华宝兴业可转债债券型证券投资基金2014
年半年度报告(摘要)
2014年6 月30日
基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2014年8 月29日
华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2014 年01月01日起至 06 月30日止。 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
华宝兴业可转债债券型证券投资基金 基金名称
华宝兴业可转债债券 基金简称
240018 基金主代码
240018 交易代码
契约型开放式 基金运作方式
2011年 4月 27日 基金合同生效日
华宝兴业基金管理有限公司 基金管理人
招商银行股份有限公司 基金托管人
323,563,089.28份 报告期末基金份额总额
不定期 基金合同存续期
2.2 基金产品说明
在控制风险和保持资产流动性的前提下，主要通过对
可转债的投资，力争为基金份额持有人创造稳定的当
期收益和长期回报。
投资目标
本基金采用自上而下的宏观投资策略，通过对国内外
宏观经济状况、市场利率走势、市场资金供求情况，
以及证券市场走势、信用风险情况、风险预算和有关
法律法规等因素的综合分析，在固定收益类资产和权
益类资产之间进行动态灵活配置。本基金将采用定性
与定量相结合的方法来构建可转债投资组合，重点投
资价值被市场低估、发债公司具有较好发展潜力、基
础股票具有较高上升预期的个券品种。
投资策略
中信标普可转债指数收益率×70% +上证国债指数收益
率×30%。
业绩比较基准
本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率
低于混合型基金和股票型基金，高于货币市场基金。
本基金重点配置可转债，在债券型基金中属于风险水
平相对较高的投资产品。
风险收益特征
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
华宝兴业基金管理有限公
司
名称 招商银行股份有限公司
信息披露负责人
刘月华 姓名 张燕
021-38505888 联系电话 0755—83199084 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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xxpl@fsfund.com 电子邮箱 yan_zhang@cmbchina.com
400-700-5588、
021-38924558
客户服务电话
95555
021-38505777 传真 0755—83195201
2.4 信息披露方式
www.fsfund.com 登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
本基金半年报置备地点包括基金管理人办公场所和
基金托管人办公场所。
基金半年度报告备置地点
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已实现收益 -24,298,461.12
本期利润 -22,750,794.92
加权平均基金份额本期利润 -0.0688
本期加权平均净值利润率 -7.51%
本期基金份额净值增长率 -6.95%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014年6 月 30 日 )
期末可供分配利润 -29,623,852.55
期末可供分配基金份额利润 -0.0916
期末基金资产净值 293,939,236.73
期末基金份额净值 0.9084
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014年6 月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 -9.16%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日） 。
华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 2.83% 0.65% 2.23% 0.32% 0.60% 0.33%
过去三个月 0.44% 0.65% 4.14% 0.27% -3.70% 0.38%
过去六个月 -6.95% 0.82% 3.61% 0.31% -10.56% 0.51%
过去一年 -7.39% 0.82% 2.00% 0.33% -9.39% 0.49%
过去三年 -9.16% 0.72% 1.30% 0.38% -10.46% 0.34%
自基金合同
生效日起至
今
-9.16% 0.69% -0.27% 0.37% -8.89% 0.32%
注： 1、 净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的， 包括所有交易日以及季末最后一自然日 （如
非交易日） 。
2、本基金业绩比较基准为：中信标普可转债指数收益率×70% +上证国债指数收益率×30%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
（2011 年4月 27 日 至 2014 年6 月30日）
注：按照基金合同规定,自基金成立日期的 6 个月内达到规定的资产组合,截至 2011 年 10 月 27
日,本基金已达到合同规定的资产配置比例。 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是2003 年3 月7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2014年6
月30日） ，所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、
动力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基
金、增强收益基金、中证100 基金、上证 180 价值 ETF、上证 180价值ETF 联接基金、新兴产业
基金、成熟市场动量优选基金、可转债基金、上证 180 成长 ETF、上证 180 成长 ETF 联接基金、
华宝油气基金、华宝兴业医药生物基金、华宝兴业活期通货币市场基金（原华宝兴业短融 50 基金
转型） 、华宝兴业资源优选基金、华宝添益基金、华宝兴业服务优选基金、华宝兴业创新优选基金
以及华宝兴业生态中国基金， 所管理的开放式证券投资基金资产净值合计 56,168,945,206.12元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
王瑞海
固定收益
部总经
理、本基
金基金经
理、华宝
兴业活期
通货币基
金经理、
华宝兴业
增强收益
债券基金
经理
2014年5月
16日
- 19 年
硕士。曾
在深圳中
大投资管
理公司、
海南证券
北京营业
部、太平
人寿保险
有 限公
司、太平
资产管理
有限公司
从事投资
管理、股
票自营和
固定收益
投资研究
工作。
2012 年 7
月加入华
宝兴业基
金管理有华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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限公司，
任固定收
益部总经
理。2013
年 4 月起
兼任华宝
兴业增强
收益债券
型证券投
资基金基
金经理，
2014 年 2
月至 2014
年 5 月任
华宝兴业
中证短融
50 指数债
券型证券
投资基金
基金经
理，2014
年 5 月兼
任华宝兴
业活期通
货币市场
基金( 由
短融50基
金转型)
基金经
理，2014
年 5 月兼
任华宝兴
业可转债
债券型证
券投资基
金基金经
理。
华志贵
本基金基
金经理
2011年4月
27日
2014年 5月 16日 10 年
硕士。
1999 年 7
月至 2000
年 8 月在
上海广电
股份有限
公司从事
技术、市华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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场工作，
2004 年 5
月至 2008
年 7 月在
上海东方
证券股份
有限公司
从事证券
投资工
作，2008
年 8 月至
2009 年 9
月在中欧
基金管理
有限公司
从事证券
投资工
作。2009
年 9 月加
入华宝兴
业基金管
理有限公
司先后任
高级分析
师，华宝
兴业增强
收益债券
型证券投
资基金基
金经理助
理，华宝
兴业现金
宝货币市
场基金基
金经理助
理，2010
年 6 月至
2011年11
月任华宝
兴业现金
宝货币市
场基金基
金经理，
2010 年 6
月至 2013华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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年 4 月任
华宝兴业
增强收益
债券型证
券投资基
金基金经
理、2011
年 4 月至
2014 年 5
月任华宝
兴业可转
债债券型
证券投资
基金基金
经理。
注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资基金
法》及其各项实施细则、 《华宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的
规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资
风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
由于股、债市的系统性风险和申购赎回引起的基金资产规模变化，可转债债券型证券投资基
金在短期内出现过持有单个股票占基金资产净值超过 10%的情况。发生此类情况后，该基金均在
合理期限内得到了调整，没有给投资人带来额外风险或损失。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中
央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评
价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定
和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股
票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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果未发现异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的5%。
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
今年上半年，转债市场整体是波浪式的上行过程，二季度，转债继续上涨，而且力度较大，
进入五月中旬以后，以银行转债为代表的大盘转债表现良好，特别是折价较多，到期收益率较高，
从债券投资的角度有很高安全垫的品种涨幅可观。
由于民生转债转股价更改，意外地没有通过股东大会的同意，而其在本基金组合中的仓位过
重，因此损失较大。同时，一些品种的成交不活跃，使得调仓困难。在此期间，管理人努力调整
组合的结构，并根据市场的具体情况，适当地调整了杠杆比率。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本报告期内基金份额净值增长率为-6.95%，同期业绩比较基准收益率为
3.61%，基金表现落后业绩基准 10.56%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
管理人认为，在稳增长的大环境下，央行会呵护货币市场，这从多次定向降准可以看出。五
月份财政存款增量低于预期，稳增长背景下加大财政支出力度是主要原因，未来这也是资金宽松
的原因之一。更重要的是，为降低实体经济的融资成本，中央势必将会有相应的具体操作，在这
个政策落实的过程中，存在较大的投资机会。
管理人认为，由于大的投资环境比较宽松，市场的风险偏好会逐渐上升，作为兼具股票和债
券性质的可转债，由于有债券的持有收益，同时又会在股票上涨时有超额收益，在宽松的投资环
境下对一些投资者的吸引力会加大。管理人将继续进行结构调整，同时会在相应的时机继续加大
杠杆。
华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
基金管理人在报告期内对旗下基金估值过程中， 公司内部参与估值流程的各方职责分工如下：
（一） 、基金会计：根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算，并对基金
投资品种进行估值。
（二） 、量化投资部：对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下，根
据估值委员会对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并在
估值时兼顾考虑行业研究员提供的根据上市公司估值模型计算的结果所提出的建议或意见。
（三） 、估值委员会：定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性
及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时，评价现有估值政
策和程序的适用性。
（四） 、必要时基金经理就估值模型及估值方法的确定提出建议和意见，但由估值委员会做最
终决策。
上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值流程各方之间不存
在重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期亏损，未有应分未分的利润。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份
额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价
格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中
华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定
进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华宝兴业可转债债券型证券投资基金
报告截止日：
单位：人民币元
2014年6月30日
资 产 附注号
本期末
2014 年 6月 30日
上年度末
2013年 12 月31 日
资 产：
银行存款
60,069.17 1,529,918.18
结算备付金
2,222,849.86 6,491,154.43
存出保证金
342,637.01 652,172.03
交易性金融资产
382,846,124.12 413,296,587.93
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
382,846,124.12 413,296,587.93
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
2,154,502.11 6,063,812.82
应收利息
1,707,436.85 1,893,661.20
应收股利
- -
应收申购款
18,952.53 2,384.19
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
389,352,571.65 429,929,690.78
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6月 30日
上年度末
2013年 12 月31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
94,500,000.00 94,500,000.00
应付证券清算款
- 2,445,220.03
应付赎回款
65,159.73 23,720.81
应付管理人报酬
310,461.18 390,254.51
应付托管费
59,704.05 75,048.95
应付销售服务费
- -
应付交易费用
143,594.83 108,286.50 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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应交税费
14,290.00 570,148.90
应付利息
11,245.86 29,038.01
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
308,879.27 300,053.06
负债合计
95,413,334.92 98,441,770.77
所有者权益：
实收基金
323,563,089.28 339,548,093.43
未分配利润
-29,623,852.55 -8,060,173.42
所有者权益合计
293,939,236.73 331,487,920.01
负债和所有者权益总计
389,352,571.65 429,929,690.78
注：报告截止日2014年6月30日，基金份额净值 0.9084元，基金份额总额323,563,089.28份。
6.2 利润表
会计主体：华宝兴业可转债债券型证券投资基金
本报告期：
单位：人民币元
2014 年1月1日至2014年6月 30日
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年 6月 30日
上年度可比期间
2013 年1 月 1日至
2013年 6月 30 日
一、收入
-18,750,275.61 43,608,791.92
1.利息收入
1,510,745.64 2,688,755.05
其中：存款利息收入
99,081.83 228,411.08
债券利息收入
1,339,545.39 2,428,732.82
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
72,118.42 31,611.15
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-21,815,443.28 57,222,423.36
其中：股票投资收益
-6,741,087.56 -3,575,355.29
基金投资收益
- -
债券投资收益
-15,074,355.72 60,797,778.65
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
1,547,666.20 -16,701,293.27
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）
6,755.83 398,906.78
减：二、费用
4,000,519.31 6,509,595.40
1．管理人报酬
1,953,748.91 3,235,055.20
2．托管费
375,720.95 622,125.99
3．销售服务费
- - 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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4．交易费用
89,358.85 125,764.83
5．利息支出
1,415,733.49 2,353,870.03
其中：卖出回购金融资产支出
1,415,733.49 2,353,870.03
6．其他费用
165,957.11 172,779.35
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-22,750,794.92 37,099,196.52
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-22,750,794.92 37,099,196.52
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华宝兴业可转债债券型证券投资基金
本报告期：2014 年1月1日至2014年6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1 日至2014 年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
339,548,093.43 一、 期初所有者权益 （基
金净值）
-8,060,173.42 331,487,920.01
- 二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
-22,750,794.92 -22,750,794.92
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-15,985,004.15
（净值减少以“-”号填
列）
1,187,115.79 -14,797,888.36
2,665,195.26 其中：1.基金申购款 -213,307.04 2,451,888.22
2.基金赎回款 -18,650,199.41 1,400,422.83 -17,249,776.58
- 四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -
323,563,089.28 五、 期末所有者权益 （基
金净值）
-29,623,852.55 293,939,236.73
项目
上年度可比期间
2013年 1月 1 日至2013 年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
714,091,407.71 一、 期初所有者权益 （基 -35,451,592.55 678,639,815.16 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
第 15 页 共 28 页
金净值）
- 二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
37,099,196.52 37,099,196.52
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-336,448,611.82
（净值减少以“-”号填
列）
-8,862,445.70 -345,311,057.52
26,582,159.18 其中：1.基金申购款 1,152,290.78 27,734,449.96
2.基金赎回款 -363,030,771.00 -10,014,736.48 -373,045,507.48
- 四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -
377,642,795.89 五、 期末所有者权益 （基
金净值）
-7,214,841.73 370,427,954.16
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______黄小薏______
______向辉______
____张幸骏____
6.4 报表附注
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4.1 基金基本情况
华宝兴业可转债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 130号 《关于核准华宝兴业可转债债券型证券投资基金
募集的批复》核准，由华宝兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华
宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续
期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,448,237,172.31元，业经普华永道中天会
计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 148 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案，
《华宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》于 2011 年 4 月 27 日正式生效，基金合同生效
日的基金份额总额为 1,448,383,785.88 份基金份额，其中认购资金利息折合 146,613.57 份基金
份额。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行、上市的股票、
债券、货币市场工具以及经中国证监会批准的允许基金投资的其它金融工具。本基金所投资的固华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
第 16 页 共 28 页
定收益类资产包括：国债、央行票据、金融债、公司债、企业债、可转债(含分离交易可转债)、
短期融资券、资产支持证券、银行存款、债券回购等。本基金投资于上述固定收益类资产的比例
不低于基金资产的 80%，其中投资于可转债(含分离交易可转债)的比例不低于固定收益类资产的
80%。本基金不可直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可以参与一级市场新股申购或
增发新股，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资分离交易
可转债而产生的权证等。本基金投资于权益类资产的投资比例不高于基金资产的 20%，现金或者
到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：
中信标普可转债指数收益率×70% +上证国债指数收益率×30%。
本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于2014年8月29日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 华宝兴
业可转债债券型证券投资基金 基金合同》 和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2014 半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2014 年
6月30 日的财务状况以及2014半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
第 17 页 共 28 页
项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的
差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年(含
1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时
间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得
统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴
业”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构
华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管理人的股东
宝钢集团有限公司(“宝钢集团”) 华宝信托的最终控制人
华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受宝钢集团控制的公司
华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝钢集团控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
第 18 页 共 28 页
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月
30 日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
1,953,748.91 当期发生的基金应支付
的管理费
3,235,055.20
349,997.38 其中： 支付销售机构的客
户维护费
755,489.60
注：支付基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.30%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.30% / 当年天数。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
375,720.95 当期发生的基金应支付
的托管费
622,125.99
注：支付基金托管人 招商银行股份有限公司 的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1
份额单位：份
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6
月 30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30
日
期初持有的基金份额 448,697.83 450,733.07
- 期间申购/买入总份额 -
- 期间因拆分变动份额 - 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
第 19 页 共 28 页
- 减：期间赎回/卖出总份额 22,536.65
448,697.83 期末持有的基金份额 428,196.42
期末持有的基金份额 0.14%
占基金总份额比例
0.11%
注：基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联
方名
称
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基
金份额
占基金总
份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
宝钢集
团有限
公司
200,029,000.00 61.82% 200,029,000.00 58.91%
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 60,069.17 33,546.33 20,709,852.43 156,070.18
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.9 期末（ 2014 年6 月30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末未持有因认购新发、增发证券而流通受限的证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌的股票。 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
第 20 页 共 28 页
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押
的债券。
-
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额94,500,000.00元，于 2014年7 月1日、2014年 7月 14日先后到期。该类交易要
求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的
余额。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2014 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层级的余额为 365,827,424.12元，属于第二层级的余额为17,018,700.00元，无属于第三
层级的余额(2013 年12月31日：第一层级 388,299,087.93元，第二层级 24,997,500.00元，无
属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
第 21 页 共 28 页
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 382,846,124.12 98.33
其中：债券 382,846,124.12 98.33
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 2,282,919.03 0.59
7 其他各项资产 4,223,528.50 1.08
8 合计 389,352,571.65 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002065 东华软件 46,504,191.90 14.03
注：买入金额不包括相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002065 东华软件 39,763,104.34 12.00
注：卖出金额不包括相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
46,504,191.90 买入股票成本（成交）总额
39,763,104.34 卖出股票收入（成交）总额
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 1,008.00 0.00
2 央行票据 - -
3 金融债券 17,018,700.00 5.79
其中：政策性金融债 17,018,700.00 5.79
4 企业债券 2,008.20 0.00
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 365,824,407.92 124.46
8 其他 - -
9 合计 382,846,124.12 130.25
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 110022 同仁转债 626,110 71,614,461.80 24.36
2 113003 重工转债 400,000 45,424,000.00 15.45
3 110015 石化转债 380,000 41,028,600.00 13.96
4 127001 海直转债 254,222 32,940,815.65 11.21
5 113005 平安转债 287,000 30,657,340.00 10.43
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政策
本基金未投资国债期货。
7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金未投资国债期货。
7.10.3 本期国债期货投资评价
本基金未投资国债期货。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1
石化转债发行人中国石化2014 年1 月 13 日发布公告：国务院对山东省青岛市“11?22”中
石化东黄输油管道泄漏爆炸特别重大事故调查处理报告已作出批复，同意国务院事故调查组的调
查处理结果，对中国石化及当地政府的 48 名责任人分别给予纪律处分，对涉嫌犯罪的 15 名责任
人移送司法机关依法追究法律责任。根据国务院事故调查组的统计，本次事故造成直接经济损失华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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人民币 75,172万元，公司将承担其相应赔偿责任。
平安转债发行人中国平安2013年10月 14 日公告其控股子公司平安证券有限责任公司 （以下
简称“平安证券”）近日收到《中国证券监督管理委员会行政处罚决定书》 （ 〔2013〕48 号） 。中
国证券监督管理委员会决定责令平安证券改正及给予警告，没收其在万福生科（湖南）农业开发
股份有限公司发行上市项目中的业务收入人民币 2,555 万元，并处以人民币 5,110 万元的罚款，
暂停其保荐业务许可 3个月。
民生转债发行人中国民生银行股份有限公司 2013 年 9 月 25 日收到交易商协会自律处分。处
罚原因是江苏汇鸿国际集团有限公司作为相关债务融资工具发行人，在债务融资工具存续期间，
未合规披露子公司中融信佳对外担保信息。主承销商中信银行、民生银行、广发银行在尽职调查
中未将中融信佳对外担保情况作为或有事项进行专项了解，亦未辅导企业在募集说明书中披露上
述情况。根据相关自律规定，经交易商协会秘书处专题办公会审议决定，给予主承销商中信银行、
民生银行、广发银行诫勉谈话处分，并处责令改正。
本基金管理人通过对上述上市公司进行进一步了解和分析，认为该处罚不会对公司的投资价
值构成实质性影响，因此本基金管理人对上述可转债的投资判断未发生改变。本报告期内，本基
金投资的前十名证券的其余七名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.11.2
7.11.3 期末其他各项资产构成
本基金本报告期末未持有股票投资。
序号
单位：人民币元
名称 金额
1 存出保证金 342,637.01
2 应收证券清算款 2,154,502.11
3 应收股利 -
4 应收利息 1,707,436.85
5 应收申购款 18,952.53
6 其他应收款 -
7 - 待摊费用
8 其他 -
9 合计 4,223,528.50
华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 110022 同仁转债 71,614,461.80 24.36
2 113003 重工转债 45,424,000.00 15.45
3 110015 石化转债 41,028,600.00 13.96
4 127001 海直转债 32,940,815.65 11.21
5 113005 平安转债 30,657,340.00 10.43
6 110023 民生转债 29,974,400.00 10.20
7 128002 东华转债 20,595,600.00 7.01
8 113002 工行转债 16,232,654.00 5.52
9 110011 歌华转债 13,559,575.00 4.61
10 128003 华天转债 12,214,722.15 4.16
11 110020 南山转债 7,379,856.00 2.51
12 110024 隧道转债 6,581,900.00 2.24
13 110017 中海转债 5,206,384.00 1.77
14 127002 徐工转债 4,456,571.13 1.52
15 113001 中行转债 3,053,700.00 1.04
16 125887 中鼎转债 1,064,188.19 0.36
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,836 176,232.62 201,074,590.14 62.14% 122,488,499.14 37.86%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员 464,937.42 0.1437% 华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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持有本基金
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2011 年4 月27 日 ）基金份额总额
1,448,383,785.88
本报告期期初基金份额总额 339,548,093.43
本报告期基金总申购份额 2,665,195.26
减:本报告期基金总赎回份额 18,650,199.41
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 323,563,089.28
注：总申购份额含转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动
（1）2014年3月24 日，基金管理人发布《华宝兴业基金管理有限公司关于聘任常务副总经
理的公告》 ， Alexandre Werno先生自 2014年3 月21 日起担任公司常务副总经理。
（2）2014年3月31 日，基金管理人发布《华宝兴业基金管理有限公司关于聘任副总经理的华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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公告》 ，向辉先生自2014年3月31日起担任公司副总经理。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同
生效之日（2011 年4月27 日）起至本报告期末。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，管理人、托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
股票交易
交易单元
数量
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 1 39,763,104.34 100.00% 35,186.35 100.00% -
申银万国 1 - - - - -
注:1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币；财务状况良好，各项财
务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中
国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要
求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需华宝兴业可转债债券 2014 年半年度报告(摘要)
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要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，
能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适
当的地域分散化。
（2）选择程序： （a）服务评价； （b）拟定备选交易单元； （c）签约。
2、本基金本报告期券商交易单元无变更。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 194,475,728.38 9.46% - - - -
申银万国 1,861,210,745.33 90.54% 6,389,800,000.00 100.00% - -
华宝兴业基金管理有限公司
2014年8月29日
