华宝兴业活期 通货币市场 基金
（原华宝兴业中证 短融50 指数债券 型证券投资基金 转型）
2014 年半年度 报告
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
报告送 出日期：2014 年 8 月29 日
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏，
并对其 内容 的真 实性 、准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。本 半年 度报告 已经 三分 之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于2014 年 8 月 26 日复核 了本 报告
中的财 务指 标、 净值 表现 、利润 分配 情况 、财 务会 计报告 、投 资组 合报 告等 内容， 保证 复核 内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。投 资有 风险 ，投资 者在 作出 投资 决策 前应仔 细阅 读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金由 华宝 兴业 中证 短 融50 指数债 券型 证券 投资 基金转型 而成 。
《关于 华宝 兴业 中证 短融 50 指数债 券型 证券 投资 基 金转型 有关 事项 的议 案》 经华宝 兴业 中证 短
融 50 指数 债券 型证 券投 资基金 基金 份额 持有 人大 会决议 通过 ， 中 国证 券监 督管理 委员 会 于2014
年5 月 13 日下 发《 关于 华宝兴业 中证 短融 50 指数 债 券型证 券投 资基 金份 额持 有人大 会决 议备 案
的回函 》（ 证券 基金 机构 监管部 部函[2014]204 号），持 有人 大会 决议 生效 。
依据该 基金 份额 持有 人大 会决议 及本 基金 管理 人 于2014 年 3 月 24 日发 布的 《华宝 兴业 基金
管理有 限公 司关 于以 通讯 方式召 开华 宝兴 业中 证短 融50 指数 债券 型证 券投 资基金基 金份 额持 有
人大会 的公 告》 中附件 四： 《华 宝兴 业中 证短 融 50 指数债 券型 证券 投资 基金 转型方 案说 明书 》 的
相关规 定， 本基 金管 理人 已于2014 年5 月 15 日发 布了 《 关于 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型 证
券投资 基金 基金 份额 折算 的公告 》 ， 并于2014 年 5 月 20 日对 原短 融 50 基金 进行了 基金 份额 折算
与变更 登记 。折 算后 短融50 基金份 额变 更为 华宝 兴业活期 通货 币市 场基 金的T 类基 金份 额。
《华宝 兴业 活期 通货 币市 场基金 基金 合同 》、 《华 宝兴业 活期 通货 币市 场基 金托管 协议 》自
原短 融 50 基金 折算 日次 日，即 2014 年 5 月 21 日起 生效， 原《 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型
证券投 资基 金基 金合 同 》 、 《华 宝兴 业中 证短 融 50 指数债 券型 证券 投资 基金 托管协 议》 自同一 日
起失效 。
本报告 中， 原华 宝兴 业中 证 短融50 指数 债券 型证 券投 资基金 报告 期自2014 年1 月1 日至2014
年5 月 20 日止 ， 华宝兴 业活期通 货币 市场 基金 报告 期自 2014 年 5 月 21 日 （基金合 同生 效日 ） 至
2014 年6 月30 日止 。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
1.2 目录
§1 重要提示及目录
................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
...................................................................................................................................... 2
1.2 目录
.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
.............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
.............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
.......................................................................................................... 7
2.4 信息披 露方 式
.............................................................................................................................. 7
2.5 其他相 关资 料
.............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标（ 转型 前： 华宝 兴业 中证短 融50 指数债 券 型证券投资 基金 ）
7
3.2 基金净 值表 现（ 转型 前： 华宝兴 业中 证短 融 50 指数债 券型 证券 投资 基金 ）
.................... 8
3.3 主 要会 计数 据和 财务 指标（ 转型 后： 华宝 兴业 活期通 货币 市场 基金 ）
.............................. 9
3.4 基金净 值表 现（ 转型 后： 华宝兴 业活 期通 货币 市场基 金 ）
................................................ 10
§4 管理人报告
......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
.................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
............................................................ 14
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 说明
............................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................ 17
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
.................................................................... 17
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的 说 明
........................................................................ 18
§5 托管人报告
......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........ 18
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见
........................ 19
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计）
................................................................................................. 19
6.1 转型前 ： 华宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券 型证 券投资基 金
.................................................. 19
6.2 转型后 ： 华宝兴 业活 期通货 币市 场基 金
................................................................................ 36
§7 投资组合报告
..................................................................................................................................... 56
7.1 转型前 ：华 宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券 型证 券投资基 金
.................................................. 56
7.2 转型后 ：华 宝兴 业活 期通货 币市 场基 金
................................................................................ 58
§8 基金份额持有人信息
......................................................................................................................... 61
8.1 转型前 ：华 宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券 型证 券投资基 金
.................................................. 61
8.2 转型后 ：华 宝兴 业活 期通货 币市 场基 金
................................................................................ 62
§9 开放式基金份额变动
......................................................................................................................... 63
9.1 转型前 ：华 宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券 型证 券投资基 金
.................................................. 63
9.2 转型后 ：华 宝兴 业活 期通货 币市 场基 金
................................................................................ 64华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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§10 重大事件揭示
................................................................................................................................... 64
10.1 基金 份额 持有 人大 会决议
...................................................................................................... 64
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
...................................... 64
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
.......................................................... 65
10.4 基金 投资 策略 的改 变
.............................................................................................................. 65
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
.................................................................................. 65
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
.................................................. 65
10.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
.............................................................................. 65
10.8 偏离 度绝 对值 超过0.5% 的情 况
............................................................................................. 68
10.9 其他 重大 事件 （转 型后）
...................................................................................................... 68
10.10 其他 重大 事件 （转 型前）
.................................................................................................... 69
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
................................................................................................... 70
§12 备查文件目录
................................................................................................................................... 71
12.1 备查 文件 目录
.......................................................................................................................... 71
12.2 存放 地点
.................................................................................................................................. 71
12.3 查阅 方式
.................................................................................................................................. 72
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
转型前：
基金名称 华宝兴 业中 证短 融50 指数债券型 证券 投资 基金
基金简称 华宝短 融 50
基金主代码 240021
交易代码 240021
基金运作方式 契约型 开放 式
基金合同生效日 2012 年 6 月 12 日
基金管理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期末基金份额总额 9,751,688.62 份
基金合同存续期 2012 年 6 月 12 日至2014 年 5 月 20 日
注：上 表中 报告 期末 指2014 年5月20日 。
转型后：
基金名 称 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
基金简 称 华宝兴 业活 期通 货币
基金主 代码 000643
交易代 码 000643
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 5 月 21 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 106,254,584.41 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华宝兴 业活 期通 货币 A 华宝兴 业活 期通 货币 T
下属分 级基 金的 交易 代码 000643 240021
报告期 末下属分 级基 金的 份额总 额 98,277,115.27 份 7,977,469.14 份
注：上 表中 报告 期末 指2014 年6月30日 。
2.2 基 金产 品说明
转型前： 华宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券 型证 券投 资基金
投资目 标
本基金通 过指 数化投 资， 实现对标 的指 数的有 效
跟踪， 谋求 基金 资产 的长 期增值 。
投资策 略
本基金 为以 中证 短融50 指数成份 券为 基础 的被 动
式指数基 金， 采用最 优复 制法，综 合考 虑跟踪 效华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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果、 操作风 险、 投资可 行性等因 素构 建投 资组 合，
并根据基 金资 产规模 、日 常申购赎 回情 况、市 场
流动性以 及银 行间债 券市 场交易特 性等 情况， 对
投资组合 进行 优化调 整， 以力争对 标的 指数的 有
效跟踪 。
业绩比 较基 准
95%*中证短 融 50 指数收 益率 + 5%* 银行 活期 存款
（税后 ）收 益率
风险收 益特 征
本基金为 债券 型基金 ，其 长期平均 风险 和预期 收
益率低于 混合 型基金 和股 票型基金 ，高 于货币 市
场基金 。
转型后： 华宝兴 业活 期通 货币市 场基 金
投资目 标 保持本 金的 安全 性和 基金 财产的 流动 性， 追求 高于 比较基 准的 稳定 收 益 。
投资策 略 1、久 期策 略
基于对 宏观 经济 环境 的深 入研究 ， 预 期未 来市 场利 率的变 化趋 势， 结合 基
金未来 现金 流的 分析 ， 确定投资 组合 平均 剩余 期限 ， 把握 买卖 时机 。 本基
金的平 均剩 余期 限控 制在120 天以内 。
2、收 益率 曲线 策略
收益率 曲线 策略 是根 据收 益曲线 的非 平行 移动 调整 资产组 合， 将预 期到 的
变动资 本化 。
3、类 属配 置策 略
类属配置策略主要实现两个目标：一是通过类属配置满足基金流动性需
求，二 是通 过类 属配 置获 得投资 收益 。
4、套 利策 略
基金管 理人 将在 保证 基金 的安全 性和 流动 性的 前提 下， 适 当参 与市 场的 套
利，捕捉 和把 握无 风险 套利机会 ， 进行 跨市 场、跨品种操 作，以期获 得安
全的超 额收 益。
5、逆 回购 策略
基金管 理人 将密 切关 注短 期资金 需求 激增 的机 会， 通过逆 回购 的方 式融 出
资金以 分享 短期 资金 拆借 利率陡 升的 投资 机会 。
6、现 金流 管理 策略
基金管 理人 将密 切关 注基 金的申 购赎 回情 况、 季节 性资金 流动 情况 和日 历
效应等 因素 ， 对 投资 组合 的现金 比例 进行 结构 化管 理。 同 时， 也会 通过 回
购的滚 动操 作和 债券 品种 的期限 结构 搭配 ， 动 态调 整并有 效分 配基 金的 现
金流， 保持 本基 金的 充分 流动性 。
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 利率 （税 后）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 刘月华 王永民
联系电 话 021-38505888 010-66594896
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电话
400-700-5588 、
021-38924558
95566
传真 021-38505777 010-66594942
注册地 址 上海浦东新区世纪大道 100
号上海 环球 金融 中心 58 楼
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地 址 上海浦东新区世纪大道 100
号上海 环球 金融 中心 58 楼
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 郑安国 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.fsfund.com
基金半年度报告备置地点 本基金半 年报置 备地 点包括 基金管 理人
办公场 所和 基金 托管 人住 所。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 基金管 理人 上海市 世纪 大 道 100 号环球金融 中
心 58 楼
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 责
任公司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1318 号
星展银 行大 厦6 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 （转型 前 ： 华宝 兴业中 证短 融 50 指数 债券型 证券 投资基
金 ）
金额单 位：人 民币 元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年5 月 20 日 )
本期已 实现 收益 223,327.75 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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本期利 润 201,906.52
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0147
本期加 权平 均净 值利 润率 1.40%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.16%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2014 年 5 月 20 日)
期末可 供分 配利 润 471,434.56
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0483
期末基 金资 产净 值 10,223,123.18
期末基 金份 额净 值 1.048
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2014 年 5 月 20 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 4.80%
注：
1、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
2、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的， 包括 所有 交易 日以及 转型 前最 后一 个交 易日。
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现 （转 型前 ： 华宝 兴业中 证短 融50 指数 债券型 证券 投资基 金）
3.2.1
基 金份 额净 值增长 率及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.10% 0.06% 0.21% 0.02% -0.31% 0.04%
过去三 个月 0.10% 0.05% 0.74% 0.02% -0.64% 0.03%
过去六 个月 1.16% 0.06% 2.31% 0.02% -1.15% 0.04%
过去一 年 2.14% 0.05% 4.20% 0.03% -2.06% 0.02%
自基金 合同
生效日 起至
今
4.80% 0.05% 6.92% 0.02% -2.12% 0.03%
注：1 、本 基金 业绩 比较 基 准为：95%×中证短 融 50 指数收 益率 + 5%× 银行 活期存款 （税 后） 收
益率。
2、净 值以 及比 较基 准相 关 数据计 算中 涉及 天数 的， 包括所 有交 易日 以及 转型 前最后 一个 交易 日。
3、由 于本 基金 于 2014 年5 月21 日起转 型为 华宝 兴业活期 通货 币市 场基 金， 因此上 表中 ：
（1）“过去一 个月”指“2014 年5 月1 日至 2014 年 5 月 20 日” ；
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（2）“过去三 个月”指“2014 年4 月1 日至 2014 年 5 月 20 日” ；
（3）“过 去六 个月”指“2014 年1 月1 日至 2014 年 5 月 20 日” ；
（4）“过去一 年” 指“2013 年7 月1 日至 2014 年5 月 20 日”；
（5）“自基金 合同 生效 日起至今”指“2012 年 6 月12 日至 2014 年5 月20 日”。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
（2012 年 6 月 12 日至 2014 年 5 月 20 日）
注：按 照基 金合 同的 约定 ，本基 金自 基金 合同 生效 之日起 不超 过六 个月 内完 成建仓 ，截 至2012
年12 月 12 日， 本基 金已 达到合 同规 定的 资产 配置 比例。
3.3 主 要会 计数据 和财 务指标 （转 型后： 华宝 兴业活 期通 货币市 场基 金 ）
金额单 位： 人民 币元
注： 1、所述 基金业绩 指 标不包括持 有人认购 或交 易基金的各 项费用， 计入 费用后实际 收益水 平
基金级 别 华宝兴 业活 期通 货币 A 华宝兴 业活 期通 货币 T
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年5 月21 日-
2014 年 6 月 30 日)
报告期(2014 年5 月21 日 -
2014 年 6 月 30 日)
本期已 实现 收益 169,012.76 31,734.60
本期利 润 169,012.76 31,734.60
本期净 值收 益率 0.3296% 0.3585%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(
2014 年6 月30 日 )
期末基 金资 产净 值 98,277,115.27 7,977,469.14
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(
2014 年6 月30 日 )
累计净 值收 益率 0.3296% 0.3585 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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要低于 所列 数字 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 。 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3、本 基金 收益 分配 按日 结转份额 。
3.4 基 金净 值表现 （转 型后 ： 华宝 兴业活 期通 货币市 场基 金 ）
3.4.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
华宝兴 业活 期通 货币 A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.2837% 0.0005% 0.0288% 0.0000% 0.2549% 0.0005%
自基金 合同
生效日 起至
今
0.3296% 0.0026% 0.0374% 0.0000% 0.2922% 0.0026%
华宝兴 业活 期通 货币 T
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3032% 0.0005% 0.0288% 0.0000% 0.2744% 0.0005%
自基金 合同
生效日 起至
今
0.3585% 0.0029% 0.0393% 0.0000% 0.3192% 0.0029%
注： 1、 净值 以及 比较 基准 相关数 据计 算中 涉及 天数 的， 包括 所有 交易 日以 及季 末最后 一自 然日 （ 如
非交易 日） 。
2、本 基金 业绩 比较 基准 为：同 期7 天通 知存 款利 率（税 后） 。
3、（ 1 ） 根据 管理 人于2014 年5 月22 日发布 的 《华宝兴业 活期 通货 币市 场基 金恢复 申购 赎回 业务
的公告 》 ， 华宝 兴业 活期 通货币市 场基 金自 2014 年5 月 22 日恢 复申 购赎 回，2014 年5 月 23 日前
活期 通 A 类基金 份额 为 0 。 因此本 报告 中计 算的 活期 通A 类基金 的业 绩表 现期 间为 2014 年 5 月 23
日至2014 年6 月30 日。A 类份额 的表 中，“过去一个月”指 2014 年 6 月 1 日至 2014 年 6 月30
日；“ 自基 金合 同生 效日 起至今”指“2014 年 5 月23 日至 2014 年6 月30 日”。
（2）根据 管理 人于 2014 年 5 月 15 日发 布的 《关 于华宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券型 证券 投资 基
金基金 份额 折算 的公 告》 以及2014 年5 月 21 日发 布的 《关于 原华 宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券 型华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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证券投资基金基金份 额折算 结果暨华宝兴业活 期通货 币市场基金基金合 同生效 的公告》 ，原短融
50 基金份 额统 一折 算为 华宝兴业 活期 通货 币市 场基 金的 T 类基 金份 额， 活期 通货币 市场 基金 的基
金合同 于 2014 年 5 月 21 日生效 。因 此本 报告 中计 算的活 期通 T 类基 金的 业绩表现 期间 为 2014
年5 月21 日至2014 年6 月30 日。T 类份额 的表 中，“过去一 个月”指 2014 年 6 月 1 日至 2014
年6 月 30 日；“自基金 合同生效 日起 至今” 指 2014 年 5 月 21 日至2014 年 6 月 30 日。
3.4.2 自 基金 转型以 来基 金份额 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
（2014 年5 月 21 日至 2014 年 6 月 30 日）
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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注:1、本基 金基 金合 同生 效于 2014 年5 月 21 日, 截止报 告期 末本 基金 基金 合同生 效未 满一 年。
2、 按 照基 金合 同的 约定 ， 本基金 应自 基金 合同 生效 之日起 不超 过六 个月 内完 成建仓 。 截至 本报 告
期末, 本基 金尚 处于 建仓 期。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是2003 年3 月7 日正 式成 立的 合资 基金管理 公司 ， 截至本 报告 期末 （2014 年6
月30 日） ， 所管理 的开 放式证券 投资 基金 包括 宝康 系列基 金、 多策略 基金 、 现金宝 货币 市场 基金 、
动力组合基金 、收益增 长 基金、先进成 长基金、 行 业精选基金、 海外中国 成 长基金、大 盘精选基
金、 增强 收益 基金 、 中证100 基金、 上证 180 价值 ETF 、上证 180 价值ETF 联 接基金 、 新兴 产业
基金、 成熟 市场 动量 优选 基金、 可转 债基 金、 上证 180 成长 ETF 、上证 180 成长 ETF 联接基 金、
华宝油 气基 金、 华宝兴 业医药生 物基 金、 华宝兴 业活期通 货币 市 场基金 （原华宝兴 业短 融 50 基金
转型） 、 华宝 兴业 资源 优选 基金 、 华 宝添 益基 金 、 华 宝兴业 服务 优选 基金 、 华 宝兴业 创新 优选 基金华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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以及华 宝兴 业生 态中 国基 金， 所管理 的开 放式 证券 投资基金 资产 净值 合计 56,168,945,206.12 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理） 期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王瑞海 固定收益
部总经
理、本基
金基金经
理、华宝
兴业增强
收益债券
基金经
理、华宝
兴业可转
债债券基
金经理
2014 年2 月19
日
- 19 年 硕士。 曾 在深 圳中 大投
资管理 公司、 海南 证券
北京营 业部、 太平 人寿
保险有 限公 司、 太 平资
产管理有限公司从事
投资管 理、 股 票自 营和
固定收益投资研究工
作。 2012 年 7 月加 入华
宝兴业基金管理有限
公司， 任 固定 收益 部总
经理 。 2013 年 4 月起兼
任华宝兴业增强收益
债 券型证券投资基金
基金经 理， 2014 年 2 月
至 2014 年 5 月任 华宝
兴业中 证短 融 50 指数
债券型证券投资基金
基金经 理， 2014 年 5 月
兼任华宝兴业活期通
货币市场基金( 由短融
50 基金转型) 基金经
理， 2014 年 5 月兼 任华
宝兴业可转债债券型
证券投资基金基金经
理。
陈昕 本基金基
金经理、
华宝兴业
现金宝货
币基金经
理、华宝
添益基金
经理
2012 年6 月12
日
2014 年 2 月 19
日
10 年 经济学 学士。2003 年 7
月加入华宝兴业基金
管理有限公司, 先后在
清算登 记部 、交 易部、
固定收益部从事固定
收益产 品相 关的 估值、
交易、投资工作,2010
年7 月起 任华 宝兴 业现
金宝货币市场基金基
金经理助理，2011 年
11 月至今任华宝兴业
现金宝货币市场基金
基金经 理， 2012 年 6 月
至 2014 年 2 月兼 任华华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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宝兴业 中证 短融 50 指
数债券型证券投资基
金基金经理，2012 年
12 月起兼任华宝兴业
现金添益交易型货币
市场基 金基 金经 理。
谈云飞 本基金基
金经理助
理、华宝
兴业现金
宝货币基
金经理助
理、华宝
添益基金
经理助 理
2013 年 4 月 8
日
2014 年 6 月 26
日
9 年 金融学 硕士 ， CFA 。 2005
年1 月加 入华 宝兴 业基
金管理 有限 公司， 先后
任机构 理财 部研 究员、
机构投 资部 投资 经理、
固定收益部分析师，
2013 年 4 月至 2014 年
6 月任华 宝兴 业现 金宝
货币市 场基 金、 华 宝兴
业现金添益交易型货
币市场基金基金经理
助理。2013 年 4 月至
2014 年5 月任 华宝 兴业
中证短 融 50 债券 型证
券投资基金基金经理
助理，2014 年 5 月至
2014 年6 月任 华宝 兴业
活期通货币市场基金
(由短 融 50 基金 转型)
基金经 理助 理。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
3、2014 年 5 月 21 日， 原华宝兴 业中 证短 融 50 指数债券型 证券 投资 基金 转型 为华宝 兴业 活期 通
货币市场基金 ，基金经 理 无变动，仍由 王瑞海先 生 担任，基金经 理助理也 无 变动，仍由 谈云飞女
士担任 （谈 云飞 于6 月26 日离任 本基 金基 金经 理助 理） 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
转型前:原华宝 兴业 中证 短融 50 指数 债券 型证 券投 资基金
本报告 期内(2014 年1 月1 日至2014 年5 月20 日)， 本基金 管理 人遵 守 《中华 人民共和 国证 券法 》 、
《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 及其各 项实 施细则 、 《华宝 兴业 中证 短融 50 指数 债券 型证 券
投资基 金基 金合 同》 和其 他相关 法律 法规 的规 定、 监管部 门的 相关 规定 ，依 照诚实 信用 、勤 勉尽
责的原 则管 理和 运用 基金 资产， 在控 制投 资风 险的 基础上 ，为 基金 份额 持有 人谋取 最大 利益 ，没华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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有损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
由于基 金处 于转 换期 ， 短融 50 指数 债券 型证 券投 资 基金在 短期 内出 现过 持有 的现金 与到 期日 在一
年之内 的政 府债 券市 值占 基金资 产净 值比 低 于5% 以 及持有 成分 券及 其备 选成 分券的 投资 比例 低
于90% 的情 况。 发生 此类 情况后 ，该 基金 均在 合理 期限内 得到 了调 整， 没有 给投资 人带 来额 外风
险或损 失。
转型后:华宝兴 业活 期通 货币市场 基金
本报告 期内(2014 年5 月21 日至2014 年6 月 30 日) ，本基 金管 理人 遵守 《中 华人民 共和 国证 券
法》、 《中 华人 民共 和国 证券投 资基 金法 》及 其各 项实施 细则 、《 华宝 兴业 活期通 货币 市场 基金
基金合 同》 和其 他相 关法 律法规 的规 定、 监管 部门 的相关 规定 ，依 照诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则
管理和 运用 基金 资产 ，在 控制投 资风 险的 基础 上， 为基金 份额 持有 人谋 取最 大利益 ，没 有损 害基
金份额 持有 人利 益的 行为 。
由于股 、债 市的 系统 性风 险和申 购赎 回引 起的 基金 资产规 模变 化， 活期 通货 币市场 基金 在短 期内
出现过 持有 的现 金与 到期 日在一 年之 内的 政府 债券 市值占 基金 资产 净值 比低 于5% 的情 况。 发生此
类情况 后， 该基 金均 在合 理期限 内得 到了 调整 ，没 有给投 资人 带来 额外 风险或损失 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 通过严 格执 行投 资决 策委 员会议 事规 则、 公司 股票 库管理 制度 、中 央交
易室制 度、 防火 墙机 制、 系统中 的公 平交 易程 序、 每日交 易日 结报 告、 定期 基金投 资绩 效评 价等
机制， 确保 所管 理的 所有 投资组 合在 授权 、研 究分 析、投 资决 策、 交易 执行 、业绩 评估 等投 资管
理活动 和环 节得 到公 平对 待。同 时， 基金 管理 人严 格遵守 法律 法规 关于 公平 交易的 相关 规定 和公
司内部 制度 要求 ，分 析了 本公司 旗下 所有 投资 组合 之间的 整体 收益 率差 异、 分投资 类别 （股 票、
债券） 的收 益率 差异 以及 连续四 个季 度期 间内 、不 同时间 窗下 同向 交易 的交 易价差 ；分 析结 果未
发现异 常情 况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，基 金管 理人 未发生 所有 投资 组合 参与 的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年 的短 期利 率水 平， 除两次 季末 因素 造成 的短 时走高 外， 总体 保持 平稳 。央行 也在 刻意 维持
市场的 流动 性， 一旦 资金 有紧张 的迹 象， 就会 向市 场注入 流动 性。 同时 ，进 行了精准调 控， 两次
定向降 准， 给了 市场 极大 的信用 ，不 仅对 金融 市场 ，也对 实体 经济 提供 了支 持。为 了保 增长 、调
结构， 监管 层总 的基 调仍 然是降 低实 体经 济的 融资 成本， 从这 个角 度出 发， 短期利 率仍 会维 持在
较低水 平， 而且 波动 会减 小。
根据原 华宝 兴业 短融 50 指 数基金 的实 际情 况， 经持 有人大 会同 意， 并报 监管 部门批 准， 短 融50
基金 于 2014 年5 月21 日 正式转 型为 “华 宝兴 业活 期通货 币市 场基 金” 。在 此之前 的报 告期 内，
我们仍 然按 照原 短融 50 基 金的契 约进 行投 资， 通过 既定策 略对 标的 指数 进行 有效跟 踪， 整体 运行
状况良 好。
华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金 从2014 年5 月21 日 开始运 作， 到六 月底 只有 四十天 左右 。
新契约 生效 以来 ，银 行同 业业务 显著 放缓 ，而 货币 基金为 代表 的同 业存 款供 应方却 大幅 增加 ，导
致货币 基金 重点 配置 的同 业存款 利率 一直 在走 低， 这是货 币基 金收 益率 下降 的主要 原因 。本 基金
目前主 要以 银行 存款 配置 为主， 回购 和现 金配 置较 少。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
转型前 ，原 短融 50 基金 的 业绩表 现：
2014 年1 月1 日至5 月20 日期 间， 短融50 基金 份额净值 增长 率为 1.16%， 同期业 绩比 较基 准收
益率 为 2.31%，基金 表现 落后业 绩基 准 1.15% 。
转型后 ，活 期通 基金 的业 绩表现 ：
2014 年5 月21 日至6 月30 日期 间， 活期 通 T 类基 金净值 收益 率为 0.3585% ，同期 业绩 比较 基准
收益率 为0.0393%， 业绩 比较基 准为 人民 币活 期存 款利率(税后)。 2014 年5 月 23 日至 6 月 30
日期间 ， 活期 通A 类基 金净值收 益率 为 0.3296% ， 同期业绩 比较 基准 收益 率为0.0374%， 业绩 比较
基准为 人民 币活 期存 款利 率(税后)。
备注： （1 ）根 据管 理人 于 2014 年5 月15 日发布 的《关 于华 宝兴 业中 证短 融 50 指数 债券 型证 券
投资基 金基 金份 额折 算的 公告》 以及2014 年5 月 21 日发 布的 《关 于原 华宝 兴业中证 短融 50 指数华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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债券型 证券 投资 基金 基金 份额折 算结 果暨 华宝 兴业 活期通 货币 市场 基金 基金 合同生 效的 公告 》，
原短 融 50 基金 份额 统一 折算为华 宝兴 业活 期通 货币 市场基 金的 T 类基金 份额 ， 活期通 货币 市场 基
金的基 金合 同于 2014 年5 月21 日生 效。 因此 本报 告中计算 的活 期通 T 类基金 的业绩 表现 期间 为
2014 年5 月21 日至2014 年6 月30 日。
（2） 根据 管理 人于 2014 年5 月22 日发 布的 《华 宝 兴业活 期通 货币 市场 基金 恢复申 购赎 回业 务的
公告》 ，华 宝兴 业活 期通 货币市 场基 金 自2014 年5 月 22 日恢 复申 购赎 回，2014 年5 月 23 日前
活期 通 A 类基金 份额 为0 。 因此本 报告 中计 算的 活期 通A 类基金 的业 绩表 现期 间为 2014 年 5 月 23
日至2014 年6 月30 日。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
在稳增 长的 大环 境下 ， 央行会呵 护货 币市 场， 这从多次定 向降 准可 以看 出。 五月份 财政 存款 增量
低于预 期， 稳增 长背 景下 加大财 政支 出力 度是 主要 原因， 未来 这也 是资 金宽 松的原 因之 一。 更重
要的是 ，中 央降 低实 体经 济的融 资成 本， 将会 有具 体的操 作， 在这 个政 策落 实的过 程中 ，货 币市
场波动 幅度 会下 降， 短端 的资金 利率 水平 也不 会高 。
下一阶 段， 本基 金将 按照 已经生 效的 新的 货币 基金 合同的 要求 ，通 过对 货币 政策和 财政 政策 的细
致分析 ，在 严控 信用 的前 提下， 把握 好各 个时 段的 流动性 特征 ，掌 握好 政策 性金融 债和 短期 融资
券的配 置比 例， 控制 好组 合的剩 余期 限， 在此 基础 上，抓 住关 键时 点做 好资 产配置 ，努 力提 高收
益率。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ，公 司内部 参与 估值 流程 的各 方职责 分工 如下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金 投资
品种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根据 估
值委员 会对 停牌 股票 或异 常交易 股票 估值 调整 的方 法（比 如： 指数 收益 法） 进行估 值， 并在 估值
时兼顾 考虑 行业 研究 员提 供的根 据上 市公 司估 值模 型计算 的结 果所 提出 的建 议或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性 及适
用性的 情况 后及 时修 订估 值方法 。基 金在 采用 新投 资策略 或投 资新 品种 时， 评价现 有估 值政 策和
程序的 适用 性。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最 终决
策。
上述参 与估 值流 程的 人员 均具备 估值 业务 所需 的专 业胜任 能力 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在重
大利益 冲突 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
转型前(华宝兴 业中 证短 融50 指数 债券 型证 券投 资基金 ， 报告 期: 2014 年1 月1 日至5 月20 日) :
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
转型后(华宝兴 业活 期通 货币市场 基金 ， 报告期:2014 年 5 月 21 日至 6 月 30 日) :
本基金 以份 额面 值1.00 元 固定份 额净 值交 易方 式， 每 日计算 当日 收益 并以 红利 再投资 形式 每日 全
额分配 收益 ， 每 日分 配的 收益于 分配 次日 按份 额面 值1.00 元转入 所有 者权 益。 活期 通 A 级基 金在
本半年 度累 计分 配收 益 169,012.76 元， 其 中以 红利 再投资 方式 结转 入实 收基 金158,310.2 元 ，计
入应付 利润 科目 10,702.56 元。 活期 通 T 级基 金在 本半 年度 累计 分配 收益 31,734.6 元， 其中以 红
利再投 资方 式结 转入 实收 基金30,840.14 元， 计入 应付利 润科 目894.46 元。
§5 托管人 报告
5.1
报 告期 内本 基金托 管人 遵规 守信情 况声 明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “ 本托 管人” ） 在 对华 宝兴 业活 期 通货币 市场 基金 （ 原
华宝兴 业中 证短 融 50 指数债券型 证券 投资 基金 转型 ） （以下 称“ 本基 金” ）的 托管过 程中 ，严 格
遵守《证券投 资基金法 》 及其他有关法 律法规、 基 金合同和托管 协议的有 关 规定，不存 在损害基
金份额 持有 人利 益的 行为 ，完全 尽职 尽责 地履 行了 应尽的 义务 。
5.2
托 管人 对报 告期内 本基 金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、 利 润分 配等 情况 的说明
本报 告期 内， 本托管 人根 据 《证券 投资 基金 法》 及其他有 关法 律法 规、 基金合同和 托管 协议 的规
定，对本基金 管理人的 投 资运作进行了 必要的监 督 ，对基金资产 净值的计 算 、基金份额 申购赎回
价格的计算以 及基金费 用 开支等方面进 行了认真 地 复核，未发现 本基金管 理 人存在损害 基金份额
持有人 利益 的行 为。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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5.3
托 管人 对本 半年度 报告 中财 务信息 等 内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本报 告中 的财 务指 标、 净 值收益 表现 、 收益 分配 情 况、 财务 会计 报告 （注 ： 财 务会计 报告 中的“金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 转 型前 ：华宝 兴业 中证短 融 50 指 数债券 型证券 投资 基金
6.1.1 资 产负 债表
会计主 体： 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型 证券 投资基金
报告截 止日 ： 2014 年5 月20 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
（2014 年 5 月 20 日）
上年度末
2013 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 6.1.4.7.1 10,282,567.71 1,024,928.33
结算备 付金
109,047.62 0.00
存出保 证金
0.00 0.00
交易性 金融 资产 6.1.4.7.2 0.00 20,019,000.00
其中： 股票 投资
0.00 0.00
基金投 资
0.00 0.00
债券投 资
0.00 20,019,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.1.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.1.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.1.4.7.5 3,024.43 535,226.06
应收股 利
0.00 0.00
应收申 购款
0.00 3,383.07
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.1.4.7.6 47,702.84 -
资产总 计
10,442,342.60 21,582,537.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
（2014 年 5 月 20 日）
上年度末
2013 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.1.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
0.00 4,507,873.24
应付证 券清 算款
0.00 0.00
应付赎 回款
9,700.29 104,537.28 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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应付管 理人 报酬
2,776.48 7,635.61
应付托 管费
555.31 1,527.13
应付销 售服 务费
0.00 0.00
应付交 易费 用 6.1.4.7.7 973.66 2,992.05
应交税 费
0.00 0.00
应付利 息
0.00 689.43
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.1.4.7.8 205,213.68 290,078.48
负债合 计
219,219.42 4,915,333.22
所有者权益：
实收基 金 6.1.4.7.9 9,751,688.62 16,091,250.25
未分配 利润 6.1.4.7.10 471,434.56 575,953.99
所有者 权益 合计
10,223,123.18 16,667,204.24
负债和 所有 者权 益总 计
10,442,342.60 21,582,537.46
1、报 告截 止日2014 年5 月20 日， 基金 份额 净值1.048 元， 基金 份额 总额9,751,688.62 份。
2、 本财务 报表 的实 际编 制期间 为 2014 年 1 月 1 日至 2014 年5 月20 日（转 型前的 最后 一日 ） 。
6.1.2 利 润表
会计主 体： 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型 证券 投资基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年5 月 20 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年 5 月 20 日
上年度可比期间
2013 年1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、收入
407,914.68 2,245,417.96
1.利息 收入
254,963.13 1,766,207.17
其中： 存款 利息 收入 6.1.4.7.11 6,399.13 21,856.09
债券利 息收 入
236,694.79 1,744,351.08
资产支 持证 券利 息收 入
0.00 -
买入返 售金 融资 产收 入
11,869.21 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
167,551.72 247,938.89
其中： 股票 投资 收益 6.1.4.7.12 0.00 -
基金投 资收 益
0.00 -
债券投 资收 益 6.1.4.7.13 167,551.72 247,938.89
资产支 持证 券投 资收 益 6.1.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 6.1.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.1.4.7.16 - -
股利收 益 6.1.4.7.17 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损失以 “-”
号填列 ）
6.1.4.7.18 -21,421.23 195,683.41 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 21 页 共 72 页
4.汇兑 收益 （损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损失 以 “- ” 号填列 ） 6.1.4.7.19 6,821.06 35,588.49
减：二、费用
206,008.16 709,343.54
1．管 理人 报酬 6.1.4.10.2.1 27,469.94 252,938.22
2．托 管费 6.1.4.10.2.2 5,494.00 50,587.70
3．销 售服 务费
0.00 -
4．交 易费 用 6.1.4.7.20 1,350.00 2,650.00
5．利 息支 出
35,370.31 192,818.34
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
35,370.31 192,818.34
6．其 他费 用 6.1.4.7.21 136,323.91 210,349.28
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
201,906.52 1,536,074.42
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号填
列）
201,906.52 1,536,074.42
6.1.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型 证券 投资基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年5 月 20 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年 5 月 20 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
16,091,250.25 一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
575,953.99 16,667,204.24
- 二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
201,906.52 201,906.52
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
-6,339,561.63
（净值 减少 以 “- ”号填
列）
-306,425.95 -6,645,987.58
19,691,220.40 其中：1.基金申 购款 944,824.21 20,636,044.61
2.基金 赎回 款 -26,030,782.03 -1,251,250.16 -27,282,032.19
- 四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- 0.00
9,751,688.62 五、 期 末所 有者 权益 （基 471,434.56 10,223,123.18 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 22 页 共 72 页
金净值 ）
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
176,302,778.82 一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,589,665.92 178,892,444.74
- 二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
1,536,074.42 1,536,074.42
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
-133,587,151.13
（净值 减少 以 “- ”号填
列）
-3,024,711.99 -136,611,863.12
5,625,896.59 其中：1.基金申 购款 108,734.12 5,734,630.71
2.基金 赎回 款 -139,213,047.72 -3,133,446.11 -142,346,493.83
- 四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- -
42,715,627.69 五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,101,028.35 43,816,656.04
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1.1 至 6.1.4 财务报 表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______ 向辉______
____ 张幸骏____
6.1.4 报表附 注
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.1.4.1 基 金基 本情况
华宝兴业中证 短融 50 指 数债券 型证券 投资基金( 以 下简称“本基 金”)经 中国 证券监督管 理
委员会(以下简 称“ 中国 证监会”) 证监许 可[2012] 第 270 号 《关于 核准 华宝 兴业中证 短融 50 指数
债券型证券投 资基金募 集 的批复》核准 ，由华宝 兴 业基金管理有 限公司依 照 《中华人民 共和国证
券投资 基金 法》 和 《华宝 兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金 基金 合同 》 负责公 开募 集。 本
基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
1,822,619,285.64 元， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2012) 第 189
号验资 报告 予以 验证 。经 向中国 证监 会备 案， 《华 宝 兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金 基华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 23 页 共 72 页
金合同 》于 2012 年 6 月 12 日正式 生效 ，基 金合 同生效日 的基 金份 额总 额为 1,823,227,424.79
份基金 份额 ， 其中认 购资 金利息 折合 608,139.15 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为华 宝兴 业基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 银行 股份 有限 公司。
根据 《中 华人 民共 和国 证券投资 基金 法》 和 《华 宝兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金
基金合 同》 的有 关规 定， 本基金 的投 资范 围包 括中 证短 融50 债券 指数 的成 份 券及其 备选 成份 券、
债券回购以及 中国证监 会 允许基金投资 的其它金 融 工具，但需符 合中国证 监 会相关规定 。本基金
不投资 股票 或其 他权 益类 资产。 本基 金的 投资 比例 为： 中 证短 融50 债券指 数成份券 及其 备选 成份
券的投资比例 不低于基 金 资产的 90% ，现金或 者到 期日在一年以 内的政府 债 券不低于基金 资产净
值的5% ， 其它 金融 工具的 投资比 例符 合法 律法 规和 监管机 构的 规定 。 本 基金 力争控 制本 基金 的 净
值增长 率与 业绩 比较 基准 之间的 日均 跟踪 偏离 度的 绝对值 不超 过0.2%， 年跟 踪误差 不超 过2%。本
基金的 业绩 比较 基准 为：95%×中证短 融 50 指数收 益率+5%×银行活 期存 款(税后)收益率 。
6.1.4.2 会计报 表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、 《 华宝 兴
业中证 短融 50 指数 债券 型证券投 资基 金基 金合 同》 和在财务 报表 附注 7.4.4 所列示的 中国 证监 会
发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。
6.1.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2014 年半 年度 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ，真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2014
年 05 月 20 日（ 转型 前的 最后一 日） 的财 务状 况以 及 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日（转
型前的 最后 一日 ）期 间的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
6.1.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.1.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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6.1.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1)以发行 基金 方式 募集 资金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征收 营业 税。 基金 买卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3)对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代缴 20%
的个人 所得 税。
6.1.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.1.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 5 月 20 日
活期存 款 10,282,567.71
定期存 款 -
其中： 存款 期限 1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 10,282,567.71
6.1.4.7.2 交 易性 金融资 产
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 交易 性金 融资 产。
6.1.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 衍生 金融 资产/负债。
6.1.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.1.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 买入 返售 金融 资产 。
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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6.1.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
6.1.4.7.5 应收利 息
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 买入 返售 金融 资产 。
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 5 月 20 日
应收活 期存 款利 息 2,550.80
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 73.65
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 399.98
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 3,024.43
6.1.4.7.6 其他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 5 月 20 日
其他应 收款 -
待摊费 用 47,702.84
合计 47,702.84
6.1.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 5 月 20 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 973.66
合计 973.66
6.1.4.7.8 其他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 5 月 20 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 7.28 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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预提费 用 205,206.40
合计 205,213.68
6.1.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
16,091,250.25 上年度 末 16,091,250.25
19,691,220.40 本期申 购 19,691,220.40
本期赎 回 -26,030,782.03 ( 以"-" 号填列) -26,030,782.03
9,751,688.62 本期末 9,751,688.62
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
6.1.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
620,408.11 上年度 末 -44,454.12 575,953.99
223,327.75 本期利 润 -21,421.23 201,906.52
-300,226.51 本期基 金份额交 易
产生的 变动 数
-6,199.44 -306,425.95
942,058.23 其中： 基金 申购 款 2,765.98 944,824.21
基金赎 回款 -1,242,284.74 -8,965.42 -1,251,250.16
- 本期已 分配 利润 - -
543,509.35 本期末 -72,074.79 471,434.56
6.1.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日
活期存 款利 息收 入 5,925.10
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 73.65
其他 400.38
合计 6,399.13
6.1.4.7.12 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
本基金 本期 无股 票投 资收 益。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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6.1.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年5 月20日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总
额
41,063,994.59
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成
本总额
39,995,235.20
减：应 收利 息总 额 901,207.67
债券投 资收 益 167,551.72
6.1.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.1.4.7.15 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 收益 。
6.1.4.7.16 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.1.4.7.17 股利收 益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
6.1.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日
1.交易 性金 融资 产 -21,421.23
——股票投 资 -
——债券投 资 -21,421.23
——资产支 持证 券投 资 -
——贵金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权证投 资 -
3.其他 -
合计 -21,421.23
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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6.1.4.7.19 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日
基金赎 回费 收入 6,774.23
转换费 收入 46.83
合计 6,821.06
注：
1. 本基金 的赎 回费 率按 持有期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成， 其中 转出 基金的 赎回 费的 25%
归入转 出基 金的 基金 资产 。
6.1.4.7.20 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日
交易所 市场 交易 费用
-
银行间 市场 交易 费用
1,350.00
合计
1,350.00
6.1.4.7.21 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日
审计费 用 17,260.60
信息披 露费 47,945.80
银行费 用 1,684.35
债券帐 户维 护费 18,400.00
持有人 大会 公证 费用 2,049.72
指数使 用费 38,736.00
律师费 用 10,247.44
合计 136,323.91
6.1.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.1.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.1.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无其 它需 作披 露的资 产负 债表 日后 事项 。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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6.1.4.9 关 联方 关系
6.1.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.1.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝兴 业基 金管 理有 限公 司(“ 华宝 兴
业”)
基金管理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领先资 产管 理有 限公 司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝钢集团”) 华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华宝投资”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.1.4.10 本 报告 期及上 年 度 可比期 间的 关联方 交易
6.1.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易。
6.1.4.10.2 关 联方 报酬
6.1.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年5 月
20 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
27,469.94 当期发生的基金应支付
的管理 费
252,938.22
11,924.31 其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
121,150.79
注：支付基金 管理人 华宝兴业 的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.50%的 年费率计提， 逐日
累计至每月 月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日管理 人报酬＝ 前一 日基 金资 产净 值 × 0.50% / 当年 天数 。
6.1.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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项目
本期
2014年1月1 日至2014 年5 月20日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
5,494.00 当期发生的基金应支付
的托管 费
50,587.70
注：支付基金 托管人 中国银行 的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日托管 费＝前一 日基 金资 产净 值 × 0.10% / 当年 天数 。
6.1.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国银 行 - 10,331,663.01 - - - -
上年度 可比 期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国银 行 - - - - 29,100,000.00 11,793.38
6.1.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.1.4.10.4.1
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 基金 管理 人运 用固 有资金 投资 本基 金的 情况 。
报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
6.1.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 外其 他关 联方 未投资 本基 金。
情况
6.1.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年5 月20 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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中国银 行
10,282,567.71 5,925.10 2,463,677.57 21,855.77
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
6.1.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。
6.1.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
6.1.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.1.4.12 期 末本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.1.4.12.1 因认 购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 在转 型前 的最 后一 日 （2014 年5 月 20 日） 未 持有因 认购 新发/增发证 券而流通 受限 的证 券。
6.1.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 暂时 停牌 的股 票。
6.1.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.1.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年 5 月 20 日） 无银行 间市 场债 券正 回购 ，因此 没有 在银 行 间
市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
6.1.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年 5 月 20 日） 无交易 所市 场债券正 回购 ，因此 没有 在交 易所
市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
6.1.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.1.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为指 数型 基金 ， 采用最优 复制 法进 行指 数化 投资 ， 跟踪中 证短 融 50 债券指数 。 本基 金在 日
常经营活动中 面临的与 这 些金融工具相 关的风险 主 要包括信用风 险、流动 性 风险及市场 风险。本
基金的基金管 理人从事 风 险管理的主要 目标是争 取 将以上风险控 制在限定 的 范围之内， 使本基金
在风险 和收 益之 间取 得最 佳的平 衡以 实现 与跟 踪指 数相同 的风 险收 益目 标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，公司内部监 督和反馈 系 统包括内部 控制委员
会、副总经理 、督察长 、 监察稽核部、 风险管理 部 、各部门负责 人和风险 控 制联络人、 各业务岗
位。内部控制 委员会负 责 对公司在经营 管理和基 金 运作中的风险 进行评估 并 研究制订相 应的控制
制度。副总经 理总管公 司 的内控事务。 督察长向 董 事会负责，独 立地就内 控 制度的执行 情况履行
检查 、 评价、 报告 和建 议职能 。 风险管 理部 在副 总经理指 导下 对公 司内 部控 制运行 情况 进行 监控 ，华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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主要针对公司 内部控制 制 度的总体构架 和内部控 制 的目标进行评 估并提出 改 进意见；监 察稽核部
在督察长的领 导下对各 部 门和岗位的内 部控制执 行 情况进行监督 和核查， 同 时对内控的 失控点进
行查漏 并责 令改 正。
本基金的基金 管理人根 据 自身经营特点 设立顺序 递 进、权责统一 、严密有 效 的四层监控 防线。第
一层监控防线 为一线岗 位 自控与互控； 第二层防 线 为大业务板块 内部各部 门 和部门之间 的自控和
互控；第三层 监控防线 为 风险管理部和 监察稽核 部 对各岗位、各 部门、各 项 业务全面实 施的监督
反馈；最后是 以内部控 制 委员会为主体 的第四层 防 线，实施对公 司各类业 务 和风险的总 体监督、
控制， 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 是通过结合定 性分析和 定 量分析方法 ，估测各
种风险产生的 可能损 失 。 从定性分析的 角度出发 ， 判断风险损失 的严重程 度 和出现风险 损失的频
度。而从定量 分析的角 度 出发，根据本 基金的投 资 目标，结合基 金资产所 运 用金融工具 的特征，
通过特定的风 险量化指 标 、模型、日常 的量化报 告 ，确定相应置 信程度和 风 险损失的限 度，及时
可靠地 对各 种风 险进 行监 督、检 查和 评估 ，并 通过 相应决 策， 将风 险控 制在 可承受 的范 围内 。
6.1.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发 行人出现
违约、 拒绝 支付 到期 本息 等情况 ，导 致基 金资 产损 失和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行 存款存放
在本基金的托 管行中国 银 行以及其他有 托管资格 的 股份制商业银 行，与这 些 银行存款相 关的信用
风险不重大。 本基金在 银 行间同业市场 进行交易 前 均对交易对手 进行信用 评 估并对证券 交割方式
进行限 制以 控制 相应 的信 用风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证 券发行人
的信用 风险 ，且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准 统计及汇
总。
6.1.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年5 月 20 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
A-1 - 20,019,000.00
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - 20,019,000.00
注：未 评级 债券 均为 政策 性金融 债。 债券 信用 评级 取自第 三方 评级 机构 的评 级。
6.1.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流 动性风险
一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份额 ，另一方 面 来自于投资 品种所处
的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难或 因投资集 中 而无法在市场 出现剧烈 波 动的情况下 以合理的
价格变 现。
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进 行严密监
控并预测流动 性需求， 保 持基金投资组 合中的可 用 现金头寸与之 相匹配。 本 基金的基金 管理人在
基金合同中设 计了巨额 赎 回条款，约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 ， 控制因开放 申购赎回
模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流 动性比例
要求，对流动 性指标进 行 持续的监测和 分析，包 括 组合持仓集中 度指标、 组 合在短时间 内变现能
力的综合指标 、组合中 变 现能力较差的 投资品种 比 例以及流通受 限制的投 资 品种比例等 。本基金
与由本基金的 基金管理 人 管理的其他基 金共同持 有 一家公司发行 的证券不 得 超过该证券 的 10% 。
本基金所持证 券在银行 间 同业市场交易 ，均能以 合 理价格适时变 现。此外 ， 本基金可通 过卖出回
购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不超 过基金持 有 的债券投资 的公允价
值。
于 2014 年 5 月 20 日(转型前的最 后一 日) ，本 基金 所 承担的 其他 金融 负债 的合 约约定 到期 日均 为
一个月以内 且不计息 ，可 赎回基金份 额净值(所有者 权益)无固定 到期日且 不计 息，因此账 面余额
约为未 折现 的合 约到 期现 金流量 。
6.1.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的 变动而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
6.1.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率 敏感性金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组 合的久期
等方法 对上 述利 率风 险进 行管理 。
本基金 主要 投资 于银 行间 市场交 易的 固定 收益 品种 ，因此 存在 相应 的利 率风 险。
6.1.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 5 月
20 日
1 个
月以
内
1-3 个
月
6 个
月以
内
3 个
月-1
年
6 个
月-1
年
1 年以 内 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 - - - - - 10,282,567.71 - - - 10,282,567.71
结算备 付金 - - - - - 109,047.62 - - - 109,047.62
应收利 息 - - - - - - - - 3,024.43 3,024.43
其他资 产 - - - - - - - - 47,702.84 47,702.84
资产总 计 - - - - - 10,391,615.33 - - 50,727.27 10,442,342.60
负债
应付赎 回款 - - - - - - - - 9,700.29 9,700.29
应付管 理人
报酬
- - - - - - - - 2,776.48 2,776.48 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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应付托 管费 - - - - - - - - 555.31 555.31
应付交 易费
用
- - - - - - - - 973.66 973.66
其他负 债 - - - - - - - - 205,213.68 205,213.68
负债总 计 - - - - - - - - 219,219.42 219,219.42
利率敏 感度
缺口
- - - - - 10,391,615.33 - - -168,492.15 10,223,123.18
上年度 末
2013 年 12 月
31 日
1 个
月以
内
1-3 个
月
6 个
月以
内
3 个
月-1
年
6 个
月-1
年
1 年以 内
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 - - - - - 1,024,928.33 - - - 1,024,928.33
交易性 金融
资产
- - - - - 20,019,000.00 - - - 20,019,000.00
应收利 息 - - - - - - - - 535,226.06 535,226.06
应收申 购款 - - - - - - - - 3,383.07 3,383.07
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 - - - - - 21,043,928.33 - - 538,609.13 21,582,537.46
负债
卖出回 购金
融资产 款
- - - - - 4,507,873.24 - - - 4,507,873.24
应付赎 回款 - - - - - - - - 104,537.28 104,537.28
应付管 理人
报酬
- - - - - - - - 7,635.61 7,635.61
应付托 管费 - - - - - - - - 1,527.13 1,527.13
应付交 易费
用
- - - - - - - - 2,992.05 2,992.05
应付利 息 - - - - - - - - 689.43 689.43
其他负 债 - - - - - - - - 290,078.48 290,078.48
负债总 计 - - - - - 4,507,873.24 - - 407,459.98 4,915,333.22
利率敏 感度
缺口
- - - - - 16,536,055.09 - - 131,149.15 16,667,204.24
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.1.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 5 月 20 日）
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ）
- 1. 市场利率下降 25 10,051.52 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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个基点
- 2. 市场利率上升 25
个基点
-10,040.53
6.1.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。 本基金的
所有资 产及 负债 以人 民币 计价， 因此 无重 大外 汇风 险。
6.1.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇 率以外的
市场价格因素 变动而发 生 波动的风险。 本基金主 要 投资于银行间 同业市场 交 易的债券， 所面临的
其他价格风险 来源于单 个 证券发行主体 自身经营 情 况或特殊事项 的影响， 也 可能来源于 证券市场
整体波 动的 影响 。
本基金 采用 最优 复制 法进 行指数 化投 资， 基金 资产 跟踪的 标的 指数 为中 证短 融50 债券 指数 ， 通过
指数化 分散 投资 降低 其他 价格风 险。 本基 金投 资于 中 证短 融50 债券 指数 成份 券及其备 选成 份券 的
投资比例不低 于基金资 产 的 90%，现 金或者到 期日 在一年以内的 政府债券 不 低于基金资产 净值的
5%。此外，本 基金的基 金 管理人每日对 本基金所 持 有的证券价格 实施监控 ， 定期运用多 种定量方
法对基 金进 行风 险度 量， 包括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测 试本 基金 面临 的潜在 价格 风险 ， 及
时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。
6.1.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
根据基金合同 规定，本 基 金不投资股票 或其他权 益 类资产，因此 除市场利 率 和外汇汇率 以外的市
场价格 因素 的变 动对 于本 基金资 产净 值无 重大 影响 。
6.1.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价 值
(a)不以公 允价 值计 量的 金融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与 公允价值
相差很 小。
(b)以公允 价值 计量 的金 融工具
(i)金融工 具公 允价 值计 量的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未经调 整)的报 价。
第二层级： 直接(比如 取自 价格)或间接( 比如根据 价 格推算的)可 观察到的 、除 第一层级中 的市场
报价以 外的 资产 或负 债的 输入值 。
第三层级：以可观察 到的市 场数据以外的变量 为基础 确定的资产或负债 的输入 值( 不可观察输入
值)。
(ii)各层级 金融 工具 公允 价值
于2014 年5 月20 日 （转 型前的 最后 一日 ） ， 本基 金 未持有 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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的金融 资产(2013 年 12 月 31 日： 第二 层级 20,019,000.00 元 ，无 属于第 一 层级和 第三 层级 的余
额)。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层级未 发生重大
变动。
(iv)第三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2)除公允 价值 外， 截 至资产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
6.2 转 型后 ：华宝 兴业 活期通 货币 市场基 金
6.2.1 资 产负 债表
会计主 体： 华宝 兴业 活期 通货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
资 产：
银行存 款 6.2.4.7.1 97,884,616.22
结算备 付金
370,000.00
存出保 证金
0.00
交易性 金融 资产 6.2.4.7.2 5,806,435.25
其中： 股票 投资
0.00
基金投 资
0.00
债券投 资
5,806,435.25
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.2.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.2.4.7.4 8,600,000.00
应收证 券清 算款
0.00
应收利 息 6.2.4.7.5 406,210.58
应收股 利
0.00
应收申 购款
3,800.00
递延所 得税 资产
0.00
其他资 产 6.2.4.7.6 -
资产总 计
113,071,062.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.2.4.7.3 - 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
6,543,483.13
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
15,976.93
应付托 管费
4,841.49
应付销 售服 务费
10,383.26
应付交 易费 用 6.2.4.7.7 973.66
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
11,597.02
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.2.4.7.8 229,222.15
负债合 计
6,816,477.64
所有者权益：
实收基 金 6.2.4.7.9 106,254,584.41
未分配 利润 6.2.4.7.10 -
所有者 权益 合计
106,254,584.41
负债和 所有 者权 益总 计
113,071,062.05
注： 1、 报告 截止 日 2014 年6 月30 日， 基金份 额净 值 1.00 元， 基金 份额 总额 106,254,584.41 份，
其中A 类基 金份 额 98,277,115.27 份，T 类基 金份 额 7,977,469.14 份。
2. 本财务 报表 的实 际编 制期间 为 2014 年5 月21 日( 转型日 ，即 新基 金合 同生 效日) 至 2014 年 6
月30 日。
6.2.2 利 润表
会计主 体： 华宝 兴业 活期 通货币 市场 基金
本报告 期：2014 年5 月21 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 5 月 21 日至2014 年 6 月 30 日
一、收入
262,838.31
1.利息 收入
262,857.54
其中： 存款 利息 收入 6.2.4.7.11 228,799.15
债券利 息收 入
4,888.01
资产支 持证 券利 息收 入
0.00
买入返 售金 融资 产收 入
29,170.38
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损失 以“ -”填 列）
-19.23
其中： 股票 投资 收益 6.2.4.7.12 0.00
基金投 资收 益
0.00
债券投 资收 益 6.2.4.7.13 -19.23
资产支 持证 券投 资收 益 6.2.4.7.14 0.00 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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贵金属 投资 收益 6.2.4.7.15 0.00
衍生工 具收 益 6.2.4.7.16 -
股利收 益 6.2.4.7.17 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.2.4.7.18 0.00
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
0.00
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.2.4.7.19 0.00
减：二、费用
62,090.95
1．管 理人 报酬 6.2.4.10.2.1 19,162.08
2．托 管费 6.2.4.10.2.2 5,806.67
3．销 售服 务费 6.2.4.10.2.3 12,125.65
4．交 易费 用 6.2.4.7.20 0.00
5．利 息支 出
0.00
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.2.4.7.21 24,996.55
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
200,747.36
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
200,747.36
6.2.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 兴业 活期 通货币 市场 基金
本报告 期：2014 年5 月21 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 5 月 21 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
10,223,123.18 0.00 10,223,123.18
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 200,747.36 200,747.36
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-”号填
列）
96,031,461.23 0.00 96,031,461.23 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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其中：1.基金申 购款 98,459,456.91 - 98,459,456.91
2.基金 赎回 款 -2,427,995.68 - -2,427,995.68
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- -200,747.36 -200,747.36
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
106,254,584.41 0.00 106,254,584.41
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.2.1 至 6.2.4 财务报 表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______ 向辉______
____
6.2.4 报表附 注
张幸骏____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.2.4.1 基 金基 本情况
华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金 （ 以下 简称 “本 基金 ” ） 由华 宝兴 业中 证短 融50 指数 债券 型证 券投
资基金 （以 下简 称“ 短融 50 基金” ）转 型而 成。 《 关于华 宝兴 业中证短 融 50 指数 债券 型证 券投
资基金 转型 有关 事项 的议 案》 经 短融50 基金 基金 份 额持有 人大 会决 议通 过， 中国证 券监 督管 理委
员会 于 2014 年5 月13 日下发 《关于 华宝 兴业 中证 短融 50 指数 债券 型证 券投 资基金份 额持 有人 大
会决议 备案 的回 函》 （证 券 基金机 构监 管部 部函[2014]204 号） ， 短融50 基金基 金份额 持有 人大 会
决议生 效。 依据 该基 金份 额持有 人大 会决 议及 本基 金管理 人 于 2014 年 3 月 24 日发布 的《 华宝 兴
业基金管理有 限公司关 于 以通讯方式召 开华宝兴 业 中证短融 50 指数债 券型 证券投资基金 基金份
额持有 人大 会的 公告 》中 附件四 ： 《 华宝 兴业 中证 短融 50 指数 债券 型证 券投 资基金转 型方 案说 明
书》 的相 关规 定， 本基 金 管理人 已 于2014 年5 月15 日发 布了 《 关于 华宝 兴业 中证短 融50 指数债
券型证 券投 资基 金基 金份 额折算 的公 告》 ，并 于 2014 年 5 月 20 日对 原短 融 50 基金 进行 了基 金份
额折算 与变 更登 记， 折算 后 短融50 基金份 额变 更为 华宝兴业 活期 通货 币市 场基 金的T 类基 金份 额。
经与基 金托 管人 中国 银行 股份有 限公 司确 认， 短 融 50 基金折 算前 基金 份额 净值为 1.048 元，基
金份额总额为 9,751,688.62 份，折算后基金份额净值为 1.000 元， 基金份额总额为
10 ,223,123.18 份。
同时 ， 根据 《华宝 兴业 中证短 融 50 指数 债券 型证 券投资基 金转 型方 案说 明书 》 以及相 关法 律法 规
的规定，经与 基金托管 人 中国银行股份 有限公司 协 商一致，基金 管理人已 将 《华宝兴业 中证短融
50 指数债 券型 证券 投资 基金基金 合同 》 、 《华宝 兴业 中证短 融 50 指数 债券 型 证券投 资基 金托 管协
议》 修 订为 《华 宝兴 业活 期 通货币 市场 基金 基金 合同 》 、 《华 宝兴 业活 期通 货币 市 场基金 托管 协议 》 ，
并已报 中国 证监 会备 案。
《华宝兴业 活期通货 币市 场基金基金 合同》 、 《华 宝 兴业活期通 货币市场 基金 托管协议》 自原短 融
50 基金 折算 日次 日，即 2014 年 5 月 21 日起 生效 ，原《华 宝兴 业中 证短 融 50 指数债 券型 证券 投
资基金 基金 合同 》 、 《 华宝 兴业中 证短 融50 指数债 券型证券 投资 基金 托管 协议 》自同 一日 起失 效。
根据《华宝兴 业活期通 货 币市场基金基 金合同》 和 《华宝兴业活 期通货币 市 场基金招募 说明书》
的规定 ，本 基金 根据 投资 人持有 基金 份额 的时 间， 分别设 置 A 类、T 类两类 基金份 额， 每类 基金
份额按 照不 同的 费率 计提 销售服 务费 用。 本基 金A 类基金 份额 开放 申购 和赎 回业务 。 本 基金A 类
基金份 额自 申购 确认 之日 起， 该 笔基 金份 额在 该基 金账户 的持 有时 间达 到90 日时， 该账 户持 有的
该笔基 金份 额 由A 类基金 份额自 动升 级为 T 类 基金 份额，T 类 基金 份额 不能 直接申 购。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 宝 兴业活期通货 币市场基 金 基金合同》 的有关规
定，本 基金 的投 资范 围包 括：1 、现 金；2 、通 知存 款；3 、短 期融 资券 ；4、剩余期 限在 397 天以
内（含 397 天） 的债 券；5 、1 年以 内（含 1 年） 的银行定 期存 款、 大额 存单 ；6、 期限在 1 年以
内（ 含 1 年）的 债券 回购 ；7、 剩余 期限 在 397 天以 内（ 含 397 天） 的资 产支 持证券 ；8 、期 限在
1 年以内 （含 1 年） 的中 央银行 票据 （以 下简 称“ 央行票 据”）； 9 、剩 余期 限在 397 天以 内（ 含
397 天） 中期票 据；10、 中 国证监 会、 中国 人民 银行 认可的 其他 具有 良好 流动 性的货 币市 场工 具。
未来若法律法 规或监管 机 构允许基金投 资同业存 单 的，本基金可 参与同业 存 单的投资， 不需召开
基金份额持有 人大会， 具 体投资比例限 制按届时 有 效的法律法规 和监管机 构 的规定执行 。如法律
法规或监管机 构以后允 许 基金投资的其 他品种， 基 金管理人在履 行适当程 序 后，可以将 其纳入投
资范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 人民币 活期 存款 利率 （税 后） 。
6.2.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和38 项具
体会计 准则 、 其 后颁 布的 企业会 计准 则应 用指 南、 企业会 计准 则解 释以 及其 他相关 规定(以下合 称
“企业 会计 准则”) 、 中国证监会 颁布 的 《证券 投资 基金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号<年度报 告和 半
年度报告>》 、 中国证券 投 资基金业协 会颁布的 《证 券投资基金 会计核算 业务 指引》 、 《华宝 兴业活
期通货 币市 场基 金基 金合 同》和 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
6.2.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2014 上 半年 度财 务 报表符 合企 业会 计准 则的 要求， 真实 、完 整地 反映 了本基 金 2014 年 6
月 30 日的财 务状 况以 及 2014 年5 月 21 日（ 转型 日） 至 2014 年 6 月 30 日期 间的经 营成 果和 基
金净值 变动 情况 等有 关信 息。
6.2.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.2.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 为公 历1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
6.2.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.2.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2)金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
6.2.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
6.2.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25%时， 基金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2)存在活 跃市 场的 金融 工具， 如估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情 况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
6.2.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结算时 ， 金融资 产与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。
6.2.4.4.7 实收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。每 份基金 份额 面值 为1.00 元。
6.2.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.2.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.2.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类 别的基金 份 额享有同等分 配权。申 购 的基金份额不 享有申购 当 日的分红权益 ，华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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而赎回 的基 金份 额享 有赎 回当日 的分 红权 益。 本基 金以份 额面 值1.00 元固 定 份额净 值交 易方 式，
每日计算当日 收益并以 红 利再投资形式 每日全额 分 配收益，每日 分配的收 益 于分配次日 按份额面
值1.00 元转入 所有 者权 益。
6.2.4.4.11 分部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成部分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.2.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
6.2.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.2.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.2.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.2.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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6.2.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号 《关于企 业所得税若干 优惠政策 的 通知》及其他 相关财税 法 规和实务操作 ，主要
税项列 示如 下：
(1)以发行 基金 方式 募集 资金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基金买 卖债券的 差价 收入 不
予征收 营业 税。
(2)对基金 从证 券市 场中 取得的收 入， 包括买 卖债 券的差价 收入 ， 债券 的利 息收入及 其他 收入 ， 暂
不征收 企业 所得 税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业在向 基金 支付 利息 时代扣 代缴 20% 的个
人所得 税。
6.2.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.2.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 7,884,616.22
定期存 款 -
其中： 存款 期限 1-3 个月 -
其他存 款 90,000,000.00
合计： 97,884,616.22
注：其 他存 款为 有存 款期 限、但 根据 协议 可提 前支 取且没 有利 息损 失的 银行 存款。
6.2.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
5,806,435.25 5,806,569.10 133.85 0.0001%
银行间 市场
- - - -
合计
5,806,435.25 5,806,569.10 133.85 0.0001%
注：1 、偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
6.2.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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6.2.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.2.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证券- 交易 所 8,600,000.00 -
合计 8,600,000.00 -
6.2.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.2.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 259.23
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 225,222.57
应收结 算备 付金 利息 166.50
应收债 券利 息 177,407.45
应收买 入返 售证 券利 息 3,154.83
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 406,210.58
6.2.4.7.6 其他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.2.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 973.66
合计 973.66
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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6.2.4.7.8 其他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 229,222.15
合计 229,222.15
6.2.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
华宝兴 业活 期通 货币 A
项目
本期
2014 年 5 月 21 日至2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
- 基金合 同生 效日 -
本期申 购 98,428,616.77 98,428,616.77
本期赎 回( 以"-" 号填列) -151,501.50 -151,501.50
本期末 98,277,115.27 98,277,115.27
金额单 位： 人民 币元
华宝兴 业活 期通 货币 T
项目
本期
2014 年 5 月 21 日至2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
10,223,123.18 基金合 同生 效日 10,223,123.18
本期申 购 30,840.14 30,840.14
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,276,494.18 -2,276,494.18
本期末 7,977,469.14 7,977,469.14
注：总 申购 份额 含红 利再 投。
6.2.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
华宝兴 业活 期通 货币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
- 基金合 同生 效日 - -
本期利 润 169,012.76 - 169,012.76
本期基金份额交易
产生的 变动 数
- - - 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 47 页 共 72 页
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -169,012.76 - -169,012.76
本期末 - - -
单位： 人民 币元
华宝兴 业活 期通 货币 T
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
- 基金合 同生 效日 - -
本期利 润 31,734.60 - 31,734.60
本期基金份额交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -31,734.60 - -31,734.60
本期末 - - -
6.2.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 5 月 21 日至2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 3,057.03
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 225,222.57
结算备 付金 利息 收入 518.21
其他 1.34
合计 228,799.15
6.2.4.7.12 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 无买 卖股 票差价 收入 。
6.2.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年5月21 日至2014年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成
交总额
106,398.23
减:卖出债 券（ 债转 股及 债券到期 兑付 ）
成本总 额
103,000.00
减:应收利 息总 额 3,417.46
债券投 资收 益 -19.23 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 48 页 共 72 页
6.2.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.2.4.7.15 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 收益 。
6.2.4.7.16 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.2.4.7.17 股利收 益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
6.2.4.7.18 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 内无 公允 价值变 动收 益。
6.2.4.7.19 其他收 入
本基金 本报 告期 内无 其他 收入.
6.2.4.7.20 交易费 用
本基金 本报 告期 内无 交易 费用。
6.2.4.7.21 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 5 月 21 日至2014 年 6 月 30 日
审计费 用 5,054.89
信息披 露费 14,040.86
债券托 管账 户维 护费 4,920.00
银行划 款手 续费 980.80
合计 24,996.55
6.2.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.2.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 49 页 共 72 页
6.2.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无其 它需 作披 露的资 产负 债表 日后 事项 。
6.2.4.9 关 联方 关系
6.2.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.2.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝兴业基金管理有限公司(“ 华宝兴
业”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝钢集团”) 华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华 宝投资”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.2.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.2.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本期 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
6.2.4.10.2 关 联方 报酬
6.2.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 5 月 21 日至2014 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付
的管理 费
19,162.08
其中：支付销售机构的
客户维 护费
1,580.34
注：支付基金 管理人华 宝 兴业的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.33%的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 管理 人报酬 ＝前 一日 基金 资产 净值 X 0.33% / 当年
天数.
6.2.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 50 页 共 72 页
项目
本期
2014 年 5 月 21 日至2014 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
5,806.67
注： 支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.1%的 年费 率 计提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为： 日托 管费 ＝前 一日基 金资 产净 值 X 0.1% / 当年天 数。
6.2.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 5 月 21 日至2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华宝兴 业活 期通
货币A
华宝兴 业活 期通 货
币 T
合计
华宝兴 业 12,009.67 64.54 12,074.21
中国银 行 2.62 23.34 25.96
合计 12,012.29 87.88 12,100.17
6.2.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 无与 关联 方进 行的银 行间 同业 市场 的债 券(含回购) 交易 。
6.2.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.2.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年 5 月 21 日至2014 年 6 月 30 日
华宝兴 业活 期通 货币 A 华宝兴 业活 期通 货币 T
基金合 同生 效日 （2014 年5
月 21 日）持有 的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 50,158,006.32 -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 50,158,006.32 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
51.04% -
注：1. 期间申 购/买入总 份额含 红利 再投 份额 。
2. 基金管 理人 投资 本基 金适用的 认( 申)购/赎回费 率按照本 基金 招 募 说明 书的 规定执 行。
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 51 页 共 72 页
6.2.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的 情况
本报告 期末 除基 金管 理人 外其他 关联 方未 投资 本基 金。
6.2.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 5 月 21 日至2014 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利息收 入
中国银 行 7,884,616.22 3,057.03
注:本基金 的活 期银 行存 款由基金 托管 人中 国银 行保 管，按 银行 同业 利率 计息 。
6.2.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
6.2.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
6.2.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
华宝兴 业活 期通 货币A
已按再投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
158,310.20 - 10,702.56 169,012.76 -
华宝兴 业活 期通 货币T
已按再投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润
分配合计
备注
30,840.14 - 894.46 31,734.60 -
注：本 基金 在本 报告 期累 计分配 收益 200,747.36 元，其 中以 红利 再投 资方 式结转 入实 收基 金
189,150.34 元，计 入应 付收益科 目 11,597.02 元。
6.2.4.12 期 末（ 2014 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.2.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增发证 券而 流通受限 的证 券。
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 52 页 共 72 页
6.2.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.2.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.2.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购， 因此 没有在 银行 间市 场债 券正 回购交 易中 作为 抵押
的债券 。
6.2.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购， 因此 没有在 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为 抵押
的债券 。
6.2.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.2.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资于 各类货币 市 场工具，属于 低风险稳 定 收益品种。本 基金的基 金 管理人从事 风险管理
的主要目标是 争取将以 上 风险控制在限 定的范围 之 内，使本基金 在风险和 收 益之间取得 最佳的平
衡以实 现“ 低风 险、 高流 动性和 持续 稳定 收益 ”的 风险收 益目 标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，公司内部监 督和反馈 系 统包括内部 控制委员
会、副总经理 、督察长 、 监察稽核部、 风险管理 部 、各部门负责 人和风险 控 制联络人、 各业务岗
位。内部控制 委员会负 责 对公司在经营 管理和基 金 运作中的风险 进行评估 并 研究制订相 应的控制
制度。副总经 理总管公 司 的内控事务。 督察长向 董 事会负责，独 立地就内 控 制度的执行 情况履行
检查 、 评价、 报告 和建 议职能 。 风险管 理部 在副 总经理指 导下 对公 司内 部控 制运行 情况 进行 监控 ，
主要针对公司 内部控制 制 度的总体构架 和内部控 制 的目标进行评 估并提出 改 进意见；监 察稽核部
在督察长的领 导下对各 部 门和岗位的内 部控制执 行 情况进行监督 和核查， 同 时对内控的 失控点进
行查漏 并责 令改 正。
本基金的基金 管理人根 据 自身经营特点 设立顺序 递 进、权责统一 、严密有 效 的四层监控 防线。第
一层监控防线 为一线岗 位 自控与互控； 第二层防 线 为大业务板块 内部各部 门 和部门之间 的自控和
互控；第三层 监控防线 为 风险管理部和 监察稽核 部 对各岗位、各 部门、各 项 业务全面实 施的监督
反馈；最后是 以内部控 制 委员会为主体 的第四层 防 线，实施对公 司各类业 务 和风险的总 体监督、
控制， 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 是通过结合定 性分析和 定 量分析方法 ，估测各
种风险产生的 可能损失 。 从定性分析的 角度出发 ， 判断风险损失 的严重程 度 和出现风险 损失的频
度。而从定量 分析的角 度 出发，根据本 基金的投 资 目标，结合基 金资产所 运 用金融工具 的特征，
通过特定的风 险量化指 标 、模型、日常 的量化报 告 ，确定相应置 信程度和 风 险损失的限 度，及时
可靠地 对各 种风 险进 行监 督、检 查和 评估 ，并 通过 相应决 策， 将风 险控 制在 可承受 的范 围内 。
6.2.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发 行人出现
违约、 拒绝 支付 到期 本息 等情况 ，导 致基 金资 产损 失和收 益变 化的 风险 。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 53 页 共 72 页
本公司在交易 前对交易 对 手的资信状况 进行了充 分 的评估。本基 金的银行 存 款存放在本 基金的托
管行中国银行 ，因而与 该 银行存款相关 的信用风 险 不重大。其他 定期存款 大 多存放在具 有托管资
格的银 行， 与这 些银 行存 款相关 的信 用风 险不 重大 。本基 金不 投资 于短 期信 用评级 在 A-1 级以下
或长期 信用 评级 在 AAA 级 以下的 债券 。本 基金 在银 行间同 业市 场进 行交 易前 均对交 易对 手进 行 信
用评估并对证 券交割方 式 进行限制以控 制相应的 信 用风险；在交 易所进行 的 交易均以中 国证券登
记结算 有限 责任 公司 为交 易对手 完成 证券 交收 和款 项清算 ，违 约风 险可 能性 很小。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证 券发行人
的信用 风险 ，且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准 统计及汇
总。
6.2.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年 6 月 30 日
A-1 -
A-1 以下 -
未评级 5,806,435.25
合计 5,806,435.25
注：未 评级 债券 均为 交易 所国债 。债 券信 用评 级取 自第三 方评 级机 构的 评级 。
6.2.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流 动性风险
一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份额 ，另一方 面 来自于投资 品种所处
的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难或 因投资集 中 而无法在市场 出现剧烈 波 动的情况下 以合理的
价格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进 行严密监
控并预测流动 性需求， 保 持基金投资组 合中的可 用 现金头寸与之 相匹配。 本 基金的基金 管理人在
基金合同中设 计了巨额 赎 回条款，约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 ， 控制因开放 申购赎回
模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金 投资交易
的不活跃品 种(企业债 或短 期融资券)来 实现。本 基金 投资组合的 平均剩余 期限 在每个交易 日均不
得超 过 120 天， 且能 够通 过出售 所持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应对 流动 性需求 。此 外本 基 金
还可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资金应 对 流动性需求， 除发生巨 额 赎回情形外 ，债券正
回购的资金余 额在每个 交 易日均不得超 过基金资 产 净值的 20% 。本基金 投资 于一家公司发 行的短
期企业债券市 值不超过 基 金资产净值的 10%， 且本 基金与由本基 金的基金 管 理人管理的其 他基金
共同持 有一 家公 司发 行的 证券不 得超 过该 证券 的10% 。
于2014 年6 月30 日 ， 本 基 金所承 担的 其他 金融 负债 的合约 约定 到期 日均 为一 个月以 内且 不计 息，
可赎回 基金 份额 净值(所有者权益)无 固定 到期 日且 不 计息， 约为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
6.2.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的 变动而发华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 54 页 共 72 页
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
6.2.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率 敏感性金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本 基金的基
金管理人每日 通过“影 子 定价”对本基 金面临的 市 场风险进行监 控，定期 对 本基金面临 的利率敏
感性缺 口进 行监 控， 并通 过调整 投资 组合 的久 期等 方法对 上述 利率 风险 进行 管理。
6.2.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 个月 以
内
1-3 个
月
6 个月
以内
3 个月-1
年
6 个月
-1 年
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 - - - - - 97,884,616.22 - - - 97,884,616.22
结算备 付金 - - - - - 370,000.00 - - - 370,000.00
交易性 金融 资产 - - - - - 5,806,435.25 - - - 5,806,435.25
买入返 售金 融资 产 - - - - - 8,600,000.00 - - - 8,600,000.00
应收利 息 - - - - - - - - 406,210.58 406,210.58
应收申 购款 - - - - - 0.00 - - 3,800.00 3,800.00
资产总 计 - - - - - 112,661,051.47 - - 410,010.58 113,071,062.05
负债
应付证 券清 算款 - - - - - - - - 6,543,483.13 6,543,483.13
应付管 理人 报酬 - - - - - - - - 15,976.93 15,976.93
应付托 管费 - - - - - - - - 4,841.49 4,841.49
应付销 售服 务费 - - - - - - - - 10,383.26 10,383.26
应付交 易费 用 - - - - - - - - 973.66 973.66
应付利 润 - - - - - - - - 11,597.02 11,597.02
其他负 债 - - - - - - - - 229,222.15 229,222.15
负债总 计 - - - - - 0.00 - - 6,816,477.64 6,816,477.64
利率敏 感度 缺口 - - - - - 112,661,051.47 - - -6,406,467.06 106,254,584.41
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
予以分 类。
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6.2.4.13.4.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 6 月 30 日 ）
1. 市场利 率下 降 25 个基 点 1,772.80
2. 市场利 率上 升 25 个基 点 -1,772.80
6.2.4.13.4.3 外汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.2.4.13.5 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
6.2.5 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价 值
(a)不以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i)金融工 具公 允价 值计 量的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不可观 察输
入值) 。
(ii) 各层 级金 融工 具公 允价值
于 2014 年 6 月 30 日，本 基金持 有的 以公 允 价值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属
于第二 层级 的余 额为 5,806,435.25 元， 无属 于第 一 或第三 层级 的余 额。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 56 页 共 72 页
(iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
无。
(iv) 第三 层级 公允 价值 余额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§7 投资组 合报告
7.1 转 型前 ：华宝 兴业 中证短 融 50 指数 债券型 证券 投资 基金
（报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 5 月 20 日（ 转型前 的最 后一 日） ）
7.1.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,391,615.33 99.51
7 其他各 项资 产 50,727.27 0.49
8 合计 10,442,342.60 100.00
注：上 表为 本基 金在 转型 前的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 的基 金资 产组 合 情况。
7.1.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 股票 投资 。
7.1.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金在 转型前 的最后 一日 （2014 年 5 月20 日）未持有股票投 资。
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
第 57 页 共 72 页
7.1.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.1.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的股票 明细
本基金 本报 告期 （2014 年1 月1 日至5 月20 日） 无 股票投 资。
7.1.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的股票 明细
本基金 本报 告期 （2014 年1 月1 日至5 月20 日） 无 股票投 资。
7.1.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 （2014 年1 月1 日至5 月20 日） 无 股票投 资。
7.1.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 债券 投资 。
7.1.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 债券 投资 。
7.1.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
7.1.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 资产 支持 证券 投资 。
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 贵金 属投 资。
7.1.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 权证 投资 。
7.1.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.1.10.1 本期国债期货投 资政策
本基金 未投 资国 债期 货。
7.1.10.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
7.1.10.3 本期国债期货投 资评价
本基金 未投 资国 债期 货。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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7.1.11 投 资组 合报告 附注
7.1.11.1
7.1.11.2
基金管理人没有 发现本基 金投资的前十 名证券的 发 行主体在报告 期内被监 管 部门立案调查 ，
也没有 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 ，无证 券投 资决 策程 序需 特别说 明。
7.1.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
本基金 不投 资股 票。
序号
单位： 人民 币元
名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,024.43
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 47,702.84 待摊费 用
8 其他 -
9 合计 50,727.27
注：上 表为 本基 金在 转型 前的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 的其 他各 项资 产 构成。
7.1.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 处于 转股 期的 可转 换债券 。
7.1.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 在转 型前 的最 后一 日（2014 年5 月 20 日） 未持有 股票 投资 。
7.2 转 型后 ：华宝 兴业 活期通 货币 市场基 金
（报告 期：2014 年 5 月 21 日（转型 日） 至 2014 年 6 月 30 日 ）
7.2.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 5,806,435.25 5.14
其中： 债券 5,806,435.25 5.14 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 8,600,000.00 7.61
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 98,254,616.22 86.90
4 其他各项 资产 410,010.58 0.36
5 合计 113,071,062.05 100.00
7.2.2 债 券回 购融资 情况
本报告 期内 本基 金未 发生 债券回 购融 资.
7.2.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.2.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 62
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 116
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本基金 合同 规定 “本 基金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 120 天”，本报 告期
内，本 基金 未发 生超 标情 况。
7.2.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值的比 例（% ）
1 30 天以内 65.65 6.16
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含)—60 天 9.41 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含)—90 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含)—180 天 30.97 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- - 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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5 180 天(含)—397 天（含 ） - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的浮
动利率 债
- -
合计 106.03 6.16
7.2.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 5,806,435.25 5.46
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 5,806,435.25 5.46
9 剩余存 续期 超过397 天的浮动利 率债 券 - -
7.2.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前 十 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 019322 13 国债 22 29,000 2,909,283.14 2.74
2 019314 13 国债 14 28,970 2,897,152.11 2.73
7.2.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0059%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0024%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0010%
7.2.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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7.2.8 投 资组 合报告 附注
7.2.8.1
本基金估值采 用摊余成 本 法，即估值对 象以买入 成 本列示，按照 票面利率 或 商定利率并考 虑
其买入 时的 溢价 与折 价， 在剩余 期限 内按 实际 利率 法进行 摊销 ，每 日计 提收 益。
7.2.8.2
本报告 期内 ，本 基金 不存 在持有 的剩 余期 限小 于 397 天但剩 余存 续期 超过 397 天的浮 动利 率债 券
的摊余 成本 超过 当日 基金 资产净 值20% 的情况 。
7.2.8.3
基金管理人没 有发现本 基 金投资的前十 名证券的 发 行主体在报告 期内被监 管 部门立案调 查，也没
有在报 告编 制日 前一 年内 受到公 开谴 责、 处罚 ，无 证券投 资决 策程 序需 特别 说明。
7.2.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 406,210.58
4 应收申 购款 3,800.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 410,010.58
§8 基金份 额持有人信息
8.1 转 型前 ：华宝 兴业 中证短 融 50 指数 债券型 证券 投资 基金
（8.1.1 至 8.1.3 的“ 期末 ”指转 型前 的最 后一 日（2014 年 5 月 20日） ）
8.1.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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374 26,074.03 - - 9,751,688.62 100.00%
8.1.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
0.00 0.0000%
8.1.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放 式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金投资和 研究 部
门负责 人持有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
8.2 转 型后 ：华宝 兴业 活期通 货币 市场基 金
（8.2.1 至 8.2.3 的“ 期末 ”指报 告期 末 2014 年 6 月 30 日）
8.2.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
华宝
兴业
活期
通货
币 A
48 2,047,439.90 98,158,006.62 99.88% 119,108.65 0.12%
华宝
兴业
活期
通货
币 T
333 23,956.36 0.00 0.00% 7,977,469.14 100.00%
合计 381 278,883.42 98,158,006.62 92.38% 8,096,577.79 7.62%
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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8.2.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
华宝兴 业活
期通货 币A
1,504.49 0.0015%
华宝兴 业活
期通货 币T
- -
合计
1,504.49 0.0014%
8.2.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金
投资和 研究 部门 负责 人持
有本开 放式 基金
华宝兴 业活 期通 货币
A
0
华宝兴 业活 期通 货币
T
0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
华宝兴 业活 期通 货币
A
0
华宝兴 业活 期通 货币
T
0
合计
0
§9 开放式 基金份额变动
9.1 转型前 ： 华宝 兴业 中证短 融 50 指 数债券 型证券 投资 基金
（报告 期：2014 年 1 月 1 日至 5 月 20 日）
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2012 年6 月12 日 ）基金 份额 总额
1,823,227,424.79
本报告 期期 初基 金份 额总 额 16,091,250.25
报告期 期间 基金 总申 购份 额 19,691,220.40
减:报告期 期 间 基金 总赎 回份额 26,030,782.03
报告期 期间 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 9,751,688.62
注 ：申购 含转 换入 份额 ；赎回含 转换 出份 额。
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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9.2 转型后 ： 华宝 兴业 活期通 货币 市场基 金
（报告 期：2014 年 5 月 21 日至 6 月 30 日）
单位： 份
华宝兴 业活 期通
货币 A
华宝兴 业活 期通
货币 T
基金合 同生 效日 （2014 年 5 月 21 日）基金
份额总 额
- 10,223,123.18
基金 合同生效 日起至报 告期期 末基金总 申购
份额
98,428,616.77 30,840.14
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总
赎回份 额
151,501.50 2,276,494.18
基金 合同生效 日起至报 告期期 末基金拆 分变
动份额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 98,277,115.27 7,977,469.14
注：总 申购 份额 含红 利再 投。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
转型前-华宝兴 业中 证短 融 50 指 数债 券型 证券 投资 基金：
华宝兴 业中 证短 融 50 指数债券 型证 券投 资基 金自2014 年 4 月 14 日起 至 2014 年 4 月 25 日 17 ：
00 止 （大 会投 票期 间） 以 通讯方 式召 开基 金份 额持 有人大 会， 会议 审议 通过 了 《关 于华 宝兴 业 中
证短融 50 指数 债券 型证 券投资 基金 转型 有关 事项 的议案 》 ，中国 证券 监督 管理委员 会于 2014 年
5 月 13 日下 发《 关于 华宝 兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金 份额 持有 人大会 决议 备案 的
回函》 （证券基 金机构监管 部部函[2014]204 号 ） ， 华 宝兴业中证短 融 50 指 数 债券型证券投 资基
金持有 人大 会决 议生 效。
转型后—华 宝兴 业活 期通 货币市 场基 金：
本报告 期内(2014 年5 月21 日至2014 年6 月 30 日) 本基 金未 召开 基金 份额 持 有人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、基 金管 理人 的重 大人 事变动
（1）2014 年3 月24 日， 基金管 理人 发布 《华 宝兴 业基金 管理 有限 公司 关于 聘任常 务副 总经 理 的
公告》 ， Alexandre Werno 先生 自 2014 年 3 月 21 日起担 任公 司常 务副 总经 理。
（2） 2014 年3 月31 日 ， 基 金管理 人发 布 《华 宝兴 业基 金管理 有限 公司 关于 聘任 副总经 理的 公告 》 ，
向辉先 生自 2014 年3 月31 日起 担任 公司 副总 经理 。
2、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
2014 年 2 月 14 日中国 银行股份 有限 公司 公告 ，自 2014 年 2 月 13 日起， 陈四清先 生担 任本 行行
长。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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报告期 内基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 资产 和基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
转型前-华宝兴 业中 证短 融 50 指数债 券型 证券 投资 基金：
本报告 期内 （2014 年1 月1 日至5 月20 日） ， 本基 金的投 资策 略未 发生 变更 。
转型后-华宝兴 业活 期通 货币市场 基金 ：
本报告 期内 （2014 年5 月21 日至 6 月30 日） ，本 基 金的投 资策 略未 发生 变更 。
备注： 华宝 兴业 中证 短融 50 指数债 券型 证券 投资 基金自 2014 年 5 月 21 日转 型为华 宝兴 业活 期
通货币市场基 金，华宝 兴 业活期通货币 市场基金 与 华宝兴业中证 短融 50 指 数债券型证 券投资基
金的投资策 略不同， 请详 见《华宝兴 业活期通 货币 市场基金基 金合同》 、 《 华 宝兴业活期通货币 市
场基金 招募 说明 书》 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管理人为 本基金聘 任 的会计师事务 所向本基 金 提供的审计服 务持续期 限 为：本基金 （原华宝
兴业中 证短 融50 指数债 券型证券 投资 基金 ） 合 同生 效之日 （2012 年 6 月 12 日） 起 至本 报告 期末
（2014 年6 月30 日） 。
(备注: 华宝兴 业中 证短 融 50 指数债 券型 证券 投资 基金 于 2014 年 5 月 21 日转型 为华宝 兴业 活期
通货币 市场 基金 后， 未变 更会计 师事 务所 。 ）
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员未 有受到 稽查 或处 罚的 情况 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有 关情 况
10.7.1 转型前 ： 华宝 兴业 中证短 融 50 指 数债券 型证券 投资 基金
（报告期：2014 年 1 月1 日至2014 年 5 月20 日（转型前的最后一日） ）
10.7.1.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
股票交 易
交易单 元
数量
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
齐鲁证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
中金公 司 2 - - - - - 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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中信金 通 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
太平洋 证券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1） 选择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚； 内部管 理规范 、 严格， 具备健 全的 内控制 度， 并能满 足基 金运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c）签约 。
2、本 基金 本报 告期 券商 交易单 元未 发生 变化 。
10.7.1.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
齐鲁证 券 - - 22,900,000.00 100.00% - -
国联证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
中信金 通 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
海通证 券 - - - - - - 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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光大证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
太平洋 证券 - - - - - -
10.7.2 转型后 ： 华宝 兴业 活期通 货币 市场基 金
（报告期：2014 年 5 月 21 日（转型日）至 2014 年 6 月 30 日）
10.7.2.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
齐鲁证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
中金公 司 2 - - - - -
中信金 通 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
太平洋 证券 1 - - - - -
注:基金管 理人 选择 交易 单元的标 准和 程序 如下 ：
（1） 选择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚； 内部管 理规范 、 严格， 具备健 全的 内控制 度， 并能满 足基 金运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c）签约 。
华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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10.7.2.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
齐鲁证 券 - - 87,800,000.00 82.29% - -
国联证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
中金公 司 - - 900,000.00 0.84% - -
中信金 通 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
兴业证 券 2,909,397.20 48.38% 11,400,000.00 10.68% - -
招商证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
中信建 投 3,104,211.50 51.62% 6,600,000.00 6.19% - -
太平洋 证券 - - - - - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 在2014 年5 月21 日（转 型日 ）至 2014 年6 月 30 日期 间不 存在 偏离 度绝对值 超过 0.5%的
情况。
10.9 其 他重 大事件 （转 型后）
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
托管协议
基金管 理人 网站 2014 年 5 月 21 日
2 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
基金合 同
基金管 理人 网站 2014 年 5 月 21 日
3 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
基金合 同摘 要
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 5 月 21 日 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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4 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
招募说 明书
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 5 月 21 日
5 关于原 华宝 兴业 中证 短融50
指数债 券型 证券 投资 基金 基金
份额折 算结 果暨 华宝 兴业 活期
通货币 市场 基金 基金 合同 生效
的公告
《中国 证 券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 5 月 21 日
6 华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金
恢复申 购赎 回业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 5 月 22 日
7 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于华宝 兴业 活期 通货 币市 场基
金增加 代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 5 月 31 日
8 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于华宝 兴业 活期 通货 币市 场基
金增加 代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 6 月 21 日
9 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于华宝 兴业 活期 通货 币市 场基
金增加 代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 6 月 24 日
10.10 其 他重 大事件 （转 型前 ）
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司旗
下基金 资产 净值 公告
基金管 理人 网站 2014 年 1 月 2 日
2 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于华宝 兴业 中证 短融 50 指数
债券型 证券 投资 基金 基金 经理
变更公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 2 月 19 日
3 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于以通 讯方 式召 开华 宝兴 业中
证短 融 50 指数 债券 型证 券投
资基金 基金 份额 持有 人大 会的
第一次 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 3 月 24 日
4 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于聘任 常务 副总 经理 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
2014 年 3 月 24 日 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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网站
5 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于以通 讯方 式召 开华 宝兴 业中
证短 融 50 指数 债券 型证 券投
资基金 基金 份额 持有 人大 会的
第一次 提示性公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 3 月 25 日
6 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于以通 讯方 式召 开华 宝兴 业中
证短 融 50 指数 债券 型证 券投
资基金 基金 份额 持有 人大 会的
第二次 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 3 月 26 日
7 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关
于聘任 副总 经理 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 3 月 31 日
8 关于华 宝兴 业中 证短 融50 指
数债券 型证 券投 资基 金基 金份
额持有人大 会表 决结 果的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 4 月 29 日
9 华宝兴 业中 证短 融50 指数债
券型证 券投 资基 金暂 停申 购赎
回及转 换和 定期 定额 投资 业务
的公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 5 月 15 日
10 关于华 宝兴 业中 证短 融50 指
数债券 型证 券投 资基 金基 金份
额折算 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 5 月 15 日
11 关于华 宝兴 业中 证短 融50 指
数债券 型证 券投 资基 金基 金份
额持有人大 会决 议生 效的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 以 及基 金管 理人
网站
2014 年 5 月 15 日
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金由 华宝 兴业 中证 短 融50 指数债 券型 证券 投资 基金转型 而成 。
《关于 华宝 兴业 中证 短融 50 指数债 券型 证券 投资 基金转型 有关 事项 的议 案》 经华宝 兴业 中证 短
融 50 指数 债券 型证 券投 资基金 基金 份额 持有 人大 会决议 通过 ， 中 国证 券监 督管理 委员 会 于2014
年5 月 13 日下 发《 关于 华宝兴业 中证 短融 50 指数 债 券型证 券投 资基 金份 额持 有人大 会决 议备 案
的回函 》（ 证券 基金 机构 监管部 部函[2014]204 号），持 有人 大会 决议 生效 。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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依据该 基金 份额 持有 人大 会决议 及本 基金 管理 人 于2014 年 3 月 24 日发 布的 《华宝 兴业 基金
管理有 限公 司关 于以 通讯 方式召 开华 宝兴 业中 证短 融50 指数 债券 型证 券投 资基金基 金份 额持 有
人大会 的公 告》 中附件 四： 《华 宝兴 业中 证短 融 50 指数债 券型 证券 投资 基金 转型方 案说 明书 》 的
相关规 定， 本基 金管 理人 已于2014 年5 月 15 日发 布了 《 关于 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型 证
券投资 基金 基金 份额 折算 的公告 》 ， 并于2014 年 5 月 20 日对 原短 融 50 基金 进行了 基金 份额 折算
与变更 登记 。折 算后短融50 基金份 额变 更为 华宝 兴业活期 通货 币市 场基 金的T 类基 金份 额。
《华宝 兴业 活期 通货 币市 场基金 基金 合同 》、 《华 宝兴业 活期 通货 币市 场基 金托管 协议 》自
原短 融 50 基金 折算 日次 日，即 2014 年 5 月 21 日起 生效， 原《 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型
证券投 资基 金基 金合 同》 、 《华 宝兴 业中 证短 融 50 指数债 券型 证券 投资 基金 托管协 议》 自同一 日
起失效 。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
中国证 监会 批准 基金 设立 的文件 （ 包括 ： 中 国证 监会 《关 于华 宝兴 业中 证短 融50 指数 债券 型
证券投 资基 金份 额持 有人 大会决 议备 案的 回函 》（ 证券基 金机 构监 管部 部函[2014]204 号） ）；
华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金基 金合 同；
华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金招 募说 明书 ；
华宝兴 业活 期通 货币 市场 基金托 管协 议；
华宝兴 业中 证短 融50 指 数 债券型 证券 投资 基金 基金 合同；
华宝兴 业中 证短 融50 指数债券型 证券 投资 基金 招募 说明书 ；
华宝兴 业中 证短 融50 指 数 债券型 证券 投资 基金 托管 协议；
基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程；
基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ；
基金托 管人 业务 资格 批件 和营业 执照 。
12.2 存放地 点
以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人住 所备 投资 者查阅 。 华宝兴业活期通货币（原华宝兴业中证短融 50 指数债券型证 券投资基金转型）2014 年半年 度报告
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12.3 查 阅方 式
投资者 可以 通过 基金 管理 人网站 ，查 阅或 下载 基金 合同、 招募 说明 书、 托管 协议及 基金 的各
种定期 和临 时公 告。
华宝兴业基金管理有限公司
2014 年8 月29 日
