方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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方正富邦 红利精选股票型证券投 资基金2014 年半年度报 告
2014年6 月30 日
基金管理 人：方正富邦基金管理 有限公司
基金托管 人：中国建设银行股份 有限公司
送出日期 ：2014 年8 月28 日
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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§1
重要 提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014 年8月27日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现 、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。
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1.2
目录
§ 1
重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§ 2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务 指标 和基金 净 值表现 ............................................................................................................... 7
3.1 主要会计 数据 和财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
§ 4
管理人 报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ........................................................................ 12
4.7 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 13
§ 5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ............ 13
5.3 托管人对 本半 年度报 告中财 务信息 等内 容的真 实、准 确和完 整发 表意见 ............................ 13
§ 6 半年度财 务会 计报告 （ 未经审 计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权 益（ 基金净 值）变 动表 ................................................................................................ 16
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18
§ 7
投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 37
7.1 期末基金 资产 组合情 况 ................................................................................................................ 37
7.2 报告期末 按行 业分类 的股票 投资组 合 ........................................................................................ 38
7.3 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 股票投 资明 细 .................................... 38
7.4 报告期内 股票 投资组 合的重 大变动 ............................................................................................ 40
7.5 期末按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ........................................................................................ 43
7.6 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名债券 投资 明细 ................................ 43
7.7 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 资产支 持证 券投资 明细 .................... 43
7.8 报告期末 按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 贵金 属投资 明细 .................... 43
7.9 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名权证 投资 明细 ................................ 43
7.10 报告期 末本 基金投 资 的股指 期货交 易情 况说明 ...................................................................... 43
7.11 报告期 末本 基金投 资 的国债 期货交 易情 况说明 ...................................................................... 43
7.12 投资组 合报 告附注 ...................................................................................................................... 44
§ 8 基金份额 持有 人信息 ............................................................................................................................. 45
8.1 期末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 .................................................................................... 45
8.2 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ........................................................................ 45
8.3 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ........................................ 45
§ 9
开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 45
§ 10 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 46
10.1 基金份 额持 有人大 会 决议 .......................................................................................................... 46
10.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 .......................................... 46
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10.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 .............................................................. 46
10.4 基金投 资策 略的改 变 .................................................................................................................. 46
10.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ...................................................................................... 46
10.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等情 况 ...................................................... 46
10.7 基金租 用证 券公司 交 易单元 的有关 情况 .................................................................................. 46
10.8 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 48
§ 11
备查文 件目 录 ..................................................................................................................................... 49
11.1 备查文 件目 录 .............................................................................................................................. 49
11.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 49
11.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 50
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§2
基金 简介
2.1 基金基本 情况
基金名称 方正富邦红利精 选股票型证券投资基金
基金简称 方正富邦红利精选股票
基金主代码 730002
交易代码 730002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年11月20日
基金管理人 方正富邦基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 24,070,194.56份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品 说明
投资目标
在合理控制风险的基础上，本基金将通过对盈利增长
稳定、有较强分红意愿的高分红类股票及 其他有投资
价值的股票进行投资， 追求基金资产的长期稳定增值，
力争获得超过业绩比较基准的投资业绩。
投资策略
本基金的资产配置采用" 自上而下" 的多因素分 析策
略， 对全球经济发展形势及中国经济发展所处阶段 （包
括宏观经济运行周期、财政及货币政策、资金供需情
况、 证券市场估值水平等） 进行判断， 并对股 票市场、
债券市场未来一段时间内的风险收益特征做出合理预
测，据此灵活调整股票、债券、现金三类资产的配置
比例。此外，本基金也将根据股市运行周期的演变规
律定期，或者根据宏观经济重大变化不定期地进行资
产配置比例的调整，保持基金资产配 置的有效性，规
避市场风险，追求基金资产的长期稳定回报。
本基金不作主动的行业资产配置，为控制个别行业投
资过于集中的风险，基金管理人根据业绩比较基准作
相应的行业调整。
业绩比较基准 80% ×中证红利指数收益率+20% ×中证全债 指数收
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益率
风险收益特征
本基金是股票型基金，属于高风险、高预期收益的品
种，理论上其预期风险和预期收益高于货币型基金、
债券型基金和混合型基金。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 方正富邦基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 赖宏仁 田青
联系电话 010-57303988 010-67595096
电子邮箱 laihr@founderff.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-818-0990 010-67595096
传真 010-57303718 010-66275853
注册地址
北京市西城区太平桥大街18
号丰融国际大厦11层9、11、
12单元
北京市西城区金融大街25号
办公地址
北京市西城区太平桥大街18
号丰融国际大厦11层9、11、
12单元
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 100032 100033
法定代表人 雷杰 王洪章
2.4 信息披露 方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.founderff.com
基金半年度报告备置
地点
基金管理人和基金托管人的办公地址
2.5 其他相关 资料
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项目 名称 办公地址
注册登记机构 方正富邦基金管理有限公司
北京市西城区太平桥大街18号丰融
国际大厦11层9、11、12 单元
§3 主要财 务指标和基金净值表 现
3.1 主要会计 数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据 和指标 报告期（2014年1月1日至2014 年6月30日）
本期已实现收益 -839,920.53
本期利润 -71,337.99
加权平均基金份额本期利润 -0.0068
本期加权平均净值利润率 -0.78%
本期基金份额净值增长率 -2.58%
3.1.2 期末数据 和指标 报告期末(2014 年6月30 日)
期末可供分配利润 -3,144,804.46
期末可供分配基金份额利润 -0.1307
期末基金资产净值 20,925,390.10
期末基金份额净值 0.869
3.1.3 累计期末 指标 报告期末(2014 年6月30 日)
基金份额累计净值增长率 -13.10%
注：① 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际 收 益水 平要 低
于所列 数字 。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
③期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
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过去一个月 3.08% 0.97% 1.16% 0.72% 1.92% 0.25%
过去三个月 1.76% 0.92% 0.19% 0.76% 1.57% 0.16%
过去六个月 -2.58% 1.16% -0.26% 0.86% -2.32% 0.30%
过去一年 -8.53% 1.17% 2.51% 0.98% -11.04% 0.19%
自基金合同生效日起
至今（2012年11月20
日-2014 年06月30日）
-13.10% 1.08% 4.36% 1.10% -17.46% -0.02%
注：方 正富 邦红 利精 选股 票型证 券投 资基 金业 绩比 较基准 为： 中证 红利 指数 收益率*80%+ 中 证全 债
指数收 益率*20% 。 中证 红 利指数 和中 证全 债指 数分 别反映 了中 国证 券市 场和 债券市 场的 整体 运行 状
况，具 有可 操作 性和 投资 性。本 基金 股票 投资 比例 范围是60%-95% ， 债券 和 短期金 融工 具的 投资 比
例范围 是0%-40% ， 分 别参 考上述 投资 比例 范围 的中 值， 确定 本基 金业 绩比 较 基准中 中证 红利 指数 占
80% ， 中证 全债 指数 占20% ， 并 且比 较基 准每 日按 照80% 和20% 对中 证红 利指 数 和中证 全债 指数 进行
再平衡 。
3.2.2 自基金合 同生 效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
方正富邦 红利精 选股票 型 证券投资 基金
份额累计 净值增 长率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2012年11 月20 日-2014 年6月30日）
方正富邦红利精选股票 基金基准
2012-11-20 2013-02-08 2013-05-09 2013-07-30 2013-10-24 2014-01-13 2014-04-08 2014-06-30
25%
20%
15%
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
注：1 、本 基金 合同 于2012 年11月20日 生效 。
2、 基 金管 理人 应当 自基 金 合同生 效之 日起6个 月内 使 基金的 投资 组合 比例 符合 基金合 同的 有关 约定 。
本基金 的建 仓期 为2012 年11 月20 日至2013 年5月19日 ， 建仓期 结束 时， 本 基金 的投资 组合 比例 符合 基
金合同 约定 。
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§4
管理 人报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验
本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。 方正富邦基金管理有限公司 （以下简
称" 本公司" ）经中国证 券监督管理委员会批准（证监许可【2011】1038号）于2011年7
月8日成立。 本公司注册资本2亿元人民币。 本公司股东为方 正证券股份有限公司， 持有
股份比例66.7% ；富邦证券投资信托股份有限公司，持有股份比例33.3% 。
截止2014年6月30日，本公司管理4只开放式证券投资基金--方正富 邦创新动力股票
型证券投资基金、 方正富邦红利精选股票型证券投资基金、 方正富邦货币市场基金和方
正富邦互利定期开放债券型证券投资基金。同时，管理14个特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金经理 （或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张璐
本基金
基金经
理
2012 年11月
20日
2014年4月
24日
6年
本科毕业于北京大学计算
数学及经济学专业，硕士
毕业于北京大学经济学专
业。2008年7 月至2011年8
月，任中国国际金融有限
公司资产管理部研究员、
高级经理；2011年8月至
2012年4月， 任方正富邦基
金管理有限公司研究部研
究员；2012 年5月至2012
年11月，任方正富邦基金
管理有限公司基金投资部
基金经理助理。2012年11
月，任基金经理。
沈毅
本基金
基金经
理、 公司
投资总
监兼研
2014 年4月
24日
－ 12年
本科毕业于清华大学国民
经济管理专业，硕 士毕业
于美国卡内基梅隆大学计
算金融专业和美国加州圣
克莱尔大学列维商学院工
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究总监 商管理 （MBA ） 专业。 1993
年8月加入中国人民银行
深圳分行外汇经纪中心、
总行国际司国际业务资金
处，历任交易员、投资经
理职务； 2002 年6月加入嘉
实基金管理有限公司投资
部， 任投资经理职务； 2004
年4月加入光大保德信基
金管理有限公司投资部，
历任高级投资经理兼资产
配置经理、货币基金基金
经理、投资副总监、代理
投资总监职务；2007年11
月加入长江养老保险股份
有限公司投资部，任部门
总经理职务； 2008年1月加
入泰达宏利基金管理有限
公司固定收益 部，任部门
总经理职务；2012年10月
加入方正富邦基金管理有
限公司，任基金投资部总
监兼研究部总监职务；
2014年4月，任基金经理。
吕其伦
本基金
基金经
理
2014 年6月
20日
－ 9年
2005年7月至2007年6月于
中国台湾省元富证券公司
新金融商品部担任交易
员；2007年7 月至2009年8
月于中国台湾省中国信托
商业银行理财规划部担任
研究员； 2009 年9月至2012
年8月于中国台湾省富邦
金融控股公司富邦投信、
富邦证券及富邦期货担任
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交易决定人及研究员；
2012年9月加入 方正富邦
基金管理有限公司金融产
品部担任产品经理；2014
年6月任基金经理。
注： ①" 任职 日期" 和" 离任 日期" 分别 指公 司决 定确 定 的聘任 日期 和解 聘日 期 ； 首任基 金经 理张 璐的 任
职日期 为基 金合 同生 效日 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套
法规、 《方正富邦红利精选股票型证券投资基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定，
本着诚实信用、 勤勉尽责 、 安全高效的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基
础上， 为基金份额持有人谋求最大利益。 本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同
的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度的执行情况
报告期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 和 《方正富邦基金 管理有限公司公平交易制度》 的规定， 通过系 统和人工等方式在
各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理 的所有投资组合。
在投资决策内部控制方面， 本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司
适用的投资对象备选库和交易对象备选库， 确保各投资组合在获取研究信息、 投资建议
及实施投资决策方面享有平等的机会。 健全投资授权制度， 明确各投资决策主体的职责
和权限划分， 投资组合经理在授权范围内自主决策。 建立投资组合投资信息的管理及保
密制度， 通过岗位设置、 制度约束、 技术手段 相结合的方式， 使不同投资组合经理之间
的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
在交易执行控制方面， 本基金管理人实行集中交易制度， 交易部运用交易系统中设
置的公平交易功能并按照时间优先， 价格优先的原则严格执行所有指令， 确保公平对待
各投资组合。 对于一级市场申购等场外交易， 按照公平交易原则建立和完善了相关分配
机制。
4.3.2 异常交易 行为的专项说明
本基金管理人建立了对异常交易的控制制度， 报告期内未发现本基金存在异常交易
行为。
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报告期内， 本基金管理人所有投资组合未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成
交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5% 的情况。
4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析
2014 年上半年， 国内经 济走势疲弱， 与海外形 成鲜明的反差。 人民币 升值的预期被
打破， 但出口仍未有明显回升， 房地产市场销量低迷， 消费在去年走低后企稳。 在经 济
下滑的背景下， 股票市场整体低迷。 本基金在一季度仓位相对较低， 均衡配置一部分传
统消费类股票和部分医药等成长类股票， 尽量回避系统风险。 二季度仓位整体不高， 但
在季末随着市场风格的转变， 以及货币政策的放松， 逐渐重点增持了部分钢铁等周期类
股票及银行等分红类股票，均衡配置一部分稳定分红类股票和少部分成长类股票。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
截至2014年6月30日，本基金份额净值为0.869 元。本报告期本基金份额净值增长率
-2.58% ，同期业绩比较 基准增长率-0.26% 。
4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
预计下半年， 随着货币 政策的放松， 国内经济 有望维持一定的增速， 加之沪港通等
的落实到位,部分传统大盘低估值高分红的股票， 估值水平预计有一定抬升。 由于美元走
势预计仍将较强， 资金套利行为将相对有限。 同时房地产市场在短暂企稳后， 能否回升
仍值得观察。 本基金对下 半年走势， 维持谨慎乐观的态度， 将坚持逢低买入负债较可控、
现金流相对稳定的红利类股票，力争为投资者创造更好的回报。
4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构， 负责制定公司所管理基金的
基本估值政策， 对公司旗下基金已采用的估值政策、 方法、 流程的执行情况进行审核监
督， 对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、 方法和流程的， 负责审
查批准基金估值政策、 方法和流程的变更和执行。 确保基金估值工作符合相关法 律法规
和基金合同的规定， 确保基金资产估值的公平、 合理， 有效维护投资 人的利益。 估值委
员会由公司分管估值业务的高级管理人员、 督察长、 投资总监、 基金运营部负责人及监
察稽核部负责人组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组， 由具备丰富专业知识、 两年以上基金
行业相关领域工作经历、 熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、 具备较强专业胜
任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。
基金经理作为估值工作小组的成员之一， 在基金估值定价过程中， 充分表达对相关
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问题及定价方案的意见或建议， 参与估 值方案提议的制定。 但对估值政策和估值方案不
具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。 托管人
根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。 会计师事务所对估值委员会采
用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上述参与估值流程
各方之间不存在任何重大利益冲突。
报告期内，本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规 及基金合同的规定。
§5
托管 人报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期， 中国建设银 行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格 遵守了 《证券
投资基金法》 、 基金合 同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对 本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净 值表现、 利润分配情况 、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度 财务会计报告（未经 审计）
6.1 资产负债 表
会计主体：方正富邦红利精选股票型证券投资基金
报告截止日：2014年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
第 14 页 共 50 页
2014年6月30日 2013年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 2,078,355.95 4,459,026.52
结算备付金
57,744.83 98,246.17
存出保证金
7,355.71 3,346.90
交易性金融资产 6.4.7.2 15,055,738.60 6,853,954.26
其中：股票投资
15,055,738.60 6,853,954.26
基金投资
－ －
债券投资
－ －
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 － 1,100,000.00
应收证券清算款
3,903,436.20 －
应收利息 6.4.7.5 1,191.83 1,353.68
应收股利
－ －
应收申购款
492.61 319,211.81
递延所得税资产
－ －
其他资产 6.4.7.6 － －
资产总计
21,104,315.73 12,835,139.34
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 6.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
－ －
应付证券清算款
－ 1,477,430.39
应付赎回款
－ 495.72
应付管理人报酬
15,489.08 8,347.85
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
第 15 页 共 50 页
应付托管费
2,581.54 1,391.33
应付销售服务费
－ －
应付交易费用 6.4.7.7 22,102.23 13,969.14
应交税费
－ －
应付利息
－ －
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 138,752.78 359,001.87
负债合计
178,925.63 1,860,636.30
所有者权 益：
实收基金 6.4.7.9 24,070,194.56 12,298,772.41
未分配利润 6.4.7.10 -3,144,804.46 -1,324,269.37
所有者权益合计
20,925,390.10 10,974,503.04
负债和所有者权益总计
21,104,315.73 12,835,139.34
注：报 告截 止日2014 年6 月30日， 基金 份额 净值0.869 元，基 金份 额总 额24,070,194.56 份。
6.2 利润表
会计主体：方正富邦红利精选股票型证券投资基金
本报告期：2014年1月1 日至2014年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2014 年1月1日
至2014 年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日-2013年
6月30日
一、收入
122,156.46 1,241,509.80
1.利息收入
16,958.35 139,496.35
其中：存款利息收入 6.4.7.11 10,645.22 26,804.31
债券利息收入
－ 14,663.02
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
6,313.13 98,029.02
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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其他利息收入
－ －
2.投资收益（损失以“- ”填
列）
-671,157.03 1,194,472.68
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -769,049.91 1,158,395.69
基金投资收益
－ －
债券投资收益 6.4.7.13 － 13,496.84
资产支持证券投资收
益
6.4.7.13.
1
－ －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 6.4.7.14 － －
股利收益 6.4.7.15 97,892.88 22,580.15
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“- ”号填列）
6.4.7.16 768,582.54 -254,721.18
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“- ”号
填列
6.4.7.17 7,772.60 162,261.95
减：二、 费用
193,494.45 764,277.91
1．管理人报酬
67,631.58 165,004.73
2．托管费
11,272.00 27,500.75
3．销售服务费
－ －
4．交易费用 6.4.7.18 65,001.71 365,526.07
5．利息支出
－ －
其中： 卖出回购金融资 产支出
－ －
6．其他费用 6.4.7.19 49,589.16 206,246.36
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
-71,337.99 477,231.89
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“- ”
号填列）
-71,337.99 477,231.89
6.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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会计主体：方正富邦红利精选股票型证券投资基金
本报告期：2014年1月1 日至2014年6月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2014 年1月1日至2014年6月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
12,298,772.41 -1,324,269.37 10,974,503.04
二、 本期经营 活动产生 的基金
净值变动数( 本期利润)
－ -71,337.99 -71,337.99
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“- ”号填列）
11,771,422.15 -1,749,197.10 10,022,225.05
其中：1.基金申购款 19,184,991.07 -2,547,324.56 16,637,666.51
2.基金赎回款（以“- ”
号填列）
-7,413,568.92 798,127.46 -6,615,441.46
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生 的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
24,070,194.56 -3,144,804.46 20,925,390.10
项 目
上年度可比期间
2013 年1月1日-2013年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
60,159,452.63 282,271.13 60,441,723.76
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 477,231.89 477,231.89
三、 本期基金份额 交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“- ”号填列）
-54,981,635.50 -1,019,927.11 -56,001,562.61
其中：1.基金申购款 71,453,638.28 2,353,350.31 73,806,988.59
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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2.基金赎回款（以“- ”
号填列）
-126,435,273.78 -3,373,277.42 -129,808,551.20
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
5,177,817.13 -260,424.09 4,917,393.04
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
雷杰
—————————
基金管理人负责人
达岩
—————————
主管会计工作负责人
达岩
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情况
方正富邦红利精选股票型证券投资基金 （以下简称" 本基金" ） 经中国 证券监督管理
委员会（以下简称" 中 国证监会" ）证监许可 【2012 】1236号文《关于核准方正富邦红利
精选股票型证券投资基金募集的批复》 核准， 由方正富邦基金管理有限公司依照 《中华
人民共和国证券投资基金法》 、 《方正富邦红利精选股票型证券投资基金基金合同》 及
其他法律法规公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括
认购资金利息共募集230,887,866.12 元，经普华永道中天会计师事务所有限公司予以验
资。 经向中国证监会备案， 《方正富邦红利精选股票型证券投资基金基金合同》 于2012
年11月20日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为230,955,832.52份基金份额。 本
基金的基金管理人为方正富邦基金管理有限公司， 本基金托管人为中国建设银行股份有
限公司。
根据 《中华人民共和国 证券投资基金法》 和本 基金基金合同等有关规定， 本基金投
资于具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行和上市交易的公司股票、 债券、 资
产支持证券、权证以及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。
6.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以 及其他
相关规定( 以下合称" 企 业会计准则") 、 中国证 监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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金会计核算业务指引》 、 《方正富邦红利精选股票型证券投资基金基金合同》 和在财务
报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金截止2014 年
6月30 日的财务状况以及2014年上半年度的经营成果和基金 净值变动情况等有关信息。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.4 重要会计 政策和会计估计
6.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 本期会计报表实际编制期间为2014
年1月1日至2014年6月30 日止。
6.4.4.2 金融资 产和金融负债的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分 类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产
在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的
金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初 始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
6.4.4.3 金融资 产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款 项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认： (1) 收取该金融资产现 金流量的合同
权利终止； (2) 该金融资 产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其 账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.4 金融资 产和金融负债的 估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 按如 下原则确定公
允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交 易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相 关的参数。
6.4.4.5 金融资 产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法1) 具有
抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且2) 有权抵销债权债务且
交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列
示。
6.4.4.6 实收基 金
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。
6.4.4.7 损益平 准金
损益平准金包括 已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发 行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其公允价 值与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
6.4.4.9 费用的 确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.10 基金的 收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可
选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金 额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
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经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.11 分部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分 能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本 基金管理人能够
定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取
得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果 两个或多个经营
分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.12 其他重 要的会计政策和 会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于
证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基 金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
6.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政 策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估 计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更 正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《 关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红 利个人所得税有关政策的通知》、财税
[2005]107 号《关于股息 红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于
企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
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(2) 对基金从证券市场中 取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代
缴20% 的个人所得税。对基金取得的股票的股息、 红利收入， 由上市 公司在向基金派发
股息、红利时暂减按50% 计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20% 代扣代缴个
人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
6.4.7 重要财务 报表项目的说明
6.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
活期存款 2,078,355.95
定期存款 －
其中：存款期限1-3个月 －
其他存款 －
合计 2,078,355.95
6.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2014年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 14,357,354.05 15,055,738.60 698,384.55
贵金属投资- 金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 14,357,354.05 15,055,738.60 698,384.55
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6.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
截至本报 告期末2014年6月30日止，本基金没有衍生金融资产和衍生金融负债。
6.4.7.4 买入返 售金融资产
6.4.7.4.1 各项买 入返售金融资产 期末余额
截至本报告期末2014年6月30日止，本基金本报告期内没有进行买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券
截至本报告期末2014年6月30日止，本基金本报告期内没有进行买断式逆回购交易。
6.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
应收活期存款利息 712.47
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 26.00
应收债券利息 －
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 449.96
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 3.40
合计 1,191.83
6.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
交易所市场应付交易费用 21,860.23
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
第 25 页 共 50 页
银行间市场应付交易费用 242.00
合计 22,102.23
6.4.7.8 其他负 债
单位：人民 币元
项目
本期末
2014年6月30日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
预提费用 138,752.78
合计 138,752.78
6.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期2014 年1月1日至2014年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 12,298,772.41 12,298,772.41
本期申购 19,184,991.07 19,184,991.07
本期赎回（以“- ”号填列） -7,413,568.92 -7,413,568.92
本期末 24,070,194.56 24,070,194.56
注：总 申购 份额 含转 换入 份额； 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
6.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 161,699.50 -1,485,968.87 -1,324,269.37
本期利润 -839,920.53 768,582.54 -71,337.99
本期基金份额交易产
生的变动数
-381,103.80 -1,368,093.30 -1,749,197.10
其中：基金申购款 -349,422.06 -2,197,902.50 -2,547,324.56
基金赎回款 -31,681.74 829,809.20 798,127.46
本期已分配利润 － － －
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
第 26 页 共 50 页
本期末 -1,059,324.83 -2,085,479.63 -3,144,804.46
6.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目 本期2014 年1月1日至2014年6月30日
活期存款利息收入 9,476.50
定期存款利息收入 －
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 393.51
其他 775.21
合计 10,645.22
6.4.7.12 股票投 资收益
6.4.7.12.1 股票投 资收益 —— 买卖股 票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至2014年6月30 日
卖出股票成交总额 18,475,442.25
减：卖出股票成本总额 19,244,492.16
买卖股票差价收入 -769,049.91
6.4.7.13 债券投 资收益
本基金本报告期未发生债券投资收益。
6.4.7.13.1 资产支 持证券投资收 益
本基金本报告期未发生资产 支持证券投资收益。
6.4.7.14 衍生工 具收益
6.4.7.14.1 衍生工 具收益 —— 买卖权 证差价收入
本基金本报告期未发生衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收 益
单位：人民币元
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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项目
本期
2014 年1月1日至2014年6月30 日
股票投资产生的股利收益 97,892.88
基金投资产生的股利收益 －
合计 97,892.88
6.4.7.16 公允价 值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至2014年6月30 日
1.交易性金融资产 768,582.54
—— 股票投资 768,582.54
—— 债券投资 －
—— 资产支持证券投资 －
—— 基金投资 －
—— 贵金属投资 －
—— 其他 －
2.衍生工具 －
—— 权证投资 －
3.其他 －
合计 768,582.54
6.4.7.17 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至2014年6月30 日
基金赎回费收入 7,661.57
转换费收入 111.03
合计 7,772.60
注：1. 本基 金的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额的25% 归入 基金 资产 。
2.本基 金的 转出 费总 额 的25% 归入 转出 基金 的基 金资 产。
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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6.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至2014年6月30 日
交易所市场交易费用 65,001.71
银行间市场交易费用 －
合计 65,001.71
6.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至2014年6月30 日
审计费用 29,752.78
信息披露费 －
银行费用 1,436.38
银行间账户维护费 18,000.00
其他费用 400.00
合计 49,589.16
6.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负 债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无须 作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关 系
6.4.9.1 本报告 期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告 期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
第 29 页 共 50 页
方正富邦基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 （" 中国建设
银行" ）
基金托管人、基金代销机构
方正证券股份有限公司（" 方正证券" ） 基金管理人的股东、基金代销机构
富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易
6.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
6.4.10.1.1 股票交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1月1日至2014年6月30 日
上年度可比期间
2013年1月1日-2013 年6月30日
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
方正证券 － － 54,901,021.06 22.87%
6.4.10.1.2 债券交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.3 债券回 购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.4 权证交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付 关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1 日至2014年6月30日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
方正证券 － － － －
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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关联方名称
上年度可比期间
2013年1月1日-2013年6月30日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
方正证券 48,582.28 22.39% － －
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取证 管 费 、经 手费 和
由券商 承担 的证 券结 算风 险基金 后的 净额 列示 。债 券及权 证交 易不 计佣 金。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。
6.4.10.2 关联方 报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6
月30日
上年度可比期间
2013年1月1日-2013年6月
30 日
当期发生的基金应支付的管
理费
67,631.58 165,004.73
其中： 支付销售机构的 客户维
护费
15,957.98 97,789.64
注：1. 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值1.5% 的 年费 率计提 ，逐 日累 计至 每
月月底 ，按 月支 付。
2.基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 × 1.5% / 当年天 数。
3.客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售活 动
中产生 的相 关费 用， 该费 用从基 金管 理人 收取 的基 金管理 费中 列支 ，不 属于 从基金 资产 中列 支的 费
用项目 。
6.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6
月30日
上年度可比期间
2013年1月1日-2013年6月
30 日
当期发生的基金应支付的托
管费
11,272.00 27,500.75
注：1. 支 付基 金托 管人的 基 金托管 费按 前一 日基 金资 产净值0.25% 的年 费率 计提 ， 逐 日累 计至 每月 月
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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底，按 月支 付。
2.基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 × 0.25% / 当年天 数。
6.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况
6.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
本报告期末除管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1月1日至2014年6月30 日
上年度可比期间
2013年1月1日-2013 年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建 设银行 2,078,355.95 9,476.50 87,146.95 17,483.63
注：1. 本基 金的 银行 存款 由基金 托管 人中 国建 设银 行保管 ，按 银行 同业 利率 计息。
6.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
本基金在本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明
本基金在本报告期内无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分 配情况
本基金本报告期内无利润分配事项。
6.4.12 期末（2014年6 月30 日）本 基金持有的流通受限 证券
6.4.12.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券
本基金本报告期末未持有认购新发/ 增发流通受限证券。
6.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌流通受限股票。
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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6.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购
截至本报告期末2014 年6月30日止，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购金融资产款余额。
6.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购
截至本报告期末2014 年6月30日止，本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额。
6.4.13 金融工 具风险及管理
6.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构
本基金为进行主动投资的股票型证券投资基金， 属于高风险品种。 本基金投资的金
融工具主要包括股票投资和债券投资等。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工
具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的投资组合比例为：
股票投资占基金资产的比例范围为60%-95% ； 债券投资占基金资产的比例范围为
0%-40% ；权证投资占 基金资产净值的比例范围为0-3% ；现金或到期 日在一年以内的政
府债券不低于基金资产净值的5% 。其它金融工具的投资比例按照相关法律法规的规定
执行。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范
围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现" 风险和 收益相匹配" 的风险
收益目标。
本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次： (1) 第一层次风 险控制： 在董
事会层面设立风险控制委员会,对公司规章制度、 经营管理、 基金运 作、 固有资金投资等
方面的合法、合规性进行全面的分析检查,对各种风险预测报告进行审议,提出相应的意
见和建议。 公司设督察长 。 督察长对董事会负责, 按照中国证监会的规定和风险控制委员
会的授权进行工作。 (2) 第二层次风险控制： 第二层次风险控制是指公司经营层层面的风
险控制,具体为在风险管理小组、 投资决策委员会和监察稽核部层次对公司的风险进行的
预防和控制。 风险管理小组对公司在经营管理和基金运作中的风险进行全面的研究、 分
析、 评估,全面、 及时、 有效地防范公司经营过程中可能面临的各种风险。 投资决策委员
会研究并制定基金资产的投资策略,对基金的总体投资情况提出指导性意见,从而达到分
散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。 监察稽核部独立于公司各业务 部门和各分支
机构,对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况实施监督。(3) 第三层次
风险控制： 第三层次风险控制是指公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查
和控制。 公司各部门根据经营计划、 业务规则及本部门具体情况制定本部门的工作流程
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
第 33 页 共 50 页
及风险控制措施,相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的 投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存款存放
在本基金的托管人中国建设银行， 与该银行存款相关的信用风险 不重大。 本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
6.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时 遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利 益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10% ， 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10% 。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间
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同业市场交易， 均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资
金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回
基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到
期现金流量。
6.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发 生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风 险敞 口
金额单位：人民币元
本期末
2014 年6月30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,078,355.95 － － － 2,078,355.95
结算备 付金 57,744.83 － － － 57,744.83
存出保 证金 7,355.71 － － － 7,355.71
交易性 金融 资产 － － － 15,055,738.60 15,055,738.60
应收证 券清 算款 － － － 3,903,436.20 3,903,436.20
应收利 息 － － － 1,191.83 1,191.83
应收申 购款 － － － 492.61 492.61
资产总 计 2,143,456.49 － － 18,960,859.24 21,104,315.73
负债
应付管 理人 报酬 － － － 15,489.08 15,489.08
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应付托 管费 － － － 2,581.54 2,581.54
应付交 易费 用 － － － 22,102.23 22,102.23
其他负 债 － － － 138,752.78 138,752.78
负债总 计 － － － 178,925.63 178,925.63
利率敏 感度 缺口 2,143,456.49 － － 18,781,933.61 20,925,390.10
上年度 末
2013 年12月31日
1 年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,459,026.52 － － － 4,459,026.52
结算备 付金 98,246.17 － － － 98,246.17
存出保 证金 3,346.90 － － － 3,346.90
交易性 金融 资产 － － － 6,853,954.26 6,853,954.26
买入返 售金 融资
产
1,100,000.00 － － － 1,100,000.00
应收利 息 － － － 1,353.68 1,353.68
应收申 购款 － － － 319,211.81 319,211.81
资产总 计 5,660,619.59 － － 7,174,519.75 12,835,139.34
负债
应付证 券清 算款 － － － 1,477,430.39 1,477,430.39
应付赎 回款 － － － 495.72 495.72
应付管 理人 报酬 － － － 8,347.85 8,347.85
应付托 管费 － － － 1,391.33 1,391.33
应付交 易费 用 － － － 13,969.14 13,969.14
其他负 债 － － － 359,001.87 359,001.87
负债总 计 － － － 1,860,636.30 1,860,636.30
利率敏 感度 缺口 5,660,619.59 － － 5,313,883.45 10,974,503.04
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早者
予以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
至2014 年6月30日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资
产净值无重大影响(2013 年12月31日：同) 。
6.4.13.4.2 外汇风 险
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外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波 动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的资产配置采用" 自上而下" 的多因素分 析策略， 综合运用定性分析和" 宏观量
化模型" 等定量分析手 段，判断全球经济发展形势及中国经济发展趋势( 包括宏观经济运
行周期、财政及货币政策、资金供需情况、证券市场估值水平等) ，对股票市场、债券
市场未来一段时间内的风险收益特征做出合理预测，从而确定基金资产在股票、债券、
现金三大类资产之间的投 资比例， 并随着各类资产风险收益特征的相对变化， 适时动态
地调整股票、 债券和货币市场工具的投资比例， 力争规避市场风险， 提高基金收益率水
平。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票投资比例
为基金资产的60%-95% ；债券投资比例为基金资产的0%-40% ；权证 投资比例为基金资
产净值的0%-3% ；并保 持不低于基金资产净值5% 的现金或到期日在一年以内的政府债
券。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多
种定量方法对基金进行风险度量， 包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜
在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12 月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产- 股票投资 15,055,738.60 71.95 6,853,954.26 62.45
衍生金融资产－权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 15,055,738.60 71.95 6,853,954.26 62.45
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6.4.13.4.3.2 其他价 格风险的敏 感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
1.业绩比较基准上升5% 817,868.87 340,000.00
2.业绩比较基准下降5% -817,868.87 -340,000.00
6.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投资 组合报告
7.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元）
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 15,055,738.60 71.34
其中：股票 15,055,738.60 71.34
2 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 银行存款和结算备付金合计 2,136,100.78 10.12
7 其他资产 3,912,476.35 18.54
8 合计 21,104,315.73 100.00
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7.2 报告期末 按行业分类的股票 投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 1,034,450.00 4.94
C 制造业 8,062,436.17 38.53
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 426,095.00 2.04
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 244,134.00 1.17
G 交通运输、仓储和邮政业 294,336.00 1.41
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,537,078.13 7.35
J 金融业 2,076,466.00 9.92
K 房地产业 565,299.00 2.70
L 租赁和商务服务业 219,651.30 1.05
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 595,793.00 2.85
S 综合 － －
合计 15,055,738.60 71.95
7.3 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值( 元)
占基金资产净
值比例(%)
1 600019 宝钢股份 294,900 1,209,090.00 5.78
2 300359 全通教育 8,041 573,564.53 2.74
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3 600887 伊利股份 16,806 556,614.72 2.66
4 600351 亚宝药业 57,900 532,680.00 2.55
5 601318 中国平安 13,500 531,090.00 2.54
6 601218 吉鑫科技 89,600 528,640.00 2.53
7 600028 中国石化 99,000 521,730.00 2.49
8 000858 五 粮 液 29,069 521,207.17 2.49
9 600036 招商银行 50,500 517,120.00 2.47
10 601288 农业银行 204,100 514,332.00 2.46
11 601398 工商银行 151,600 513,924.00 2.46
12 601857 中国石油 68,000 512,720.00 2.45
13 300170 汉得信息 30,624 395,049.60 1.89
14 300026 红日药业 13,200 386,760.00 1.85
15 300133 华策影视 11,100 354,645.00 1.69
16 600587 新华医疗 4,400 328,020.00 1.57
17 600563 法拉电子 9,700 322,525.00 1.54
18 002020 京新药业 17,900 322,200.00 1.54
19 300363 博腾股份 3,700 300,440.00 1.44
20 600033 福建高速 134,400 294,336.00 1.41
21 002491 通鼎光电 17,700 288,510.00 1.38
22 000671 阳 光 城 32,500 285,675.00 1.37
23 600240 华业地产 57,300 279,624.00 1.34
24 000963 华东医药 4,521 244,134.00 1.17
25 600855 航天长峰 14,200 243,104.00 1.16
26 601098 中南传媒 16,700 241,148.00 1.15
27 600867 通化东宝 18,200 237,146.00 1.13
28 600372 中航电子 10,400 235,768.00 1.13
29 002312 三泰电子 11,500 234,255.00 1.12
30 600990 四创电子 8,600 232,974.00 1.11
31 002695 煌上煌 7,900 220,963.00 1.06
32 600557 康缘药业 7,680 220,416.00 1.05
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33 600138 中青旅 10,085 219,651.30 1.05
34 000712 锦龙股份 14,700 219,471.00 1.05
35 300030 阳普医疗 17,500 217,875.00 1.04
36 300059 东方财富 18,100 217,743.00 1.04
37 002540 亚太科技 20,300 213,962.00 1.02
38 300085 银之杰 12,100 209,451.00 1.00
39 600674 川投能源 17,600 206,624.00 0.99
40 600584 长电科技 20,000 176,600.00 0.84
41 000651 格力电器 5,200 153,140.00 0.73
42 002405 四维图新 8,500 141,270.00 0.68
43 002292 奥飞动漫 3,278 120,302.60 0.57
44 600703 三安光电 4,544 106,465.92 0.51
45 600261 阳光照明 9,852 97,337.76 0.47
46 600118 中国卫星 3,000 55,440.00 0.26
7.4 报告期内 股票投资组合的重 大变动
7.4.1 累计买入 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 600019 宝钢股份 1,196,474.00 10.90
2 600028 中国石化 676,579.00 6.17
3 600887 伊利股份 554,425.82 5.05
4 601318 中国平安 535,545.00 4.88
5 600703 三安光电 534,300.00 4.87
6 601218 吉鑫科技 527,142.00 4.80
7 600036 招商银行 513,585.00 4.68
8 601398 工商银行 512,408.00 4.67
9 000858 五 粮 液 512,360.68 4.67
10 601288 农业银行 512,291.00 4.67
11 601857 中国石油 511,840.00 4.66
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12 600351 亚宝药业 508,483.82 4.63
13 300359 全通教育 506,847.38 4.62
14 300026 红日药业 375,287.00 3.42
15 600835 上海机电 345,960.22 3.15
16 600054 黄山旅游 335,533.74 3.06
17 002065 东华软件 333,079.00 3.04
18 300170 汉得信息 332,934.40 3.03
19 603000 人民网 329,775.00 3.00
20 600613 神奇制药 318,260.00 2.90
21 601299 中国北车 307,283.00 2.80
22 600584 长电科技 306,161.00 2.79
23 600261 阳光照明 305,722.00 2.79
24 002020 京新药业 305,329.00 2.78
25 002436 兴森科技 304,744.00 2.78
26 600600 青岛啤酒 298,368.00 2.72
27 600033 福建高速 296,339.00 2.70
28 002146 荣盛发展 296,330.00 2.70
29 600240 华业地产 293,633.00 2.68
30 002312 三泰电子 291,180.00 2.65
31 300133 华策影视 286,997.50 2.62
32 600563 法拉电子 286,420.00 2.61
33 000671 阳 光 城 283,980.00 2.59
34 600376 首开股份 283,397.00 2.58
35 000939 凯迪电力 253,586.00 2.31
36 601098 中南传媒 242,539.00 2.21
37 601992 金隅股份 227,858.00 2.08
38 002540 亚太科技 227,490.00 2.07
注： 本项 的 “ 买入 金额 ” 均按买 入成 交金 额 （成 交 单价乘 以成 交数 量 ） 填 列 ， 不 考虑 相关 交易 费用。
7.4.2 累计卖出 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
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序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 600703 三安光电 720,816.36 6.57
2 002268 卫 士 通 534,126.28 4.87
3 002376 新北洋 408,256.24 3.72
4 000848 承德露露 323,333.28 2.95
5 002414 高德红外 317,190.00 2.89
6 600054 黄山旅游 315,933.14 2.88
7 600305 恒顺醋业 315,276.48 2.87
8 002010 传化股份 311,856.00 2.84
9 603000 人民网 307,462.99 2.80
10 600600 青岛啤酒 306,368.00 2.79
11 600705 中航投资 302,442.54 2.76
12 002436 兴森科技 297,818.78 2.71
13 300245 天玑科技 288,080.00 2.62
14 600887 伊利股份 288,034.00 2.62
15 601318 中国平安 286,344.00 2.61
16 002041 登海种业 285,740.00 2.60
17 000786 北新建材 282,614.00 2.58
18 601299 中国北车 280,364.00 2.55
19 600085 同仁堂 279,543.90 2.55
20 600832 东方明珠 279,509.00 2.55
21 600062 华润双鹤 279,180.00 2.54
22 600518 康美药业 278,216.00 2.54
23 002065 东华软件 277,748.60 2.53
24 600000 浦发银行 276,533.72 2.52
25 601166 兴业银行 273,554.25 2.49
26 600835 上海机电 272,531.70 2.48
27 002281 光迅科技 272,242.00 2.48
28 600613 神奇制药 271,495.00 2.47
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29 600073 上海梅林 267,975.00 2.44
30 002146 荣盛发展 264,344.00 2.41
31 000860 顺鑫农业 250,470.00 2.28
32 600376 首开股份 241,410.69 2.20
注：本 项“ 卖出 金额 ”均 按卖出 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
7.4.3 买入股票 的成本总额及 卖 出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 26,677,693.96
卖出股票的收入（成交）总额 18,475,442.25
注： 本 项 “买 入股 票成 本 ” 、 “卖 出股 票收 入” 均 按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ） 填 列，
不考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末 按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末 本基金投资的股 指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11 报告期末 本基金投资的国 债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
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7.12 投资组合 报告附注
7.12.1 中国平安于2013年10月14日发布公告，控股子公司平安证券有限责任公司（以下
简称" 平安证券" ）近日 收到《中 国证券监督管理委员会行政处罚决定书》（〔2013〕48
号）。中国证券监督管理委员会（以下简称" 中国证监会" ）决定责 令平安证券改正及给
予警告， 没收其在万福生科 （湖南） 农业开发股份有限公司发行上市项目中的业务收入
人民币 2,555 万元， 并处以人民币 5,110 万元的罚款， 暂停其保荐业务许可3个月。 中
国平安受到处罚是其子公司平安证券在万福生科上市造假，从中国平安的收入结构看，
证券业务占收入的比重仅为0.45% ，对公司的影响很小。
中国石化于2014年1月12 日发布公告，中国石油化工股份有限公司（以下简称" 公司" 或"
中国石化" ）位于青岛 经济技术开发区的东黄复线原油管道发生破裂，导致原油泄漏，
部分原油漏入市政排水暗渠。事故造成直接经济损失人民币75,172万元，中国石化将承
担其相应赔偿责任。 该赔偿可以动用以前年度积累的安全生产保险基金和公司向商业保
险公司投保的商业巨灾保险的保险理赔资金，对公司的持续经营没有影响。
其余八只证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公
开谴责、处罚的情况。
7.12.2 本基金投资的前十名股票中，没 有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
7.12.3 期末其 他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 7,355.71
2 应收证券清算款 3,903,436.20
3 应收股利 －
4 应收利息 1,191.83
5 应收申购款 492.61
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 3,912,476.35
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7.12.4 期末持 有的处于转股期的 可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前 十名 股票中存在流 通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组 合报告附注的其他 文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
358 67,235.18 18,745,836.01 77.88% 5,324,358.55 22.12%
8.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
－ －
8.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§9
开放 式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2012 年11月20日) 基金份额总额 230,955,832.52
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本报告期期初基金份额总额 12,298,772.41
本报告期基金总申购份额 19,184,991.07
减：本报告期基金总赎回份额 7,413,568.92
本报告期基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 24,070,194.56
注：总 申购 份额 含转 换入 份额； 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基金份额 持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大的人事变动。
本基金托管人2014 年2月7日发布任免通知， 解聘尹东中国建设银行投资托管业务部
总经理助 理职务。
10.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资 策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、 托管人及其高级 管 理人员受稽查或处罚 等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处分。
10.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况
10.7.1 基金租 用证券公司交易单 元进行股票投资及佣金 支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
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数量
成交金 额
占当期 股票
成交总 额比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证 券 1 12,776,465.17 28.30% 11,631.68 28.30%
东方证 券 1 9,487,737.12 21.01% 8,637.53 21.01%
民族证 券 1 8,735,968.31 19.35% 7,953.18 19.35%
信达证 券 2 14,152,965.61 31.34% 12,884.92 31.34%
方正证 券 2 － － － －
宏源证 券 1 － － － －
中信证 券 1 － － － －
海通证 券 1 － － － －
银河证 券 1 － － － －
光大证 券 1 － － － －
中信建 投 1 － － － －
东兴证 券 1 － － － －
申银万 国 1 － － － －
安信证 券 1 － － － －
注：1. 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时、 全面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、 公 司和证 券市 场研 究报 告，
并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
2.券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行
评估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
3.除本 表列 示外 ，本 基金 还选择 了中 国银 河证 券、 海通证 券、 华融 证券 、银 泰证券 的交 易单 元作 为
本基金 交易 单元 ，本 报告 期无股 票交 易及 应付 佣金 。
4.本基 金报 告期 内租 用证 券公司 交易 单元 情况
序号 证券 公司 名称
所 属市 场
数量
1 民族 证券 股份 有限 公司
深圳
1 个
2 信达 证券 股份 有限 公司
深圳 、上 海
1 个
5.本基 金报 告期 内停 止租 用交易 单元 情况
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序号 证券 公司 名称
所 属市场 数量
1 方正 证券 股份 有限 公司 深圳 1 个
2 民生 证券 股份 有限 公司 深圳 1 个
3 华融 证券 股份 有限 公司 深圳 1 个
10.7.2 基金租 用证券公司交易单 元进行其他证券投资的 情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额比
例
成交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额 比
例
成交
金额
占当期 权证
成交总 额比
例
长江证 券 － － － － － －
东方证 券 － － 12,100,000.00 65.05% － －
民族证 券 － － － － － －
信达证 券 － － 6,500,000.00 34.95% － －
方正证 券 － － － － － －
宏源证 券 － － － － － －
中信证 券 － － － － － －
海通证 券 － － － － － －
银河证 券 － － － － － －
光大证 券 － － － － － －
中信建 投 － － － － － －
东兴证 券 － － － － － －
申银万 国 － － － － － －
安信证 券 － － － － － －
10.8 其他重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
方正富邦基金管理有限公司旗下
基金2013年12月31日资产净值公
告
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站
2014-01-01
2
方正富邦红利精选股票型证券投
资基金招募说明书 （更新） （2013
年第2号）
中国证监 会指定报刊及网
站
2014-01-04
方正富 邦红 利精 选股 票型 证券投 资基 金2014 年 半年 度报告
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方正富邦红利精选股票型证券投
资基金招募说明书（更新）摘要
（2013年第2号）
3
方正富邦红利精选股票型证券投
资基金2013年第4季度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2014-01-22
4
方正富邦红利精选股票型证券投
资基金2013 年年度报告
方正富邦红利精选股票型证券投
资基金2013年年度报告摘要
中国证监会指定报刊及网
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2014-03-29
5
方正富邦红利精选股票型证券投
资基金2014年第1季度报告
中国证监会指定报刊及网
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2014-04-21
6
关于变更方正富邦红利精选股票
型证券投资基金基金经理的公告
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站
2014-04-25
7
方正富邦基金管理有限公司关于
公司高级管理人员变更的公告
中国证监会指定报刊及网
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2014-04-25
8
方正富邦基金管理有限公司高级
管理人员变更公告
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2014-04-25
9
方正富邦基金管理有限公司高级
管理人员变更公告
中国证监会指定报刊及网
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10
关于变更方正富邦红利精选股票
型证券投资基金基金经理的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2014-06-21
§11
备查 文件目录
11.1 备查文件 目录
（1） 中国证监会核准基金募集的文件
（2）《方正富邦红利精选股票型证券投资基金基金合同》
（3）《方正富邦红利精选股票型证券投资基金托管协议》
（4） 法律意见书
（5） 基金管理人业务资格批件、营业执照
（6） 基金托管人业务资格批件、营业执照
11.2 存放地点
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备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的办公地址
11.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的办公地址免费查阅备查文件。 在支付工本
费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
方正富邦 基金管理有限公司
二〇一四 年八月二十八日
