国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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国 金 通 用 沪深 300 指 数分 级 证 券 投资 基 金
2014 年 半年 度 报 告 摘要
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 国金通用基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国光大银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年8 月29 日
国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 光大 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合 同规 定， 于 2014 年 8 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中的 财务 资料 未经 审计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至2014 年6 月30 日 止。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 国金300
场内简 称 国金300
基金主 代码 167601
前端交 易代 码 -
后端交 易代 码 -
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年7 月26 日
基金管 理人 国金通 用基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国光 大银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 30,211,892.19 份
基金合 同存 续期 不定期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易
所
深圳证 券交 易所
上市日 期 2013 年8 月23 日
下属分 级基 金的 基金 简称 国金300A 国金 300B 国金 300
下属分 级基 金的 交易 代码 150140 150141 167601
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份
额总额
4,950,861.00 份 4,950,861.00 份 20,310,170.19 份
注：股 票型 指数 基金 。
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 采用 指数 化投 资策 略，紧 密跟 踪沪 深 300 指 数，在 严格 控制
基金的日均 跟踪误 差偏离 度和年跟踪 误差的 前提下 ，力争获取 与标
的指数 相似 的投 资收 益。
投资策 略 本基金采用 指数完 全复制 方法，按照 标的指 数成份 股及权重构 建基
金的投资组 合，并 根据标 的指数成份 股及其 权重的 变动进行相 应的
调整，以达 到跟踪 和复制 指数的目的 ，力争 保持日 均跟 踪偏离 度的
绝对值 不超 过 0.35% ，年 跟踪误 差不 超 过 4% 。如 遇 特殊情 况（ 如市
场流动性不 足、个 别成份 股被限制投 资、法 律法规 禁止或限制 投资
等）致使基 金无法 购得足 够数量的股 票时， 基金管 理人将对投 资组
合管理进行 适当变 通和调 整，并运用 股指期 货等金 融衍生工具 ，以
实现对 跟踪 误差 的有 效控 制。
业绩比 较基 准 95%× 沪深300 指数 收益 率 +5%× 同期 银行 活期 存款 利 率（税 后）
风险收 益特 征 本基金为股 票型基 金，属 于较高风险 、较高 预期收 益的基金品 种，
其风险 和预 期收 益高 于货 币市场 基金 、债 券型 基金 和混合 型基 金。
下 属 三 级 基 金 的 风 险 收益
特征
国金沪 深 300A 份额
具有低 风险 、收 益相
国金沪 深 300B 份额
具有高 风险 、高 预期
本 基 金 为 股 票 型 基
金，属 于较 高风 险、国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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对稳定 的特 征 收益的 特征 。 较高预 期收 益的 基金
品种， 其风 险和 预期
收益高 于货 币市 场基
金、债 券型 基金 和混
合型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国金通 用基 金管 理有 限公 司 中国光 大银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 徐炜瑜 张建春
联系电 话 010-88005601 010-63639180
电子邮 箱 xuweiyu@gfund.com zhangjianchun@cebbank.com
客户服 务电 话
4000-2000-18 95595
传真 010-88005666 010-63639132
2.4 信息 披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.gfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -1,196,143.39
本期利 润 -9,619,478.53
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1702
本期基 金份 额净 值增 长率 -7.77%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0148
期末基 金资 产净 值 29,381,170.67
期末基 金份 额净 值 0.973
注：1. 本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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2.期末可供分 配利润的 计 算方法：如果 期末未分 配 利润的未实现 部分为正 数 ，则期末可 供分配利
润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分；如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数， 则期末可
供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 （已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ） 。
3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.93% 0.73% 0.39% 0.74% 0.54% -0.01%
过去三 个月 1.35% 0.82% 0.85% 0.83% 0.50% -0.01%
过去六 个月 -7.77% 0.99% -6.70% 0.99% -1.07% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
-2.70% 1.03% -3.01% 1.04% 0.31% -0.01%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 沪 深300 指数 收益 率 ×95 %+ 同 期银 行活 期存 款利率 （税 后） ×5%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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注：1 、图 示日 期为2013 年7 月26 日至2014 年6 月 30 日。
2、 本 基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年7 月26 日 ， 基 金合同 生效 日至 报告 期期 末， 本基 金运 作时 间
未满一 年。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理 情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
国金通 用基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会 （ 证监 许可[2011]1661 号） 批准 ， 于
2011 年11 月2 日成 立， 总 部设在 北京 。 2012 年9 月 公司的 注册 资本 由 1.6 亿 元人民 币增 加 至 2.8
亿元人民币。 公司股东 为 国金证券股份 有限公司 、 苏州工业园区 地产经营 管 理公司、广 东宝丽华
新能源 股份 有限 公司 、中 国通用 技术 （集 团） 控股 有限责 任公 司， 四家 企业 共同出 资 2.8 亿元人
民币， 出资 比例 分别 为 49% 、19.5% 、19.5% 和 12% 。截至 2014 年 6 月 30 日 ，国金 通用 基金 管理
有限公司共管 理五只开 放 式基金 —— 国金通用 国鑫 灵活 配置混合 型发起式 证 券投资基金、 国金通
用沪 深 300 指数 分级 证券 投资基 金、 国金 通用 鑫盈 货币市 场证 券投 资基 金、 国金通 用鑫 利分 级 债国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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券型证 券投 资基 金、 国金 通用金 腾通 货币 市场 证券 投资基 金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
宫雪 基金经 理
2013 年 7 月
26 日
- 5
宫雪女
士 ， 中 国
科 学 院 数
学 与 系 统
科 学 研 究
院 管 理 科
学 与 工 程
专业博
士，2008
年 7 月至
2011 年11
月 在 博 时
基 金 管 理
有 限 公 司
股 票 投 资
部 工 作 ，
任 产 业 分
析师。
2012 年 2
月 加 盟 国
金 通 用 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
历 任 战 略
发 展 部 产
品 经 理 兼
投 资 研 究
部 行 业 分
析 师 、 产
品 与 金 融
工 程 部 量
化 分 析 师
等 职 ， 自
2013 年 7
月 起 任 产
品 与 金 融
工 程 部 副
总经
理 ,2014国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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年 6 月起
兼 任 指 数
投 资 部 副
总经理 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 、 《国 金通 用沪 深 300 指数 分级 证券 投资基 金基 金合 同 》
和其他 有关 法律 法规 的规 定， 本 着诚 实信 用、 勤勉 尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产, 在严 格控 制风
险的基础上, 为基金份 额持 有人谋求利 益,无损害 基金 份额持有人 利益的行 为。 本基金无违 法、违
规行为 。本 基金 投资 组合 符合有 关法 规及 基金 合同 的约定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格执 行了 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 和 《 国
金通用基金管 理有限公 司 公平交易管理 办法》的 规 定，通过制度 、流程和 系 统等方式在 各业务环
节严格 控制 交易 公平 执行 。
在投资决策内 部控制方 面 ，本基金管理 人建立了 统 一的投资研究 管理平台 和 全公司适用的 投
资对象备选库 和交易对 象 备选库，确保 各投资组 合 在获取研究信 息、投资 建 议及实施投 资决策方
面享有平等的 机会。健 全 投资授权制度 ，明确各 投 资决策主体的 职责和权 限 划分，投资 组合经理
在授权范围内 自主决策 。 建立投资组合 投资信息 的 管理及保密制 度，通过 岗 位设置、制 度约束、
技术手 段相 结合 的方 式， 对持仓 和交 易等 重大 非公 开投资 信息 采取 保密 措施 。
在交易执行控 制方面， 本 基金管理人实 行集中交 易 制度，基金交 易部运用 交 易系统中设置 的
公平交易功能 并按照时 间 优先、价格优 先的原则 严 格执行 所有指 令。对于 一 级市场申购 等场外交
易，按 照公 平交 易原 则建 立和完 善了 相关 分配 机制 。
在本报 告期 ， 本 基金 管理 人管理 有 5 只基 金产 品， 分别 为 1 只 混合 型基 金、1 只指 数基 金、2
只货币 基金 和1 只债 券型 基金， 不存 在非 公平 交易 情况。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金 管理 人建 立了 对异 常交易 的监 控制 度， 报告 期内未 发现 本基 金存 在异 常交易 行为 。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年上 半年 ， 本 基金 严 格遵守 基金 合同 ， 采 取完 全复制 标的 指数 沪 深300 的投资 策 略 ， 其
中股票 持仓 不低 于90% ， 现金类 资产 不低 于 5% ， 以 日均跟 踪偏 离度 最小 （绝 对值不 超 过 0.35%）、
年化跟 踪误 差尽 量小 （不 超过 4% ） 为管 理目 标。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告 期 ， 本 基金 份额 净 值增长 率为-7.77% ， 同 期 业绩比 较基 准收 益率 为-6.70% ； 报告 期内 ，
本基金的日均 跟踪偏离 度 0.06%，年 化跟踪误 差为 1.38% ，远低 于合同约定 的 日均跟踪偏离 度为
0.35% ，年 化跟 踪误 差为4% 的水 平。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
上半年，数据 显示美国 经 济有企稳迹象 ，将促进 中 国出 口的回暖 ，但国内 经 济依然疲软， 市
场波动率降到 了历史低 位 ，反映市场对 经济低迷 的 预期已经一致 。与此同 时 ，差异化存 款准备金
政策的推出反 映货币政 策 的结构化宽松 ，这也将 推 动市场流动性 的回升。 下 半年，资金 面可能会
保持宽松，这 将推动市 场 出现整体性地 回升机会 ， 但市场的整体 性回升的 持 久性还有待 经济基本
面的回 升。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人按照 《 企业 会计 准则 》 、 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、 中国
证监会相关规 定及基金 合 同关于估值的 约定，严 格 执行内部估值 控制程序 ， 对基金所持 有的投 资
品种进 行估 值。
公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构，由具备丰 富专业知 识 、两年以上基 金
行业相关领域 工作经历 、 熟悉基金投资 品种定价 及 基金估值法律 法规、具 备 较强专业胜 任能力的
基金经理、数 量研究员 、 风险管理人员 、监察稽 核 人员及基金清 算人员组 成 。基金清算 部根据估
值委员会的估 值意见进 行 相关具体的估 值调整或 处 理，并负责与 托管行进 行 估值结果的 核对。涉
及模型定价的 ，由数量 研 究员或风险控 制人员向 基 金清算部提供 模型定价 的 结果，基金 清算部业
务人员复核后 使用。基 金 经理作为估值 委员会的 成 员之一，在基 金估值定 价 过程中，充 分 表达对
相关问题及定 价方案的 意 见或建议，参 与估值方 案 提议的制定， 但对估值 政 策和估值方 案不具备
最终表 决权 。本 基金 管理 人参与 估值 流程 的各 方之 间不存 在任 何的 重大 利益 冲突。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协
议》 ， 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行
估值。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据本基金基 金合同约定 ，在存续期内 ，本基金（ 包括国金沪 深 300 份 额、 国金沪深 300A
份额、 国金 沪 深300B 份 额 ）不进 行收 益分 配 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
2014 年上 半年 度， 中国 光 大银行 在国 金通 用沪 深 300 指数 分级 证券 投资 基金 的托管 过程 中，
严格遵守了 《证券投 资基 金法》 、 《证券 投资基金 运 作管理办法》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理 办
法》及其他法 律法规、 相 关实施准则、 基金合同 、 托管协议等的 规定，依 法 安全托管了 基金的全
部资产 ，对 国金 通用 沪 深 300 指 数分 级证 券投 资基 金的投 资运 作进 行了 全面 的会计 核算 和应 有的
监督，对发现 的问题及 时 提出了意见和 建议。按 规 定如实、独立 地向监管 机 构提交了本 基金运作
情况报告，没 有发 生任 何 损害基金份额 持有人利 益 的行为，诚实 信用、勤 勉 尽责地履行 了作为 基
金托管 人所 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
2014 年上 半年 度， 中 国光 大银行 依据 《证 券投 资基 金法》 、 《证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 、 《 证
券投资 基金 信息 披露 管理 办法 》 及 其他 法律 法规 、 相关实 施准 则 、 基 金合 同 、 托 管协 议等 的规 定，
对基金管理人 ——国 金通 用基金管理有 限公司的 投 资运作、信息 披露等行 为 进行了复核、 监督，
未发现基金管 理人在投 资 运作、基金资 产净值的 计 算、基金份额 申购赎回 价 格的计算、 基金 费用
开支等方面存 在损害基 金 份额持有人利 益的行为 。 该基金在运作 中遵守了 《 证券投资基 金法》等
有关法 律法 规的 要求 ；各 重要方 面由 投资 管理 人依 据基金 合同 及实 际运 作情 况进行 处理 。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
中国光大银行 依法对基 金 管理人 ——国 金通用基 金 管理有限公司 编制的“ 国 金通用沪深 300
指数分 级证 券投 资基 金2014 年 半年 度报 告 ” 进行 了 复核 ， 报 告中 相关 财务 指 标、 净值 表现 、 收 益
分配情 况、 财务 会计 报告 、投资 组合 报告 等内 容是 真实、 准确 的。
§6 半年度财务 会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体 ： 国金 通用 沪 深300 指 数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
1,721,377.20 9,055,184.71
结算备 付金
510.63 4,220.66
存出保 证金
56,104.26 180,690.55
交易性 金融 资产
28,215,863.91 162,791,760.91
其中： 股票 投资
28,215,863.91 162,791,760.91
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
360.86 2,085.85
应收股 利
- -
应收申 购款
99.40 1,386.70
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
30,247.10 -
资产总 计
30,024,563.36 172,035,329.38
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- - 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
96,262.98 34,119.21
应付管 理人 报酬
19,234.14 119,138.36
应付托 管费
4,808.55 29,784.61
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
299,163.33 357,584.99
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
223,923.69 95,128.58
负债合 计
643,392.69 635,755.75
所有者权益：
实收基 金
29,827,167.80 162,458,257.46
未分配 利润
-445,997.13 8,941,316.17
所有者 权益 合计
29,381,170.67 171,399,573.63
负债和 所有 者权 益总 计
30,024,563.36 172,035,329.38
注：1. 报告 截止 日 2014 年 6 月 30 日 ，国 金沪 深 300 份 额净 值人 民币 0.973 元，国 金沪 深 300A
份额净 值人 民币1.032 元， 国金沪 深300B 份 额净 值人 民币0.913 元 ； 基 金份 额总 额30,211,892.19
份，其 中国 金沪 深 300 份额 20,310,170.19 份， 国 金沪深 300A 份额 4,950,861.00 份， 国金 沪深
300B 份额4,950,861.00 份。
2.本期 财务 报表 上年 度的 实际编 制期 间 系 2013 年 7 月 26 日（ 基金 合同 生效 日 ）至 2013 年 12 月
31 日 止。
6.2 利润表
会计主 体： 国金 通用 沪 深300 指 数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年6 月30 日
一、收入
-8,766,745.00 -
1.利息 收入
21,327.60 -
其中： 存款 利息 收入
21,327.60 -
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- - 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-534,837.01 -
其中： 股 票 投资 收益
-858,313.60 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
323,476.59 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-8,423,335.14 -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
170,099.55 -
减： 二、费用
852,733.53 -
1．管 理人 报酬
218,133.71 -
2．托 管费
54,533.40 -
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
276,752.62 -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
303,313.80 -
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-9,619,478.53 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-9,619,478.53 -
注：本 基金 合同 自2013 年 7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 国金 通用 沪 深300 指 数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金 净值） 162,458,257.46 8,941,316.17 171,399,573.63
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 净利 润）
- -9,619,478.53 -9,619,478.53 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 14 页 共 33 页
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
-132,631,089.66 232,165.23 -132,398,924.43
其中：1.基 金申 购款 3,786,680.25 -106,816.19 3,679,864.06
2.基金 赎回 款 -136,417,769.91 338,981.42 -136,078,788.49
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 金 净值） 29,827,167.80 -445,997.13 29,381,170.67
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金 净值） - - -
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 净利 润）
- - -
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 金 净值） - - -
注：本 基金 基金 合同 自2013 年7 月 26 日 起生 效， 无上年 度可 比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 尹庆 军______
______ 尹 庆军______
____ 于晓 莲____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
国金通 用沪 深300 指 数分 级证券 投资 基金 （以 下简 称 “本 基金 ”） ， 系 经中 国 证券监 督管 理委
员会（ 以下 简称 “中 国证 监会 ” ）[2013]694 号 文 《关于 核准 国金 通用 沪 深 300 指数 分级 证券 投
资基金 募集 的批 复》 的核 准 ， 由国 金通 用基 金管 理有 限 公司作 为发 起人 于2013 年 7 月 1 日至 2013
年7 月19 日向 社会 公开 募 集， 募集 期结 束经 安永 华 明会计 师事 务所 （ 特殊 普 通合伙 ） 验证 并出 具
（2013 ） 验 字第61004823_A12 号 验资 报告 后， 向 中国 证监会 报送 基金 备案 材料 。 基金 合同 于 2013国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 15 页 共 33 页
年 7 月 26 日 正式 生效 ，首 次设立 募集 规模 为 323,127,755.17 份基 金份 额。 根 据《基 金合 同》 的
约定， 场外 认购 的全 部份 额确认 为国 金沪 深 300 份 额；场 内认 购的 全部 份额 按 1:1 的比 例确 认 为
国金沪 深300A 份额 和国 金 沪深 300B 份额。 其中 场外 认购的 基金 份额 确认 为257,031,393.17 份国
金沪深 300 份 额 （ 含 募 集 期 利 息 结 转 的 份 额 ） ； 场 内 认 购 的 基 金 份 额 按 1:1 的 比 例 确 认 为
33,048,181.00 份 国金 沪 深 300A 份 额和 33,048,181.00 份 国金 沪深 300B 份 额。本 基金 为契 约型
开放式，存续 期限不定 。 本基金的基金 管理人为 国 金通用基金管 理有限公 司 ，注册登 记 机构为中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 基金 托管 人为 中国 光大银 行股 份有 限公 司。
本基金 的基 金份 额包 括国 金沪 深 300 指数 分 级 的基 础份额 （简 称 “ 国金 沪深300 份额 ”） 、 国
金沪 深300 指数 分级 的稳 健收益 类份 额 （ 简称 “国 金沪 深 300A 份额 ” ） 和 国 金沪 深 300 指数 分级
的积极 收益 类份 额（ 简称 “国金 沪深 300B 份额 ” ） 。其中 ，国 金沪 深 300A 份 额和国 金沪 深 300B
份额的 基金 份额 配比 始终 保持 1:1 的 比例 不变 。国 金沪深 300 指数 分级 发售 结束后 ，投 资人 在 募
集期通 过场 内认 购的 全部 国金沪 深 300 份 额将 按照 1:1 的比 例自 动分 离成 预 期 收益 与预 期风 险不
同的两 个份 额类 别， 即稳 健收益 类的 国金 沪深 300A 份额和 积极 收益 类的 国金 沪深 300B 份额 ，两
类基金份额的 基 金资产 与 基础份额对应 的基金资 产 合并运作。基 金成立并 开 放申购赎回 后，投资
人可在 场内 申购 国金 沪 深 300 份额 ，并 可选 择将 其 申购的 每两 份国 金沪 深 300 份额按 1:1 的 比例
分拆为 国金 沪 深300A 份额 和国金 沪 深300B 份额 各一 份。 投 资人 在场 外认 购和 申 购的国 金沪 深300
份额不进行分 拆，该份 额 通过跨系统转 托管至场 内 后，投资人可 选择将其 持 有的每两份 国金沪深
300 份 额按1:1 的比 例分 拆为国 金沪 深 300A 份额 和 国金沪 深 300B 份额 各一 份 。
本基金 的投 资范 围限 于具 有良好 流动 性的 金融 工具 ，包括 沪 深 300 指数 的成 份股、 备选 成 分
股 （ 包括 中 小 板 、 创 业板 及其它 中国 证监 会核 准上 市的股 票） 、 新股 （ 一级 市 场初次 发行 或增 发） 、
债券、债券回 购、资产 支 持证券、权证 、股指期 货 以及法律法规 或中国证 监 会允许基金 投资的其
他金融 工具 （ 但须 符合 中 国证监 会相 关规 定） 。 基 金 的投资 组合 比例 为 ： 投 资 于标的 指数 成份 股及
其备选成份股 的市值加 上 买入、卖出股 指期货合 约 的扎差合计值 不低于基 金 资产净值的 90%，其
中投资于标的 指数成份 股 及其备选成份 股的市值 不 低于非现金 基 金资产 的 85% ；每个交易日 日终
在扣除 股指 期货 合约 需缴 纳的交 易保 证金 后， 应当 保持不 低于 基金 资产 净值 的5% 的现 金或 到期 日
在一年 以内 的政 府债 券； 投资于 权证 的比 例不 超过 基金资 产净 值 的 3%。 如法 律法规 或监 管机 构 以
后允许基金投 资其他品 种 ，基金管理人 在履行适 当 程序后，可以 将其纳入 投 资范围。业 绩比较基
准：95 %× 沪深300 指数 收 益率 +5 %× 同期 银行 活期 存 款利率 （税 后） 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 16 页 共 33 页
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与 格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及 其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2014 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日止 期间的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的 说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而 发生 的股 权转 让，国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 17 页 共 33 页
暂免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业 所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实 施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革 有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过 对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
6.4.7 关 联方 关系
7.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告 期内 未发 生变 化。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 18 页 共 33 页
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
国金通 用基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、基 金注 册登 记机 构
国金证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
中国光 大银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
北京千 石创 富资 本管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年6 月30日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
国金证券 25,895,598.90 17.51% - -
注：本 基金 基金 合同 自2013 年7 月 26 日 起生 效， 无上年 度可 比期 间数 据。
债 券交 易
注：1. 本基 金本 报告 期间 未通过 关联 方交 易单 元进 行债券 交易 。
2.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
债 券回 购交易
注：1. 本基 金本 报告 期间 未通过 关联 方交 易单 元进 行债券 回购 交易 。
2.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.4.8.1.2 权 证交 易
注：1. 本基 金本 报告 期间 未通过 关联 方交 易单 元进 行权证 交易 。
2.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国金证券 18,396.73 15.15% 18,396.73 6.15% 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 19 页 共 33 页
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
注：1. 上述佣 金按市场 佣 金率计算，以 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取证管 费、经手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务。
3.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
218,133.71 -
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
25,782.53 -
注：1. 基金 管理 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的0.80% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .80% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前5 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
2.客户维护费 是指基金 管 理人与基金销 售机构约 定 的用以向基金 销售机构 支 付客户服务 及销售活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收取 的 基 金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产中列支
的费用 项目 。
3.基金 合同 自2013 年7 月 26 日起 生效 ，无 上年 度 可比期 间数 据。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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月 30 日 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
54,533.40 -
注：1. 基金 托管 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的0.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一 次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
2.基金 合同 自2013 年7 月 26 日起 生效 ，无 上年 度 可比期 间数 据。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
注：无
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
注：1. 本 基金 于2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日止 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的
债券（ 含回 购） 交易 。
2.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金 的情 况
注：1. 本基 金本 报告 期未 发生管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 的情 况。
2.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
注：1. 本基 金本 报告 期末 无除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 。
2.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
3.本报告期末 ，基金管 理 人的子公司北 京千石创 富 资本管理有限 公司所管 理 的 “ 千石创 富光大银
行鑫 瑞12 号资 产管 理计 划 ” （ 以下 简称 “鑫瑞 12 号 ”） 持有 本基 金的 份额为 1,028.00 份 ， 鑫瑞
12 号 按照 本基 金 《 基金 合 同》 及 《招 募说 明书 》 规 定的申 购规 则及 申购 费率 办理申 购业 务 ， 并 已
按照法 规规 定向 中国 证监 会进行 了报 告。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国光大银行 1,721,377.20 20,246.96 - -
注：1. 本基 金的 活期 银行 存款由 基金 托 管 人中 国光 大银行 保管 ， 按 银行 同业 利率或 约定 利率 计 息 。
2. 本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无上 年度 可比 期间 数据 。 。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 于本 报告 期未 在承销 期内 参与 关联 方承 销证券 。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无
6.4.9 期 末（2014 年6 月 30 日） 本基金 持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 流通受 限证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂 时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
000562
宏源
证券
2013 年
10 月
31 日
重大
资产
重组
8.22
2014 年
7 月 28
日
8.93 40,148 362,024.14 330,016.56 -
600637
百 视
通
2014 年
5 月 29
日
重大
资产
重组
32.03 - - 3,807 130,385.68 121,938.21 -
600832
东方
明珠
2014 年
5 月 29
日
重大
资产
重组
10.98 - - 9,129 63,015.55 100,236.42 -
000009
中国
宝安
2014 年
5 月 28
日
重大
事项
10.21
2014 年
8 月 15
日
9.33 7,191 72,555.35 73,420.11 -
601669
中国
电建
2014 年
5 月 13
日
重大
事项
2.79 - - 22,084 60,589.62 61,614.36 -
002570
贝因
美
2014 年
6 月 19
日
重大
事项
14.36 - - 3,450 65,629.40 49,542.00 -
600516 方大 2014 年 重大 9.59 2014 年 9.05 4,812 42,850.18 46,147.08 - 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 22 页 共 33 页
炭素 6 月 30
日
事项 7 月 2
日
000960
锡业
股份
2014 年
5 月 6
日
重大
资产
重组
12.44
2014 年
8 月 5
日
13.68 2,638 28,897.13 32,816.72 -
600498
烽火
通信
2014 年
6 月 30
日
重大
事项
11.91
2014 年
7 月 7
日
12.10 2,701 48,572.14 32,168.91 -
000878
云南
铜业
2014 年
4 月 17
日
重大
事项
7.61
2014 年
7 月 17
日
7.50 4,103 35,311.41 31,223.83 -
000536
华映
科技
2014 年
5 月 23
日
重大
事项
23.10
2014 年
8 月 20
日
25.41 781 20,513.97 18,041.10 -
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金 本期 末未 持有 银行 间市场 正回 购抵 押债 券。
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 本期 末未 持有 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 28,215,863.91 93.98
其中： 股票 28,215,863.91 93.98
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - - 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 23 页 共 33 页
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,721,887.83 5.73
7 其他各 项资 产 86,811.62 0.29
8 合计 30,024,563.36 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 期末 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 88,778.78 0.30
B 采矿业 1,572,663.86 5.35
C 制造业 10,165,694.20 34.60
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
973,718.72 3.31
E 建筑业 886,828.84 3.02
F 批发和 零售 业 758,772.80 2.58
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 693,342.91 2.36
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,100,323.22 3.74
J 金融业 9,680,789.73 32.95
K 房地产 业 1,285,408.48 4.37
L 租赁和 商务 服务 业 261,776.44 0.89
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 260,655.74 0.89
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 241,621.68 0.82
S 综合 245,488.51 0.84
合计 28,215,863.91 96.03
注：以 上行 业分 类 以2014 年6 月30 日的 证监 会行 业 分类标 准为 依据 。
7.2.2 期末 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％） 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 24 页 共 33 页
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 - -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。
7.3 期 末按公允价值占基金 资产净值比例大小 排序的前十名股票 投资明细
7.3.1 指 数投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 26,835 1,055,688.90 3.59
2 600036 招商银 行 92,522 947,425.28 3.22
3 600016 民生银 行 151,990 943,857.90 3.21
4 601166 兴业银 行 64,089 642,812.67 2.19
5 600000 浦发银 行 62,743 567,824.15 1.93
6 600030 中信证 券 44,064 504,973.44 1.72
7 000002 万
科Ａ 54,280 448,895.60 1.53
8 600837 海通证 券 45,369 415,126.35 1.41
9 000651 格力电 器 13,495 397,427.75 1.35
10 601288 农业银 行 145,596 366,901.92 1.25 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 25 页 共 33 页
7.3.2 积 极投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 457,569.00 0.27
2 000001 平安银 行 338,850.00 0.20
3 600036 招商银 行 336,594.00 0.20
4 600016 民生银 行 327,206.00 0.19
5 600030 中信证 券 215,250.00 0.13
6 601166 兴业银 行 202,476.00 0.12
7 600000 浦发银 行 199,715.00 0.12
8 600058 五矿发 展 182,332.12 0.11
9 600837 海通证 券 165,288.00 0.10
10 000002 万
科Ａ 145,239.00 0.08
11 600887 伊利股 份 135,018.75 0.08
12 601818 光大银 行 128,912.00 0.08
13 600519 贵州茅 台 122,928.00 0.07
14 000651 格力电 器 122,691.00 0.07
15 601288 农业银 行 118,829.00 0.07
16 601328 交通银 行 116,909.00 0.07
17 601398 工商银 行 114,436.00 0.07
18 601601 中国太 保 107,562.00 0.06
19 600089 特变电 工 103,889.50 0.06
20 601989 中国重 工 99,247.00 0.06
注：“ 买入 金额 ”按 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 26 页 共 33 页
1 601318
中国平 安 5,464,169.70 3.19
2 600036
招商银 行 4,753,010.58 2.77
3 600016
民生银 行 4,597,155.22 2.68
4 601166
兴业银 行 2,998,542.08 1.75
5 600000
浦发银 行 2,876,026.39 1.68
6 600837
海通证 券 2,255,136.80 1.32
7 600030
中信证 券 2,174,454.42 1.27
8 000002
万
科Ａ 1,983,774.33 1.16
9 000651
格力电 器 1,899,474.31 1.11
10 601288
农业银 行 1,703,706.03 0.99
11 601328
交通银 行 1,631,424.73 0.95
12 601398
工商银 行 1,532,634.62 0.89
13 600519
贵州茅 台 1,519,008.04 0.89
14 600887
伊利股 份 1,503,379.08 0.88
15 000001
平安银 行 1,502,071.06 0.88
16 601601
中国太 保 1,474,967.25 0.86
17 601088
中国神 华 1,313,274.45 0.77
18 601668
中国建 筑 1,247,637.00 0.73
19 600104
上汽集 团 1,211,969.11 0.71
20 601006
大秦铁 路 1,146,946.69 0.67
注： “ 卖出 金额 ”按 卖出 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 11,335,446.35
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 136,629,694.61
注：“ 买入 股票 成本 ”、 “卖出 股票 收入 ”均 按买 卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列，
不考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名债 券投资明
细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 27 页 共 33 页
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前十名资 产支持证
券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比 例大 小排序的前五 名贵金属
投资明 细
注：本 基金 本报 告期 期间 未投资 贵金 属。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小 排序的前五名权 证投资明
细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情 况说明
7.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 期间 未投 资股指 期货 。
7.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
7.11 报告期 末本基金投资 的国债期货交易情 况说明
7.11.1 本 期 国债 期货投资 政策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
7.11.2 报 告 期末 本基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
注：本 基金 本报 告期 期间 未投资 国债 期货 。
7.11.3 本 期 国债 期货投资 评价
本基金 未参 与国 债期 货投 资。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 28 页 共 33 页
7.12 投资组合报 告附注
7.12.1
本期基 金投 资组 合前 十名 证券的 发行 主体 中， 未有 被监管 部门 立案 调查 ，或 在报告 编制 日前 一年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
7.12.2
本期基 金投 资组 合前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 56,104.26
2 应收证 券清 算 款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 360.86
5 应收申 购款 99.40
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 30,247.10
8 其他 -
9 合计 86,811.62
7.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转债 。
7.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
7.12.5.1 期 末指 数投 资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。
7.12.5.2 期 末积 极投 资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。
7.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 29 页 共 33 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
国金300A 34 145,613.56 4,523,870.00 91.38% 426,991.00 8.62%
国金300B 52 95,208.87 3,922,213.00 79.22% 1,028,648.00 20.78%
国金300 826 24,588.58 3,830,017.56 18.86% 16,480,152.63 81.14%
合计
912 33,127.07 12,276,100.56 40.63% 17,935,791.63 59.37%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，对合 计 数，比例的 分母采用
下属分 级基 金份 额的 合计 数。
8.2 期末上市基金前十名 持有人
国金300A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 华泰证 券－ 招行 －华 泰紫 金 2 号集
合资产 管理 计划
3,492,900.00 70.55%
2 中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 －
申毅量 化套 利集 合资 金信 托计划
1,029,782.00 20.80%
3 刘正道 99,020.00 2.00%
4 李豫龙 73,902.00 1.49%
5 张虹 50,007.00 1.01%
6 汪琳 46,107.00 0.93%
7 徐涛 40,008.00 0.81%
8 王家力 25,004.00 0.51%
9 阳斌 25,003.00 0.51%
10 郭敏 25,002.00 0.51%
国金 300B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 华润深 国投 信托 有限 公司 －道冲 对
冲 2 号 集合 资金 信托 计划
2,960,618.00 59.80%
2 中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 － 961,595.00 19.42% 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 30 页 共 33 页
申毅量 化套 利集 合资 金信 托计划
3 杨程 179,801.00 3.63%
4 梁万宜 118,338.00 2.39%
5 赵敏 64,100.00 1.29%
6 傅杰 63,000.00 1.27%
7 章海峰 53,088.00 1.07%
8 卢兴安 52,400.00 1.06%
9 张虹 50,007.00 1.01%
10 杨天雄 46,001.00 0.93%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
国金300A - -
国金300B - -
国金 300 369,404.30 1.8188%
合计
369,404.30 1.2227%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，合计 数 比例的分母 采用期末
基金份 额总 额。
8.4 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
国金 300A 0
国金 300B 0
国金300 10~50
合计
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
国金 300A
0
国金 300B
0
国金300
0
合计
0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
国金 300A 国金300B 国金 300 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
第 31 页 共 33 页
基金合 同生 效日 （2013 年 7 月 26 日）
基金份 额总 额
33,048,181.00 33,048,181.00 257,031,393.17
本报告 期期 初基 金份 额总 额 18,969,453.00 18,969,453.00 124,519,351.46
本报告 期基 金总 申购 份额 - - 6,052,118.08
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 - - 138,298,483.35
本报告期基金拆分变动份额（份额减 少
以"-" 填列）
-14,018,592.00 -14,018,592.00 28,037,184.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,950,861.00 4,950,861.00 20,310,170.19
注：拆 分变 动份 额为 本基 金三级 份额 之间 配对 转换 及基金 份额 折算 的变 动份 额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 基金 管理 人、 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 无 重 大人 事变 动。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
10.4 基金投资策 略的改变
上半年 ，本 基金 采取 对标 的沪 深 300 指数 完全 复制 的投资 策略 ，未 发生 投资 策略的 改变 。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效日 起聘请 安永 华明 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 为 本基金 提供 审 计
服务至 今， 本报 告期 内会 计师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 1 81,610,109.09 55.17% 74,298.74 61.20% -
华创证券 1 31,171,541.43 21.07% 22,144.40 18.24% -
国金证券 1 25,895,598.90 17.51% 18,396.73 15.15% -
东方证券 1 9,235,989.80 6.24% 6,561.50 5.40% -
申银万国 1 612.81 0.00% 0.00 0.00% -
银河证券 1 - - - - -
注：1. 本基金 根据中国 证 券监督管理委 员会《关 于 完善证券投资 基金交易 席 位制度有关 问题的通
知》 （ 证监基字[2007]48 号）的有关规 定要求， 本 基金管理人在 比较了多 家 证券经营机构 的财务
状况、 经营 状况 、研 究水 平后， 向多 家券 商租 用了 基金专 用交 易席 位。
（1 ） 基金 专用 交易 席位 的选择 标准 如下 ：
① 经 营行 为规 范， 在近 一 年内未 出现 重大 违规 行为 ；
② 财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
③ 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易需 要；
④ 具 有较 强的 研究 能力， 能及时 、 全 面地 提供 高质 量的宏 观、 策略、 行业、 上市公 司、 证券 市场
研究、 固定 收益 研究 、数 量研究 等报 告及 信息 资讯 服务；
⑤交易 佣金 收取 标准 合理 。
（2 ） 基金 专用 交易 席位 的 选择程 序如 下：
① 本 基金 管理 人根 据 上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构 ；
② 本 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 席位 租用协 议。
2.本报 告期 无交 易单 元变 更。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
成交金 额
占当期 债
券回购
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告摘要
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例 成交总 额
的比例
比例
中信证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
无
国金通用基金管理有限公司
2014 年8 月29 日
