
377,333,235.35 100.00% - -
6.4.8.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年6 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2013 年6 月30 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
广发证 券股 份有 限公
司
9,576,370,000.00 100.00% - -
6.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
174,064.42 100.00% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年6 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
96,945.27 100.00% - -
注：1. 股票 交易 佣金 的计 提标准 ： 支 付佣 金= 股票 成 交金额× 佣金 比例- 证管费- 经手费- 结算 风险 金( 含
债券交 易) 。
2.本基 金与 关联 方交 易均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立。
3.本基 金对 该类 交易 的佣 金的计 算方 式是 按合 同约 定的佣 金率 计算 。该 类佣 金协议 的服 务范 围还 包
括佣金 收取 方为 本基 金提 供的证 券投 资研 究成 果和 市场信 息服 务。 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,321,079.60
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 459,734.84
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.70% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.70%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月 前 2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。 若
遇法定 节假 日、 公休 假等 ，支付 日期 顺延 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 377,451.30
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.20% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.20%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ， 基金 托管 人复 核后于 次月 前 2 个工 作日 内从基 金财 产中 一次 性支 取。 若遇 法定 节假 日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延 。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发聚 鑫债 券 A 广发聚 鑫债 券 C 合计
广发基 金管 理有 限公
司
- 13,169.09 13,169.09
中国银 行股 份有 限公
司
- 64,619.09 64,619.09
广发证 券股 份有 限公
司
- 23,374.52 23,374.52
合计 - 101,162.70 101,162.70
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2013 年6 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发聚 鑫债 券A 广发聚 鑫债 券C 合计
广发基 金管 理有 限公
司
- 164,739.81 164,739.81
中国银 行股 份有 限公
司
- 105,165.59 105,165.59
广发证 券股 份有 限公
司
- 13,200.13 13,200.13
合计 - 283,105.53 283,105.53
注： 本 基金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率 为 0.40% 。 在 通常
情况下 ，C 类 基金 份额 的 销售服 务费 按前 一 日 C 类 基金份 额资 产净 值 的 0.40% 年费 率计 提。 计算 方
法如下 ：
H=E× 0.40%÷ 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售服 务费 划付 指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月前 2 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性划 出， 由注 册登记 机构 代收 ，注 册
登记机 构收 到后 按相 关合 同规定 支付 给基 金销 售机 构等。 若遇 法定 节假 日、 公休日 等， 支付 日期 顺
延。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
银行间 市场 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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交易的 各关
联方名 称
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行股
份有限 公司
- - - - 92,000,000.00
115,937.4
5
上年度 可比 期间
2013 年6 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行股
份有限 公司
- - - - - -
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
广发聚 鑫债 券 A
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 （一级 ）。 、
广发聚 鑫债 券 C
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 （二级 ）。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年6 月5 日 （ 基金 合同 生 效日）
至2013 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行股 份有 限公 司 2,799,266.58 17,626.35 8,218,698.74 109,229.86
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 计息 。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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6.4.9 期末（2014 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
60070
5
中航
投资
2014-0
3-20
2015-0
3-19
非公
开发
行流
通受
限
14.54 14.97
700,00
0.00
10,178
,000.0
0
10,479
,000.0
0
2014
年 7 月
23 日
除权
除息，
比例：
每 10
股派
现金
红利
0.70 元
（含
税）
注： 截 至本 报告 期末 2014 年 6 月 30 日止 ， 本 基金无 因认购 新发/ 增发 证券 而持 有的流 通受 限债 券 和
权证。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
截止本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日止 ，本 基金 无暂 时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 人民 币 92,091,301.86 元， 是以 如下 债券 作为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
130231 13 国开 31 2014-07-07 94.45 200,000.00 18,890,000.00
140205 14 国开 05 2014-07-04 107.06 50,000.00 5,353,000.00
130231 13 国开 31 2014-07-07 94.45 220,000.00 20,779,000.00
130231 13 国开 31 2014-07-10 94.45 213,000.00 20,117,850.00
138001 13 铁道 01 2014-07-14 99.58 311,000.00 30,969,380.00 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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合计
994,000.00 96,109,230.00
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 人民 币 301,000,000.00 元，于 2013 年 7 月 1 日至 2013 年 7 月 16 日( 先后) 到期 。该 类交
易 要求本 基金在 回购期 内持 有的证 券交易 所交易 的债 券和/ 或在新 质押式 回购下 转入质 押库的 债券 ，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 本报 告期 内无 需要 说明有 助于 理解 和分 析财 务报表 的其 他重 大事 项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 56,773,454.98 8.75
其中： 股票 56,773,454.98 8.75
2 固定收 益投 资 549,831,295.76 84.76
其中： 债券 549,831,295.76 84.76
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,879,577.11 1.68
7 其他各 项资 产 31,184,727.05 4.81
8 合计 648,669,054.90 100.00
广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 42,760,199.73 17.11
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
1,330,212.80 0.53
J 金融业
10,479,000.00 4.19
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
2,204,042.45 0.88
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 56,773,454.98 22.72
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600887 伊利股 份 427,000 14,142,240.00 5.66
2 600705 中航投 资 700,000 10,479,000.00 4.19
3 600893 航空动 力 310,051 7,990,014.27 3.20
4 002080 中材科 技 629,894 6,576,093.36 2.63
5 600315 上海家 化 149,914 5,494,348.10 2.20 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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6 002312 三泰电 子 167,000 3,401,790.00 1.36
7 600855 航天长 峰 130,200 2,229,024.00 0.89
8 000826 桑德环 境 96,457 2,204,042.45 0.88
9 002230 科大讯 飞 50,008 1,330,212.80 0.53
10 002202 金风科 技 140,000 1,328,600.00 0.53
注：投资者欲了解本报告 期末基金投资的所有股票 明细，应阅读登载于基金 管理人网站的半年度报
告正文 。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600887 伊利股 份 16,767,764.15 3.20
2 002080 中材科 技 11,311,235.85 2.16
3 600705 中航投 资 10,178,000.00 1.94
4 600085 同仁堂 5,569,061.26 1.06
5 600315 上海家 化 4,892,967.02 0.93
6 002312 三泰电 子 4,381,482.26 0.84
7 002181 粤 传 媒 3,633,105.80 0.69
8 600703 三安光 电 3,597,583.18 0.69
9 600708 海博股 份 3,065,768.85 0.59
10 000826 桑德环 境 3,014,147.54 0.58
11 002318 久立特 材 2,415,536.05 0.46
12 300090 盛运股 份 2,264,541.61 0.43
13 002202 金风科 技 1,521,233.06 0.29
14 600499 科达洁 能 1,490,563.07 0.28
15 600416 湘电股 份 1,475,198.30 0.28
16 600316 洪都航 空 1,333,398.94 0.25
17 600855 航天长 峰 710,997.76 0.14
18 002531 天顺风 能 393,516.00 0.08
19 600066 宇通客 车 393,400.00 0.08
20 000541 佛山照 明 273,718.60 0.05
注： 本项 及下 项 7.4.2 、7.4.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换股 及
行权等 获得 的股 票， 卖出 主要指 二级 市场 上主 动的 卖出、 换股 、要 约收 购、 发行人 回购 及行 权等 减
少的股 票， 此外 ， “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票 成本 ” ）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票收 入 ” ）均 按买 卖
成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600893 航空动 力 27,754,555.92 5.30
2 002230 科大讯 飞 25,507,408.23 4.87
3 600705 中航投 资 21,387,125.24 4.08
4 600499 科达洁 能 8,630,144.21 1.65
5 600118 中国卫 星 4,871,173.03 0.93
6 600085 同仁堂 4,780,141.43 0.91
7 600855 航天长 峰 4,121,158.18 0.79
8 600703 三安光 电 3,627,326.37 0.69
9 002181 粤 传 媒 3,119,291.27 0.60
10 600708 海博股 份 2,776,812.00 0.53
11 002080 中材科 技 2,602,190.19 0.50
12 600887 伊利股 份 2,537,710.71 0.48
13 300090 盛运股 份 2,307,960.47 0.44
14 002318 久立特 材 2,119,454.49 0.40
15 000831 五矿稀 土 1,407,655.40 0.27
16 600316 洪都航 空 1,132,065.00 0.22
17 000538 云南白 药 771,184.70 0.15
18 000826 桑德环 境 768,491.59 0.15
19 600416 湘电股 份 668,369.49 0.13
20 002229 鸿博股 份 409,582.16 0.08
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 78,839,974.30
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 122,562,147.64
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 20,044,000.00 8.02
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 76,821,000.00 30.74
其中： 政策 性金 融债 76,821,000.00 30.74 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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4 企业债 券 418,708,782.10 167.57
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 34,257,513.66 13.71
8 其他 - -
9 合计 549,831,295.76 220.04
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 122266 13 中信 03 1,304,950 131,982,643.00 52.82
2 130231 13 国开 31 700,000 66,115,000.00 26.46
3 1380241 13 铁道 01 600,000 59,748,000.00 23.91
4 124241 13 烟 开发 378,990 37,520,010.00 15.02
5 122826 11 北 港债 320,000 32,320,000.00 12.93
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.11.1 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
(1) 本基金 本报 告期 末未 持 有国债 期货 。
(2) 本基金 本报 告期 内未 进 行国债 期货 交易 。 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体在本报 告期内没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 87,834.62
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 15,478,310.27
5 应收申 购款 15,618,582.16
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 31,184,727.05
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 113005 平安转 债 11,429,740.00 4.57
2 113002 工行转 债 10,540,000.00 4.22
3 110022 同仁转 债 6,634,040.00 2.65
4 113003 重工转 债 5,450,880.00 2.18
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情
况说明
1 600705 中航投 资 10,479,000.00 4.19
非公开 发行
流通受 限 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
广发聚 鑫债 券 A 1,325 142,357.42 14,519,845.11 7.70% 174,103,733.30 92.30%
广发聚 鑫债 券 C 1,300 40,407.16 12,138,219.92 23.11% 40,391,082.36 76.89%
合计 2,625 91,867.76 26,658,065.03 11.05% 214,494,815.66 88.95%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
广发聚 鑫债 券 A 3,167,487.43 1.6793%
广发聚 鑫债 券 C 24,038.80 0.0458%
合计 3,191,526.23 1.3234%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
广发聚 鑫债 券 A >=100
广发聚 鑫债 券 C 0
合计 >=100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
广发聚 鑫债 券 A >=100
广发聚 鑫债 券 C 0
合计 >=100
9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 广发聚 鑫债 券 A 广发聚 鑫债 券 C
基金合 同生 效日 （2013 年 6 月 5
日）基 金份 额总 额
1,172,494,282.35 1,536,003,708.87 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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本报告 期期 初基 金份 额总 额 414,078,812.43 136,640,486.31
本报告 期 基 金总 申购 份额 46,499,912.68 22,173,131.26
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 271,955,146.70 106,284,315.29
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 188,623,578.41 52,529,302.28
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
2014 年 2 月 14 日 中国 银 行股份 有限 公司 公告 ，自 2014 年 2 月 13 日 起， 陈 四清先 生担 任本 行
行长。 报告 期内 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广发证 券 2 191,196,566.94 100.00% 174,064.42 100.00% -
东莞证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
（1） 财务 状况 良好 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ，内 控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ； 广发聚鑫债券型证券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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（3） 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源， 满足 投资 组合 进行 证券交 易的 需要 ；
（4） 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力， 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市场 及
个股的 高质 量报 告， 并能 根据基 金投 资的 特殊 要求 ，提供 专门 的研 究报 告；
（5） 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展， 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务；
（6） 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择标 准
对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行评 估，确 定选 用交 易单 元的 券商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基金 托
管人。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
广发证 券
377,333,2
35.35
100.00%
9,576,370,
000.00
100.00% - -
广发基金管理有限公 司
二〇一四年八月二十 九日
