工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资
基金2014年半年度报告摘要
2014年6 月30日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十九日
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2014年01月01日起至 06 月30日止。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 工银中证500 指数
场内简称 工银500
基金主代码 164809
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年1月31日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 57,466,236.12份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2012年03月 30 日
2.2 基金产品说明
投资目标 采用指数化投资， 通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离度，
实现对标的指数的有效跟踪。通过产品分级设置，为不同份额投资
者提供具有差异化收益和风险特征的投资工具。
投资策略 本基金采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重
构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进
行相应调整。但因特殊情况（如市场流动性不足、成分股被限制投
资等）导致基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其
他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目
标指数的表现。本基金对标的指数的跟踪目标是：力争使得基金日
收益率与业绩比较基准日收益率偏离度的年度平均值不超过
0.35%，偏离度年化标准差不超过4%。
业绩比较基准 中证500指数收益率×95%＋商业银行税后活期存款利率×5%。
风险收益特征 本基金属于股票型基金，其风险与收益高于混合基金、债券基金与
货币市场基金。此外，本基金作为指数型基金，采用完全复制策略，
跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中
处于中等风险水平的基金产品。本基金的分级设定则决定了不同份
额具有不同的风险和收益特征。睿智 A 份额具有低风险、低预期收
益的特征；睿智B 份额具有高风险、高预期收益的特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责 姓名 朱碧艳 王永民 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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人 联系电话 400-811-9999 010-66594896
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-811-9999 95566
传真 010-66583158 010-66594942
2.4信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1 月1 日 - 2014 年6月 30 日 )
本期已实现收益 2,016,468.15
本期利润 1,748,736.80
加权平均基金份额本期利润 0.0284
本期基金份额净值增长率 1.89%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014年6月 30 日 )
期末可供分配基金份额利润 0.0693
期末基金资产净值 58,425,765.13
期末基金份额净值 1.0167
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数） ；
4、本基金基金合同生效日为 2012年1 月31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④ 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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过去一个月 2.59% 0.93% 2.38% 0.93% 0.21% 0.00%
过去三个月 2.19% 1.04% 2.11% 1.01% 0.08% 0.03%
过去六个月 1.89% 1.20% 2.43% 1.19% -0.54% 0.01%
过去一年 18.54% 1.27% 20.27% 1.26% -1.73% 0.01%
自基金合同
生效起至今
7.32% 1.26% 18.55% 1.33% -11.23% -0.07%
注：本基金合同生效日为2012年1月31日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于 2012年1月31 日生效。
2、按基金合同规定，本基金建仓期为六个月。截至报告期末，本基金的各项投资比例符合基金合
同第十七条（二）投资范围、 （七）投资禁止行为与限制中规定的各项比例：本基金投资于股票资
产占基金资产净值的比例为 90%-95%，其中标的指数成分股票、备选成分股票占基金资产净值的
比例不低于 90%；现金、债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产净值
的比例为 5%-10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%；权证及其
他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定；法律法规及本基金合同规定的其他比例工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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限制。
3.3 其他指标
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币，注册地在北京。公司目
前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、
特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至2014年6月30日， 公司旗下管理45只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型证券投
资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长股
票型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利股票型证券投资基金、
工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞
信大盘蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300 指数证券投资基金、上证中央企业 50 交易型
开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型
证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、
工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行
业股票型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略股票型证券投资
基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金、工银
瑞信基本面量化策略股票型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞
信 7 天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信 14
天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信60天理财
债券型证券投资基金、工银瑞信保本 2 号混合型发起式证券投资基金、工银瑞信增利分级债券型
证券投资基金、工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金、工银瑞信产业债债券型证券投资
基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债
券型证券投资基金、工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金、工银瑞信保本 3 号混合型证
券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业股票型证券工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞
信信息产业股票型证券投资基金、工银瑞信薪金货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基
金、工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金，证券投资基金管理规模逾 1900亿元人民
币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期
离任
日期
何江
指数投资
部副总
监，本基
金的基金
经理。
2012年1月
31日
- 9
先后在北京方速信融科技有限公司
担任高级分析师，金诚信用评估有限
公司担任分析师；
2005 年加入工
银瑞信，现任指数投资部副总监。曾
任风险管理部投资风险管理业务主
管；2011 年 5 月 25 日至 2013 年 7
月 22 日担任工银上证央企 ETF 基金
基金经理；2011 年 5 月 25 日至今担
任工银沪深300基金、工银深证红利
ETF 基金、工银深证红利 ETF 联接基
金的基金经理；2012 年 1 月 31 日至
今担任工银中证 500 基金的基金经
理； 2012年10月25日至今担任工银
深证100指数投资基金的基金经理。
注：1、任职日期说明：何江的任职日期为基金合同生效日期。
2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的
相关规定等。
3、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管
理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定
对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情
况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交
叉交易。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内，本基金跟踪标的指数的日均偏离度为0.02%，偏离度年化标准差为 0.74%。本基
金跟踪误差产生的主要来源是：1）申购赎回的影响；2）成份股票的停牌；3）指数中成份股票的
调整；等。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期本基金净值增长率为 1.89%，业绩比较基准增长率为 2.43%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指数化投资策略，通过
运用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，继续努力将基金的跟踪误差控制在
较低水平。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1 参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1 职责分工
（1）参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责
人和法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
（2）各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人
提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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4.6.1.2 专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对工银瑞信睿智中证 500指数
分级证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金
报告截止日： 2014年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31日
资 产：
银行存款
4,283,170.63 4,211,612.26
结算备付金
6,501.71 1,626.76
存出保证金
11,350.93 34,009.65
交易性金融资产
54,489,950.61 66,047,972.99
其中：股票投资
54,489,950.61 66,047,972.99
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
95,586.56 -
应收利息
876.50 919.92
应收股利
- -
应收申购款
323.87 446.61
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
58,887,760.81 70,296,588.19
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
165,142.71 192,104.39
应付管理人报酬
47,469.87 60,723.04
应付托管费
9,493.95 12,144.61
应付销售服务费
- -
应付交易费用
18,765.59 26,895.62
应交税费
- -
应付利息
- - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
221,123.56 309,966.12
负债合计
461,995.68 601,833.78
所有者权益：
实收基金
54,441,126.15 66,168,993.18
未分配利润
3,984,638.98 3,525,761.23
所有者权益合计
58,425,765.13 69,694,754.41
负债和所有者权益总计
58,887,760.81 70,296,588.19
注：1、报告截止日2014 年 06 月30 日，工银中证 500 指数份额净值1.0167元，工银 500A 份额
净值1.0317元，工银500B 份额净值1.0067元；基金份额总额 57,466,236.12份，其中工银中证
500 指数份额55,822,690.12 份，工银500A 份额 657,418.00 份，工银500B 份额 986,128.00份。
2、本基金基金合同生效日为 2012年1月31 日。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年1月1日至2014
年 6月 30日
上年度可比期间
2013 年 1月 1日至
2013 年6 月30 日
一、收入
2,453,164.78 4,351,775.03
1.利息收入
15,213.26 29,582.73
其中：存款利息收入
15,213.26 29,582.73
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
2,697,111.28 2,027,191.14
其中：股票投资收益
2,319,973.11 1,345,678.03
基金投资收益
- -
债券投资收益
- -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
377,138.17 681,513.11
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-267,731.35 2,248,316.30
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填 8,571.59 46,684.86 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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列）
减：二、费用
704,427.98 1,237,197.95
1．管理人报酬
307,993.48 654,974.55
2．托管费
61,598.62 130,994.92
3．销售服务费
- -
4．交易费用
57,727.68 136,325.76
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用
277,108.20 314,902.72
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
1,748,736.80 3,114,577.08
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
1,748,736.80 3,114,577.08
注：本基金基金合同生效日为 2012年1月31日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1 月1 日至 2014年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 66,168,993.18 3,525,761.23 69,694,754.41
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期净利润）
- 1,748,736.80 1,748,736.80
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-11,727,867.03 -1,289,859.05 -13,017,726.08
其中：1.基金申购款 7,559,570.59 455,183.85 8,014,754.44
2.基金赎回款 -19,287,437.62 -1,745,042.90 -21,032,480.52
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 54,441,126.15 3,984,638.98 58,425,765.13
项目
上年度可比期间
2013年 1 月1 日至 2013年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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一、 期初所有者权益 （基金净值） 158,535,030.55 -12,964,436.03 145,570,594.52
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期净利润）
- 3,114,577.08 3,114,577.08
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-50,797,589.75 -353,903.92 -51,151,493.67
其中：1.基金申购款 6,938,463.50 -145,246.64 6,793,216.86
2.基金赎回款 -57,736,053.25 -208,657.28 -57,944,710.53
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 107,737,440.80 -10,203,762.87 97,533,677.93
注：本基金基金合同生效日为 2012年1月31日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______毕万英______
____朱辉毅____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 1541 号文《关于核准工银瑞信睿智中证 500
指数分级证券投资基金募集的批复》核准，由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国
证券投资基金法》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。
本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
341,078,123.87元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第007号
验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《工银瑞信睿智中证 500指数分级证券投资基金基金合
同》于2012年1月 31 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 341,299,798.53 份基金份
额，其中认购资金利息折合 221,674.66 份基金份额，场外认购资金折合 322,117,442.53 份基金
份额，场内认购资金折合待拆分基金份额 19,182,356.00 份。本基金的基金管理人为工银瑞信基
金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。
根据《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和《工银瑞信睿智中证 500
指数分级证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，基金发售结束后，场外认购的全部份
额将确认为“睿智 500 份额”， 场内认购的全部份额将按 4∶6的比例分离为两类风险和收益特征
不同的“睿智 A 份额”与“睿智 B 份额”。本基金净资产优先确保睿智 A 份额的本金及累计约定工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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日应得收益，即睿智 A 份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额。本基金在优先确保睿智 A
份额的本金及累计约定日应得收益后的剩余净资产计为睿智 B 份额的净资产，即睿智 B 份额为高
风险且预期收益相对较高的基金份额。睿智 A 份额和睿智 B 份额的基金份额配比始终保持 4∶6
的比例不变。睿智 A 份额和睿智 B 份额只上市交易，不接受申购与赎回。经基金份额持有人大会
决议通过，睿智 A份额与睿智 B 份额可申请终止运作。睿智 A 份额与睿智 B 份额终止运作后，将
全部转换为睿智 500 份额的场内份额，本基金转为上市开放式基金 (LOF)，投资者可通过场内、
场外进行基金份额的申购和赎回。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2012]66号审核同意，本基金睿智 A 份额
7,672,942.00份和睿智B份额11,509,414.00份于2012年 3月 30日在深交所挂牌交易。未上市
交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即
可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证 500 指数的成
份股及其备选成份股、首发和增发新股、债券、权证以及经中国证监会批准的允许基金投资的其
它金融工具。本基金投资于股票资产占基金资产净值的比例为90%-95%，其中标的指数成分股票、
备选成分股票占基金资产净值的比例不低于 90%。现金、债券资产以及中国证监会允许基金投资
的其他证券品种占基金资产净值的比例为 5%-10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不
低于基金资产净值 5%。本基金的业绩比较基准为：中证 500 指数收益率×95%＋商业银行税后活
期存款利率×5%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<
年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、 《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2014 年 6 月 30 日的财务
状况以及2014年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的
差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。自2013年1月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1 个月
以内(含1个月)的，其股息、红利收入全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至 1年(含
1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时
间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得
统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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6.4.7 关联方关系
7.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年可比期间均未有通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年6
月 30日
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
307,993.48 654,974.55
其中： 支付销售机构的客
户维护费
117,218.41 250,773.87
注：1、基金管理费按前一日基金资产净值的1.0%年费率计提，计算方法如下：
H=E×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
2、基金管理费每日计提，按月支付。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年6
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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月 30日 日
当期发生的基金应支付
的托管费
61,598.62 130,994.92
注：1、基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%年费率计提。计算方法如下：
H= E×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
2、基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期与上年度可比期间与关联方均没有进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年 1月1日至2014年 6月 30日
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限
公司
4,283,170.63 14,820.66 6,177,939.43 29,160.42
注：1、本半年度末余额仅为活期存款，利息收入仅为活期存款利息收入。
2、上年度可比期末余额仅为活期存款，利息收入仅为活期存款利息收入。
3、本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.9 期末（2014 年6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002252
上海
莱士
2014年
6 月 13
日
重大
事项
63.30 - - 5,080 107,309.57 321,564.00 -
600418
江淮
汽车
2014年
4 月 14
日
重大
事项
10.24
2014年
7 月 11
日
11.22 27,900 191,540.55 285,696.00
指数法
估值
002340
格林
美
2014年
6 月 26
日
重大
事项
11.19
2014年
7 月 24
日
11.77 15,795 143,515.00 176,746.05 -
000762
西藏
矿业
2014年
4 月 29
日
重大
事项
10.54
2014年
7 月 28
日
11.59 14,300 221,798.31 150,722.00 -
601012
隆基
股份
2014年
6 月 19
日
重大
事项
15.50
2014年
7 月 1
日
15.60 9,182 124,393.82 142,321.00 -
600490
鹏欣
资源
2014年
4 月 2
日
重大
事项
6.13
2014年
7 月 15
日
6.11 22,610 129,892.80 138,599.30
指数法
估值
002167
东方
锆业
2014年
1 月 2
日
重大
事项
11.14
2014年
7 月 1
日
11.10 12,252 121,417.32 136,487.28
指数法
估值
600755
厦门
国贸
2014年
7 月 28
日
重大
事项
4.85
2014年
7 月 7
日
4.74 26,500 127,070.70 128,525.00 -
600685
广船
国际
2014年
4 月 7
日
重大
事项
18.44 - - 6,800 103,172.10 125,392.00
指数法
估值
000612
焦作
万方
2014年
4 月 3
日
重大
事项
6.36
2014年
8 月 18
日
6.69 18,080 127,429.35 114,988.80
指数法
估值
600059
古越
龙山
2014年
6 月 27
日
重大
事项
7.97
2014年
7 月 1
日
7.83 14,090 143,098.06 112,297.30 -
002638
勤上
光电
2014年
6 月 10
日
重大
事项
14.15
2014年
7 月 15
日
14.75 7,800 96,762.58 110,370.00 -
600582
天地
科技
2014年
6 月 26
日
重大
事项
7.97
2014年
8 月 28
日
8.66 13,800 126,569.45 109,986.00 -
600757 长江 2014年 重大 8.85 - - 10,600 69,188.00 93,810.00 - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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传媒 6 月 17
日
事项
600864
哈投
股份
2014年
4 月 11
日
重大
事项
8.50
2014年
7 月 15
日
8.30 10,200 64,901.85 86,700.00
指数法
估值
600260
凯乐
科技
2014年
6 月 9
日
重大
事项
6.59 - - 12,500 113,567.69 82,375.00 -
000852
江钻
股份
2014年
5 月 28
日
重大
事项
15.80 - - 4,600 70,528.41 72,680.00 -
002635
安洁
科技
2014年
6 月 30
日
重大
事项
31.99
2014年
8 月 5
日
35.19 2,100 94,040.86 67,179.00 -
600850
华东
电脑
2014年
4 月 3
日
重大
事项
21.19
2014年
7 月 11
日
21.52 2,887 63,214.04 61,175.53
指数法
估值
601777
力帆
股份
2014年
6 月 24
日
重大
事项
6.39
2014年
7 月 8
日
6.70 8,700 62,943.03 55,593.00 -
600507
方大
特钢
2014年
6 月 30
日
重大
事项
3.16
2014年
7 月 2
日
3.03 15,200 56,544.00 48,032.00 -
注：本基金因重大事项停牌的股票中包含按指数收益法确定公允价值的长期停牌股票，该类股票
估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法，并于 2014 年 6 月 30 日对资产净值和本
期净利润的影响均为人民币-85,006.30元。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末在银行间市场未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末在交易所市场未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 54,489,950.61 92.53
其中：股票 54,489,950.61 92.53
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 4,289,672.34 7.28
7 其他各项资产 108,137.86 0.18
8 合计 58,887,760.81 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 997,346.02 1.71
B 采矿业 1,685,321.52 2.88
C 制造业 33,205,732.08 56.83
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,285,847.80 2.20
E 建筑业 1,475,181.84 2.52
F 批发和零售业 3,621,068.89 6.20
G 交通运输、仓储和邮政业 1,523,010.85 2.61
H 住宿和餐饮业 83,691.00 0.14
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,763,545.91 4.73
J 金融业 868,399.30 1.49
K 房地产业 3,950,244.01 6.76
L 租赁和商务服务业 835,884.76 1.43
M 科学研究和技术服务业 220,446.00 0.38 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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N 水利、环境和公共设施管理业 504,549.75 0.86
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 539,622.00 0.92
S 综合 361,637.60 0.62
合计 53,921,529.33 92.29
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值比例的分项之和与合计可能有尾差。
7.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 568,421.28 0.97
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 568,421.28 0.97
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值比例的分项之和与合计可能有尾差。
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
7.3.1 指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 22 页 共 31 页
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600570 恒生电子 14,100 414,540.00 0.71
2 600587 新华医疗 3,911 291,565.05 0.50
3 002190 成飞集成 4,865 287,035.00 0.49
4 600557 康缘药业 9,960 285,852.00 0.49
5 600418 江淮汽车 27,900 285,696.00 0.49
6 000559 万向钱潮 27,246 280,088.88 0.48
7 600879 航天电子 23,660 278,714.80 0.48
8 000998 隆平高科 9,950 273,426.00 0.47
9 600312 平高电气 19,400 270,436.00 0.46
10 002022 科华生物 11,200 258,160.00 0.44
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的半年度报告正
文。
7.3.2 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002252 上海莱士 5,080 321,564.00 0.55
2 002167 东方锆业 12,252 136,487.28 0.23
3 002638 勤上光电 7,800 110,370.00 0.19
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600201 金宇集团 277,724.00 0.40
2 600398 海澜之家 263,251.00 0.38
3 600694 大商股份 251,652.64 0.36
4 601099 太平洋 250,810.00 0.36
5 002266 浙富控股 235,968.00 0.34
6 600811 东方集团 219,800.00 0.32
7 600967 北方创业 211,244.00 0.30
8 600175 美都控股 191,485.00 0.27 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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9 600432 吉恩镍业 186,076.00 0.27
10 002155 辰州矿业 162,543.00 0.23
11 600169 太原重工 150,054.00 0.22
12 600160 巨化股份 149,350.00 0.21
13 000528 柳
工 146,818.00 0.21
14 002595 豪迈科技 143,199.00 0.21
15 600582 天地科技 140,327.00 0.20
16 002052 同洲电子 136,906.00 0.20
17 601012 隆基股份 136,586.64 0.20
18 000933 神火股份 133,907.00 0.19
19 600536 中国软件 133,304.39 0.19
20 600187 国中水务 130,486.00 0.19
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002008
大族激光 469,558.50 0.67
2 601929
吉视传媒 401,271.30 0.58
3 002465
海格通信 390,005.88 0.56
4 600499
科达洁能 385,980.42 0.55
5 600594
益佰制药 373,305.66 0.54
6 002400
省广股份 368,628.97 0.53
7 600388
龙净环保 343,922.77 0.49
8 600880
博瑞传播 312,481.46 0.45
9 002410
广联达 300,542.55 0.43
10 600717
天津港 250,291.11 0.36
11 002292
奥飞动漫 233,744.00 0.34
12 000413
东旭光电 220,201.50 0.32
13 002429
兆驰股份 191,233.97 0.27
14 600373
中文传媒 180,362.00 0.26
15 601216
内蒙君正 177,275.00 0.25
16 002470
金正大 152,028.77 0.22
17 601588
北辰实业 150,857.34 0.22
18 600269
赣粤高速 123,612.00 0.18 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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19 600138
中青旅 117,346.00 0.17
20 002306
湘鄂情 113,909.43 0.16
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 9,947,835.45
卖出股票收入（成交）总额 23,558,099.59
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
7.10.2本基金投资股指期货的投资政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1本期国债期货投资政策 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
7.11.3本期国债期货投资评价
无。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
7.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 11,350.93
2 应收证券清算款 95,586.56
3 应收股利 -
4 应收利息 876.50
5 应收申购款 323.87
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 108,137.86
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 600418 江淮汽车 285,696.00 0.49 重大事项
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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7.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 002252 上海莱士 321,564.00 0.55 重大事项
2 002167 东方锆业 136,487.28 0.23 重大事项
3 002638 勤上光电 110,370.00 0.19 重大事项
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
工银500A 61 10,777.34 90.00 0.01% 657,328.00 99.99%
工银500B 123 8,017.30 194,657.00 19.74% 791,471.00 80.26%
工银500 2,013 27,731.09 6.00 0.00% 55,822,684.12 100.00%
合计
2,197 26,156.68 194,753.00 0.34% 57,271,483.12 99.66%
8.2 期末上市基金前十名持有人
工银 500
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 陈继红 124,558.00 75.40%
2 王勍 13,584.00 8.22%
3 陈庆惠 4,237.00 2.56%
4 王振 2,179.00 1.32%
5 芦浩 2,090.00 1.27%
6 饶荣文 2,052.00 1.24%
7 游通权 1,946.00 1.18%
8 甘遵义 1,482.00 0.90%
9 刘智兰 1,145.00 0.69%
10 廖英健 1,112.00 0.67%
工银 500A
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 曹轶枫 255,871.00 38.92%
2 梁小红 113,605.00 17.28%
3 王勍 71,500.00 10.88%
4 陈剑锋 48,341.00 7.35%
5 陈镇东 40,000.00 6.08%
6 王振 33,606.00 5.11%
7 宫瑗瑾 11,608.00 1.77%
8 张焕君 11,316.00 1.72%
9 黄晖 11,212.00 1.71%
10 范文涛 10,900.00 1.66%
工银 500B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 中国银河证券股份有限公司 194,657.00 19.74%
2 祝中华 80,700.00 8.18%
3 薛鹏 50,200.00 5.09%
4 董付吉 50,000.00 5.07%
5 陈镇东 46,661.00 4.73%
6 黄震技 41,200.00 4.18%
7 刘爱玲 36,000.00 3.65%
8 张娟 34,000.00 3.45%
9 聂晓峰 31,400.00 3.18%
10 黄卫权 29,100.00 2.95%
注：以上数据由中国证券登记结算有限公司提供,持有人为场内持有人。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
工银500A 0.00 0.00%
工银500B 0.00 0.00%
工银 500 0.00 0.00%
合计
0.00 0.00%
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
工银 500A 0
工银 500B 0 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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有本开放式基金 工银500 0
合计
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
工银 500A
0
工银 500B
0
工银500
0
合计
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
工银 500A 工银 500B 工银 500
基金合同生效日（2012 年1 月 31 日）基
金份额总额
7,672,942.00 11,509,414.00 322,117,442.53
本报告期期初基金份额总额 1,023,074.00 1,534,612.00 65,522,106.05
本报告期基金总申购份额 - - 7,979,585.55
减:本报告期基金总赎回份额 - - 20,350,494.41
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以"-"填列）
-365,656.00 -548,484.00 2,671,492.93
本报告期期末基金份额总额 657,418.00 986,128.00 55,822,690.12
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额，报告期末基金份额总额为三级份额之
和。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
本报告期，基金管理人未发生重大人事变动。
2、基金托管人托管部门：
2014 年 2 月 14 日中国银行股份有限公司公告，自 2014 年 2 月 13 日起，陈四清先生担任本
行行长。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同
生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
海通证券 1 18,227,177.45 54.50% 16,595.61 55.20% -
招商证券 1 15,219,824.39 45.50% 13,468.71 44.80% -
国信证券 1 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
注：1.券商的选择标准和程序 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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（1）选择标准：注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一
年内无重大违规行为。
b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、
个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2）选择程序
a)确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权益投资部，
固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合
作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商，
选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。
b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理
期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管
机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。
2.券商的评估，保留和更换程序
（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期 15 天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根
据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，
租用其交易席位。
（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其
交易席位。
证券公司席位的变更情况
在报告期内本基金退租东兴证券股份有限公司的23048 上海交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
无。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
无。
