博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
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博时现金收益证券投资基金
2014 年半年度报告
2014 年6 月30日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：2014 年8月 28日博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
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§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。
根据基金管理人 2014年5月29日发布的《博时基金管理有限公司关于博时现金收益证
券投资基金实施基金份额分类以及调整收益结转方式的公告》 ， 博时现金收益证券投资基金自
2014 年 6 月 3 日实施基金份额分类以及调整收益结转方式,具体内容请查阅指定报刊上的各
项相关公告。 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
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1.2 目录
§1重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2?
1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2?
1.2 目录 ..................................................................................................................................................... 3?
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 5?
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 5?
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 5?
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 5?
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 6?
§3主要财务指标和基金净值表现 .............................................................................................................. 6?
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 6?
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 6?
§4管理人报告 .............................................................................................................................................. 8?
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................. 8?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................................... 9?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................................. 9?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ...................................................................... 9?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................ 10?
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................ 10?
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................ 10?
§5托管人报告 ............................................................................................................................................ 11?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................... 11?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明................. 1 1?
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 11?
§6半年度财务会计报告（未经审计） .................................................................................................... 11?
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 1 1?
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 12?
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 13?
6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 14?
§7投资组合报告 ........................................................................................................................................ 29?
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 29?
7.2 债券回购融资情况 ............................................................................................................................ 29?
7.3 基金投资组合平均剩余期限 ............................................................................................................ 30?
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 30?
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 .................................... 31?
7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ..................................................... 31?
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ........................ 31?
7.8 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 31?
§8基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 32?
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................ 32?
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................ 32?
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................................ 32?
§9开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 33?
§10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 33?
10.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................................. 33?
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .............................................. 33?
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................................................. 33?
10.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................... 33?
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 .................................................................................................. 33?
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 .......................................... 33?
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................... 33?博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
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10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ..................................................................................................... 34?
10.9 其他重大事件 .................................................................................................................................. 34?
§11 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 35?
11.1 备查文件目录 .................................................................................................................................. 35?
11.2 存放地点 .......................................................................................................................................... 36?
11.3 查阅方式 .......................................................................................................................................... 36?博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 博时现金收益证券投资基金
基金简称 博时现金收益货币
基金主代码 050003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004年1月16日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 35,153,801,364.76份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 博时现金收益货币A 博时现金收益货币B
下属分级基金的交易代码 050003 000665
报告期末下属分级基金的份额总额 17,190,381,151.25份 17,963,420,213.51份
2.2基金产品说明
投资目标
在保证低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的回报。
投资策略
本基金根据短期利率的变动和市场格局的变化，积极主动地在债券
资产和回购资产之间进行动态的资产配置。
业绩比较基准
本基金成立于2004年1月16日，业绩比较基准是一年期定期存款利率
（税后）；
自2009年7月1日起，本基金的业绩比较基准变更为：活期存款利率
（税后）。
风险收益特征
现金收益证券投资基金投资于短期资金市场基础工具，由于这些金
融工具的特点，因此整个基金的风险处于较低的水平。但是，本基
金依然处于各种风险因素的暴露之中，包括利率风险、再投资风险、
信用风险、操作风险、政策风险和通货膨胀风险等等。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 孙麒清
王涛
联系电话 0755-83169999
95559
电子邮箱 service@bosera.com
t_wang@bankcomm.com
客户服务电话
95105568 95559
传真
0755-83195140 021-62701216
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦29层
上海市浦东新区银城中路 188
号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦29层
上海市浦东新区银城中路 188
号
邮政编码
518040 200120
法定代表人
杨鶤 牛锡明
2.4信息披露方式
博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
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本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街 18号恒基中心 1 座23 层
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指
标
报告期
（2014年1月1日至2014年6月30日）
报告期
（2014年6月4日至2014年6月30日）
博时现金收益货币 A 博时现金收益货币 B
本期已实现收益
763,910,040.98 86,107,523.20
本期利润
763,910,040.98 86,107,523.20
本期净值收益率 2.5344% 0.3781%
3.1.2 期末数据和指
标
报告期末(2014年 6月 30日)
博时现金收益货币 A 博时现金收益货币 B
期末基金资产净值
17,190,381,151.25 17,963,420,213.51
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2014年 6月 30日)
博时现金收益货币 A 博时现金收益货币 B
累计净值收益率
37.7839% 0.3781%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余
成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、自 2014年 6 月3 日起对本基金实施基金份额分类以及调整收益结转方式，调整后，本基金的 A、B
基金份额采用统一的收益结转方式。通常情况下本基金的收益结转方式为按日结转，对于目前暂不支持按
日结转的销售机构，仍保留按月结转的方式。基金份额分类后，本基金将分设 A 级和 B 级两类基金份额，
两类基金份额单独设置基金代码，分别公布每万份基金净收益、七日年化收益率，并按照不同的费率计提
销售服务费用。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1． 博时现金收益货币A：
阶段
份额净值
收益率①
净值收益率标
准差②
业绩比较基准
收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.3937% 0.0051% 0.0292% 0.0000% 0.3645% 0.0051%
过去三个月 1.1841% 0.0029% 0.0885% 0.0000% 1.0956% 0.0029%
过去六个月 2.5344% 0.0026% 0.1760% 0.0000% 2.3584% 0.0026%博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
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过去一年 4.8349% 0.0029% 0.3549% 0.0000% 4.4800% 0.0029%
过去三年 13.9342% 0.0038% 1.2110% 0.0002% 12.7232% 0.0036%
自基金成立起
至今 37.7839% 0.0062% 14.8798% 0.0032% 22.9041% 0.0030%
2． 博时现金收益货币B：
阶段
份额净值
收益率①
净值收益率标
准差②
业绩比较基准
收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
自基金成立
起至今
0.3781% 0.0053% 0.0263% 0.0000% 0.3518% 0.0053%
注：本基金成立于 2004年 1 月16 日，业绩比较基准是一年期定期存款利率（税后） ；
自 2009 年7月 1 日起，本基金的业绩比较基准变更为：活期存款利率（税后） 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
1、博时现金收益货币 A
2、博时现金收益货币 B
注：本基金合同于 2004 年 1 月 16 日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起 3 个
月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十六条（三）投资范围、 （八）资产配置策略的有关约定。
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
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§4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。 “为国民创造财富”
是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至2014年6月30日，博时基
金公司共管理四十七只开放式基金， 并且受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，
以及多个企业年金账户，公募基金资产规模逾1041亿元人民币，累计分红超过628亿元人民
币， 是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一， 养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，标准股票型基金中，截至6月30日， 博时医疗保健股
票基金、 博时卓越品牌股票基金今年以来净值增长率在355只标准型股票基金中排名前1/4，
博时主题行业股票基金今年以来净值增长率在 355 只标准型股票基金中排名前 1/3。标准指
数股票型基金中，博时沪深300指数、博时上证超大盘ETF、博时深证基本面200ETF三只基
金今年以来净值增长率在 150 只同类基金中排名前 1/2。混合基金方面，今年以来博时裕益
收益率在 35 只灵活配置型同类基金中排名前 1/2，博时平衡配置在 16 只股债平衡型同类基
金中排名前1/2。
固定收益方面，博时信用债纯债今年以来收益率在 101 只长期标准债券型基金中排名前
1/4，博时安丰18个月定期开放基金排名前1/3，博时安盈债券基金（A类）在6只中短期标
准债券型基金中排名前1/2。
海外投资方面业绩方面，截至6月30日，博时亚洲票息收益债券基金在同类可比 7 只
QDII债券基金中排名第1， 博时大中华亚太精选今年以来收益率在9只QDII亚太股票型基金
中排名第2，博时抗通胀在8只QDII商品基金中排名第2。
2、客户服务
2014年上半年，博时基金共举办各类渠道培训活动284场，参加人数7355人。
3、其他大事件
2014 年 1 月 9 日，金融界网站在北京举办“第二届领航中国 2013 金融行业年度颁奖典
礼”，博时基金荣获“2013金融界领航中国年度评选基金公司最佳品牌奖”。
2014年1月11日， 在和讯网主办的2013年第十一届财经风云榜基金行业评选中，博时
基金荣获“2013年度基金业最佳投资者关系奖”。
2014 年 6 月 16 日，大智慧在上海举办“智慧财经巅峰榜”，博时基金荣获“十佳基金博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
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公司”奖项，基金经理张溪冈荣获智慧财经巅峰榜“最佳基金经理”奖项。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张勇
基金经
理-固定
收益总
部现金
管理组
投资总
监
2006-7-1 - 10.5
2001 年起先后在南京市商业银行任信贷
员、债券交易员。2003 年加入博时基金管
理有限公司，历任债券交易员、基金经理
助理、固定收益部副总经理、博时稳定价
值债券投资基金的基金经理。现任固定收
益总部现金管理组投资总监兼博时现金
收益证券投资基金、博时策略灵活配置混
合型证券投资基金、博时安盈债券型证券
投资基金、博时宏观回报债券型证券投资
基金的基金经理。
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业
协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项
实施细则、基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、
取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证
券市场波动等原因，本基金曾出现投资监控指标不符合基金合同约定的情况，基金管理人在
规定期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2014年上半年， 国内经济整体处于一个下行趋势,市场是”宽货币,紧信用”的一个状态 ,
房地产周期向下，但央行采取了定向降准、定向再贷款和 PSL 等微刺激，因此半年末的时候
也并未出现去年同期的 “钱荒” 状况。 信用风险在上半年得到了信用市场的广泛重点关注, 市
场风险偏好较低，高低评级债券的收益率分化较大。利率债方面，上半年国债和金融债都处
于一个下行阶段，债券市场整体处于一个牛市。
4.4.2报告期内基金的业绩表现 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
10
A类自2014年1月1日至报告期末， 份额净值增长率为2.53%， 业绩基准增长率为0.18%；
B类自2014年6月4日至报告期末，份额净值增长率为0.38%，业绩基准增长率为0.03%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，在政策信号比较明确的刺激下，基本面和通胀都可能构成对债市的短期压
力，但从中长期来看，在结构化的政策调控基调下，经济面临的下行压力仍将持续，对债市
依然利好。 短期的调整可视为适当的参与时点。 短融和协议存款依然是我们投资的重点标的，
今年因货币较为宽松，协议存款利率相对偏低，我们适当提高了债券投资的比例以取得更高
的收益。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产
估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以
下简称“估值委员会” ） ，制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经
理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与
估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有
5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委
员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；
确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求
对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。?
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金采用1.00元固定份额净值交易方式， 自基金成立日起每日将实现的基金净收益分
配给基金份额持有人。自2014年6月3日起对本基金实施基金份额分类以及调整收益结转方
式，调整后，本基金的A、B基金份额采用统一的收益结转方式。通常情况下本基金的收益结
转方式为按日结转，对于目前暂不支持按日结转的销售机构，仍保留按月结转的方式。基金
份额分类后，本基金将分设A级和B级两类基金份额，两类基金份额单独设置基金代码。
本基金 A 类本报告期内向份额持有人分配利润 763,910,040.98 元，本基金 B 类自 2014博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
11
年6月4日至报告期末向份额持有人分配利润86,107,523.20元。
§5 托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2014年上半年度，托管人在博时现金收益货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证
券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽
的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2014年上半年度，博时基金管理有限公司在博时现金收益货币市场基金投资运作、资产
净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益
的行为。
本基金本报告期内向A级份额持有人分配利润：763,910.040.98元，自6月4日至本报
告期末向B级份额持有人分配利润：86,107,523.20 元。
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2014年上半年度，由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关博时现金收
益货币市场基金的半年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内
容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
报告截止日：2014年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
6.4.3.1
23,555,854,718.99
17,973,467,590.59
结算备付金
216,000,000.00
-
存出保证金
-
-
交易性金融资产
6.4.3.2
15,768,756,517.00
6,199,288,947.82
其中：股票投资
-
-
基金投资
-
-博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
12
债券投资
15,768,756,517.00
6,199,288,947.82
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产
6.4.3.3
-
-
买入返售金融资产
6.4.3.4
-
3,066,704,970.95
应收证券清算款
-
-
应收利息
6.4.3.5
359,386,400.74
220,147,341.30
应收股利
-
-
应收申购款
149,489,434.25
247,453,798.97
递延所得税资产
-
-
其他资产
6.4.3.6
95,000.00
95,000.00
资产总计
40,049,582,070.98
27,707,157,649.63
负债和所有者权益
附注号
本期末
2014年6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
4,857,996,051.00
2,332,396,893.75
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
-
-
应付管理人报酬
12,407,685.47
9,461,829.15
应付托管费
3,759,904.69
2,867,220.96
应付销售服务费
5,315,171.05
7,168,052.40
应付交易费用
6.4.3.7
234,512.42
105,802.46
应交税费
4,080,249.01
4,080,249.01
应付利息
397,453.66
281,656.24
应付利润
10,854,713.11
3,789,187.22
递延所得税负债
-
-
其他负债
6.4.3.8
734,965.81
249,071.28
负债合计
4,895,780,706.22
2,360,399,962.47
所有者权益：
实收基金
6.4.3.9
35,153,801,364.76
25,346,757,687.16
未分配利润
6.4.3.10
-
-
所有者权益合计
35,153,801,364.76
25,346,757,687.16
负债和所有者权益总计
40,049,582,070.98
27,707,157,649.63
注： 报告截止日2014年6月30日， 基金份额总额35,153,801,364.76份。 其中A类基金份额净值1.0000
元， 基金份额总额 17,190,381,151.25份； B 类基金份额净值 1.0000 元， 基金份额总额 17,963,420,213.51
份。
6.2 利润表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
13
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年1月1日至2014
年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013
年6月30日
一、收入
1,007,200,403.08 931,969,896.14
1.利息收入
990,282,917.02
891,470,115.54
其中：存款利息收入 6.4.3.11
696,473,263.22
676,656,986.10
债券利息收入
258,834,649.24
213,715,629.68
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
34,975,004.56 1,097,499.76
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填列）
16,917,486.06 40,499,780.60
其中：股票投资收益 6.4.3.12
--
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.3.13
16,917,486.06 40,499,780.60
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.3.14
- -
股利收益 6.4.3.15
- -
3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填
列）
6.4.3.16
- -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）
- -
减：二、费用
157,182,838.90
185,594,072.78
1．管理人报酬
56,795,894.11
71,120,784.94
2．托管费
17,210,877.02
21,551,752.99
3．销售服务费
38,942,601.85
53,879,382.54
4．交易费用 6.4.3.17
- -150.00
5．利息支出
43,956,849.67
38,768,638.76
其中：卖出回购金融资产支出
43,956,849.67
38,768,638.76
6．其他费用 6.4.3.18
276,616.25
273,663.55
三、 利润总额 （亏损总额以“-”号填列）
850,017,564.18 746,375,823.36
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
850,017,564.18
746,375,823.36
6.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日
单位：人民币元
项目 本期 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
14
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
25,346,757,687.16 - 25,346,757,687.16
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 850,017,564.18 850,017,564.18
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
9,807,043,677.60 - 9,807,043,677.60
其中：1.基金申购款 132,602,806,107.82 - 132,602,806,107.82
2.基金赎回款 -122,795,762,430.22 - -122,795,762,430.22
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- -850,017,564.18 -850,017,564.18
五、期末所有者权益（基金
净值）
35,153,801,364.76 - 35,153,801,364.76
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至 2013 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
46,887,347,991.37 - 46,887,347,991.37
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 746,375,823.36 746,375,823.36
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-25,561,286,768.69 - -25,561,286,768.69
其中：1.基金申购款
80,425,666,178.69 - 80,425,666,178.69
2.基金赎回款
-105,986,952,947.38 - -105,986,952,947.38
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- -746,375,823.36 -746,375,823.36
五、期末所有者权益（基金
净值）
21,326,061,222.68 - 21,326,061,222.68
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人：吴姚东
主管会计工作的负责人：王德英
会计机构负责人：成江
6.4报表附注
6.4.1本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
15
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年报报告相一致。
6.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实
务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及
其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴20%的个人所得税。
6.4.3 重要财务报表项目的说明
6.4.3.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
活期存款 854,718.99
定期存款 23,555,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月 19,055,000,000.00
存款期限 3个月-1 年 4,500,000,000.00
其他存款 -
合计 23,555,854,718.99
注：定期存款期限指于资产负债表日定期存单剩余到期期限。
6.4.3.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 15,768,756,517.00 15,828,999,500.00 60,242,983.00 0.1714
合计 15,768,756,517.00 15,828,999,500.00 60,242,983.00 0.1714
注：偏离金额＝影子定价-摊余成本；
偏离度＝偏离金额/基金资产净值 X100%。
6.4.3.3衍生金融资产/负债
无余额。 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
16
6.4.3.4买入返售金融资产
无余额。
6.4.3.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
应收活期存款利息 6,950.15
应收定期存款利息 152,391,277.87
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 9,720.00
应收债券利息 206,978,452.72
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 359,386,400.74
6.4.3.6其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
其他应收款 95,000.00
待摊费用 -
合计 95,000.00
6.4.3.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 234,512.42
合计 234,512.42
6.4.3.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 227,166.31
其他 507,799.50
合计 734,965.81
6.4.3.9实收基金 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
17
博时现金收益货币A
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 25,346,757,687.16 25,346,757,687.16
本期申购 96,958,706,318.85 96,958,706,318.85
本期赎回（以“-”号填列） -105,115,082,854.76 -105,115,082,854.76
本期末 17,190,381,151.25 17,190,381,151.25
博时现金收益货币B
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 35,644,099,788.97 35,644,099,788.97
本期赎回（以“-”号填列） -17,680,679,575.46 -17,680,679,575.46
本期末 17,963,420,213.51 17,963,420,213.51
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.3.10未分配利润
博时现金收益货币A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 763,910,040.98 - 763,910,040.98
本期基金份额交易产生
的变动数
---
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -763,910,040.98 - -763,910,040.98
本期末 - - -
博时现金收益货币B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 86,107,523.20 - 86,107,523.20
本期基金份额交易产生
的变动数
---
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -86,107,523.20 - -86,107,523.20博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
18
本期末 - - -
6.4.3.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
活期存款利息收入 530,082.40
定期存款利息收入 695,863,606.97
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 79,573.85
其他 -
合计 696,473,263.22
6.4.3.12股票投资收益
本基金本报告期内无股票投资收益。
6.4.3.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 7,348,523,097.48
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 7,172,875,101.16
减：应收利息总额 158,730,510.26
债券投资收益 16,917,486.06
6.4.3.14 衍生工具收益
无。
6.4.3.15股利收益
无。
6.4.3.16公允价值变动收益
无。
6.4.3.17交易费用
无。
6.4.3.18其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
审计费用
69,424.36
信息披露费
148,765.71
银行费用
39,771.22
银行间账户维护费
17,879.40
上清所账户维护费
775.56博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
19
合计
276,616.25
6.4.4 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.4.1 或有事项
无。
6.4.4.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.5.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司（“博时基金”） 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金代销机构
招商证券股份有限公司（“招商证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
中国长城资产管理公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.6本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.6.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
6.4.6.2关联方报酬
6.4.6.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 56,795,894.11 71,120,784.94
其中： 支付销售机构的客户维护费 6,938,674.94 12,797,563.16
注：支付基金管理人博时基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
6.4.6.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 17,210,877.02 21,551,752.99
注：支付基金托管人交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
20
其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
6.4.6.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
博时现金收益货币A 博时现金收益货币B 合计
博时基金 15,378,403.75 161,475.54 15,539,879.29
交通银行 881,756.52 705.80 882,462.32
招商证券 744,497.47 - 744,497.47
合计 17,004,657.74 162,181.34 17,166,839.08
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013年1月1 日至2013年6 月30 日
博时现金收益货币A 博时现金收益货币B 合计
博时基金 13,499,725.80 - 13,499,725.80
交通银行 1,768,605.36 - 1,768,605.36
招商证券 427,833.43 - 427,833.43
合计 15,696,164.59 - 15,696,164.59
注：支付销售机构的本基金 A 级销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，支付销售机
构的本基金 B 级销售服务费按前一日基金资产净值 0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付
给博时基金，再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。
其计算公式为：日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 销售服务费率 / 当年天数。
6.4.6.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息
收入
交易金额 利息支出
交通银行
- - - - 28,440,000,000.00 2,440,722.48
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息
收入
交易金额 利息支出
交通银行 514,580,404.11 514,256,164.38 - - 4,026,500,000.00 1,189,286.10
6.4.6.4各关联方投资本基金的情况
6.4.6.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
上年度可比期间
2013年1月1 日至2013年6 月30 日
博时现金收益货
币A
博时现金收益货币
B
博时现金收益货币
A
博时现金收益货
币B 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
21
报告期初持有的基金份额 - - - -
报告期间申购/买入总份额 - 200,000,000.00 - -
报告期间因拆分变动份额 - - - -
减：报告期间赎回/卖出总份
额 - 50,000,000.00 - -
报告期末持有的基金份额 - 150,000,000.00 - -
报告期末持有的基金份额占
基金总份额比例 - 0.43% - -
注：本基金报告期末持有的包含红利再投、转换入的基金份额 150,986,138.54。
6.4.6.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方
名称
本期末
2014年6月30日
博时现金收益货币A 博时现金收益货币B
持有的基金
份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
持有的基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
招商证券
- - 400,320,876.00 1.14%
中国长城资产管理公司
- - 495,519,782.03 1.41%
关联方
名称
上年度可比期间
2013年12月31日
博时现金收益货币A 博时现金收益货币B
持有的基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
持有的基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
招商证券
130,025,231.21 0.51%
- -
6.4.6.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行活期存款 854,718.99 530,082.40 34,333,300.22 275,431.18
交通银行定期存款 - 164,509,138.86 3,500,000,000.00 89,642,638.73
注：1、本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按约定利率计息。
2、本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证
券登记结算有限责任公司，按约定利率计息。于 2014 年6月 30 日的相关余额在资产负债表中的“结算备
付金”科目中单独列示 (2013 年6月 30 日：同) 。
6.4.6.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2014年1月1 日至2014年6 月30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位： 总金额 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
22
股/张）
招商证券 041459042 14包钢集CP002 簿记建档集中配售 900,000 90,000,150.00
招商证券、
交通银行
041459031
14北电CP001
簿记建档集中配售
1,000,000 100,000,300.00
招商证券 041458004 14澄星CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00
招商证券、
交通银行
041451034
14大国资CP001
簿记建档集中配售
500,000 50,000,150.00
招商证券 071424005 14东兴证券CP005 簿记建档集中配售 500,000 49,987,500.00
招商证券、
交通银行
071404004
14广发CP004 簿记建档集中配售
300,000 29,992,500.00
招商证券 140212 14国开12 簿记建档集中配售 2,000,000 200,200,000.00
招商证券 041452018 14航空技CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00
招商证券 041459008 14亨通CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00
招商证券 071433001 14华融证券CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00
招商证券 041458050 14南玻CP002 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00
招商证券 041451024 14青岛港CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00
招商证券、
交通银行
071415003
14申万CP003
簿记建档集中配售
2,000,000 199,950,800.00
招商证券、
交通银行
041451016
14深能源CP001
簿记建档集中配售
500,000 50,000,150.00
招商证券、
交通银行
041464024
14武水务CP001
簿记建档集中配售
1,000,000 100,000,150.00
招商证券、
交通银行
041461040
14协鑫CP001
簿记建档集中配售
200,000 19,990,150.00
招商证券
041472008
14洋河CP002 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00
招商证券
041452022
14渝水务CP002 簿记建档集中配售 900,000 89,955,150.00
招商证券
041459038
14中材泥CP002 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00
招商证券
041461036
14珠海九洲CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00
交通银行 041457002 14 渝保税 CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00
交通银行 041464042 14 健康元 CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行 041461037 14 华电 CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00
交通银行 041454033 14 华侨城 CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行 041456029 14 大唐新能CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00
交通银行 071406003 14 安信 CP003 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00
交通银行 071416007 14 华泰证券CP007 簿记建档集中配售 500,000 49,987,500.00
交通银行 041464038 14 津地铁 CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行 041469029 14 丰台国资CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,995,300.00
交通银行 041466013 14 深水务 CP001 簿记建档集中配售 200,000 20,000,150.00
交通银行 041463013 14 京煤 CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,990,300.00
交通银行 041461034 14 万向 CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行 041458045 14 福耀 CP001 簿记建档集中配售 300,000 30,000,150.00
交通银行 041459037 14 北电 CP002 簿记建档集中配售 1,000,000 99,900,150.00
交通银行 041458010 14 均瑶 CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行 041464032 14 青岛城投CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00
交通银行 041464031 14 新港 CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行 071405001 14 证金 CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00
交通银行 041461029 14 滨建投 CP002 簿记建档集中配售 2,000,000 200,000,150.00博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
23
交通银行 041458035 14 深圳建发CP002 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行 041461022 14 苏交通 CP004 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行 041463009 14 鲁高速股CP002 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行 041458029 14 友谊 CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 99,800,150.00
交通银行 041458027 14 苏广电 CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行 041452020 14 南方水泥CP002 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行 041454022 14 长电 CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行 041461018 14 沪电力 CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行 041461017 14 金元 CP002 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行 041451013 14 连云港 CP001 簿记建档集中配售 250,000 25,000,150.00
交通银行 041452015 14 核风电 CP001 簿记建档集中配售 400,000 39,960,150.00
交通银行 041452014 14 日照港 CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,150.00
交通银行 041461015 14 渝能源 CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00
交通银行 041464012 14 晋焦煤 CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,950,150.00
交通银行 041453029 14 广汽集 CP001 簿记建档集中配售 1,000,000 100,000,300.00
交通银行 041461005 14 西基投 CP001 簿记建档集中配售 2,000,000 200,000,300.00
交通银行 071418003 14 西南证券CP003 簿记建档集中配售 1,000,000 99,975,000.00
交通银行 041460013 14 鲁信 CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,950,150.00
交通银行 041451010 14 浙物产 CP001 簿记建档集中配售 500,000 49,940,150.00
交通银行 041453023 14 攀钢 CP001 簿记建档集中配售 400,000 39,960,150.00
交通银行 041457001 14 中色 CP001 簿记建档集中配售 1,200,000 120,000,150.00
交通银行 041469006 14 重汽 CP001 簿记建档集中配售 600,000 60,000,150.00
交通银行 041454008 14 方洋 CP001 簿记建档集中配售 100,000 10,000,150.00
上年度可比期间
2013年1月1 日至2013年6 月30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
招商证券 041361032 13沪临港CP001 簿记建档集中配售 500,000 50,000,150.00
交通银行 041373003 13豫煤化CP001 簿记建档集中配售 600,000 60,000,150.00
交通银行 041359045 13京热力CP001 簿记建档集中配售 200,000 20,000,150.00
6.4.7 利润分配情况
博时现金收益货币 A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
762,450,703.80 - 1,459,337.18 763,910,040.98 -
注：本基金在本年度累计分配收益 763,910,040.98 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金
758,661,516.58 元，计入应付利润科目 5,248,524.40 元。
博时现金收益货币 B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
80,501,334.49 - 5,606,188.71 86,107,523.20 -博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
24
注：本基金在本年度累计分配收益 86,107,523.20 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金
80,501,334.49 元，计入应付利润科目 5,606,188.71 元。
6.4.8 期末（2014年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.8.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.8.3.1 银行间市场债券正回购
截止本报告期末2014年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额4,857,996,051.00元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额
110251 11国开51 2014-7-1 100.09 1,000,000 100,090,000.00
110257 11国开57 2014-7-1 100.01 500,000 50,005,000.00
110418 11农发18 2014-7-1 99.76 1,000,000 99,760,000.00
130227 13国开27 2014-7-1 100.00 2,000,000 200,000,000.00
130236 13国开36 2014-7-1 100.02 7,300,000 730,146,000.00
130243 13国开43 2014-7-1 100.11 4,400,000 440,484,000.00
130322 13进出22 2014-7-1 100.07 500,000 50,035,000.00
130428 13农发28 2014-7-1 100.18 200,000 20,036,000.00
041455023 14北方水泥CP002 2014-7-1 100.24 1,000,000 100,240,000.00
041451023 14 电网 CP001 2014-7-1 100.14 2,000,000 200,280,000.00
041453040 14鄂能源股CP001 2014-7-1 100.92 500,000 50,460,000.00
041452023 14 桂铁股CP001 2014-7-1 100.15 500,000 50,075,000.00
140204 14国开04 2014-7-1 100.45 2,900,000 291,305,000.00
140207 14国开07 2014-7-1 100.36 500,000 50,180,000.00
140212 14国开12 2014-7-1 100.17 2,000,000 200,340,000.00
041453062 14 洪市政CP001 2014-7-1 100.31 500,000 50,155,000.00
041461018 14 沪电力CP001 2014-7-1 100.52 500,000 50,260,000.00
041452021 14 华电股CP002 2014-7-1 100.24 1,500,000 150,360,000.00
041461039 14华信资产CP001 2014-7-1 99.85 500,000 49,925,000.00
041462001 14淮南矿业CP001 2014-7-1 101.29 500,000 50,645,000.00
041452031 14 建发 CP001 2014-7-1 100.36 500,000 50,180,000.00
041455003 14 金隅 CP001 2014-7-1 101.32 500,000 50,660,000.00
041455008 14 金隅 CP002 2014-7-1 100.59 1,000,000 100,590,000.00
041461017 14 金元 CP002 2014-7-1 100.69 500,000 50,345,000.00
041460039 14 津住宅CP001 2014-7-1 100.35 500,000 50,175,000.00
041464012 14 晋焦煤CP001 2014-7-1 100.65 500,000 50,325,000.00
041453055 14 昆钢 CP002 2014-7-1 100.60 500,000 50,300,000.00
041452007 14联合水泥CP001 2014-7-1 100.62 1,300,000 130,806,000.00
041463009 14鲁高速股CP002 2014-7-1 100.37 500,000 50,185,000.00
041453008 14 潞安 CP001 2014-7-1 101.13 500,000 50,565,000.00 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
25
041454006 14南方水泥CP001 2014-7-1 100.85 500,000 50,425,000.00
041452020 14南方水泥CP002 2014-7-1 100.46 500,000 50,230,000.00
041462006 14南通国投CP001 2014-7-1 100.68 500,000 50,340,000.00
140404 14农发04 2014-7-1 100.48 500,000 50,240,000.00
140410 14农发10 2014-7-1 100.30 1,300,000 130,390,000.00
140429 14农发29 2014-7-1 100.37 1,000,000 100,370,000.00
140436 14农发36 2014-7-1 100.16 500,000 50,080,000.00
041462022 14 青交投CP001 2014-7-1 99.90 500,000 49,950,000.00
041460033 14 森工集CP002 2014-7-1 100.47 500,000 50,235,000.00
041452013 14 深航技CP001 2014-7-1 100.59 500,000 50,295,000.00
041451017 14 太不锈CP002 2014-7-1 100.68 500,000 50,340,000.00
041455024 14 武经发CP001 2014-7-1 99.84 500,000 49,920,000.00
041453054 14 徐矿 CP002 2014-7-1 100.54 500,000 50,270,000.00
041472008 14 洋河 CP002 2014-7-1 100.02 400,000 40,008,000.00
041464036 14 张资产CP001 2014-7-1 100.26 2,000,000 200,520,000.00
041454022 14 长电 CP001 2014-7-1 100.47 500,000 50,235,000.00
041459027 14中航机电CP001 2014-7-1 100.34 1,000,000 100,340,000.00
041457001 14 中色 CP001 2014-7-1 100.47 1,200,000 120,564,000.00
合计 49,000,000 4,913,664,000.00
6.4.8.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.9 金融工具风险及管理
6.4.9.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险稳定收益品种。本基金投资的金融工具主
要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风
险控制在限定的范围之内，以实现在保持低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的回
报的投资目标。
本基金的基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由执行总裁和风险控制委员会、
督察长、监察法律部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全
面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，
审议通过风险控制的总体措施等；督察长独立行使权利，直接对董事会负责，向风险管理委
员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察法
律部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察
法律部对公司执行总裁负责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方
法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出
现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产
所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风
险控制在可承受的范围内。
6.4.9.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
26
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期
银行存款存放在本基金的托管行交通银行，定期银行存款存放在上海银行股份有限公司、中
国民生银行股份有限公司和上海浦东发展银行股份有限公司等，与银行存款相关的信用风险
不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行
信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1级以下或
长期信用评级在AAA级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用
风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
统计及汇总。
6.4.9.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年末
2013年12月31日
A－1 13,110,229,786.93 4,243,126,044.94
A－1 以下 0.00 0.00
未评级 2,359,566,208.20 1,453,893,778.34
合计 15,469,795,995.13 5,697,019,823.28
注：未评级债券为政策性金融债。
6.4.9.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年末
2013年12月31日
AAA 49,600,081.34 253,740,362.03
AAA以下 - -
未评级 249,360,440.53 248,528,762.51
合计 298,960,521.87 502,269,124.54
6.4.9.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格
变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金
投资交易的不活跃品种(企业债和短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每
个交易日均不得超过180天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性
需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，正回购上博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
27
限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的20%。本基金投资于同一
公司发行的短期企业债券不超过本基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
除卖出回购金融资产款余额4,857,996,051.00元将在1个月内到期且计息外， 本基金所
持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有
者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.9.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.9.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本
基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金
面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管
理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率风险。
6.4.9.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014年6月30日
6 个月
以内
6个月－1年
1－5
年
不计息 合计
资产
银行存款 23,555,854,718.99 - - - 23,555,854,718.99
结算备付金 216,000,000.00 - - - 216,000,000.00
交易性金融资产 3,123,105,568.78 12,645,650,948.22 - - 15,768,756,517.00
应收利息 - - - 359,386,400.74 359,386,400.74
应收申购款 - - - 149,489,434.25 149,489,434.25
其他资产 - - - 95,000.00 95,000.00
资产总计 26,894,960,287.77 12,645,650,948.22 - 508,970,834.99 40,049,582,070.98
负债
卖出回购金融资产款 4,857,996,051.00 - - - 4,857,996,051.00
应付管理人报酬 - - - 12,407,685.47 12,407,685.47
应付托管费 - - - 3,759,904.69 3,759,904.69
应付销售服务费 - - - 5,315,171.05 5,315,171.05
应付交易费用 - - - 234,512.42 234,512.42
应交税费 - - - 4,080,249.01 4,080,249.01
应付利息 - - - 397,453.66 397,453.66
应付利润 - - - 10,854,713.11 10,854,713.11
其他负债 - - - 734,965.81 734,965.81
负债总计 4,857,996,051.00 - - 37,784,655.22 4,895,780,706.22
利率敏感度缺口 22,036,964,236.77
12,645,650,948.22 - 471,186,179.77
35,153,801,364.76
上年度末
2013年12月31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
28
资产
银行存款 17,973,467,590.59 - - - 17,973,467,590.59
交易性金融资产
3,533,346,387.38
2,665,942,560.44 - - 6,199,288,947.82
买入返售金融资产 3,066,704,970.95 - - - 3,066,704,970.95
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 220,147,341.30 220,147,341.30
应收申购款 - - - 247,453,798.97 247,453,798.97
其他资产 - - - 95,000.00 95,000.00
资产总计 24,573,518,948.92
2,665,942,560.44 - 467,696,140.27 27,707,157,649.63
负债
卖出回购金融资产款 2,332,396,893.75 - - - 2,332,396,893.75
应付管理人报酬 - - - 9,461,829.15 9,461,829.15
应付托管费 - - - 2,867,220.96 2,867,220.96
应付销售服务费 - - - 7,168,052.40 7,168,052.40
应付交易费用 - - - 105,802.46 105,802.46
应交税费 - - - 4,080,249.01 4,080,249.01
应付利息 - - - 281,656.24 281,656.24
应付利润 - - - 3,789,187.22 3,789,187.22
其他负债 - - - 249,071.28 249,071.28
负债总计 2,332,396,893.75 - - 28,003,068.72 2,360,399,962.47
利率敏感度缺口 22,241,122,055.17
2,665,942,560.44 - 439,693,071.55 25,346,757,687.16
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予
以分类。
6.4.9.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
（2014年 6月 30 日）
上年度末
（2013 年 12 月 31 日）
市场利率上升25个基点 减少2,583 减少665
市场利率下降25个基点 增加2,583 增加665
6.4.9.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.9.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固
定收益品种，因此无重大其他价格风险。
6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
29
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观
察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2014 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额
为 15,768,756,517.00 元，无属于第一层级和第三层级的余额(2013 年 12 月 31 日：第二层
级6,199,288,947.82元，无第一层级和第三层级)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未
发生重大变动。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
序号 项目 金额（元）
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 15,768,756,517.00 39.37
其中：债券 15,768,756,517.00 39.37
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
--
3 银行存款和结算备付金合计 23,771,854,718.99 59.36
4 其他资产 508,970,834.99 1.27
5 合计 40,049,582,070.98 100.00
7.2债券回购融资情况 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
30
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例（%）
1
报告期内债券回购融资余额 8.53
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%）
2
报告期末债券回购融资余额 4,857,996,051.00 13.82
其中：买断式回购融资 --
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比
例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本报告期内没有债券正回购的资金余额超过基金资产净值20%的情况。
7.3基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 149
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 149
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 65
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。
7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 7.40 13.82
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
2 30天(含)—60天 9.90 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
3 60天(含)—90天 37.01 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
4 90天(含)—180天 17.93 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.14 -
5 180天(含)—397天（含） 40.24 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
6 合计 112.48 13.82
7.4期末按债券品种分类的债券投资组合
序号 债券品种 摊余成本（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 2,838,837,747.80 8.08
其中：政策性金融债 2,568,886,919.25 7.31
4 企业债券 49,600,081.34 0.14博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
31
5 企业短期融资券 12,880,318,687.86 36.64
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 15,768,756,517.00 44.86
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 49,600,081.34 0.14
7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本（元）
占基金资产
净值比例 （%）
1 130236 13国开36 7,300,000 729,378,712.98 2.07
2 130243 13国开43 4,400,000 439,248,545.32 1.25
3 140204 14国开04 2,900,000 290,490,579.59 0.83
4 041461005 14西基投CP001 2,000,000 201,203,959.11 0.57
5 041461029 14滨建投CP002 2,000,000 200,000,129.97 0.57
6 041464036 14张资产CP001 2,000,000 199,981,855.53 0.57
7 130227 13国开27 2,000,000 199,873,863.54 0.57
8 140212 14国开12 2,000,000 199,855,640.80 0.57
9 041451032 14电网CP001 2,000,000 199,828,352.23 0.57
10 041453060 14京投CP001 2,000,000 199,826,716.73 0.57
7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25（含）－0.5%间的次数 0 次
报告期内偏离度的最高值 0.19%
报告期内偏离度的最低值 -0.03%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.09%
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8投资组合报告附注
7.8.1基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时
的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固定份额净值，基金账面
份额净值始终保持1.00元。
7.8.2本基金在报告期内不存在持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮息债
的摊余成本超过基金资产净值20％的情况。
7.8.3报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚。
7.8.4期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 -博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
32
7.8.5投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
博时现金收
益货币A
193,587 88,799.25
4,731,271,238.41 27.52% 12,459,109,912.84 72.48%
博时现金收
益货币B
179
100,354,302.87
15,787,829,544.82 87.89% 2,175,590,668.69 12.11%
合计
193,766
181,423.99
20,519,100,783.23 58.37% 14,634,700,581.53 41.63%
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
博时现金收益货币A
20,286,553.85 0.12%
博时现金收益货币B - -
合计 20,286,553.85 0.06%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式
基金
博时现金收益货币A >=100
博时现金收益货币B -
合计 >=100
本基金基金经理持有本开放式
基金
博时现金收益货币A
-
博时现金收益货币B
-
合计 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 359,386,400.74
4 应收申购款 149,489,434.25
5 其他应收款 95,000.00
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 508,970,834.99博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
33
§9开放式基金份额变动
单位：份
注：根据基金管理人 2014 年5 月29日发布的《博时基金管理有限公司关于博时现金收益证券投资基
金实施基金份额分类以及调整收益结转方式的公告》 ，博时现金收益证券投资基金自 2014 年6月 3 日实施
基金份额分类以及调整收益结转方式,具体内容请查阅指定报刊上的各项相关公告。
§10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人于2014年4月19日发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，李志惠不再担任博时基金管理有限公司副总经理职务。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5报告期内改聘会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金
提供审计服务。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
项目 博时现金收益货币A（份） 博时现金收益货币B（份）
报告期期初基金份额总额
25,346,757,687.16 -
报告期期间基金总申购份额
96,958,706,318.85 35,644,099,788.97
减：报告期期间基金总赎回份额
105,115,082,854.76 17,680,679,575.46
报告期期末基金份额总额
17,190,381,151.25 17,963,420,213.51博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
34
国元证券 1 - - - - -
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证
监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水
平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；
能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公
司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 股指期货交易
成交
金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额 成交金额
占当
期成
交总
额的
比例
占当期
回购成
交总额
的比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
国元证券 - - 7,670,000,000.00 100.00% -- - -
10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。
10.9其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于博时现金收益证券投资基金 B级新增东莞银
行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/6/16
2
关于博时现金收益证券投资基金 B级新增部分渠
道为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/6/3
3
博时基金管理有限公司关于博时现金收益证券投
资基金实施基金份额分类以及调整收益结转方式
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/5/29
4
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金
参加北京晟视天下投资管理有限公司其定期定额
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/5/29
5
博时基金管理有限公司关于直销网上交易开通建
行快捷开户和支付服务及费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/5/27
6
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/5/10博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
35
7
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/4/29
8
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/4/29
9
博时现金收益证券投资基金 2014 年“劳动节”假
期前暂停申购、转换转入公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/4/24
10
关于博时旗下部分基金增加北京晟视天下投资管
理有限公司为代销机构并参加其网上交易申购费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/4/15
11
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/4/11
12
关于博时现金收益证券投资基金新增晋商银行为
代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/4/11
13
关于博时公司旗下部分基金增加江苏银行为代销
机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/4/10
14
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/3/29
15
博时现金收益证券投资基金基金暂停大额申购、
转换转入及定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/3/28
16
关于博时现金收益证券投资基金新增渣打中国为
代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/3/25
17
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/3/11
18
关于博时现金收益证券投资基金新增无锡农商银
行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/3/6
19
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/2/28
20
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/2/25
21
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/2/18
22
博时基金管理有限公司关于直销网上交易开通工
行快捷开户和支付服务及费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/2/17
23
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/2/15
24
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/2/15
25
博时现金收益证券投资基金 2014 年“春节”假期
前暂停申购、转换转入公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/1/24
26
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/1/23
27
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2014/1/10
§11备查文件目录
11.1备查文件目录
11.1.1中国证券监督管理委员会批准博时现金收益证券投资基金设立的文件 博时现金收益证券投资基金 2014年半年度报告
36
11.1.2《博时现金收益证券投资基金基金合同》
11.1.3《博时现金收益证券投资基金托管协议》
11.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
11.1.5博时现金收益证券投资基金各年度审计报告正本
11.1.6报告期内博时现金收益证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
11.2存放地点
基金管理人、基金托管人处
11.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时基金管理有限公司
2014年8月28日
