国 金 通 用 沪深 300 指 数分 级 证 券 投资 基 金
2014 年 半年 度 报 告
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 国金通用基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国光大银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年8 月29 日
国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 光大 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 8 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中的 财务 资料 未经 审计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至2014 年6 月30 日 止。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完 整 发表 意见 ........................ 12
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 35
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 35
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 35
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 36
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 46
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券 投 资明 细 ............................ 46
7.7 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 46
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 46
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 46
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 46
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 46
7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 47 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 48
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 49
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量 区 间的 情况 ................................ 49
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 49
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 53
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 53
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 53
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 53
国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 国金通 用沪 深300 指 数分 级证券 投资 基金
基金简 称 国金300
场内简 称 国金300
基金主 代码 167601
前端交 易代 码 -
后端交 易代 码 -
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年7 月26 日
基金管 理人 国金通 用基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国光 大银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 30,211,892.19 份
基金合 同存 续期 不定期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易
所
深圳证 券交 易所
上市日 期 2013 年8 月23 日
下属分 级基 金的 基金 简称 国金300A 国金 300B 国金 300
下属分 级基 金的 交易 代码 150140 150141 167601
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份
额总额
4,950,861.00 份 4,950,861.00 份 20,310,170.19 份
注：股 票型 指数 基金 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 采用 指数 化投 资策 略，紧 密跟 踪沪 深 300 指 数，在 严格 控制
基金的日均 跟踪误 差偏离 度和年跟踪 误差的 前提下 ，力争获取 与标
的指数 相似 的投 资收 益。
投资策 略 本基金采用 指数完 全复制 方法，按照 标的指 数成份 股及权重构 建基
金的投资组 合，并 根据标 的指数成份 股及其 权重的 变动进行相 应的
调整，以达 到跟踪 和复制 指数的目的 ，力争 保持日 均跟踪偏离 度的
绝对值 不超 过 0.35% ，年 跟踪误 差不 超 过 4% 。如 遇 特殊情 况（ 如市
场流动性不 足、个 别成份 股被限制投 资、法 律法规 禁止或限制 投资
等）致使基 金无法 购得足 够数量的股 票时， 基金管 理人将对投 资组
合管理进行 适当变 通和调 整，并运用 股指期 货等金 融衍生工具 ，以
实现对 跟踪 误差 的有 效控 制。
业绩比 较基 准 95%× 沪深300 指数 收益 率 +5%× 同期 银行 活期 存款 利 率（ 税 后）
风险收 益特 征 本基金为股 票型基 金，属 于较高风险 、较高 预期收 益的基金品 种，
其风险 和预 期收 益高 于货 币市场 基金 、债 券型 基金 和混合 型基 金。
下 属 三 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
国金沪 深 300A 份额
具有低 风险 、收 益相
对稳定 的特 征
国金沪 深 300B 份额
具有高 风险 、高 预期
收益的 特征 。
本 基 金 为 股 票 型 基
金，属 于较 高风 险、
较高预 期收 益的 基金国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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品种， 其风 险和 预期
收益高 于货 币市 场基
金、债 券型 基金 和混
合型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国金通 用基 金管 理有 限公
司
中国光 大银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 徐炜瑜 张建春
联系电 话 010-88005601 010-63639180
电子邮 箱 xuweiyu@gfund.com zhangjianchun@cebbank.com
客户服 务电 话
4000-2000-18 95595
传真 010-88005666 010-63639132
注册地 址 北京市 怀柔 区府 前街 三号
楼3-6
北京市 西城 区太 平桥 大 街25
号、 甲25 号中 国光 大中 心
办公地 址 北京市 海淀 区西 三环 北路
87 号 国际 财经 中心D 座 14
层
北京市 西城 区太 平桥 大 街25 号
中国光 大中 心
邮政编 码 100089 100033
法定代 表人 尹庆军 唐双宁
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 。
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.gfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -1,196,143.39 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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本期利 润 -9,619,478.53
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1702
本期加 权平 均净 值利 润率 -17.27%
本期基 金份 额净 值增 长率 -7.77%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -445,997.13
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0148
期末基 金资 产净 值 29,381,170.67
期末基 金份 额净 值 0.973
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 -2.70%
注：1. 本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2.期末可供分 配利润的 计 算方法：如果 期末未分 配 利润的未实现 部分为正 数 ，则期末可 供分配利
润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分；如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数， 则期末可
供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 （已 实现 部分 相抵未 实 现 部分 ） 。
3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.93% 0.73% 0.39% 0.74% 0.54% -0.01%
过去三 个月 1.35% 0.82% 0.85% 0.83% 0.50% -0.01%
过去六 个月 -7.77% 0.99% -6.70% 0.99% -1.07% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
-2.70% 1.03% -3.01% 1.04% 0.31% -0.01%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 沪 深300 指数 收益 率 ×95 %+ 同 期银 行活 期存 款利率 （税 后） ×5% 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、图 示日 期为2013 年7 月26 日至2014 年6 月 30 日。
2、 本 基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年7 月26 日 ， 基 金合同 生效 日至 报告 期期 末， 本基 金运 作时 间
未满一 年。
3.3 其 他指 标
注：无
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
国金通 用基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会 （ 证监 许可[2011]1661 号） 批准 ， 于
2011 年11 月2 日成 立， 总 部设在 北京 。 2012 年9 月 公司的 注册 资本 由 1.6 亿 元人民 币增 加 至 2.8
亿元人民币。 公司股东 为 国金证券股 份 有限公司 、 苏州工业园区 地产经营 管 理公司、广 东宝丽华
新能源 股份 有限 公司 、中 国通用 技术 （集 团） 控股 有限责 任公 司， 四家 企业 共同出 资 2.8 亿元人国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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民币， 出资 比例 分别 为 49% 、19.5% 、19.5% 和 12% 。截至 2014 年 6 月 30 日 ，国金 通用 基金 管理
有限公司共管 理五只开 放 式基金 —— 国金通用 国鑫 灵活 配置混合 型发起式 证 券投资基金、 国金通
用沪 深 300 指数 分级 证券 投资基 金、 国金 通用 鑫盈 货币市 场证 券投 资基 金、 国金通 用鑫 利分 级 债
券型证 券投 资基 金、 国金 通用金 腾通 货币 市场 证券 投资基 金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
宫雪 基金经 理
2013 年 7 月
26 日
- 5
宫雪女
士 ， 中 国
科 学 院 数
学 与 系 统
科 学 研 究
院 管 理 科
学 与 工 程
专业博
士，2008
年 7 月至
2011 年11
月 在 博 时
基 金 管 理
有 限 公 司
股 票 投 资
部 工 作 ，
任 产 业 分
析师。
2012 年 2
月 加 盟 国
金 通 用 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
历 任 战 略
发 展 部 产
品 经 理 兼
投 资 研 究
部 行 业 分
析 师 、 产
品 与 金 融
工 程 部 量
化 分 析 师
等 职 ， 自
2013 年 7国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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月 起 任 产
品 与 金 融
工 程 部 副
总经
理 ,2014
年 6 月起
兼 任 指 数
投 资 部 副
总经理 。
4.2 管理 人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 、 《国 金通 用沪 深 300 指数 分级 证券 投资基 金基 金合 同 》
和其他 有关 法律 法规 的规 定， 本 着诚 实信 用、 勤勉 尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产, 在严 格控 制风
险的基础上, 为基金份 额持 有人谋求利 益,无损害 基金 份额持有人 利益的行 为。 本基金无违 法、违
规行为 。本 基金 投资 组合 符合有 关法 规及 基金 合同 的约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格执 行了 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 和 《 国
金通用基金管 理有限公 司 公平交易管理 办法》的 规 定，通过制度 、流程和 系 统等方式在 各业务环
节严格 控制 交易 公平 执行 。
在投资决策内 部控制方 面 ，本基金管理 人建立了 统 一的投资研究 管理平台 和 全公司适用的 投
资对象备选库 和交易对 象 备选库，确保 各投资组 合 在获取研究信 息、投资 建 议及实施投 资决策方
面享有平等的 机会。健 全 投资授权制度 ，明确各 投 资决策主体的 职责和权 限 划分，投资 组合经理
在授权范围内 自主决策 。 建立投资组合 投资信息 的 管理及保密制 度，通过 岗 位设置、制 度约 束、
技术手 段相 结合 的方 式， 对持仓 和交 易等 重大 非公 开投资 信息 采取 保密 措施 。
在交易执行控 制方面， 本 基金管理人实 行集中交 易 制度，基金交 易部运用 交 易系统中设置 的
公平交易功能 并按照时 间 优先、价格优 先的原则 严 格执行所有指 令。对于 一 级市场申购 等场外交
易，按 照公 平交 易原 则建 立和完 善了 相关 分配 机制 。
在本报 告期 ， 本 基金 管理 人管理 有 5 只基 金产 品， 分别 为 1 只 混合 型基 金、1 只指 数基 金、2
只货币 基金 和1 只债 券型 基金， 不存 在非 公平 交易 情况。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 管理 人建 立了 对异 常交易 的监 控制 度， 报告 期内未 发现 本基 金存 在异 常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年上 半年 ， 本 基金 严 格遵守 基金 合同 ， 采 取完 全复制 标的 指数 沪 深300 的投资 策略 ， 其
中股票 持仓 不低 于90% ， 现金类 资产 不低 于 5% ， 以 日均跟 踪偏 离度 最小 （绝 对值不 超 过 0.35%）、
年化跟 踪误 差尽 量小 （不 超过 4% ） 为管 理目 标。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期 ， 本 基金 份额 净 值增长 率为-7.77% ， 同 期 业绩比 较基 准收 益率 为-6.70% ； 报告 期内 ，
本基金的日均 跟踪偏离 度 0.06%，年 化跟踪误 差为 1.38% ，远低 于合同约定 的 日均跟踪偏离 度为
0.35% ，年 化跟 踪误 差为4% 的水 平。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
上半年，数据 显示美国 经 济有企稳迹象 ，将促进 中 国出口的回暖 ，但国内 经 济依然疲软， 市
场波动率降到 了历史低 位 ，反映市场对 经济低迷 的 预期已经一致 。与此同 时 ，差异化存 款准备金
政策的推出反 映货币政 策 的结构化宽松 ，这也将 推 动市场流动性 的回升。 下 半年，资金 面可能会
保持宽松，这 将推动市 场 出现整体性地 回升机会 ， 但市场的整体 性回升的 持 久性还有待 经济基本
面的回 升。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人按照 《 企业 会计 准则 》 、 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、 中国
证监会相关规 定及基金 合 同关于估值的 约定，严 格 执行内部估值 控制程序 ， 对基金所持 有的投资
品种进 行估 值。
公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构，由具备丰 富专业知 识 、两年以上基 金
行业相关领域 工作经历 、 熟悉基金投资 品种定价 及 基金估值法律 法规、具 备 较强专业胜 任能力的
基金经理、数 量研究员 、 风险管理人员 、监察稽 核 人员及基金清 算人员组 成 。基金清算 部根据估
值委员会的估 值意见进 行 相关具体的估 值调整或 处 理，并负责与 托管行进 行 估值结果的 核对。涉
及模型定价的 ，由数 量 研 究员或风险控 制人员向 基 金清算部提供 模型定价 的 结果，基金 清算部业
务人员复核后 使用。基 金 经理作为估值 委员会的 成 员之一，在基 金估值定 价 过程中，充 分表达对
相关问题及定 价方案的 意 见或建议，参 与估值方 案 提议的制定， 但对估值 政 策和估值方 案不具备
最终表 决权 。本 基金 管理 人参与 估值 流程 的各 方之 间不存 在任 何的 重大 利益 冲突。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协
议》 ， 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行
估值。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情 况 的说 明
根据本基金基 金合同约定 ，在存续期内 ，本基金（ 包括国金沪 深 300 份 额、 国金沪深 300A
份额、 国金 沪 深300B 份 额 ）不进 行收 益分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2014 年上 半年 度， 中国 光 大银行 在国 金通 用沪 深 300 指数 分级 证券 投资 基金 的托管 过程 中，
严格遵守了 《证券投 资基 金法》 、 《证券 投资基金 运 作管理办法》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理 办
法》及其他法 律法规、 相 关实施准则、 基金合同 、 托管协议等的 规定，依 法 安全托管了 基金的全
部资产 ，对 国金 通用 沪 深 300 指 数分 级证 券投 资基 金的投 资运 作进 行了 全面 的会计 核算 和应 有的
监督，对发现 的问题及 时 提出了意见和 建议。按 规 定如实、独立 地向监管 机 构提交了本 基金运作
情况报告，没 有发生任 何 损害基金份额 持有人利 益 的行为，诚实 信用、勤 勉 尽责地履行 了作为 基
金托管 人所 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2014 年上 半年 度， 中 国光 大银行 依据 《证 券投 资基 金法》 、 《证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 、 《 证
券投资 基金 信息 披露 管理 办法 》 及 其他 法律 法规 、 相关实 施准 则 、 基 金合 同 、 托 管协 议等 的规 定，
对基金管理人 ——国 金通 用基金管理有 限公司的 投 资运作 、信息 披露等行 为 进行了复核、 监督，
未发现基金管 理人在投 资 运作、基金资 产净值的 计 算、基金份额 申购赎回 价 格的计算、 基金费用
开支等方面存 在损害基 金 份额持有人利 益的行为 。 该基金在运作 中遵守了 《 证券投资基 金法》等
有关法 律法 规的 要求 ；各 重要方 面由 投资 管理 人依 据基金 合同 及实 际运 作情 况进行 处理 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
中国光大银行 依法对基 金 管理人 ——国 金通用基 金 管理有限公司 编制的“ 国 金通用沪深 300
指数分 级证 券投 资基 金2014 年 半年 度报 告 ” 进行 了 复核 ， 报 告中 相关 财务 指 标、 净值 表现 、 收益
分配情 况、 财务 会计 报告 、投资 组合 报告 等内 容是 真实、 准确 的。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 国金 通用 沪 深300 指 数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 1,721,377.20 9,055,184.71
结算备 付金
510.63 4,220.66
存出保 证金
56,104.26 180,690.55
交易性 金融 资产 6.4.7.2 28,215,863.91 162,791,760.91
其中： 股票 投资
28,215,863.91 162,791,760.91
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 360.86 2,085.85
应收股 利
- -
应收申 购款
99.40 1,386.70
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 30,247.10 -
资产总 计
30,024,563.36 172,035,329.38
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
96,262.98 34,119.21
应付管 理人 报酬
19,234.14 119,138.36
应付托 管费
4,808.55 29,784.61
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 299,163.33 357,584.99
应交税 费
- -
应付利 息
- - 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 223,923.69 95,128.58
负债合 计
643,392.69 635,755.75
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 29,827,167.80 162,458,257.46
未分配 利润 6.4.7.10 -445,997.13 8,941,316.17
所有者 权益 合计
29,381,170.67 171,399,573.63
负债和 所有 者权 益总 计
30,024,563.36 172,035,329.38
注：1. 报告 截止 日 2014 年 6 月 30 日 ，国 金沪 深 300 份 额净 值人 民币 0.973 元，国 金沪 深 300A
份额净 值人 民币1.032 元， 国金沪 深300B 份 额净 值人 民币0.913 元 ； 基 金份 额总 额30,211,892.19
份，其 中国 金沪 深 300 份额 20,310,170.19 份， 国 金沪深 300A 份额 4,950,861.00 份， 国金 沪深
300B 份额4,950,861.00 份。
2.本期 财务 报表 上年 度的 实际编 制期 间 系 2013 年 7 月 26 日（ 基金 合同 生效 日 ）至 2013 年 12 月
31 日 止。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 国金 通用 沪 深300 指 数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年6 月30 日
一、收入
-8,766,745.00 -
1.利息 收入
21,327.60 -
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 21,327.60 -
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-534,837.01 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -858,313.60 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 323,476.59 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 -8,423,335.14 - 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18 170,099.55 -
减： 二、费用
852,733.53 -
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 218,133.71 -
2．托 管费 6.4.10.2.2 54,533.40 -
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 6.4.7.19 276,752.62 -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.20 303,313.80 -
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-9,619,478.53 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-9,619,478.53 -
注：本 基金 合同 自2013 年 7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 国金 通用 沪 深300 指 数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
162,458,257.46 8,941,316.17 171,399,573.63
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期利
润）
- -9,619,478.53 -9,619,478.53
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
-132,631,089.66 232,165.23 -132,398,924.43
其中：1.基 金申 购款 3,786,680.25 -106,816.19 3,679,864.06
2. 基金 赎回 款 -136,417,769.91 338,981.42 -136,078,788.49
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权 益（基 29,827,167.80 -445,997.13 29,381,170.67 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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金净值 ）
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基
金净值 ）
- - -
二、本期经营活动 产生的
基金净值变动数（ 本期利
润）
- - -
三、本期基金份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份 额持有
人分配利润产生的 基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权 益（基
金净值 ）
- - -
注：本 基金 基金 合同 自2013 年7 月 26 日 起生 效， 无上年 度可 比 期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 尹庆 军______
______ 尹 庆军______
____ 于晓 莲____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
国金通 用沪 深300 指 数分 级证券 投资 基金 （以 下简 称 “本 基金 ”） ， 系 经中 国 证券监 督管 理委
员会（ 以下 简称 “中 国证 监会 ” ）[2013]694 号 文 《关于 核准 国金 通用 沪 深 300 指数 分级 证券投
资基金 募集 的批 复》 的核 准 ， 由国 金通 用基 金管 理有 限 公司作 为发 起人 于2013 年 7 月 1 日至 2013
年7 月19 日向 社会 公开 募 集， 募集 期结 束经 安永 华 明会计 师事 务所 （ 特殊 普 通合伙 ） 验证 并出 具
（2013 ） 验 字第61004823_A12 号 验资 报告 后， 向 中国 证监会 报送 基金 备案 材料 。 基金 合同 于 2013
年 7 月 26 日 正式 生效 ，首 次设立 募集 规模 为 323,127,755.17 份基 金份 额。 根 据《基 金合 同》 的
约定， 场外 认购 的全 部份 额确认 为国 金沪 深 300 份 额；场 内认 购的 全部 份额 按 1:1 的比 例确 认 为
国金沪 深300A 份额 和国 金 沪深 300B 份额。 其中 场外 认购的 基金 份额 确认 为257,031,393.17 份国国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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金沪深 300 份 额 （ 含 募 集 期 利 息 结 转 的 份 额 ） ； 场 内 认 购 的 基 金 份 额 按 1:1 的 比 例 确 认 为
33,048,181.00 份 国金 沪 深 300A 份 额和 33,048,181.00 份 国金 沪深 300B 份 额。本 基金 为契 约型
开放式，存续 期限不定 。 本基金的基金 管理人为 国 金通用基金管 理有限公 司 ，注册登 记 机构为中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 基金 托管 人为 中国 光大银 行股 份有 限公 司。
本基金 的基 金份 额包 括国 金沪 深 300 指数 分级 的基 础份额 （简 称 “ 国金 沪深300 份额 ”） 、 国
金沪 深300 指数 分级 的稳 健收益 类份 额 （ 简称 “国 金沪 深 300A 份额 ” ） 和 国 金沪 深 300 指数 分级
的积极 收益 类份 额（ 简称 “国金 沪深 300B 份额 ” ） 。其中 ，国 金沪 深 300A 份 额和国 金沪 深 300B
份额的 基金 份额 配比 始终 保持 1:1 的 比例 不变 。国 金沪深 300 指数 分级 发售 结束后 ，投 资人 在 募
集期通 过场 内认 购的 全部 国金沪 深 300 份 额将 按照 1:1 的比 例自 动分 离成 预 期 收益 与预 期风 险不
同的两 个份 额类 别， 即稳 健收益 类的 国金 沪深 300A 份额和 积极 收益 类的 国金 沪深 300B 份额 ，两
类基金份额的 基金资产 与 基础份额对应 的基金资 产 合并运作。基 金成立并 开 放申购赎 回 后，投资
人可在 场内 申购 国金 沪 深 300 份额 ，并 可选 择将 其 申购的 每两 份国 金沪 深 300 份额按 1:1 的 比例
分拆为 国金 沪 深300A 份额 和国金 沪 深300B 份额 各一 份。 投 资人 在场 外认 购和 申 购的国 金沪 深300
份额不进行分 拆，该份 额 通过跨系统转 托管至场 内 后，投资人可 选择将其 持 有的每两份 国金沪深
300 份 额按1:1 的比 例分 拆为国 金沪 深 300A 份额 和 国金沪 深 300B 份额 各一 份 。
本基金 的投 资范 围限 于具 有良好 流动 性的 金融 工具 ，包括 沪 深 300 指数 的成 份股、 备选 成 分
股 （ 包括 中小 板 、 创 业板 及其它 中国 证监 会核 准上 市的股 票） 、 新股 （ 一级 市 场 初次 发行 或增 发） 、
债券、债券回 购、资产 支 持证券、权证 、股指期 货 以及法律法规 或中国证 监 会允许基金 投资的其
他金融 工具 （ 但须 符合 中 国证监 会相 关规 定） 。 基 金 的投资 组合 比例 为 ： 投 资 于标的 指数 成份 股及
其备选成份股 的市值加 上 买入、卖出股 指期货合 约 的扎差合计值 不低于基 金 资产净值的 90%，其
中投资于标的 指数成份 股 及其备选成份 股的市值 不 低于非现金 基 金资产 的 85% ；每个交易日 日终
在扣除 股指 期货 合约 需缴 纳的交 易保 证金 后， 应当 保持不 低于 基金 资产 净值 的5% 的现 金或 到期 日
在一年 以内 的政 府债 券； 投资于 权证 的比 例不 超过 基金资 产净 值 的 3%。如 法 律法规 或监 管机 构 以
后允许基金投 资其他品 种 ，基金管理人 在履行适 当 程序后，可以 将其纳入 投 资范围。业 绩比较基
准：95 %× 沪深300 指数 收 益率 +5 %× 同期 银行 活期 存 款利率 （税 后） 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与 格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2014 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日止 期间的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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暂免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业 所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入， 股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实 施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过 对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 1,721,377.20
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 1,721,377.20
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 28,778,997.23 28,215,863.91 -563,133.32
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 28,778,997.23 28,215,863.91 -563,133.32
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产或 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售 金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 21 页 共 54 页
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 335.46
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 0.20
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 25.20
合计 360.86
6.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
其他应 收款 -
待摊费用 30,247.10
合计 30,247.10
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 299,163.33
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 299,163.33
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 362.79
预提费 用 173,560.90
其他应 付款-指 数使 用费 50,000.00
合计 223,923.69 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 22 页 共 54 页
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 162,458,257.46 162,458,257.46
本期申 购 0.00 0.00
本期赎 回( 以"-" 号填列) -46,484.94 -46,484.94
2014 年1 月2 日 基金 拆分/ 份额
折算前
162,411,772.52 162,411,772.52
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 2,216,529.13 -
本期申 购 3,835,588.95 3,786,680.25
本期赎 回( 以"-" 号填列) -138,251,998.41 -136,371,284.97
本期末 30,211,892.19 29,827,167.80
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 11,086,517.43 -2,145,201.26 8,941,316.17
本期利 润 -1,196,143.39 -8,423,335.14 -9,619,478.53
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-8,488,618.59 8,720,783.82 232,165.23
其中： 基金 申购 款 238,039.88 -344,856.07 -106,816.19
基金赎 回款 -8,726,658.47 9,065,639.89 338,981.42
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,401,755.45 -1,847,752.58 -445,997.13
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 20,246.96
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 271.29
其他 809.35
合计 21,327.60
国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 23 页 共 54 页
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 136,629,694.61
减：卖 出股 票成 本总 额 137,488,008.21
买卖股 票差 价收 入 -858,313.60
6.4.7.13 债 券投 资收益
注：本 基金 本报 告期 无买 卖债券 差价 收入 。
6.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 期间 无资产 支持 证券 投资 收益 。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 本报 告期 期间 无贵金 属投 资收 益。
6.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 本报 告期 期间 无贵金 属投 资收 益。
6.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 期间 无贵金 属投 资收 益。
6.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 期间 无贵金 属投 资收 益。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益 。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益 。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 24 页 共 54 页
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 323,476.59
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 323,476.59
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -8,423,335.14
—— 股 票投 资 -8,423,335.14
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -8,423,335.14
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 170,099.55
合计 170,099.55
注：1. 本基 金的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ，不 低于 赎回费 总额 的 25% 归 入基 金资产 。
2.本基金的转 换费由申 购 费补差和赎回 费两部分 构 成，其中不低 于赎回费 部 分的 25%归 入转出 基
金的基 金资 产。
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 276,752.62
银行间 市场 交易 费用
- 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 25 页 共 54 页
合计
276,752.62
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 24,795.19
信息披 露费 148,765.71
指数使 用费 100,000.00
上市费 29,752.90
合计 303,313.80
6.4.7.21 分 部报 告
无
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
国金通 用基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、基 金注 册登 记机 构
国金证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
中国光 大银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
北京千 石创 富资 本管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 26 页 共 54 页
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年6 月30日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
国金证券 25,895,598.90 17.51% - -
注：本 基金 基金 合同 自2013 年7 月 26 日 起生 效， 无上年 度可 比期 间数 据。
债 券交 易
注：1. 本基 金本 报告 期间 未通过 关联 方交 易单 元进 行债券 交易 。
2.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
债 券回 购交易
注：1. 本基 金本 报告 期间 未通 过 关联 方交 易单 元进 行债券 回购 交易 。
2.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.4.10.1.2 权 证交 易
注：1. 本基 金本 报告 期间 未通过 关联 方交 易单 元进 行权证 交易 。
2.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国金证券 18,396.73 15.15% 18,396.73 6.15%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
注：1. 上述佣 金按市场 佣 金率计算，以 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取证管 费、经手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 27 页 共 54 页
务。
3.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
218,133.71 -
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
25,782.53 -
注：1. 基金 管理 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的0.80% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .80% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理 费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前5 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
2.客户维护费 是指基金 管 理人与基金销 售机构约 定 的用以向基金 销售机构 支 付客户服务 及销售活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收取 的 基 金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产中列支
的费用 项目 。
3.基金 合同 自2013 年7 月 26 日起 生效 ，无 上年 度 可比期 间数 据。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
54,533.40 -
注：1. 基金 托管 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的0.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 28 页 共 54 页
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
2.基 金 合同 自2013 年7 月 26 日起 生效 ，无 上年 度 可比期 间数 据。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
注：无
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 1. 本基 金于2014 年1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日止期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的 债
券（含 回购 ）交 易。
2.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：1. 本基 金本 报告 期未 发生管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 的情 况。
2.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：1. 本基 金本 报告 期末 无除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 。
2.本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
3.本报告期末 ，基金管 理 人的子公司北 京千石创 富 资本管理有限 公司所管 理 的 “ 千石创 富光大银
行鑫 瑞12 号资 产管 理计 划 ” （ 以下 简称 “鑫瑞 12 号 ” ） 持有 本基 金的 份额 为1,028.00 份 ， 鑫瑞
12 号 按照 本基 金 《 基金 合 同》 及 《招 募说 明书 》 规 定的申 购规 则及 申购 费率 办理申 购业 务 ， 并 已
按照法 规规 定向 中国 证监 会进行 了报 告。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国光大银行 1,721,377.20 20,246.96 - -
注：1. 本基 金的 活期 银行 存款由 基金 托管 人中 国光 大银行 保管 ， 按 银行 同业 利率或 约定 利率 计 息 。
2. 本基 金基 金合 同 自2013 年7 月26 日起 生效 ，无上 年度 可比 期间 数据 。 。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 29 页 共 54 页
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 报告 期未 在承销 期内 参与 关联 方承 销证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 基金 本报 告期 未进 行利润 分配 。
6.4.12 期 末（2014 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 流通受 限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
000562
宏源
证券
2013 年
10 月
31 日
重大
资产
重组
8.22
2014 年
7 月 28
日
8.93 40,148 362,024.14 330,016.56 -
600637
百 视
通
2014 年
5 月 29
日
重大
资产
重组
32.03 - - 3,807 130,385.68 121,938.21 -
600832
东方
明珠
2014 年
5 月 29
日
重大
资产
重组
10.98 - - 9,129 63,015.55 100,236.42 -
000009
中国
宝安
2014 年
5 月 28
日
重大
事项
10.21
2014 年
8 月 15
日
9.33 7,191 72,555.35 73,420.11 -
601669
中国
电建
2014 年
5 月 13
日
重大
事项
2.79 - - 22,084 60,589.62 61,614.36 -
002570
贝因
美
2014 年
6 月 19
日
重大
事项
14.36 - - 3,450 65,629.40 49,542.00 -
600516
方大
炭素
2014 年
6 月 30
日
重大
事项
9.59
2014 年
7 月 2
日
9.05 4,812 42,850.18 46,147.08 -
000960 锡业 2014 年 重大 12.44 2014 年 13.68 2,638 28,897.13 32,816.72 - 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 30 页 共 54 页
股份 5 月 6
日
资产
重组
8 月 5
日
600498
烽火
通信
2014 年
6 月 30
日
重大
事项
11.91
2014 年
7 月 7
日
12.10 2,701 48,572.14 32,168.91 -
000878
云南
铜业
2014 年
4 月 17
日
重大
事项
7.61
2014 年
7 月 17
日
7.50 4,103 35,311.41 31,223.83 -
000536
华映
科技
2014 年
5 月 23
日
重大
事项
23.10
2014 年
8 月 20
日
25.41 781 20,513.97 18,041.10 -
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本期 末未 持有 银行 间市场 正回 购抵 押债 券。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本期 末未 持有 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金管理人 的风险管 理 政策是通过事 前充分到 位 的防范、事中 实时有效 的 过程控制、事 后
完备可追踪的 检查和反 馈 ，将风险管理 贯穿于投 研 运作的整个流 程，从而 使 基金投资风 险可测、
可控、 可承 担， 有效 防范 和化解 投研 业务 的市 场风 险、信 用风 险、 流动 性风 险及操 作风 险。
本基金管理人 建立了董 事 会领导下的架 构清晰、 控 制有效、系统 全面、切 实 可行的风险管 理
组织体系，风 险管理团 队 在识别、衡量 投资风险 后 ，通过正式报 告的方式 ， 将分析结果 及时传达
给基金经理、 投资总监 、 投资决策委员 会和风险 管 理委员会，协 助制定风 险 控制决策， 实现风险
管理目 标。
董事会负责公 司整体风 险 的预防和控制 ，审核、 监 督公司风险控 制制度的 有 效执行。董事 会
下设风 险管 理委 员会 ， 并 制定 《 风险 管理 委员 会议 事规则 》 ， 规 范其 组成 人员 、 职责、 议事 规则 等
事宜。
督察长 负责 公司 及其 投资 组合运 作的 监察 稽核 工作 ，向董 事会 汇报 。
总经理负责公 司日常经 营 管理中的风险 控制工作 。 总经理下设风 险控制委 员 会，负责对公 司
经营及投资组 合运作中 的 风险进行识别 、评估和 防 控，负责对投 资组合风 险 评估报告中 提出的重国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 31 页 共 54 页
大问题 进行 讨论 和决 定应 对措施 。 公司 制定 《 风险 控 制委员 会议 事规 则》 ， 规范 其组成 人员 、 职责 、
议事规 则等 事宜 。
监察稽核部负 责对风险 控 制制度的建立 和落实情 况 进行监督，在 职权范围 内 独立履行检查 、
评价、报告、 建议职能 ； 风险管理部独 立于投资 研 究体系，负责 落实具体 的 风险管理 政 策，侧重
于对投 资事 前及 事中 的风 险管理 。
本基金管理人 推行全员 风 险管理理念， 公司各部 门 是风险控制的 一线部门 ， 根据公司制度 规
定的各 项作 业流 程和 规范 ，加强 对风 险的 控制 。
本基金管理人 实行投资 决 策委员会领导 下的基金 经 理负责制，基 金经理是 本 基金风险管理 的
直接责 任人 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息， 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险，且 通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金在 交易所进 行 的交易均与 中国证券
登记结算有限 责任公司 完 成证券交收和 款项清算 ， 因此违约风险 发生的可 能 性很小；本 基金在进
行银行间同业 市场交易 前 均对交易对手 进行信用 评 估，并对证券 交割方式 进 行限制，以 控制相应
的信用 风险 。
于2014 年6 月30 日 ，本 基金未 持有 信用 类债 券。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难， 或因 投资集 中而 无法 在 市 场出 现剧烈 波动 的情 况下 以合 理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 32 页 共 54 页
基金均投资于 具有良好 信 用等级的证券 ，投资于 一 家公司发行的 股票市值 不 超过基金资 产净值的
10% ， 且 本基 金与 由本 基金 的基金 管理 人管 理的 其他 基金共 同持 有一 家公 司发 行的证 券不 得超 过 该
证券 的10% 。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注6.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般 不 超过基金
持有的 债券 资产 的公 允价 值。
本 基 金 于 资 产 负 债 表 日 所 持 有 的 金 融 负 债 的 合 约 约 定 剩 余 到 期 日 均 为 一 年 以 内 且 一 般 不 计
息，可赎回基 金份额净 值 （所有者权益 ）无固定 到 期日且不计息 ，因此账 面 余额一般即 为未折现
的合约 到期 现金 流量 。
6.4.13.4 市 场风 险
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或现 金 流量受市场利 率变动而 发 生波动的风险 。
利率敏感性金 融工具均 面 临由于市场利 率上升而 导 致公允价值下 降的风险 ， 其中浮动利 率类金融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金 面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏感性资 产主要为 银 行存款、结 算备付金
和存出 保证 金等 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,721,377.20 - - - - - 1,721,377.20
结 算备 付金 510.63 - - - - - 510.63
交易性 金融 资产 - - - - - 28,215,863.91 28,215,863.91
应收利 息 - - - - - 360.86 360.86
应收申 购款 - - - - - 99.40 99.40
其他资 产 - - - - - 86,351.36 86,351.36
资产总 计 1,721,887.83 - - - - 28,302,675.53 30,024,563.36 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 33 页 共 54 页
负债
应付赎 回款 - - - - - 96,262.98 96,262.98
应付管 理人 报酬 - - - - - 19,234.14 19,234.14
应付托 管费 - - - - - 4,808.55 4,808.55
应付交 易费 用 - - - - - 299,163.33 299,163.33
其他负 债 - - - - - 223,923.69 223,923.69
负债总 计 - - - - - 643,392.69 643,392.69
利率敏 感度 缺口 1,721,887.83 - - - - 27,659,282.84 29,381,170.67
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 9,055,184.71 - - - - - 9,055,184.71
结算备 付金 4,220.66 - - - - - 4,220.66
交易性 金融 资产 - - - - - 162,791,760.91 162,791,760.91
应收利 息 - - - - - 2,085.85 2,085.85
应收申 购款 - - - - - 1,386.70 1,386.70
其他资 产 - - - - - 180,690.55 180,690.55
资产总 计 9,059,405.37 - - - - 162,975,924.01 172,035,329.38
负债
应付赎 回款 - - - - - 34,119.21 34,119.21
应付管 理人 报酬 - - - - - 119,138.36 119,138.36
应付托 管费 - - - - - 29,784.61 29,784.61
应付交 易费 用 - - - - - 357,584.99 357,584.99
其他负 债 - - - - - 95,128.58 95,128.58
负债总 计 - - - - - 635,755.75 635,755.75
利率敏 感度 缺口 9,059,405.37 - - - - 162,340,168.26 171,399,573.63
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注：本 基金 于本 报告 期末 持有的 利率 敏感 性资 产主 要为银 行存 款、 结算 备付 金和存 出保 证金 ，其
他金融 资产 和金 融负 债均 不计息 ，因 此市 场利 率的 变动对 本基 金资 产净 值无 重大影 响。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇 风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 外汇 汇率 变动 而发生 波动 的风
险。本 基金 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价， 因此 无重大 外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大市场 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 34 页 共 54 页
过投资组合的 分散化降 低 市场价格风险 ，并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控。
本基金投资于 标的指数 成 份股及其备选 成份股的 市 值加上买入、 卖出股指 期 货合约的轧差 合
计值不低于基 金资产净 值 的 90%，其 中投资于 标的 指数成份股及 其备选成 份 股的市值不低 于非现
金基金资产 的 85%。 此外 ，本基金的基 金管理人 每 日对本基金所 持有的证 券 价格实施监控 ，定期
运用多 种定 量方 法对 基金 进行风 险度 量， 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 28,215,863.91 96.03 162,791,760.91 94.98
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 28,215,863.91 96.03 162,791,760.91 94.98
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基 金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年6 月
30 日 ）
上年度 末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
0.05 1,445,878.28 8,206,066.74
-0.05 -1,445,878.28 -8,206,066.74
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
假设 1. 置信 区间
- 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 35 页 共 54 页
2. 观察 期 -
分析
风险价 值
（单位 ： 人 民币 元 ）
本期末 （2014 年 6 月 30
日）
上年度 末（2013 年 12 月 31
日）
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 28,215,863.91 93.98
其中： 股票 28,215,863.91 93.98
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,721,887.83 5.73
7 其他各 项资 产 86,811.62 0.29
8 合计 30,024,563.36 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 88,778.78 0.30
B 采矿业 1,572,663.86 5.35
C 制造业 10,165,694.20 34.60
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和
供应业
973,718.72 3.31
E 建筑业 886,828.84 3.02 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 36 页 共 54 页
F 批发和 零售 业 758,772.80 2.58
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 693,342.91 2.36
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
1,100,323.22 3.74
J 金融业 9,680,789.73 32.95
K 房地产 业 1,285,408.48 4.37
L 租赁和 商务 服务 业 261,776.44 0.89
M 科 学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 260,655.74 0.89
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 241,621.68 0.82
S 综合 245,488.51 0.84
合计 28,215,863.91 96.03
注：以 上行 业分 类 以2014 年6 月30 日的 证监 会行 业 分类标 准为 依据 。
7.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金 资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
7.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 26,835 1,055,688.90 3.59
2 600036 招商银 行 92,522 947,425.28 3.22
3 600016 民生银 行 151,990 943,857.90 3.21
4 601166 兴业银 行 64,089 642,812.67 2.19
5 600000 浦发银 行 62,743 567,824.15 1.93
6 600030 中信证 券 44,064 504,973.44 1.72
7 000002 万
科Ａ 54,280 448,895.60 1.53
8 600837 海通证 券 45,369 415,126.35 1.41
9 000651 格力电 器 13,495 397,427.75 1.35
10 601288 农业银 行 145,596 366,901.92 1.25
11 600519 贵州茅 台 2,561 363,610.78 1.24
12 601328 交通银 行 88,033 341,568.04 1.16 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 37 页 共 54 页
13 000562 宏源证 券 40,148 330,016.56 1.12
14 601398 工商银 行 95,925 325,185.75 1.11
15 000001 平安银 行 32,027 317,387.57 1.08
16 601601 中国太 保 17,624 313,530.96 1.07
17 600887 伊利股 份 9,099 301,358.88 1.03
18 600104 上汽集 团 18,548 283,784.40 0.97
19 601818 光大银 行 111,576 283,403.04 0.96
20 601088 中国神 华 18,499 268,975.46 0.92
21 601169 北京银 行 29,586 238,463.16 0.81
22 601668 中国建 筑 84,099 237,159.18 0.81
23 600383 金地集 团 25,083 222,987.87 0.76
24 601939 建设银 行 53,813 222,247.69 0.76
25 601006 大秦铁 路 33,335 210,343.85 0.72
26 600015 华夏银 行 24,962 204,688.40 0.70
27 000858 五 粮 液 10,644 190,846.92 0.65
28 601989 XD 中 国重 39,245 189,160.90 0.64
29 000333 美的集 团 9,451 182,593.32 0.62
30 600048 保利地 产 36,033 178,723.68 0.61
31 600585 海螺水泥 11,206 176,158.32 0.60
32 600900 长江电 力 27,754 172,629.88 0.59
33 600028 中国石 化 31,507 166,041.89 0.57
34 601857 中国石 油 21,799 164,364.46 0.56
35 002024 苏宁云 商 24,837 162,930.72 0.55
36 000776 广发证 券 16,595 162,631.00 0.55
37 600111 包钢稀 土 8,151 160,167.15 0.55
38 600050 中国联 通 47,557 153,609.11 0.52
39 000538 云南白 药 2,922 152,528.40 0.52
40 600089 特变电 工 17,765 150,824.85 0.51
41 000063 中兴通 讯 11,011 144,464.32 0.49
42 600276 恒瑞医 药 4,196 139,139.36 0.47
43 600535 天士力 3,534 137,013.18 0.47
44 600690 青岛海 尔 9,144 134,965.44 0.46
45 600011 华能国 际 23,560 133,349.60 0.45
46 000895 双汇发 展 3,703 132,530.37 0.45
47 600999 招商证 券 13,022 131,652.42 0.45
48 000625 长安汽 车 10,537 129,710.47 0.44
49 600196 复星医 药 6,416 129,539.04 0.44
50 600518 康美药 业 8,624 128,928.80 0.44
51 002594 比亚迪 2,628 124,803.72 0.42 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 38 页 共 54 页
52 000725 京东方 Ａ 57,096 123,898.32 0.42
53 600256 广汇能 源 17,575 123,376.50 0.42
54 600637 百 视 通 3,807 121,938.21 0.42
55 601766 中国南 车 26,423 118,903.50 0.40
56 601688 华泰证 券 15,709 118,131.68 0.40
57 600739 辽宁成 大 7,646 116,448.58 0.40
58 002415 海康威 视 6,763 114,565.22 0.39
59 601628 中国人 寿 8,413 114,500.93 0.39
60 002241 歌尔声 学 4,278 114,051.48 0.39
61 600019 XD 宝 钢股 27,731 113,697.10 0.39
62 600018 上港集 团 25,504 113,492.80 0.39
63 601901 方正证 券 20,502 111,325.86 0.38
64 000157 中联重 科 24,632 109,119.76 0.37
65 600406 国电南 瑞 8,163 108,812.79 0.37
66 000338 潍柴动 力 5,934 105,565.86 0.36
67 600795 国电电 力 48,309 104,830.53 0.36
68 600703 三安光 电 4,474 104,825.82 0.36
69 601299 中国北 车 22,754 103,303.16 0.35
70 600832 东方明 珠 9,129 100,236.42 0.34
71 600315 上海家 化 2,696 98,808.40 0.34
72 601336 新华保 险 4,672 98,719.36 0.34
73 601390 中国中 铁 38,258 98,705.64 0.34
74 000423 东阿阿 胶 2,933 97,727.56 0.33
75 600886 国投电 力 19,005 96,925.50 0.33
76 600352 浙江龙 盛 5,992 96,770.80 0.33
77 601899 紫金矿 业 44,324 96,626.32 0.33
78 000100 TCL 集团 42,361 96,583.08 0.33
79 002450 康得新 4,240 96,460.00 0.33
80 000069 华侨城 Ａ 20,363 95,502.47 0.33
81 601988 中国银 行 36,759 93,735.45 0.32
82 601009 南京银 行 11,654 93,232.00 0.32
83 600309 万华化 学 6,070 92,021.20 0.31
84 002304 洋河股 份 1,810 91,857.50 0.31
85 600804 鹏博士 6,229 89,946.76 0.31
86 000581 威孚高 科 3,324 89,648.28 0.31
87 000783 长江证 券 9,309 89,366.40 0.30
88 002236 大华股 份 3,278 88,342.10 0.30
89 002353 杰瑞股 份 2,156 86,779.00 0.30
90 600031 三一重 工 17,081 86,088.24 0.29 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 39 页 共 54 页
91 600109 国金证 券 4,264 84,725.68 0.29
92 002230 科大讯 飞 3,141 83,550.60 0.28
93 002065 东华软 件 4,080 82,089.60 0.28
94 002202 金风科 技 8,622 81,822.78 0.28
95 002008 大族激 光 4,700 81,498.00 0.28
96 600150 中国船 舶 3,859 81,270.54 0.28
97 600010 包钢股 份 22,424 81,174.88 0.28
98 600066 宇通客 车 5,000 80,700.00 0.27
99 601186 中国铁 建 17,253 79,536.33 0.27
100 600893 航空动 力 3,055 78,727.35 0.27
101 000503 海虹控 股 4,033 78,643.50 0.27
102 600100 同方股 份 8,808 78,479.28 0.27
103 000768 中航飞 机 7,437 78,311.61 0.27
104 600600 青岛啤 酒 1,953 78,237.18 0.27
105 002456 欧菲光 3,628 77,748.04 0.26
106 601377 兴业证 券 8,748 75,407.76 0.26
107 600332 白云山 2,999 74,645.11 0.25
108 600340 华夏幸 福 2,965 74,629.05 0.25
109 000402 金 融 街 13,589 74,060.05 0.25
110 000009 中国宝 安 7,191 73,420.11 0.25
111 000793 华闻传 媒 6,219 73,073.25 0.25
112 600583 海油工 程 9,909 73,029.33 0.25
113 601998 中信银 行 16,613 70,937.51 0.24
114 600079 人福医 药 2,374 70,863.90 0.24
115 002081 金 螳 螂 4,945 70,021.20 0.24
116 600009 上海机 场 5,407 69,750.30 0.24
117 000061 农 产 品 7,531 69,511.13 0.24
118 002038 双鹭药 业 1,538 68,548.66 0.23
119 000400 许继电 气 3,394 68,049.70 0.23
120 600705 中航投 资 4,193 67,381.51 0.23
121 000831 五矿稀 土 3,210 67,345.80 0.23
122 000963 华东医 药 1,242 67,068.00 0.23
123 601607 上海医 药 5,387 66,960.41 0.23
124 600674 川投能 源 5,681 66,694.94 0.23
125 600372 中航电 子 2,918 66,151.06 0.23
126 600660 福耀玻 璃 7,859 66,015.60 0.22
127 000039 中集集 团 4,828 64,984.88 0.22
128 600718 东软集 团 4,817 64,981.33 0.22
129 000826 桑德环 境 2,841 64,916.85 0.22 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 40 页 共 54 页
130 600271 航天信 息 3,104 64,780.48 0.22
131 000568 泸州老 窖 3,925 64,291.50 0.22
132 600085 同仁堂 3,683 64,194.69 0.22
133 600839 四川长 虹 20,721 63,820.68 0.22
134 600489 中金黄 金 8,247 62,677.20 0.21
135 000623 吉林敖 东 4,010 62,235.20 0.21
136 002465 海格通 信 3,900 62,127.00 0.21
137 600547 山东黄 金 3,982 61,641.36 0.21
138 601669 中国电 建 22,084 61,614.36 0.21
139 600177 雅戈尔 8,747 61,491.41 0.21
140 002400 省广股 份 2,500 61,450.00 0.21
141 600118 中国卫 星 3,321 61,372.08 0.21
142 000024 招商地 产 5,783 60,258.86 0.21
143 601991 大唐发 电 16,816 59,864.96 0.20
144 603000 人民网 1,520 59,568.80 0.20
145 002142 宁波银 行 6,466 59,487.20 0.20
146 000917 电广传 媒 3,900 59,397.00 0.20
147 601808 中海油 服 3,325 58,486.75 0.20
148 601168 西部矿 业 10,672 58,375.84 0.20
149 601117 中国化 学 11,059 57,617.39 0.20
150 601098 中南传 媒 3,987 57,572.28 0.20
151 600252 中恒集 团 4,902 57,500.46 0.20
152 600362 江西铜 业 4,647 57,018.69 0.19
153 601933 永辉超 市 9,018 56,993.76 0.19
154 601633 长城汽 车 2,250 56,925.00 0.19
155 000970 中科三 环 4,787 56,869.56 0.19
156 600741 华域汽 车 5,800 56,724.00 0.19
157 601929 吉视传 媒 4,926 56,353.44 0.19
158 002475 立讯精 密 1,700 55,726.00 0.19
159 002410 广联达 2,100 55,524.00 0.19
160 600221 海南航 空 33,049 55,191.83 0.19
161 600597 光明乳 业 3,440 55,177.60 0.19
162 600642 申能股 份 12,770 55,166.40 0.19
163 000060 中金岭 南 8,095 55,046.00 0.19
164 601888 中国国 旅 1,646 54,383.84 0.19
165 600369 西南证 券 6,326 54,087.30 0.18
166 000792 盐湖股 份 3,560 53,649.20 0.18
167 002422 科伦药 业 1,343 53,518.55 0.18
168 600649 城投控 股 8,355 52,636.50 0.18 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 41 页 共 54 页
169 600867 通化东 宝 4,000 52,120.00 0.18
170 000728 国元证 券 5,512 52,033.28 0.18
171 600153 建发股 份 9,525 51,911.25 0.18
172 600497 驰宏锌 锗 5,577 51,364.17 0.17
173 000729 燕京啤 酒 7,878 51,207.00 0.17
174 002385 大北农 4,506 51,188.16 0.17
175 000012 南
玻Ａ 7,367 50,316.61 0.17
176 000629 攀钢钒 钛 24,018 49,957.44 0.17
177 002570 贝因美 3,450 49,542.00 0.17
178 601800 中国交 建 13,176 49,541.76 0.17
179 601600 中国铝 业 16,104 48,956.16 0.17
180 601018 宁波港 21,484 48,768.68 0.17
181 600108 亚盛集 团 8,726 48,254.78 0.16
182 601333 广深铁 路 18,960 48,158.40 0.16
183 600166 福田汽 车 9,424 48,062.40 0.16
184 000598 兴蓉投 资 10,070 48,033.90 0.16
185 601555 东吴证 券 6,737 47,967.44 0.16
186 600068 葛洲坝 12,928 47,962.88 0.16
187 000425 徐工机 械 6,938 47,525.30 0.16
188 600827 友谊股 份 4,323 47,466.54 0.16
189 600549 厦门钨 业 1,860 47,244.00 0.16
190 601618 中国中 冶 27,336 46,744.56 0.16
191 000983 西山煤 电 8,833 46,549.91 0.16
192 600516 方大炭 素 4,812 46,147.08 0.16
193 600588 用友软 件 3,264 45,924.48 0.16
194 600029 南方航 空 19,699 45,504.69 0.15
195 000778 新兴铸 管 12,264 45,499.44 0.15
196 000709 河北钢 铁 23,851 44,362.86 0.15
197 600875 东方电 气 3,736 44,346.32 0.15
198 600873 梅花生 物 8,642 44,333.46 0.15
199 000876 新 希 望 3,901 44,042.29 0.15
200 000800 一汽轿 车 4,554 43,718.40 0.15
201 600880 博瑞传 播 3,669 43,440.96 0.15
202 002007 华兰生 物 1,626 42,438.60 0.14
203 600060 海信电 器 4,390 42,363.50 0.14
204 600267 海正药 业 2,824 41,879.92 0.14
205 600648 外高桥 1,570 41,824.80 0.14
206 600655 豫园商 城 5,648 41,569.28 0.14
207 601898 中煤能 源 10,253 41,319.59 0.14 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 42 页 共 54 页
208 600316 洪都航 空 2,408 41,152.72 0.14
209 600208 新湖中 宝 14,080 41,113.60 0.14
210 600027 华电国 际 13,312 40,867.84 0.14
211 600863 内蒙华 电 10,825 40,810.25 0.14
212 601179 中国西 电 11,400 40,698.00 0.14
213 601118 海南橡 胶 6,600 40,524.00 0.14
214 000999 华润三 九 2,201 40,476.39 0.14
215 600688 上海石 化 12,243 40,279.47 0.14
216 000839 中信国 安 5,261 39,983.60 0.14
217 601928 凤凰传 媒 4,281 39,727.68 0.14
218 000686 东北证 券 5,473 39,241.41 0.13
219 601699 潞安环能 5,157 39,141.63 0.13
220 002292 奥飞动 漫 1,046 38,388.20 0.13
221 601958 金钼股 份 5,433 38,356.98 0.13
222 600415 小商品 城 7,609 38,273.27 0.13
223 002344 海宁皮 城 3,060 38,158.20 0.13
224 600348 阳泉煤 业 6,755 38,098.20 0.13
225 600143 金发科 技 8,631 38,062.71 0.13
226 600008 首创股 份 6,147 37,988.46 0.13
227 002001 新 和 成 3,048 37,764.72 0.13
228 002129 中环股 份 1,971 37,586.97 0.13
229 601866 中海集 运 17,778 37,511.58 0.13
230 002310 东方园 林 2,256 37,246.56 0.13
231 002500 山西证 券 5,649 36,662.01 0.12
232 000750 国海证 券 3,879 36,656.55 0.12
233 600663 陆家嘴 2,292 36,305.28 0.12
234 000630 铜陵有 色 3,984 35,696.64 0.12
235 601238 广汽集 团 4,737 35,669.61 0.12
236 601231 环旭电 子 1,133 34,941.72 0.12
237 002375 亚厦股 份 1,537 34,674.72 0.12
238 600436 片仔癀 447 34,655.91 0.12
239 601992 金隅股 份 6,077 34,152.74 0.12
240 600216 浙江医 药 3,690 33,763.50 0.11
241 600664 哈药股 份 5,364 33,364.08 0.11
242 002294 信立泰 1,103 33,112.06 0.11
243 600115 东方航 空 14,323 33,086.13 0.11
244 000758 中色股 份 3,320 33,000.80 0.11
245 600062 华润双 鹤 1,917 32,953.23 0.11
246 000960 锡业股份 2,638 32,816.72 0.11 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 43 页 共 54 页
247 600219 南山铝 业 6,499 32,624.98 0.11
248 600498 烽火通 信 2,701 32,168.91 0.11
249 601111 中国国 航 9,585 31,534.65 0.11
250 000878 云南铜 业 4,103 31,223.83 0.11
251 000883 湖北能 源 5,900 31,093.00 0.11
252 002106 莱宝高 科 2,721 30,747.30 0.10
253 000413 东旭光 电 4,057 30,427.50 0.10
254 002146 荣盛发 展 3,195 30,256.65 0.10
255 600123 兰花科 创 3,854 28,982.08 0.10
256 600895 张江高 科 4,362 28,440.24 0.10
257 600157 永泰能 源 11,950 28,321.50 0.10
258 002429 兆驰股 份 3,598 27,848.52 0.09
259 600376 首开股 份 6,293 27,185.76 0.09
260 002051 中工国 际 1,677 27,167.40 0.09
261 601666 平煤股 份 6,650 26,866.00 0.09
262 601158 重庆水 务 5,385 26,601.90 0.09
263 600259 广晟有 色 688 26,302.24 0.09
264 600170 上海建 工 6,071 26,044.59 0.09
265 600058 五矿发 展 2,401 25,330.55 0.09
266 002399 海普瑞 1,342 25,068.56 0.09
267 000027 深圳能 源 4,400 24,728.00 0.08
268 000401 冀东水 泥 3,035 24,674.55 0.08
269 600998 九州通 1,803 24,142.17 0.08
270 002653 海思科 1,218 23,385.60 0.08
271 600188 兖州煤 业 3,313 22,925.96 0.08
272 002470 金正大 1,180 22,644.20 0.08
273 000937 冀中能 源 3,878 22,608.74 0.08
274 601216 内蒙君 正 2,100 22,113.00 0.08
275 002673 西部证 券 2,019 21,805.20 0.07
276 000718 苏宁环 球 4,560 20,565.60 0.07
277 600783 鲁信创 投 1,261 20,251.66 0.07
278 600546 山煤国 际 5,587 20,001.46 0.07
279 601258 庞大集 团 4,437 19,478.43 0.07
280 600023 浙能电 力 4,290 19,390.80 0.07
281 600809 山西汾 酒 1,458 19,362.24 0.07
282 002603 以岭药 业 622 18,299.24 0.06
283 000869 张
裕Ａ 754 18,178.94 0.06
284 000536 华映科 技 781 18,041.10 0.06
285 600096 云天化 2,539 17,849.17 0.06 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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286 600395 盘江股 份 2,800 17,836.00 0.06
287 000656 金科股 份 2,582 17,789.98 0.06
288 600633 浙报传 媒 1,325 17,582.75 0.06
289 002416 爱施德 1,121 16,646.85 0.06
290 601918 国投新 集 5,792 16,159.68 0.06
291 603699 纽威股 份 800 15,576.00 0.05
292 600277 亿利能 源 2,361 15,346.50 0.05
293 601139 深圳燃 气 2,207 14,742.76 0.05
294 600403 大有能 源 2,707 14,320.03 0.05
295 002269 美邦服 饰 1,645 13,669.95 0.05
296 000961 中南建 设 1,959 12,792.27 0.04
297 601225 陕西煤 业 2,800 11,564.00 0.04
298 000156 华数传 媒 364 10,224.76 0.03
299 603993 洛阳钼 业 1,309 8,770.30 0.03
7.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序 的所 有股 票投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 457,569.00 0.27
2 000001 平安银 行 338,850.00 0.20
3 600036 招商银 行 336,594.00 0.20
4 600016 民生银 行 327,206.00 0.19
5 600030 中信证 券 215,250.00 0.13
6 601166 兴业银 行 202,476.00 0.12
7 600000 浦发银 行 199,715.00 0.12
8 600058 五矿发 展 182,332.12 0.11
9 600837 海通证 券 165,288.00 0.10
10 000002 万
科Ａ 145,239.00 0.08
11 600887 伊利股 份 135,018.75 0.08
12 601818 光大银 行 128,912.00 0.08 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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13 600519 贵州茅 台 122,928.00 0.07
14 000651 格力电 器 122,691.00 0.07
15 601288 农业银 行 118,829.00 0.07
16 601328 交通银 行 116,909.00 0.07
17 601398 工商银 行 114,436.00 0.07
18 601601 中国太 保 107,562.00 0.06
19 600089 特变电 工 103,889.50 0.06
20 601989 中国重 工 99,247.00 0.06
注：“ 买入 金额 ”按 买入 成 交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318
中国平 安 5,464,169.70 3.19
2 600036
招商银 行 4,753,010.58 2.77
3 600016
民生银 行 4,597,155.22 2.68
4 601166
兴业银 行 2,998,542.08 1.75
5 600000
浦发银 行 2,876,026.39 1.68
6 600837
海通证 券 2,255,136.80 1.32
7 600030
中信证 券 2,174,454.42 1.27
8 000002
万
科Ａ 1,983,774.33 1.16
9 000651
格力电 器 1,899,474.31 1.11
10 601288
农业银 行 1,703,706.03 0.99
11 601328
交通银 行 1,631,424.73 0.95
12 601398
工商银 行 1,532,634.62 0.89
13 600519
贵州茅 台 1,519,008.04 0.89
14 600887
伊利股 份 1,503,379.08 0.88
15 000001
平安银 行 1,502,071.06 0.88
16 601601
中国太 保 1,474,967.25 0.86
17 601088
中国神 华 1,313,274.45 0.77
18 601668
中国建 筑 1,247,637.00 0.73
19 600104
上汽集 团 1,211,969.11 0.71
20 601006
大秦铁 路 1,146,946.69 0.67
注： “ 卖出 金额 ”按 卖出 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 46 页 共 54 页
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 11,335,446.35
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 136,629,694.61
注：“ 买入 股票 成本 ”、 “卖出 股票 收入 ”均 按买 卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列，
不考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
7.7 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 期间 未投资 贵金 属。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 期间 未投资 股指 期货 。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 期间 未投资 国债 期货 。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未参 与国 债期 货投 资。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1
本期基金投资 组合前十 名 证券的发行主 体中，未 有 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
7.12.2
本期基 金投 资组 合前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 56,104.26
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 360.86
5 应收申 购款 99.40
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 30,247.10
8 其他 -
9 合计 86,811.62
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转债 。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
7.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。
7.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
国金300A 34 145,613.56 4,523,870.00 91.38% 426,991.00 8.62%
国金300B 52 95,208.87 3,922,213.00 79.22% 1,028,648.00 20.78%
国金300 826 24,588.58 3,830,017.56 18.86% 16,480,152.63 81.14%
合计
912 33,127.07 12,276,100.56 40.63% 17,935,791.63 59.37%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，对合 计 数，比例的 分母采用
下属分 级基 金份 额的 合计 数。
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
国金 300A
序号 持有人 名 称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 华泰证 券－ 招行 －华 泰紫 金 2 号集
合资产 管理 计划
3,492,900.00 70.55%
2 中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 －
申毅量 化套 利集 合资 金信 托计划
1,029,782.00 20.80%
3 刘正道 99,020.00 2.00%
4 李豫龙 73,902.00 1.49%
5 张虹 50,007.00 1.01%
6 汪琳 46,107.00 0.93%
7 徐涛 40,008.00 0.81%
8 王家力 25,004.00 0.51%
9 阳斌 25,003.00 0.51%
10 郭敏 25,002.00 0.51%
国金 300B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 华润深 国投 信托 有限 公司 －道冲 对
冲 2 号 集合 资金 信托 计划
2,960,618.00 59.80%
2 中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 －
申毅量 化套 利集 合资 金信 托计划
961,595.00 19.42% 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 49 页 共 54 页
3 杨程 179,801.00 3.63%
4 梁万宜 118,338.00 2.39%
5 赵敏 64,100.00 1.29%
6 傅杰 63,000.00 1.27%
7 章海峰 53,088.00 1.07%
8 卢兴安 52,400.00 1.06%
9 张虹 50,007.00 1.01%
10 杨天雄 46,001.00 0.93%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
国金 300A - -
国金 300B - -
国金300 369,404.30 1.8188%
合计
369,404.30 1.2227%
注：对于分级 基金 ，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，合计 数 比例的分母 采用期末
基金份 额总 额。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
国金 300A 0
国金 300B 0
国金300 10~50
合计
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
国金 300A
0
国金 300B
0
国金300
0
合计
0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
国金 300A 国金300B 国金 300 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 50 页 共 54 页
基金合 同生 效日 （2013 年7 月 26 日 ）
基金份 额总 额
33,048,181.00 33,048,181.00 257,031,393.17
本报告 期期 初基 金份 额总 额 18,969,453.00 18,969,453.00 124,519,351.46
本报告 期基 金总 申购 份额 - - 6,052,118.08
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 - - 138,298,483.35
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减
少以"-" 填列）
-14,018,592.00 -14,018,592.00 28,037,184.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,950,861.00 4,950,861.00 20,310,170.19
注：拆 分变 动份 额为 本基 金三级 份额 之间 配对 转换 及基金 份额 折算 的变 动份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 基金 管理 人、 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 无重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
上半年 ，本 基金 采取 对标 的沪 深 300 指数 完全 复制 的投资 策略 ，未 发生 投资 策略的 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自基 金合 同生 效日 起聘请 安永 华明 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 为 本基金 提供 审 计
服务至 今， 本报 告期 内会 计师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用 证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 51 页 共 54 页
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 1 81,610,109.09 55.17% 74,298.74 61.20% -
华创证券 1 31,171,541.43 21.07% 22,144.40 18.24% -
国金证券 1 25,895,598.90 17.51% 18,396.73 15.15% -
东方证券 1 9,235,989.80 6.24% 6,561.50 5.40% -
申银万国 1 612.81 0.00% 0.00 0.00% -
银河证券 1 - - - - -
注：1. 本基金 根据中国 证 券监督管理委 员会《关 于 完善证券投资 基金交易 席 位制度有关 问题的通
知》 （ 证监基字[2007]48 号）的有关规 定要求， 本 基金管理人在 比较了多 家 证券经营机构 的财务
状况、 经营 状况 、研 究水 平后， 向多 家券 商租 用了 基金专 用交 易席 位。
（1 ） 基金 专用 交易 席位 的选择 标准 如下 ：
① 经 营行 为规 范， 在近 一 年内未 出现 重大 违规 行为 ；
② 财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
③ 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易需 要；
④ 具 有较 强的 研究 能力， 能及时 、 全 面地 提供 高质 量的宏 观、 策略、 行业、 上市公 司、 证券 市场
研究、 固定 收益 研究 、数 量研究 等报 告及 信息 资讯 服务；
⑤交易 佣金 收取 标准 合理 。
（2 ） 基金 专用 交易 席位 的 选择程 序如 下：
① 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构 ；
② 本 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 席位 租用协 议。
2.本报 告期 无交 易单 元变 更。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易 单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - - 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
第 52 页 共 54 页
申银万国 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 国金通 用基 金 管 理有 限公 司关于
增加中 信建 投期 货有 限公 司为基
金销售 机构 并参 加相 关费 率优惠
活动的 公告
指定信 息披 露媒 体
及基金 管理 人网 站
2014 年 6 月 27 日
2 国金通 用基 金管 理有 限公 司关于
增加北 京钱 景财 富投 资管 理有限
公司为 基金 销售 机构 并参 加相关
费率优 惠活 动的 公告
指定信 息披 露媒 体
及基金 管理 人网 站
2014 年 5 月 27 日
3 国金通 用沪 深300 指数 分 级证券 投
资基 金2014 年第 1 季度 报 告
指定信 息披 露媒 体
及基金 管理 人网 站
2014 年 4 月 19 日
4 国金通 用沪 深300 指数 分 级证券 投
资基 金2013 年 年度 报告 摘要
指定信 息披 露媒体
及基金 管理 人网 站
2014 年 3 月 31 日
5 国金通 用沪 深300 指数 分 级证券 投
资基 金2013 年 年度 报告
指定信 息披 露媒 体
及基金 管理 人网 站
2014 年 3 月 31 日
6 国金通 用基 金管 理有 限公 司关于
增加齐 鲁证 券有 限公 司为 旗下基
金销售 机构 的公 告
指定信 息披 露媒 体
及基金 管理 人网 站
2014 年 3 月 29 日
7 国金通 用沪 深300 指数 分 级证券 投
资基金 招募 说明 书（ 更新 ）
指定信 息披 露媒 体
及基金 管理 人网 站
2014 年 3 月 12 日
8 国金通 用沪 深300 指数 分 级证券 投
资基金 招募 说明 书（ 更新 ）摘要
指定信 息披 露媒 体
及基金 管 理 人网 站
2014 年 3 月 12 日
9 国金通 用基 金管 理有 限公 司关于
增加诺 亚正 行 （上 海） 基 金销售 投
资顾问 有限 公司 为旗 下基 金销售
机构并 参加 相关 费率 优惠 活动的
公告
指定信 息披 露媒 体
及基金 管理 人网 站
2014 年 3 月 11 日
10 国金通 用基 金管 理有 限公 司关于
增加浙 江同 花顺 基金 销售 有限公
司和万 银财 富 （北 京） 基 金销售 有
限公司 为国 金通 用沪 深300 指数 分
级证券 投资 基金 销售 机构 并参加
相关费 率优 惠活 动的 公告
指定信 息披 露媒 体
及基金 管理 人网 站
2014 年 3 月 11 日
11 国金通 用沪 深300 指数 分 级证券 投
资基 金2013 年第 4 季度 报告
指定信 息披 露媒 体
及基金 管理 人网 站
2014 年 1 月 22 日
12 国金通 用沪 深300 分级 证 券投资 基
金定期 份额 折算 结果 及恢 复交易
的公告
指定信 息披 露媒 体
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2014 年 1 月 6 日 国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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13 国金沪 深300A 份额 定期 份 额折算
后次日 前收 盘价 调整 的公 告
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2014 年 1 月 6 日
14 关于国 金通 用沪 深300 指 数分级 证
券投资 基金 办理 定期 份额 折算业
务期间 国金 通用 沪 深 300 Ａ份额 停
牌的公 告
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2014 年 1 月 3 日
15 关于国 金通 用沪 深 300A 份额 2014
年度约 定年 基准 收益 率的 公告
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2014 年 1 月 2 日
16 国金通 用基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金的 基金 资产 净值 、 基 金份
额净值 及基 金份 额累 计净 值的公
告
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2014 年 1 月 2 日
注：本报告期 内，基金 管 理人按照《证 券投资基 金 信息披露管理 办法》的 规 定每个开放 日公布基
金份额 净值 和基 金份 额累 计净值 。
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、国 金通 用沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金基 金合 同；
3 、国 金通 用沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金托 管协 议；
4 、国 金通 用沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金招 募说 明书；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、报 告期 内披 露的 各项 公 告。
12.2 存 放地 点
本基金 基金 管理 人的 办公 场所： 北京 海淀 区西 三环 北路 87 号 国际 财经 中心87 号 D 座 14 层。
12.3 查 阅方 式
投资者可到基 金管理人 、 基金托管人的 办公场所 或 基金管理人网 站免费查 阅 备查文件。在 支国金沪深 300 指数分级 2014 年 半年度报告
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付工本 费后 ，投 资者 可在 合理时 间内 取得 备查 文件 的复制 件或 复印 件。
投资者 对本 报告 如有 疑问 ，可 咨 询本 管理 人。
咨询电 话：4000-2000-18
公司网 址：www.gfund.com
