道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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道富增鑫一年定期开放债券型证券投资基金
2014 年半年度报告
2014 年6 月30日
基金管 理人：道富基金管 理有限公司
基金托 管人：中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年8 月28 日
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§1
重要提 示及 目录
1.1 重 要提 示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内 容的 真实 性、 准确 性和完 整性 承担 个别 及连 带的法 律责 任。 本半 年度 报告已 经全 部独 立董 事
签字同 意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于2014 年8月20日复核 了本 报告
中的财 务指 标、 净值 表现 、利润 分配 情况 、财 务会 计报告 、投 资组 合报 告等 内容， 保证 复核 内容 不
存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投 资者 在作 出投 资决 策 前应仔 细阅 读本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期自2014 年1 月1日 起至2014 年6 月30 日 止。
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1.2 目录
§1
重 要提 示及 目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2
基 金简 介 ................................................................................................................................................. 6
2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 6
2.2 基金 产品 说明 .................................................................................................................................. 6
2.3 基金 管理 人和 基金 托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息 披露 方式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其他 相关 资料 .................................................................................................................................. 7
§3
主 要财 务指 标和 基金 净值表 现 ............................................................................................................. 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................................................. 8
§4
管理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................... 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 说明 ............................................................... 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................... 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ....................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................... 12
§5
托管 人报 告 ........................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................... 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算等 情况 的说 明 ............................... 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................... 12
§6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ..................................................................................................... 12
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6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................... 12
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................... 14
6.3 所有 者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................... 15
6.4 报 表附 注 ....................................................................................................................................... 15
§7
投资 组合 报告 ....................................................................................................................................... 32
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................... 32
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................... 33
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................... 33
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................... 33
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ....................................................................................... 33
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................... 34
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 34
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 34
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................... 34
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 34
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 34
7.12 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 34
§8 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................. 35
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................... 35
8.2 期 末基 金 管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ....................................................................... 36
§9
开放 式基 金份 额变 动 ........................................................................................................................... 36
§10 重大 事件 揭示 ....................................................................................................................................... 36
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ......................................................................................................... 36
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ......................................... 36
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 37
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................................. 37
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10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ..................................................................................... 37
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 监管 部门 稽查或 处罚 的情 况 ..................................... 37
10.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 38
§11
影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ..................................................................................................... 38
§12
备查 文件 目录 ..................................................................................................................................... 38
12.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 38
12.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 38
12.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 38
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§2
基金简 介
2.1 基金 基本情 况
基金名 称 道富增 鑫一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 道富增 鑫定 期开 放债 券
基金主 代码 000400
基金运 作方 式 契约型 、定 期开 放式
基金合 同生 效日 2013 年12月3日
基金管 理人 道富基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 445,709,579.04 份
基金合 同存 续期 不定期
下属两 级基 金的 基金 简称 道富增 鑫定 期开 放债 券A 道富增 鑫定 期开 放债 券C
下属两 级基 金的 交易 代码 000400 000401
报告期 末下 属两 级基 金的 份额总 额 147,817,578.64 份 297,892,000.40 份
2.2 基金 产品说 明
投资目 标
本基金 在追 求基 金资 产长 期稳定 增值 的基 础上,力 求 获得超 越业 绩比 较基 准
的稳定 收益 。
投资策 略 本基金 通过 对宏 观经 济趋 势、金 融货 币政 策、 供求 因素、 估值 因素 、市 场行
为因素 等进 行评 估分 析， 对固定 收益 类资 产和 货币 资产等 的预 期收 益进 行动
态跟踪 ，从 而决 定并 优化 其配置 比例 。在 封闭 期内 ，采用 绝对 收益 的投 资思
路，并 同时 关注 短期 交易 性机会 ，以 提高 基金 业绩
业绩比 较基 准 同期中 国人 民银 行公 布的 一年期 定期 存款 利率 （税 后）+1.2% 。
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种， 其预 期风 险与
预期收 益高 于货 币市 场基 金，低 于混 合型 基金 和股 票型基 金。
2.3 基金 管理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 道富基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 闫晶晶 赵会军
联系电 话 （010 ）85003388 (010)66105799
电子邮 箱 services@ssga-fund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 （010 ）85003388 95588
传真 （010 ）85003386 (010)66105798
注册地 址
北京市 门头 沟区 石龙 经济 开发区
永安路20号3号楼3层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
办公地 址 北京市 东城 区建 国门 内大 街28号 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
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民生金 融中 心A 座7层
邮政编 码 100005 100140
法定代 表人 桂松蕾 姜建清
2.4 信息 披露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券报》 《证 券时 报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.ssga-fund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 北京市 建国 门内 大街28号 民生金 融中 心A 座7层
2.5 其他 相关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 道富基 金管 理有 限公 司
北京市 东城 区建 国门 内大 街28号 民生 金融 中心A
座7层
§3
主要财 务指 标和基 金净 值表现
3.1 主要 会计数 据和 财务 指标
单位： 人民 币元
报告期 （2014 年01月01 日-2014年06月30日）
3.1.1 期间 数据 和指 标 道富增 鑫定 期开 放债 券A 道富增 鑫定 期开 放债 券C
本期已 实现 收益 5,650,010.62 10,768,887.81
本期利 润 6,519,348.07 12,515,917.81
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0441 0.0420
本期基 金加 权平 均净 值利 润率 4.33% 4.13%
本期基 金份 额净 值增 长率 4.38% 4.18%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末（2014 年06 月30 日）
期末可 供分 配利 润 6,244,812.71 11,875,862.71
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0422 0.0399
期末基 金资 产净 值 154,908,076.17 311,467,202.34
期末基 金份 额净 值 1.048 1.046
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末（2014 年06 月30 日）
基金份 额累 计净 值增 长率 4.80% 4.60%
注：①所 述基金 业绩指 标 不包括持 有人认 购或交 易 基金的各 项费用 ，计入 费 用后实际 收益水 平
要低于所 列数字 。②本 期 已实现收 益指基 金本期 利 息收入、 投资收 益、其 他 收入（不 含公允 价
值变动收 益） 扣除相 关费 用后的余 额， 本期利 润为 本期已实 现收益 加上本 期 公允价值 变动收 益。
③期末可 供分配 利润为 期 末资产负 债表中 未分配 利 润与未分 配利润 中已实 现 部分的孰 低数。
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3.2 基金 净值表 现
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
道富增 鑫定 期开 放债 券A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①-③ ②-④
过去一 个月 1.16% 0.08% 0.36% 0.01% 0.80% 0.07%
过去三 个月 3.66% 0.08% 1.06% 0.01% 2.60% 0.07%
过去六 个月 4.38% 0.08% 2.11% 0.01% 2.27% 0.07%
自基金 合同
生效起 至今
4.80% 0.08% 2.45% 0.01% 2.35% 0.07%
道富增 鑫定 期开 放债 券C
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①-③ ②-④
过去一 个月 1.16% 0.08% 0.36% 0.01% 0.80% 0.07%
过去三 个月 3.56% 0.08% 1.06% 0.01% 2.50% 0.07%
过去六 个月 4.18% 0.08% 2.11% 0.01% 2.07% 0.07%
自基金 合同
生效起 至今
4.60% 0.08% 2.45% 0.01% 2.15% 0.07%
3.2.2 自基金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
道富增 鑫定 期开 放债 券A 类 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
道富增鑫定期开放债券A 基准
2013-12-03 2013-12-30 2014-01-28 2014-03-04 2014-04-01 2014-04-30 2014-05-30 2014-06-30
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
（2013 年12 月3 日至2014 年6 月30 日）
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道富增 鑫定 期开 放债 券C 类 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
道富增鑫定期开放债券C 基准
2013-12-03 2013-12-30 2014-01-28 2014-03-04 2014-04-01 2014-04-30 2014-05-30 2014-06-30
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
（2013 年12 月3 日至2014 年6 月30 日）
注：本 基金 基金 合同 生效 日2013 年12 月3 日至 报告 期 末未满1年 。按 基金 合同 和 招募说 明书 的约 定，
本基金 自基 金合 同生 效日 起6 个 月内 为建 仓期 ，建 仓 期结束 时本 基 金 的各 项投 资比例 符合 基金 合同
（第十 三部 分 二、 投资 范 围和 五、 投资 限制1. 基 金 投资组 合限 制） 的有 关约 定。
§4
管理人 报告
4.1 基金 管理人 及基 金经 理情 况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
道富基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 许可[2013]667 号 文批 准， 于2013 年5 月31日 成立 ，是
中外合 资基 金管 理公 司， 公司注 册地 、办 公地 设在 北京。
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王玥 本 基 金 基
金经理
2013 年 12
月3 日
－ 4 年 曾任中信建投证券股份有 限公司固定
收益部 高级 经理 。2013 年8 月加入 道富
基金管理有限公司,2013 年12 月3日至
今担任 本基 金基 金经 理 。 经济学 硕士,
具备基 金从 业资 格, 中国 国 籍。
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注：（1） 任职日 期是指 本基金基 金合同 生效之 日 ；（2 ）证 券从业 的含义 遵从行业 协会《 证券
业从业人 员资格 管理办 法 》的相关 规定。
4.2 管理 人对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格遵 循了 《 证券 法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及其 各 项配套 法规 、 《道
富增鑫 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》和其 他相 关法 律法 规的 规定， 本着 诚实 信用 、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ， 在 严格 控制 风险的 基础 上， 为基 金份 额持有 人谋 求最 大利 益。
本基金 运作 管理 符合 有关 法律法 规和 基金 合同 的规 定和约 定， 无损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理 人对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平交 易制 度的执 行情 况
根据 《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 本 公司 制定 了 《公 平 交易管 理办 法》 。
公司通 过建 立科 学、 制衡 的投资 决策 体系 ，加 强交 易分配 环节 的内 部控 制， 并通过 实时 的行 为监 控
与及时 的分 析评 估， 保证 公 平交 易原 则的 实现 。
本报告 期内 ， 上述 公平 交 易制度 总体 执行 情况 良好 ， 不 同的 投资 组合 受到 了 公平对 待 ， 未 发生
不公平 的交 易事 项。
4.3.2 异常交 易行 为的专 项说 明
本公司 原则 上禁 止不 同投 资组合 之间 （完 全按 照有 关指数 的构 成比 例进 行证 券投资 的投 资组 合
除外） 或同 一投 资组 合在 同一交 易日 内进 行反 向交 易。如 果因 应对 大额 赎回 等特殊 情况 需要 进行 反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本报告 期内 ，本 投资 组合 与本公 司管 理的 其他 投资 组合未 发生 过同 日反 向交 易的情 况。
4.4 管理 人对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现说 明
4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
今年年 初以 来， 随着 国内 经济快 速下 滑和 资金 面宽 松双重 利好 的推 动以 及机 构情绪 的改 善下 ，
债市走 出了 一波 小牛 行情 ， 收益率 下行 幅度 较大。3 月份 “超日” 事 件的 爆发 ， 引 起了 市场 对信 用风
险的高 度重 视， 债市 随之 进行了 一波 调整 ，面 临信 用利差 重估 以及 券种 分化 的格局, 特 别是 高收 益
债券面 临违 约预 期提 升以 及抛售 的双 重压 力。 债市 在经历 了4 月初 的短 暂回 调 之后， 整体 收益 率出 现
快速下 行 ， 牛 市行 情依 旧 。6月27日,中 证登 发布 通 知， 主体 评级 为AA- 且有 抵 押担保 的债 券即 将被 逐
步取消 回购 资格 ， 再 次引 起市 场 的恐 慌。 大部 分该 类券种 跌势 较重(跌幅2-5%), 高评 级等 流动 性较 好
的券种 受此 影响 也遭 到了 抛售。 二季 度资 金面 整体 维持宽 松态 势， 由于 季节 性因素 叠加 新股 发行 的
扰动 ，6 月 底的 敏感 时间 点 资金利 率出 现上 行 ， 但 也 并未出 现如 去年 同期 的实 质性资 金面 收紧 ， 流动
性整体 较为 宽松 。整 体来 看，收 益率 曲线 趋于 平坦 化，信 用利 差收 窄。
一季度 组合 采取 了稳 健的 建仓策 略， 前期 以银 行存 款配置 为主 ， 在 春节 后市 场流动 性大 力改 善
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时点， 加 大债 券的 配置， 重点投 资于 中短 久期 、 中 高评级 债券 。 行业 投资 分 散， 回避 低评 级信 用债 ，
严控信 用风 险。 在第 二季 度中, 组合 保持 着较 高的 债 券仓位 和适 中的 久期 ， 分 享了此 阶段 债券 市场 的
上涨; 同时 ， 选 优个 券， 严 控信用 风险, 规 避部 分产 能过剩 、 现 金流 严重 恶化 、 资质 较差 的公 司债 企
业债， 高度 重视 相关 发债 主体信 用资 质的 变化 。并 积极参 与了 利率 债以 及高 等级信 用债 的交 易性 机
会, 增 厚了 组合 收益 。
4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现
截至报 告期 末本 道富 增鑫 定期债 券A 基金 份额 净值 为1.048 元； 本 报告 期基 金份 额净值 增长 率为
4.38% ，同 期业 绩比 较基 准 收益率 为2.11% 。
截至报 告期 末本 道富 增鑫 定期债 券C 基金 份额 净值 为1.046 元； 本 报告 期基 金份 额净值 增 长 率为
4.18% ，同 期业 绩比 较基 准 收益率 为2.11% 。
4.5 管理 人对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
货币政 策方 面, 从政 策的 连贯性 角度 来看 ，三 季度 货币政 策基 调不 太可 能有 明显的 变化,收紧
的概率 较小 ， 大概 率维 持 中性宽 松的 态势,流 动性 压 力不大 。 但流 动性 最宽 松 的时点 或已 经过 去 ， 下
半年公 开市 场到 期量 和外 汇占款 减少 ， 资 金面 对后 市的推 动作 用有 限。 今年 上半年, 在 经济 增长 回落
的压力 下, 相关 稳增 长定 向 刺激政 策逐 步发 力， 经济 基本面 有望 企稳 向上 。未 来几个 月, 债市 可能 面
临一定 压力 。 后 续需 要密 切跟踪 宏观 数据 ， 货 币、 财 政方面 的相 关政 策发 布, 以 及稳增 长措 施的 成效 。
组合将 做好 资产 配置 ，适 度控制 久期 和杠 杆， 严控 信用风 险, 加大 债券 的甄 选 力度, 积极 捕捉 交易 性
机会， 增厚 组合 收益 。
4.6 管理 人对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
根据中 国证 监会 相关 规定 及基金 合同 约定 ， 本 基金 管理人 应严 格按 照新 准则 、 中国 证监 会相 关
规定和 基金 合同 关于 估值 的约定 ，对 基金 所持 有的 投资品 种进 行估 值。 本基 金 基金 托管 人根 据法 律
法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。会 计师 事务所 在估 值调 整导 致基 金资产 净值 的变 化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表 审 核意 见。 定价服 务机 构按 照商 业
合同约 定提 供定 价服 务。 报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守《 企业 会计 准则 》、《 证券 投资 基金 会
计核算 业务 指引 》以 及中 国证监 会相 关规 定和 基金 合同的 约定 ，日 常估 值由 基金管 理人 与基 金托 管
人一同 进行 ，基 金份 额净 值由基 金管 理人 完成 估值 后，经 基金 托管 人复 核无 误后由 基金 管理 人对 外
公布。 月末 、年 中和 年末 估值复 核与 基金 会计 账目 的核对 同时 进行 。
本基金 管理 人设 立估 值专 业委员 会， 成员 由 投 资研 究 、 交 易、 基金 运营 、 风 险管理 、 监察 稽核
等部门 负责 人以 及基 金经 理组成 ，负 责研 究、 指导 基金估 值业 务。 基金 管理 人估值 委员 和基 金会 计
均具有 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历 。报 告期 内， 基金经 理参 加估 值委 员会 会议， 但不 介入 基金 日
常估值 业务 ；参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 ；与 估值 相关 的机构 包括 上海 、深 圳
证券交 易所 ，中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 ，中 央国债 登记 结算 有限 责任 公司以 及中 国证 券业 协
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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会等。
4.7 管理 人对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
§5
托管人 报告
5.1 报告 期内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 道富 增鑫 一年 定期 开放债 券型 证券 投 资 基金 的托管 过程 中， 严
格遵守 《证 券投 资基 金法 》及其 他法 律法 规和 基金 合同的 有关 规定 ，不 存在 任何损 害基 金份 额持 有
人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托管 人对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 等情 况的说 明
本报告 期内 ， 道 富增 鑫一 年定期 开放 债券 型证 券投 资基金 的管 理人 —— 道富 基金管 理有 限公 司
在道富 增鑫 一年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 的投 资运作 、基 金资 产净 值计 算、基 金份 额申 购赎 回
价格计 算、 基金 费用 开支 等问题 上， 不存 在任 何损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为， 在各 重要 方面 的
运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。 本报 告期 内， 道富增 鑫一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金未 进
行利润 分配 。
5.3 托管 人对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本托管 人依 法对 道富 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的道富 增鑫 一年 定期 开放 债券型 证券 投资
基金2014 年 半年 度报 告中 财务指 标、 净值 表现 、利 润分配 情况 、财 务会 计报 告、投 资组 合报 告等 内
容进行 了核 查， 以上 内容 真实、 准确 和完 整。
§6 半 年度 财务会 计报告 （未 经审计 ）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 道富 增鑫 一年 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年6月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年06月30 日
上年度末
2013 年12月31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 313,709.85 426,052,747.71
结算备 付金
37,757,598.65 －
存出保 证金
139,238.97 －
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,036,517,777.55 74,225,796.80
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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其中： 股票 投资
－ －
基金 投资
－ －
债券 投资
1,036,517,777.55 74,225,796.80
资产 支持 证券 投资
－ －
贵金 属投 资收 益
－ －
衍生金 融资 产 6.4.7.3 － －
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 － 5,300,000.00
应收证 券清 算款
11,592,641.15 －
应收利 息 6.4.7.5 22,361,661.83 3,446,999.54
应收股 利
－ －
应收申 购款
－ －
递延所 得税 资产
－ －
其他资 产 6.4.7.6 － －
资产总 计
1,108,682,628.00 509,025,544.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年06月30 日
上年度末
2013 年12月31 日
负 债：
短期借 款
－ －
交易性 金融 负债
－ －
衍生金 融负 债 6.4.7.3 － －
卖出回 购金 融资 产款
641,499,631.90 61,200,000.00
应付证 券清 算款
124,596.09 44,991.75
应付赎 回款
－ －
应付管 理人 报酬
266,956.46 239,687.55
应付托 管费
76,273.27 68,482.17
应付销 售 服 务费
101,883.43 91,536.24
应付交 易费 用 6.4.7.7 13,133.84 －
应交税 费
－ －
应付利 息
29,797.10 13,894.45
应付利 润
－ －
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 6.4.7.8 195,077.40 26,939.26
负债合 计
642,307,349.49 61,685,531.42
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 445,709,579.04 445,709,579.04
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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未分配 利润 6.4.7.10 20,665,699.47 1,630,433.59
所有者 权益 合计
466,375,278.51 447,340,012.63
负债和 所有 者权 益总 计
1,108,682,628.00 509,025,544.05
注： 报 告截 止日2014 年6 月30日， 道富 增鑫 定期 开放 债券A 基金 份额 净值1.048 元， 道 富增 鑫定 期开 放
债券C 基金 份额 净值1.046 元；道 富增 鑫定 期开 放债 券基金 份额 总额445,709,579.04 份（ 其中A 类
147,817,578.64 份，C类297,892,000.40 份 ）。
6.2 利润 表
会计主 体： 道富 增鑫 一年 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1日 至2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日-2014 年6 月30 日
一、收入
29,452,989.21
1. 利息 收入
23,491,163.82
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 5,904,508.37
债券 利息 收入
17,530,221.96
资产 支持 证券 利息 收入
－
买入 返售 金融 资产 收入
56,433.49
其他 利息 收入
－
2. 投资 收益
3,345,457.94
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 －
基金 投资 收益
－
债券 投资 收益 6.4.7.13 3,345,457.94
资产 支持 证券 投资 收益
－
贵金 属投 资收 益
－
衍生 工具 收益 6.4.7.14 －
股利 收益 6.4.7.15 －
3. 公允 价值 变动 收益 6.4.7.16 2,616,367.45
4. 汇兑 收益
－
5. 其他 收入 6.4.7.17 －
减：二、费用
10,417,723.33
1．管 理人 报酬
1,574,974.92
2．托 管费
449,992.84
3．销 售服 务费
601,250.09
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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4．交 易费 用 6.4.7.18 14,283.82
5．利 息支 出
7,598,589.52
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
7,598,589.52
6．其 他费 用 6.4.7.19 178,632.14
三、利润总额
19,035,265.88
减：所 得税 费用
－
四、净利润
19,035,265.88
注：本 基金 基金 合同 自 2013 年 12 月3 日 起生 效， 无上年 可比 期间 。
6.3 所有 者权益 （基 金净 值） 变动表
会计主 体： 道富 增鑫 一年 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1日-2014年06月30日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2014年1月1 日-2014年6月30 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益(基 金 净值) 445,709,579.04 1,630,433.59 447,340,012.63
二、本 期经 营活 动产 生的 基金净
值变动 数( 本期 利润)
－ 19,035,265.88 19,035,265.88
三、本 期基 金份 额交 易产 生的基
金净值 变动 数
－ － －
其中：1. 基 金申 购款 － － －
2. 基 金赎 回款 － － －
四、本 期向 基金 份额 持有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动
－ － －
五、 期末 所有 者权 益 （ 基 金净值 ） 445,709,579.04 20,665,699.47 466,375,278.51
注：本 基金 基金 合同 自 2013 年 12 月3 日 起生 效， 无上年 可比 期间 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表 由 下列 负责 人签 署:
桂松蕾
— — — — — — — — —
基金管 理公 司负 责人
曹健
— — — — — — — — —
主管会 计工 作负 责人
黎峰
— — — — — — — — —
会计机 构负 责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金基 本情 况
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道富增 鑫一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金( 以下 简 称"本 基金") 经 中国 证券 监 督管理 委员 会
(以下 简称" 中国 证监 会") 证监许 可 [2013]1307 号 《 关于核 准道 富增 鑫一 年定 期开放 债券 型证 券投 资
基金募 集的 批复 》注 册， 由道富 基金 管理 有限 公司 依照《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 道
富增鑫 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集。 本基 金 为契约 型 、 定 期开 放式，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集445,667,556.83 元 ，业经 普华 永道 中天 会
计师事 务所 有限 公司 普华 永道中 天验 字(2013 第791 号验资 报告 予以 验证 。 经 向中国 证监 会备 案， 《 道
富增鑫 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 于2013 年12 月3 日正 式生 效， 基 金合 同生 效日 的
基金份 额总 额为445,709,579.04 份基 金份 额， 其 中认 购资金 利息 折合42,022.21 份基金 份额 。 本 基金
的基金 管理 人为 道富 基金 管理有 限公 司 ， 基金 托管 人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《道 富 增鑫一 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金基 金
合同》 的有 关规 定， 本基 金的投 资范 围为 国债 、 央 行票据 、 地 方政 府债 、 金 融债、 公司 债、 企业 债、
中小企 业私 募债 券、 可分 离交易 可转 债、 可转 换债 券、质 押及 买断 式债 券回 购、次 级债 、短 期融 资
券、资 产支 持证 券、 中期 票据、 协议 存款 、通 知存 款、定 期存 款等 固定 收益 类金融 工具 以及 法律 法
规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 金融 工具 （但 须符合 中国 证监 会相 关规 定）。 本基 金可 参与 一
级市场 新股 申购 和增 发新 股申购 ，但 不直 接从 二 级 市场买 入股 票、 权证 等权 益类资 产， 本基 金可 持
有因可 转换 债券 转股 所形 成的股 票、 因所 持股 票所 派发的 权证 、因 投资 于可 分离交 易可 转债 等金 融
工具而 产生 的权 证等 。
本基金 投资 组合 的资 产配 置范围 为： 本基 金投 资于 债券资 产的 比例 不低 于基 金资产 的80%，但
应开放 期流 动性 需要 ，为 保护基 金份 额持 有人 利益 ，在每 次开 放期 前三 个月 、开放 期及 开放 期结 束
后三个 月的 期间 内， 基金 投资不 受上 述比 例限 制。 本基金 投资 于权 益类 资产 （包括 股票 、权 证等 ）
的比例 不高 于基 金资 产的15% ， 其中 持有 的全 部权 证 市值不 超过 基金 资产 净值 的3% 。 在 开放 期， 本基
金持有 的现 金 或 者到 期日 在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值的5％， 在封闭 期内 ， 本 基金 不
受该比 例的 限制 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 同期中 国人 民银 行公 布的 一年期 定期 存款 利率 （税 后）+1.2% 。
6.4.2 会计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于2006 年2 月15 日颁 布 的《企 业会 计准 则－ 基本 准则》 和38 项具
体会计 准则 、 其后 颁布 的企 业会计 准则 应用 指南 、 企业 会计准 则解 释以 及其 他相 关规定(以 下合 称 “企
业会计 准则 ”) 、 中国 证券 投资基 金业 协会 于2012 年11 月16 日颁 布的 《证 券投 资 基金会 计核 算业 务指
引》 、 中国 证监 会发 布的 《证 券 投资 基金 信息 披露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和 半年度 报告> 》 和中 国
证监会 允许 的如 财务 报表 附注6.4.4 所列 示的 基金 行 业实务 操作 的有 关规 定编 制。
6.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
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本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2014 年6 月30日的 财务 状况
以及2014 年1月1 日起 至2014 年6月30日 止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
6.4.4 重要会 计政 策和会 计估 计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历1 月1日起 至12 月31 日止。 本财 务报表 的实 际编 制期 间 为2014 年1 月1 日至
2014年6月30 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产、 应收 款项、
可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。金 融资 产的 分类取 决于 本基 金对 金融 资产的 持有 意图 和持 有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 以交 易为 目的 持有的 股票 投资 、 债 券投 资和衍 生工 具( 主要 为权 证 投资) 分类 为以 公
允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 。除 衍生工 具所 产生 的金 融资 产在资 产负 债表 中以 衍
生金融 资产 列示 外， 以公 允价值 计量 且其 公允 价值 变动计 入损 益的 金融 资产 在资产 负债 表中 以交 易
性金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 其他 各类 应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 及其 他金 融
负债。 本基 金目 前暂 无金 融负债 分类 为以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融负 债。 本基 金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ，按 公允 价值 在资 产负债 表内 确认 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ，取得 时发 生的 相关 交易 费用计 入当 期损 益； 对
于支付 的价 款中 包含 的债 券起息 日或 上次 除息 日至 购买日 止的 利息 ，单 独确 认为应 收项 目。 应收 款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产， 按照 公允 价值 进行 后续计 量； 对于 应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
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金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认： (1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且本基 金将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 ；或 者
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽然本 基金 既没 有转 移也 没有保 留金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ， 终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分。 终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
6.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 衍生 工具(主 要 为权证 投资)按 如下 原则 确 定公允 价值 并进
行估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工具按 其估 值日 的市 场交 易价格 确定 公允 价值 ； 估 值日无 交易 ， 但 最
近交易 日后 经济 环境 未发 生重大 变化 且证 券发 行机 构未发 生影 响证 券价 格的 重大事 件的 ，按 最近 交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工具， 如估 值日 无交 易且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃市场 ， 采 用市 场参 与者 普遍认 同且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具
有可靠 性的 估值 技术 确定 公允价 值。 估值 技术 包括 参考熟 悉情 况并 自愿 交易 的各方 最近 进行 的市 场
交易中 使用 的价 格、 参照 实质上 相同 的其 他金 融工 具的当 前公 允价 值、 现金 流量折 现法 和期 权定 价
模型等 。采 用估 值技 术时 ，尽可 能最 大程 度使 用市 场参数 ，减 少使 用与 本基 金特定 相关 的参 数。
6.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法1) 具有 抵销 已确
认金额 的法 定权 利且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ；且2) 交易 双方 准备 按净 额结算 时， 金融 资产 与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由 于申 购
和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日认 列。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实现平 准金 指在 申购 或 赎 回基金 份额 时， 申
购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 分配 的已 实现 损益 占基金 净值 比例 计算 的金 额。未 实现 平准 金指 在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润。
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6.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
股票投 资在 持有 期间 应取 得的现 金股 利扣 除由 上市 公司代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认
为投资 收益 。债 券投 资在 持有期 间应 取得 的按 票面 利率计 算的 利息 扣除 在适 用情况 下由 债券 发行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认 为 利息 收入 。资产 支持 证券 在持 有期 间收到 的款 项， 根据 资
产支持 证券 的预 计收 益率 区分属 于资 产支 持证 券投 资本金 部分 和投 资收 益部 分，将 本金 部分 冲减 资
产支持 证券 投资 成本 ，并 将投资 收益 部分 确认 为利 息收入 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间 的公 允价 值变 动确认 为公 允价
值变动 损益 ；处 置时 其公 允价值 与初 始确 认金 额之 间的差 额确 认为 投资 收益 ，其中 包括 从公 允价 值
变动损 益结 转的 公允 价值 累计变 动额 。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法差异 较小 的按 直
线法近 似计 算。
6.4.4.10 费 用 的确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 、 托 管费和 销售 服务 费在 费用 涵盖期 间按 基金 合同 约定 的费率 和计 算方 法
逐日确 认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直线法 差异 较小 的
按直线 法近 似计 算。
6.4.4.11 基金 的收益分 配政 策
同一类 别内 的每 一基 金份 额享有 同等 分配 权。 本基 金收益 以现 金形 式分 配， 但基金 份额 持有 人
可选择 现金 红利 或将 现金 红利按 分红 权益 再投 资日 的基金 份额 净值 自动 转为 基金份 额进 行再 投资 。
期末可 供分 配利 润指 期末 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现收 益的孰 低数 。
由于本 基金A类 基金 份额 不 收取销 售服 务费 ， 而C 类基 金份额 收取 销售 服务 费， 各基金 份额 类别
对应的 可分 配收 益有 所不 同。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.4.12 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 确定以 下类 别股 票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于 证券 交易 所上 市 的股票 ，若 出现 重大 事项 停牌等 情况 ，本 基金 根据 中国证 监会 公告
[2008]38 号 《关 于进 一步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 ，根 据具 体情况 采用 《中 国证 券
业协会 基金 估值 工作 小组 关于停 牌股 票估 值的 参考 方法》 对重 大影 响基 金资 产净值 的特 殊事 项停 牌
股票进 行估 值。
(2) 在 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种， 根据 中国 证监会 证监 会计 字[2007]21 号 《 关于 证券投
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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资基金 执行<企 业会 计准 则>估值 业务 及份 额净 值计 价 有关事 项的 通知》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。
本基金 持有 的银 行间 同业 市场债 券按 现金 流量 折现 法估值 ，具 体估 值模 型、 参数及 结果 由中 央国 债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
6.4.5 会计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说明
本基金 本报 告期 内未 发生 会计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2002]128 号 《关 于开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知 》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]103 号 《 关于股 权分 置试 点改 革
有关税 收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2008]1 号 《关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、 财税[2012]85
号《关 于实 施上 市公 司股 息 红利 差别 化个 人所 得税 政策有 关问 题的 通知 》及 其他相 关财 税法 规和 实
务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
1 、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
2 、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 营业 税和 企业所 得税 。
3 、对 基金 取得 的股 票的 股 息、红 利收 入、 债券 的利 息收入 ，由 上市 公司 、债 券发行 企业 在向
基金派 发股 息、 红利 收入 、 债券 的利 息收 入时 代扣 代缴20% 的 个人 所得 税。 自2013 年1 月1 日起 ， 基 金
从上市 公司 分配 取得 的股 息红利 所得 ，持 股期 限在1 个月以 内（ 含1 个月 ）的 ， 全额计 入应 纳税 所得
额， 持 股期 限在1 个月 以上 至1年（ 含1 年） 的， 减按50% 计入 应纳 税所 得额 ， 持 股期限 超过1 年 的， 减
按25% 计入 应纳 税所 得额 。
4 、基 金卖 出股 票按0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
5 、基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、现 金等 对价
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
6.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目 本期末
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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2014 年06月30日
活期存 款 313,709.85
定期存 款 －
其中： 存款 期限1-3 个月 －
其他存 款 －
合计 313,709.85
6.4.7.2 交 易性 金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末 2014 年06 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 － － －
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 － － －
债券
交易所 市场 714,153,093.54 714,922,777.55 769,684.01
银行间 市场 319,819,659.96 321,595,000.00 1,775,340.04
合计 1,033,972,753.50 1,036,517,777.55 2,545,024.05
资产支 持证 券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 1,033,972,753.50 1,036,517,777.55 2,545,024.05
6.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 余额 。
6.4.7.4 买 入返 售金融资 产
6.4.7.4.1 各 项买入 返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买断 式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目 本期末 2014 年06 月30 日
应收活 期存 款利 息 3,285.08
应收定 期存 款利 息 －
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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应收其 他存 款利 息 －
应收结 算备 付金 利息 16,990.90
应收债 券利 息 22,341,323.25
应收买 入返 售证 券利 息 －
应收申 购款 利息 －
应收黄 金合 约拆 借孳 息 －
其他 62.60
合计 22,361,661.83
6.4.7.6 其 他资 产
本基金本 报告期 末无其 他 资产余额 。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末 2014 年06 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 －
银行间 市场 应付 交易 费用 13,133.84
合计 13,133.84
6.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014年06月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 －
应付赎 回费 －
预提费 用 195,077.40
合计 195,077.40
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
道富增 鑫定 期开 放债 券A
本期 2014 年01 月01 日-2014 年06 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 147,817,578.64 147,817,578.64
本期申 购 － －
本期赎 回 － －
本期末 147,817,578.64 147,817,578.64
金额单 位： 人民 币元
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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项目
道富增 鑫定 期开 放债 券C
本期 2014 年01 月01 日-2014 年06 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 297,892,000.40 297,892,000.40
本期申 购 － －
本期赎 回 － －
本期末 297,892,000.40 297,892,000.40
注： 本 基金于2013 年12 月3日基金合 同生 效 ， 根 据 本基金基 金合同 规定， 本 基金的首 个封闭 期为
自基金合 同生效 之日起 （ 包括基金 合同生 效之日 ） 一年的期 间，因 此本基 金 本报告期 间未发 生
申购赎回 业务。
6.4.7.10 未分 配利润
单位： 人民 币元
道富增 鑫定 期开 放债 券A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 594,802.09 -23,652.63 571,149.46
本期利 润 5,650,010.62 869,337.45 6,519,348.07
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 － － －
其中： 基金 申购 款 － － －
基金 赎回 款 － － －
本期已 分配 利润 － － －
本期末 6,244,812.71 845,684.82 7,090,497.53
单位： 人民 币元
道富增 鑫定 期开 放债 券C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,106,974.90 -47,690.77 1,059,284.13
本期利 润 10,768,887.81 1,747,030.00 12,515,917.81
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 － － －
其中： 基金 申购 款 － － －
基金 赎回款 － － －
本期已 分配 利润 － － －
本期末 11,875,862.71 1,699,339.23 13,575,201.94
6.4.7.11 存款 利息收入
单位： 人民 币元
项目 本期
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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2014年01月01日-2014 年06月30日
活期存 款利 息收 入 36,124.62
定期存 款利 息收 入 5,684,891.41
其他存 款利 息收 入 －
结算备 付金 利息 收入 182,889.76
其他 602.58
合计 5,904,508.37
6.4.7.12 股票 投资收益
本基金本 报告期 无股 票 投 资收益。
6.4.7.13 债券 投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年01 月01日-2014 年06月30 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 1,003,689,495.33
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付 ） 成 本总 额 977,326,733.43
减：应 收利 息总 额 23,017,303.96
债券投 资收 益 3,345,457.94
6.4.7.14 衍生 工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.4.7.15 股利 收益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
6.4.7.16 公允 价值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014年01月01日-2014 年06月30日
1. 交易 性金 融资 产 2,616,367.45
—— 股 票投 资 －
—— 债 券投 资 2,616,367.45
—— 资 产支 持证 券投 资 －
—— 基 金投 资 －
—— 贵 金属 投资 －
—— 其他 －
2. 衍生 工具 －
—— 权 证投 资 －
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3. 其他 －
合计 2,616,367.45
6.4.7.17 其他 收入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年01月01日-2014 年06月30日
交易所 市场 交易 费用 5,333.82
银行间 市场 交易 费用 8,950.00
合计 14,283.82
6.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年01月01日-2014 年06月30日
审计费 用 30,319.31
信息披 露费 137,818.83
银行费 用 9,594.00
其他 900.00
合计 178,632.14
6.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
道富基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国工 商银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 工商 银行 ”） 基金托 管人
中融国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
道富环 球投 资管 理亚 洲有 限公司 基金管 理人 的股 东
6.4.9.1 本 报告 期存在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
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6.4.9.2 本 报告 期与基金 发生 关 联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
道富基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 （ “中国 工商 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
6.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
6.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。 本 基金 基金 合同 自2013 年12月3日 起生 效，
无上年 度可 比期 间数 据。
6.4.10.1.2 权证交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。 本 基金 基金 合同 自2013 年12月3日 起生 效，
无上年 度可 比期 间数 据。
6.4.10.1.3 应支付 关联 方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。 本基 金基 金合同 自2013 年12月3日 起 生效， 无上 年度 可
比期间 数据 。
6.4.10.1.4 债券交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。 本 基金 基金 合同 自2013 年12月3日 起生 效，
无上年 度可 比期 间数 据。
6.4.10.1.5 债券回 购交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行回 购交 易。 本 基金 基 金 合同 自2013 年12月3日 起生 效，
无上年 度可 比期 间数 据。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年01月01 日-2014 年06月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,574,974.92
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,196,270.73
注： ① 支付基 金管理 人的 基金管理 人报酬 按前一 日 基金资产 净值0.70% 的年 费率计提 ， 逐 日累计
至每月月 底，按 月支付 。 ②基金管 理人报 酬计算 公 式为：日 基金管 理人报 酬 ＝前一日 基金资 产
净值×0.70% / 当年天 数 。③客户 维护费 是指基 金 管理人与 基金销 售机构 约 定的用以 向基金 销
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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售机构支 付客户 服务及 销 售活动中 产生的 相关费 用 ，该费用 从基金 管理人 收 取的基金 管理费 中
列支， 不属于从 基金资 产 中列支的 费用项 目。 ④ 本 基金基金 合同自2013 年12 月3 日起生 效， 无上
年可比期 间。
6.4.10.2.2 基金托 管费
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年01月01日-2014 年06月30日
当期发 生的 基金 应支 付
的托管 费
449,992.84
注： ① 支付基 金托管 人的 基金托管 费按前 一日基 金 资产净值0.20% 的 年费率 计提， 逐日 累 计至每
月月底， 按 月支付 。 ②基 金托管费 计算公 式为： 日 基金托管 费＝前 一日基 金 资产净值 × 0.20% /
当年天数 。③本 基金基 金 合同自2013 年12 月3 日起 生效，无 上年可 比期间 。
6.4.10.2.3 销售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014年01月01日-2014 年06月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
道富增 鑫定 期开 放债 券A 道富增 鑫定 期开 放债 券C 合计
道富基 金管 理有 限公 司 － 1.81 1.81
中国工 商银 行 － 600,891.09 600,891.09
合计 － 600,892.90 600,892.90
注：①支 付基金 销售机 构 的基金销 售服务 费按C类 基金份额 前一日 基金资 产 净值0.40% 的年费 率
计提，逐 日累计 至每月 月 底，按月 支付给 基金管 理 人，再由 基金管 理人计 算 并支付给 各基金 销
售机构。 ② 基金销 售服务 费计算公 式为： 日 基金销 售服务费 ＝前一 日C类基 金资产净 值×0.40% /
当年天数 。③本 基金基 金 合同自2013 年12 月3 日起 生效，无 上年可 比期间 。
6.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金 本报 告期 内未 发生 与关联 方进 行银 行间 同 业 市场的 债券 （回 购） 交易 。本基 金基 金合 同
自2013 年12 月3 日起 生效 ， 无上年 可比 期间 。
6.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
本基金 本报 告期 无基 金管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。
6.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况。
6.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年01月01日-2014 年06 月30日
期末余 额 当期存 款利 息收 入
中国工 商银 行 313,709.85 36,124.62
注：① 本 基金的 银行存 款 由基金托 管人中 国工商 银 行保管， 按银行 同业利 率 计息。 ② 本基金 基
金合同自2013 年12 月3日 起生效， 无上年 度可比 期 间数据。
6.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 发生 承销期 内参 与关 联方 承销 证券的 情况 。本 基金 于2013 年12 月3 日 成立,
无 上年 度可 比期 间。
6.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明
本报告 期本 基金 未 发 生其 他关联 交易 事项 。 本基 金 基金合 同自2013 年12 月3 日 起生效 ， 无上 年可
比期间 。
6.4.11 利润 分配 情况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
6.4.12 期末 （2014 年06 月30 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
6.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
6.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购
截至本 报告 期末2014 年6 月30日止 ，本 基金 从事 银行 间市场 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证
券款余 额为56,999,714.50 元，是 以如 下债 券作 为抵 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量 （张 ） 期末估 值总 额
041459032 14 川铁 投CP002 2014-07-03 100.39 300,000 30,117,000.00
041456008 14 穗地 铁CP001 2014-07-03 100.81 300,000 30,243,000.00
合计
600,000 60,360,000.00
6.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回购
截至本 报告 期末2014 年6 月30日止 ，基 金从 事证 券交 易所债 券正 回购 交易 形成 的卖出 回购 证券
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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款余额584,499,917.40 元 ，于2014 年7月1 日、7月4 日先后 到期 。该 类交 易要 求本基 金在 回购 期内 持
有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或在 新质 押式 回购 下 转入质 押库 的债 券， 按 证券 交易所 规定 的比 例折
算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
6.4.13 金融 工具 风险及 管理
6.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架 构
本基金 投资 的金 融工 具主 要为债 券投 资。 本基 金在 日常经 营活 动中 面临 的与 这些金 融工 具相 关
的风险 主要 包括 信用 风险 、流动 性风 险及 市场 风险 。本基 金的 基金 管理 人制 定了政 策和 程序 来识 别
及分析 这些 风险 ，并 设定 适当的 风险 限额 及内 部控 制流程 ，通 过可 靠的 管理 及信息 系统 持续 监控 上
述各类 风险 。
本公司 成立 了以 风险 与合 规委员 会 、 监 察稽 核部 、 风险管 理部 为核 心的 风险 管理组 织体 系 ， 在
与公司 其它 业务 部门 紧密 配合的 前提 下， 做到 基金 运作和 基金 投资 过程 中的 各种风 险能 够得 到充 分
的揭示 、有 效的 测量 和及 时的处 理。
本基金 的基 金管 理人 在董 事会下 设风 险与 合 规 委员 会， 负 责根 据公 司章 程和 董事会 的授 权对 涉
及风险 管控 方面 的专 项问 题进行 审议 和研 究指 导， 并为董 事会 决策 提供 科学 、全面 、专 业的 依据 ；
在管理 层层 面设 立内 控管 理委员 会， 是管 理和 控制 公司业 务流 程、 日常 经营 管理和 运营 风险 的决 策
机构； 在业 务操 作层 面风 险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负 责， 协调并 与各 部门 合作 完
成运作 风险 管理 以及 进行 投资风 险分 析与 绩效 评估 。
本基金 的基 金管 理人 对于 金融工 具的 风险 管理 方法 主要是 通过 定性 分析 和定 量分析 的方 法去
估测各 种风 险产 生的 可能 损失。 从定 性分 析的 角度 出发， 判断 风险 损失 的严 重程度 和出 现同 类风险
损失的 频度 。而 从定 量分 析的角 度出 发， 根据 本基 金的投 资目 标， 结合 基金 资产所 运用 金融 工具 特
征通过 特定 的风 险量 化指 标、模 型， 日常 的量 化报 告，确 定风 险损 失的 限度 和相应 置信 程度 ，及 时
可靠地 对各 种风 险进 行监 督、检 查和 评估 ，并 通过 相应决 策， 将风 险控 制在 可承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信用 风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。 本 基金的 银 行 存款 均
存放于 信用 良好 的银 行。 本基金 在交 易所 进行 的交 易均以 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司为 交易 对
手完成 证券 交收 和款 项清 算，违 约风 险可 能性 很小 ；在银 行间 同业 市场 进行 交易前 均对 交易 对手 进
行信用 评估 并对 证券 交割 方式进 行限 制以 控制 相应 的信用 风险 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过对投 资品 种信 用等 级评 估来控 制证 券发 行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。信用 等级 评估 以内 部信 用评级 为主 ，外 部信 用
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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评级为 辅。 此外 ，本 基金 的基金 管理 人根 据信 用产 品的信 用评 级， 通过 单只 信用产 品投 资占 基金 资
产净值 的比 例及 占发 行 量 的比例 进行 控制 ，通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
6.4.13.3 流动 性风险
流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险。 本基金 的流 动性 风
险一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 ，另 一方 面来自 于投 资品 种所 处
的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 或因 投资 集中 而无法 在市 场出 现剧 烈波 动的情 况下 以合 理的 价
格变现 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理人每 日对 本基 金的 申购 赎回情 况进 行严 密
监控并 预测 流动 性需 求， 保持基 金投 资组 合中 的可 用现金 头寸 与之 相匹 配。 本基金 的基 金管 理人 在
基金合 同中 设计 了巨 额赎 回条款 ，约 定在 非常 情况 下赎回 申请 的处 理方 式， 控制因 开放 申购 赎回 模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理人通 过独 立的 风险 管理 部门设 定流 动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 ，包 括组合 持仓 集中 度指 标、 组合在 短时 间内 变现 能
力的综 合指 标、 组合 中变 现能力 较差 的投 资品 种比 例以及 流通 受限 制的 投资 品种比 例等 。本 基金 所
持有的 交易 性金 融资 产分 别在证 券交 易所 和银 行间 同业市 场交 易， 未持 有有 重大流 动性 风险 的投 资
品种。 此外 ，本 基金 可通 过卖出 回购 金融 资产 方式 借入短 期资 金应 对流 动性 需求。
6.4.13.4 市场 风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。 利率 敏感 性金 融
工具均 面临 由于 市场 利率 上升而 导致 公允 价值 下降 的风险 ，其 中浮 动利 率类 金融工 具还 面临 每个 付
息期间 结束 根据 市场 利率 重新定 价时 对于 未来 现金 流影响 的风 险。 本基 金主 要投资 于债 券市 场， 因
此本基 金的 收入 及经 营活 动的 现 金流 量受 到市 场利 率变化 的影 响。 本基 金的 生息资 产主 要为 银行 存
款、结 算备 付金 、存 出保 证金及 债券 投资 等。 本基 金的基 金管 理人 定期 对本 基金面 临的 利率 敏感 性
缺口进 行监 控， 并通 过调 整投资 组合 的久 期等 方法 对上述 利率 风险 进行 管理 。
利 率风 险的敏 感性 分析
假设 假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动25 个基 点， 其他变 量不 变；
假设 其他市 场变 量保 持不 变；
假设 此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人 民币元 ）
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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本期末 上年度末
市场利 率下 降25 个基 点 4,143,108.86 288,679.52
市场利 率上 升25 个基 点 -4,104,107.19 -285,926.89
6.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，无 重大 外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其他价 格风 险
其他价 格风 险主 要为 市场 价格风 险， 市场 价格 风险 是指基 金所 持金 融工 具的 公允价 值或 未来 现
金流量 因除 市场 利率 和外 汇汇率 以外 的市 场价 格因 素变动 而发 生波 动的 风险 。 本基 金主 要投 资于 证
券交易 所上 市或 银行 间同 业市场 交易 的股 票和 债券 ，所面 临的 最大 市场 价格 风险由 所持 有的 金融 工
具的公 允价 值决 定。 本基 金通过 投资 组合 的分 散化 降低市 场价 格风 险， 并且 本基金 管理 人每 日对 本
基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 。
6.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014年06 月30日
上年度 末
2013 年12月31日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
交易性 金融 资产-
股票投 资
－ － － －
交易性 金融 资产-
债券投 资
1,036,517,777.55 222.25 74,225,796.80 16.59
交易性 金融 资产-
贵金属 投资
－ － － －
衍生金 融资 产－
权证投 资
－ － － －
其他 － － － －
合计 1,036,517,777.55 222.25 74,225,796.80 16.59
6.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
于2014 年6 月30 日 ，本基 金主要投 资于固 定收益 品 种，因此 除市场 利率和 外 汇汇率以 外的市
场价格因 素的变 动对本 基 金资产净 值无重 大影响 。
6.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业 会计准 则的相 关 规定， 以公允 价值计 量的 金融工具 ， 其 公允价 值的 计量可分 为三个
层级：
第一层级 ：对存 在活跃 市 场报价的 金融工 具，可 以 相同资产/ 负债在 活跃市 场上的报 价确定
公允价值 。
第二层级 ：对估 值日活 跃 市场无报 价的金 融工具 ， 可以类似 资产/ 负 债在活 跃市场上 的报价
为依据做 必要调 整确定 公 允价值； 对估值 日不存 在 活跃市场 的金融 工具， 可 以或相同 或类似 资
产/ 负债在 非活跃 市场上 的报价为 依据做 必要调 整 确定公允 价值。
第三层级 ： 对 无法获 得相 同或类似 资产可 比市场 交 易 价格的 金融工 具， 可以 其他反映 市场参
与者对资 产/负债 定价时 所使用的 参数为 依据确 定 公允价值 。
6.4.14.2 各层级金融工具公允价值
截至2014 年6月30 日止， 本基金持 有的以 公允价 值 计量的金 融工具 第一层 级 的余额为
543,165,176.10 元，第 二 层级的余 额为 493,352,601.45 元， 第三层 级的余 额为0元。
6.4.14.3 公允价值所属层级间的重大变动
本基金本 期持有 的以公 允 价值计量 的金融 工具的 公 允价值所 属层级 未发生 重 大变动。
6.4.14.4 第三层级公允价值本期变动金额
本基金持 有的以 公允价 值 计量 的金 融工具 第三层 级 公允价值 本期未 发生变 动 。
§7
投资组 合报 告
7.1 期末 基金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 － －
其中： 股票 － －
2 基金投 资 － －
3 固定收 益投 资 1,036,517,777.55 93.49
其中： 债券 1,036,517,777.55 93.49
资产 支持 证券 － －
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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4 贵金属 投资 － －
5 金融衍 生品 投资 － －
6 买入返 售金 融资 产 － －
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 － －
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 38,071,308.50 3.43
8 其他各 项资 产 34,093,541.95 3.08
合计 1,108,682,628.00 100.00
7.2 期末 按行业 分类 的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 报告 期内股 票投 资组 合的 重大变 动
7.4.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
本基金 本报 告期 末未 持 有 股票。
7.4.2 累计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.5 期末 按债券 品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 － －
2 央行票 据 － －
3 金融债 券 38,895,447.00 8.34
其中： 政策 性金 融债 38,895,447.00 8.34
4 企业债 券 705,550,330.55 151.28
5 企业短 期融 资券 271,764,000.00 58.27
6 中期票 据 20,308,000.00 4.35
7 可转债 － －
8 其他 － －
合计 1,036,517,777.55 222.25
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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7.6 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%)
1 122607 12渝地 产 422,540 43,863,877.40 9.41
2 122020 09复地 债 399,450 40,124,752.50 8.60
3 122951 09淮城 投 396,990 40,095,990.00 8.60
4 122923 10北汽 投 400,000 40,060,000.00 8.59
5 122932 09宜城 债 359,160 37,169,468.40 7.97
7.7 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告 期末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期末 本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
7.10.1 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.10.2 本基 金投 资股指 期货 的投资 政策
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.11 报 告期末 本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
7.11.1 本期 国债 期货投 资政 策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.2 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.3 本期 国债 期货投 资评 价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.12 投 资组合 报告 附注
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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7.12.1 报 告期 内， 本 基金 投资决 策程 序符 合相 关法 律法规 的要 求， 未发 现本 基金投 资的 前十 名证 券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.12.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超过 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.12.3 期末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 139,238.97
2 应收证 券清 算款 11,592,641.15
3 应收股 利 －
4 应收利 息 22,361,661.83
5 应收申 购款 －
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
合计 34,093,541.95
7.12.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.12.6 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ， 分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§8 基 金份 额持有 人信息
8.1 期末 基金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数 (户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有
份额
占总份 额
比例
持有
份额
占总份 额
比例
道富增 鑫定 1,544 95,736.77 － － 147,817,578.64 100.00%
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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期开放 债券A
道富增 鑫定
期开放 债券C
2,907 102,474.03 1,000.00 － 297,891,000.40 100.00%
合计 4,451 100,136.95 1,000.00 － 445,708,579.04 100.00%
8.2 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况
本期末 ，基 金管 理人 的从 业人员 未持 有本 基金 。
§9
开放式 基金 份额变 动
单位： 份
项目 道富增 鑫定 期开 放债 券A 道富增 鑫定 期开 放债 券C
基金合 同生 效日(2013 年12 月3日) 基金 份
额总额
147,817,578.64 297,892,000.40
本报告 期期 初基 金份 额总 额 147,817,578.64 297,892,000.40
本报告 期基 金总 申购 份额 － －
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 － －
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 － －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 147,817,578.64 297,892,000.40
注： 本 基金于2013 年12 月3日基金合 同生效 ， 根 据 本基金基 金合同 规定， 本 基金的首 个封闭 期为
自基金合 同生效 之日起 （ 包括基金 合同生 效之日 ） 一年的期 间，因 此本基 金 本报告期 间未发 生
申购赎回 业务。
§10 重大 事件揭 示
10.1 基 金份额 持有 人大 会决 议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
10.2 基 金管理 人、 基金 托 管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
2014年2月15 日 ，本 基金 管 理人发 布《 关于 基金 行业 高级管 理人 员变 更的 公告 》，聘 请谭 茗予
女士担 任本 公司 副总 经理 。2014 年2 月22 日， 本 基金 管理人 发布 《关 于基 金行 业高级 管理 人员 变更 的
公告 》 ， 聘 请王 宇先 生担 任本公 司副 总经 理 。2014 年6月13 日 ， 本基 金管 理人 发布 《关 于基 金行 业高
级管理 人员 变更 的公 告》 ，谭茗 予女 士不 再担 任本 公司副 总经 理。
（2） 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 的重 大人 事变 动情况
本报告 期内 ， 因中 国工 商 银行股 份有 限公 司 （以 下 简称 “本 行 ” ） 工 作需 要 ， 周 月秋 同志 不再
担任本 行资 产托 管部 总经 理。在 新任 资产 托管 部总 经理李 勇同 志完 成证 券投 资基金 行业 高级 管理 人
道富增 鑫定 期开 放债 券2014 年半 年度 报告
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员任职 资格 备案 手续 前， 由 副总经 理王 立波 同志 代为 行使本 行资 产托 管部 总经 理部分 业务 授权 职责 。
10.3 涉 及基金 管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投资 策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金进 行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金 聘用 的会 计师 事务 所为普 华永 道中 天会 计师 事务所 有限 公司 ，报 告期 内 未改 聘。
10.6 管 理人、 托管 人及 其高 级管理 人员 受监管 部门 稽查或 处罚 的情况
2014 年3月12 日 ，中 国证 券 监督管 理委 员会 北京 监管 局向我 司下 发了 《关 于对 道富基 金管 理有
限公司 采取 责令 整改 的行 政监管 措施 的决 定》 ，责 令我司 针对 专项 现场 检查 中发现 的问 题进 行为 期
90 日的 整改 。我 司对 此高 度重视 且于 报告 期末 已按 要求完 成整 改。
除上述 情况 外， 本报 告期 内， 基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其高 级管 理人 员未 受监管 部门 稽查 或
处罚。
10.7 基 金租用 证券 公司 交易 单元的 有关 情况
10.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
恒泰证 券 2 － － － －
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市 场研 究报 告，
并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行
评估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
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本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
10.7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额比 例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额比 例
恒泰证 券 1,837,029,454.29 100.00% 33,036,691,000.00 100.00% － －
10.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 中 国证 券报、 上海 证券报、 证券
时报、 管理 人网 站
2014 年 2 月15 日
2 基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 中 国证 券报、 上海 证券报、 证券
时报、 管理 人网 站
2014 年 2 月22 日
3 基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 中 国证 券报、 上海 证券报、 证券
时报、 管理 人网 站
2014 年 6 月13 日
§11
影响 投资 者决策的 其他 重要信 息
无
§12
备查 文件 目录
12.1 备 查文件 目录
（1 ） 中国 证监 会核 准道 富增鑫 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 募集 的文 件
（2 ） 《道 富增 鑫一 年定 期 开放债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》
（3 ） 《道 富增 鑫一 年定 期 开放债 券型 证券 投资 基金 招募说 明书 》
（4 ） 《道 富增 鑫一 年定 期 开放债 券型 证券 投资 基金 托管协 议》
（5 ） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照
（6 ） 报告 期内 道富 增鑫 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金公 告的 各项 原稿
12.2 存 放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处
12.3 查 阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 也可 在支 付工 本费 后,在合 理时 间取 得上 述文 件 的复印 件
道富基 金管理有限公司
2014年8 月28 日
