国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 1 页 共 57 页
国投瑞银 瑞和沪深300 指数分级 证券投资基金2014年半年度 报告
2014年06 月30 日
基金管理 人：国投瑞银基金管理 有限公司
基金托管 人：中国工商银行股份 有限公司
送出日期 ：2014 年08 月29日
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 2 页 共 57 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大
遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年8月22日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一
定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细
阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年1月1 日起至6月30 日止。
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 3 页 共 57 页
1.2
目录
§ 1 重要提示 及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§ 2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财 务指标 和基 金 净值表 现 ............................................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据 和财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8
§ 4
管理人 报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明 ................................................................ 11
4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ........................................................................ 12
4.7 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 12
§ 5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ............ 13
5.3 托管人对 本半 年度报 告中财 务信息 等内 容的真 实、准 确和完 整发 表意见 ............................ 13
§ 6 半年度财 务会 计报告 （ 未经审 计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权 益（ 基金净 值）变 动表 ................................................................................................ 16
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18
§ 7
投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 35
7.1 期末基金 资产 组合情 况 ................................................................................................................ 35
7.2 报告期末 按行 业分类 的股票 投资组 合 ........................................................................................ 36
7.3 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的股票 投资明 细 ............................................ 37
7.4 报告期内 股票 投资组 合的重 大变动 ............................................................................................ 47
7.5 期末按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ........................................................................................ 49
7.6 期末按公 允价 值占 基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名债券 投资 明细 ................................ 49
7.7 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 资产支 持证 券投资 明细 .................... 49
7.8 报告期末 按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 贵金 属投资 明细 .................... 49
7.9 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名权证 投资 明细 ................................ 49
7.10 报告期 末本 基金投 资 的股指 期货交 易情 况说明 ...................................................................... 49
7.11 报告期 末本 基金投 资 的国债 期货交 易情 况说明 ...................................................................... 49
7.12 投资组 合报 告附注 ...................................................................................................................... 49
§ 8 基金份额 持有 人信息 ............................................................................................................................. 51
8.1 期末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结 构 .................................................................................... 51
8.2 期末上市 基金 前十名 持有人 ........................................................................................................ 51
8.3 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ........................................................................ 53
8.4 期末基金 管理 人的从 业 人员持 有本开 放式 基金份 额总量 区间情 况 ......................................... 53
§ 9
开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 53
§ 10 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 54
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 4 页 共 57 页
10.1 基金份 额持 有人大 会 决议 .......................................................................................................... 54
10.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 .......................................... 54
10.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 .............................................................. 54
10.4 基金投 资策 略的改 变 .................................................................................................................. 55
10.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ...................................................................................... 55
10.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等情 况 ...................................................... 55
10.7 本期基 金租 用证券 公 司交易 单元的 有关 情况 .......................................................................... 55
10.8 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 56
§ 11
备查文 件目 录 ..................................................................................................................................... 56
11.1 备查文 件目 录 .............................................................................................................................. 56
11.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 56
11.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 56
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 5 页 共 57 页
§2
基金 简介
2.1 基金基本 情况
基金名称 国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金
基金简称 国投瑞银沪深300 指数分级
基金主代码 161207
基金运作方式
契约型开放式。
本基金的基金份额包括本基金之基础份额（简称“瑞和
300 份额”）、本基金之小康份额（简称“瑞和小康份
额” ） 与本基金之远见 份额 （简称 “瑞和远见 份额” ） 。
其中，瑞和小康份额、瑞和远见份额的基金份额配比始
终保持1∶1 的比率不变。瑞和300份额开通场外与场内
两种方式的申购与赎回，瑞和小康份额与瑞和远见份额
在深圳证券交易所上市交易。
基金合同生效日 2009年10月14日
基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 298,109,319.61
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2009-11-19
下属分级基金的基金简称
国投瑞银瑞和
沪深300指数
（场内简称： 瑞
和300）
国投瑞银瑞和小
康沪深300指数
（场内简称： 瑞和
小康）
国投瑞银瑞和远
见沪深300指数
（场内简称： 瑞和
远见）
下属分级基金的交易代码 161207 150008 150009
报告期末下属分级基金的份
额总额
133,728,129.61 82,190,595.00 82,190,595.00
2.2 基金产品 说明
投资目标
本基金通过被动的指数化投资管理，实现对沪深300
指数的有效跟踪，力求将基金净值收益率与业绩比较
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 6 页 共 57 页
基准之间的日平均跟踪误差控制在0.35% 以内 ， 年跟踪
误差控制在4% 以内。
投资策略
本基金为被动式指数基金，原则上采用指数复制投资
策略，按照个股在基准指数中的基准权重构建股票组
合，并根据基准指数成份股及其权重的变动进行相应
地调整，以复制和跟踪基准指数。
当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、配股、
增发等行为时， 或者因特殊情况 （如股权分置改革等）
导致基金无法有效复制和跟踪基准指数时，基金管理
人可以对基金的投资组合进行适当调整，并可在条件
允许的情况下，辅以金融衍生工具进行投资管理，以
有效控制基金的跟踪误差。
业绩比较基准 95% ×沪深300指数收益率＋5% ×银行同业存款利率
风险收益特征
本基金为股票型基金，属于高风险、高收益的基金品
种，其预期收益和预期风险高于货币市场基金、债券
型基金和混合型基金。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
国投瑞银基金管理有限公
司
中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责
人
姓名 刘凯 赵会军
联系电话 400-880-6868 010-66105799
电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-880-6868 95588
传真 0755-82904048 010-66105798
注册地址
上海市虹口区东大名路
638号7层
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
深圳市福田区金田路4028
号荣超经贸中心46层
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码 518035 100140
法定代表人 钱蒙 姜建清
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 7 页 共 57 页
2.4 信息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
http://www.ubssdic.com
基金半年度报告备置地点 深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46 层
2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号
§3
主要 财务指标和基金净值 表现
3.1 主要会计 数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2014 年01月01日-2014年06月30日）
本期已实现收益 -11,949,552.62
本期利润 -18,736,788.02
加权平均基金份额本期利润 -0.0605
本期基金加权平均净值利润
率
-6.82%
本期基金份额净值增长率 -6.24%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2014年06月30日）
期末可供分配利润 -185,179,811.10
期末可供分配基金份额利润 -0.6212
期末基金资产净值 264,090,960.34
期末基金份额净值 0.886
3.1.3 累计期末指标 报告期末（2014年06月30日）
基金份额累计净值增长率 -34.00%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣除
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 8 页 共 57 页
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2 、 对 期末 可供 分配 利润 ， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3 、 以 上所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （例 如封 闭式基 金交 易佣 金、 开
放式基 金申 购赎 回费 或基 金转换 费等 ）， 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于所 列数字 。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月 1.14% 0.73% 0.39% 0.74% 0.75% -0.01%
过去三个月 1.72% 0.83% 0.85% 0.83% 0.87% 0.00%
过去六个月 -6.24% 0.99% -6.69% 0.99% 0.45% 0.00%
过去一年 -0.30% 1.12% -1.42% 1.11% 1.12% 0.01%
过去三年 -27.19% 1.24% -27.36% 1.23% 0.17% 0.01%
自基金合同生效日起
至今
-34.00% 1.30% -30.50% 1.31% -3.50% -0.01%
注：1、 本基 金业 绩比 较基 准：95% × 沪深300 指数 收益率 ＋5% ×银 行同 业存 款利率 。 本基 金是 以沪
深300 指数 为标 的指 数的 被动式 、指 数型 基金 ，对 沪深300 指 数成 份股 的配 置基准 为95% ， 故以 此
为业绩 比较 基准 ，能 够准 确地反 映本 基金 的投 资绩 效。
2 、本 基金 对业 绩比 较基 准 采用每 日再 平衡 的计 算方 法。
3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 9 页 共 57 页
国投瑞银沪深300 指数分级 基金基准
2009-10-14 2010-06-11 2011-02-21 2011-10-21 2012-06-21 2013-02-22 2013-10-29 2014-06-30
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
-25%
-30%
-35%
国投瑞银沪深300 指数分级 基金基准
2009-10-14 2010-06-11 2011-02-21 2011-10-21 2012-06-21 2013-02-22 2013-10-29 2014-06-30
10%
5%
0%
-5%
-10%
-15%
-20%
-25%
-30%
-35%
注： 本 基金 建仓 期为 自基 金合同 生效 日起 的3 个月 。 截至建 仓期 结束 ， 本 基金 各项资 产配 置比 例符 合
基金合 同及 招募 说明 书有 关投资 比例 的约 定。
§4
管理 人报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验
国投瑞银基金管理有限公司 （简称" 公司" ），原中融基金管理有限公司， 经中国证
券监督管理委员会批准， 于2002年6月13日正式成立， 注册资本1亿元人民币。 公司是中
国第一家外方持股比例达到49% 的合资基金管理公司，公司股东为国投信托有限公司
（国家开发投资公司的全资子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG ）。公司拥有
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 10 页 共 57 页
完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以" 诚信 、客户关注、包容
性、社会责任" 作为公 司的企业文化。截止2014年6月底，公司有员工143人，其中90人
具有硕士或博士学位；公司管理27只基金，其中包括2只创新型分级基金。
4.1.2 基金经理 （或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
LU
RONG
QIANG
本基金
基金经
理、 量化
投资组
总监
2009 年10月
14日
－ 14
澳大利亚籍，硕士，具有
基金从业资格。曾任康联
首域投资基金公司投资经
理、投资分析师；联邦基
金公司数量分析员、投资
绩效分析员；美世投资管
理顾问公司投资分析师。
2008年2月加入国投瑞银，
曾任国投瑞银新兴市场基
金（ QDII-LOF ） 基金经 理，
现任国投瑞银瑞福深证
100指数分级基金、 国投瑞
银瑞和沪深300 指数分级
基金、国投瑞银沪深300
金融地产交易型开放式指
数基金（ETF ）及其联 接
基金基金经理。
殷瑞飞
本基金
基金经
理
2013 年09月
26日
－ 7
中国籍，博士，具有基金
从业资格。曾任职于汇添
富基金管理公司。 2011年6
月加入国投瑞银。现任国
投瑞银瑞和沪深300指数
分级基金和国投瑞银金融
地产交易型开放式指数基
金基金经理。
注： 任职 日期 和离 任日 期 均指公 司作 出决 定后 正式 对外公 告之 日 。 证 券从 业 的含义 遵从 行业 协会 《 证
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 11 页 共 57 页
券业从 业人 员资 格管 理办 法》的 相关 规定 。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
在报告期内， 本基金管理人遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其系列法规和
《国投瑞银瑞和沪深300 指数分级证券投资基金基金合同》 等有关规定， 本着恪守诚信、
审慎勤勉， 忠实尽职的原则， 为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。 在报告期
内，基金的投资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度的执行情况
本报告期内， 管理人通过制度、 流程和技术手段保证了公平交易原则的实现， 确保
本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行 等各方面均得到公平对待， 通过
对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督， 形
成了有效 的公平交易体系。 本报告期， 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好
地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.2 异常交易 行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5% 的情况。
4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析
进入2014年， 中国经济增速较为疲软 ， 随着经济增速回落 ， 中国的宏观经济政策出
现微调 ， 政府稳增长措施持续出台， 货币政策小幅放松 ， 中国经济增速随后出现企稳迹
象。其中，5月工业生产同比增速为8.8% ，增速与1季度末持平，1-5月固定资产投资增
速为17.2% ， 比1季度增速下滑0.4个百分点。5月份社会消费品零售总额增速12.5%，比1
季度末增速有所加快， 而5月份出口同比增长7% ， 出口增长有所恢复。5月份CPI 同比增
长2.5% ，PPI 同比负增 长1.4% ，通胀保持在低位。从资金面来看，伴随着政策微调 ，2
季度资金面较1季度宽松， 银行间7天回购利率基本在3.5% 附近波动， 而6月中旬以后IPO
重启叠 加半年末季节性的资金紧张则对资金面有所冲击， 但总体冲击幅度可控， 好于去
年同期。
基金投资操作上， 作为指数基金， 投资操作以严格控制跟踪误差为主， 积极应对成
份股调整、 成份股替代停牌机会成本， 同时也密切关注基金申购赎回及市场出现的结构
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 12 页 共 57 页
性机会。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
截止报告期末， 本基金份额净值为0.886元， 本报告期份额净值增长率为-6.24%，同
期业绩比较基准收益率为-6.69% ， 基金净值增 长率高于业绩基准收益率， 主要受报告期
内指数成分股的调整、 基金的申购赎回活动、 部分利息股息收入扣减费率等综合因素的
影响。
报告期内， 日均跟踪误差为0.0552% ， 年化跟 踪误差为0.8728% ， 符 合基金合同约定
的跟踪误差不超过0.35% 以及4.0% 的限制。
4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
展望下半年， 预计在管理层政策托底的大背景下， 宏观形势有望走暖， 投资者信心
逐步恢复。但是市场仍然面临投资增速下滑带动经济增速回落，以及IPO 持续发行的考
验。
4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、 估值
小组及运营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估， 并对基金估值程序进
行监督； 估值小组负责跟踪现行估值政策、 议定估值政策方案及特别估值程序的报告等
事项， 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以
及监察稽核部指定人员；运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，
设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值 的相关成员均具有相
应 的专业胜任能力和相关工作经历。
本基金的日常估值程序由运营部基金估值核算员执行、运营部内部复核估值结果，
并与托管银行的估值结果核对一致。 基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制， 基
金经理作为估值小组成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职
业敏感， 向估值小组提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的
证券， 基金管理人及时启动特别估值程序， 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管
行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突， 截止报告期末未与
外部估值定价服务机构签约。
4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
根据 《基金合同》 的约定， 在瑞和小康份额、 瑞和远见份额的存续期内， 本基金 （包
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 13 页 共 57 页
括瑞和300份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额）不进行收益分配。
§5
托管 人报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金的托
管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存
在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义
务。
5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期内， 国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金的管理人-- 国投瑞银基金
管理有限公司在国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金的投资运作、基金资产净
值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份
额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内，
国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对 本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银瑞和沪深300指
数分级证券投资基金2014 年半年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会
计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 半年度 财务会计报告（未经 审计）
6.1 资产负债 表
会计主体：国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金
报告截止日：2014年06月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年06月30日
上年度末
2013年12 月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 14,457,069.87 18,695,151.71
结算备付金
－ －
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 14 页 共 57 页
存出保证金
16,022.56 21,459.24
交易性金融资产 6.4.7.2 250,386,861.60 288,695,904.45
其中：股票投资
250,386,861.60 288,695,904.45
基金投资
－ －
债券投资
－ －
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 － －
应收证券清算款
－ －
应收利息 6.4.7.5 2,607.82 3,437.95
应收股利
－ －
应收申购款
102,768.81 13,508.38
递延所得税资产
－ －
其他资产 6.4.7.6 － －
资产总计
264,965,330.66 307,429,461.73
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2014年06月30日
上年度末
2013年12 月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 6.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
－ －
应付证券清算款
6,650.61 －
应付赎回款
375,393.24 9,999.73
应付管理人报酬
216,042.47 273,190.44
应付托管费
47,529.33 60,101.90
应付销售服务费
－ －
应付交易费用 6.4.7.7 49,891.07 89,111.59
应交税费
－ －
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 15 页 共 57 页
应付利息
－ －
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 178,863.60 160,017.19
负债合计
874,370.32 592,420.85
所有者权 益：
实收基金 6.4.7.9 401,389,863.18 436,485,871.31
未分配利润 6.4.7.10 -137,298,902.84 -129,648,830.43
所有者权益合计
264,090,960.34 306,837,040.88
负债和所有者权益总计
264,965,330.66 307,429,461.73
注： 报 告截 止日2014 年6月30 日， 国投 瑞银 瑞和 沪深300 指数 份额 净值0.886 元， 国投瑞 银瑞 和小 康沪
深300 指数 份额 净值0.886 元，国 投瑞 银瑞 和远 见沪 深300 指数 份额 净值0.886 元；基 金份 额总 额
298,109,319.61 份， 其中 国 投瑞银 瑞和 沪深300 指数 份 额133,728,129.61 份 ， 国 投 瑞银瑞 和小 康沪 深300
指数份 额82,190,595.00 份 ，国投 瑞银 瑞和 远见 沪深300 指数 份额82,190,595.00 份。
6.2 利润表
会计主体：国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金
本报告期：2014年01月01 日-2014年06 月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2014 年01月01
日-2014 年06月30
日
上年度可比期间2013
年01月01日-2013年06
月30 日
一、收入
-16,768,475.97 -35,842,618.64
1.利息收入
55,411.03 140,125.78
其中：存款利息收入 6.4.7.11 55,411.03 112,756.90
债券利息收入
－ 27,368.88
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
－ －
其他利息收入
－ －
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 16 页 共 57 页
2.投资收益 （损失以 “- ” 填列）
-10,056,680.17 -2,716,891.92
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -12,908,443.54 -7,139,031.34
基金投资收益
－ －
债券投资收益 6.4.7.13 － 10,519.07
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 6.4.7.14 － －
股利收益 6.4.7.15 2,851,763.37 4,411,620.35
3.公允价值变动收益 （损失以
“- ”号填列）
6.4.7.16 -6,787,235.40 -33,645,149.10
4.汇兑收益 （损失以 “ －” 号
填列）
－ －
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填
列）
6.4.7.17 20,028.57 379,296.60
减：二、 费用
1,968,312.05 4,485,627.06
1．管理人报酬
1,365,611.55 2,512,267.83
2．托管费
300,434.52 552,698.94
3．销售服务费
－ －
4．交易费用 6.4.7.18 114,392.18 1,212,730.70
5．利息支出
－ －
其中： 卖出回购金融资产支出
－ －
6．其他费用 6.4.7.19 187,873.80 207,929.59
三、 利润总 额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
-18,736,788.02 -40,328,245.70
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“- ”
号填列）
-18,736,788.02 -40,328,245.70
6.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体：国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 17 页 共 57 页
本报告期：2014年01月01 日-2014年06 月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2014年01月01日-2014年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
436,485,871.31
-129,648,830.4
3
306,837,040.88
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ -18,736,788.02 -18,736,788.02
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
-35,096,008.13 11,086,715.61 -24,009,292.52
其中：1.基金申购款 24,193,840.47 -900,867.63 23,292,972.84
2.基金赎回款 -59,289,848.60 11,987,583.24 -47,302,265.36
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
401,389,863.18
-137,298,902.8
4
264,090,960.34
项 目
上年度可比期间
2013年01月01日-2013年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
1,015,037,789.0
7
-241,739,993.2
9
773,297,795.78
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ -40,328,245.70 -40,328,245.70
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
-506,007,096.4
0
110,019,622.74 -395,987,473.66
其中：1.基金申购款 162,493,390.97 -2,373,407.56 160,119,983.41
2.基金赎回款 -668,500,487.3 112,393,030.30 -556,107,457.07
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 18 页 共 57 页
7
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
509,030,692.67
-172,048,616.2
5
336,982,076.42
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情况
国投瑞银瑞和沪深300 指数分级证券投资基金( 以下简称" 本基金") 经中国证券监督
管理委员会( 以下简称" 中国证监会") 证监许可[2009]865 号《关于核准 国投瑞银瑞和沪深
300指数分级证券投资基金募集的批复》核准，由国投瑞银基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金基金
合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限不定， 首次设立募集不包
括认购资金利息共募集3,215,075,553.30 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普
华永道中天验字(2009) 第204号验资报告予以验证。 经向中国证监会 备案， 《国投瑞银瑞
和沪深300指数分级证券投资基金基金合同》于2009 年10月14日正式生效，基金合同生
效日的基金份额总额为3,215,923,206.99 份基金份额，其中认购资金利息折合847,653.69
份基金份额。 本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司， 基金托管人为中国工
商银行股份有限公司。
根据《国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定，本基
金的基金份额包括国投瑞银瑞和沪深300指数证券投资基金之基础份额( 以下简称" 瑞和
沪深300 指数份额") 、 国投瑞银瑞和沪深300指数证券投资基金之小康份额( 以下简称" 瑞
和小康份额") 及国投瑞 银瑞和沪深300指数证券投资基金之远见份额( 以下简称" 瑞和远
见份额") 。本基金一份 瑞和小康份额与一份瑞和远见份额构成一对份额组合，一对瑞和
小康份额与瑞和远见份额的份额组合的净值之和将等于两份瑞和沪深300指数份额的净
值。在任一运作周年内，如果瑞和沪深300指数份额的基金份额净值大于1.000 元，则在
每份瑞和小康份额与每份瑞和远见份额各自获得1.000 元净值的基础上， 本基金将以年阀
值(10%) 为基准， 将瑞和 沪深300指数份额的基金份额净值超出1.000元的部分划分成年阀
值以内和年阀值以外的两个部分， 与此相对应， 对于每一对瑞和小康份额与瑞和远见份
额的份额组合所包含的年阀值以内 的部分， 由一份瑞和小康份额与一份瑞和远见份额按
8∶2的比例分成； 对于每一对瑞和小康份额与瑞和远见份额的份额组合所包含的年阀值
以外的部分， 由一份瑞和小康份额与一份瑞和远见份额按2∶8的比例分成。 在任一运作
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 19 页 共 57 页
周年内，如果瑞和沪深300 指数份额的基金份额净值小于或等于1.000元，则瑞和小康份
额、 瑞和远见份额的基金份额净值相等， 且等于瑞和沪深300指数份额的基金份额净值。
在瑞和小康份额、 瑞和远见份额存续期内的每一个运作周年的最后一个工作日， 本
基金的基金管理人将根据基金合同的规定对本基金所有份额进行基金份额折算， 将 本基
金所有份额的基金份额净值调整为1.000元。其中，如果瑞和沪深300指数份额折算前的
基金份额净值大于1.000元，基金份额折算后，基金份额持有人持有的瑞和沪深300指数
份额的份额数按照折算比例相应增加， 瑞和小康份额、 瑞和远见份额各自的新增份额将
全部折算成基金份额持有人持有的瑞和沪深300指数份额； 如果瑞和沪深300 指数份额折
算前的基金份额净值小于或等于1.000元， 基金份额折算后， 基金份额持有人持有的瑞和
沪深300 指数份额、 瑞和小康份额、 瑞和远见份额各自的份额数按照折算比例相应缩减。
瑞和沪深300指数份额接受场外与场内申购和赎回，瑞和小康份额、瑞和远见份额
只上市交易但不接受申购和赎回，并可与瑞和沪深300指数份额相互间进行配对转换。
经深圳证券交易所( 以下简称" 深交所") 深证上[2009]150 号文核准，瑞 和小康份额、瑞和
远见份额于2009年11月19 日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券
投资基金基金合同》的有关规定，本基金投资的标的指数为沪深300指数，股票投资占
基金资产的比例为85%-95% ，原则上投资于沪深300 指数成份股票、备选成份股票的资
产占基金资产的比例不低于80% ；除股票以外的其他资产投资占基金资产的比例为
5%-15% ，权证投资占 基金资产净值的比例为0-3% ，现金及到期日在 一年以内的政府债
券不低于基金资产净值的5% 。 本基金通过被 动的指数化投资管理， 实现对沪深300指数
的有效跟踪，力求将基金净值收益率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差控制在
0.35% 以内， 年跟踪误差控制在4% 以内。 本基金的业绩比较基准为： 95% ×沪深300指数
收益率＋5% ×银行同业存款利率。
6.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的 财务报表按照财政部于2006年2月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定( 以下合称" 企 业会计准则") 、 中国证 监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》 、 《 国投瑞银瑞和沪深300 指数分级证券投资基金基金合同》 和
在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2014半年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 20 页 共 57 页
2014年6月30日的财务状况以及2014年1月1日至6月30日的经营成果和基金净值变动情
况等有关信息。
6.4.4 本报告期 所采用的会计政 策、会计估计与最近一 期年度报告相一致的说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会计差错 更正的说明
本基金在本期无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家 税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投 资基金有关税收问
题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债
券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中 取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红
利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所得税。 自2013 年1月1日起， 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股
期限在1个月以内( 含1个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1
个月以上至1年( 含1年) 的， 暂减按50% 计入应 纳税所得额； 持股期限超过1年的， 暂减按
25% 计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股， 解 禁后取得的股息、 红利收入，
按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续
暂减按50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重要财务 报表项目的说明
6.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目 本期2014 年01月01日-2014年06月30 日
活期存款 14,457,069.87
定期存款 －
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 21 页 共 57 页
其中：存款期限1-3个月 －
其他存款 －
合计 14,457,069.87
6.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2014年06月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 282,878,484.50 250,386,861.60 -32,491,622.90
贵金属投资- 金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 282,878,484.50 250,386,861.60 -32,491,622.90
6.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
本基金本期末未持有衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买入返 售金融资产
本基金本期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目 本期末2014年06月30日
应收活期存款利息 2,601.34
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 22 页 共 57 页
应收结算备付金利息 －
应收债券利息 －
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 6.48
合计 2,607.82
6.4.7.6 其他资 产
本基金本期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末2014年06月30日
交易所市场应付交易费用 49,891.07
银行间市场应付交易费用 －
合计 49,891.07
6.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目 本期末2014年06月30日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 343.30
审计费用 29,752.78
信息披露费 148,767.52
合计 178,863.60
6.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目( 国投瑞银瑞和沪深300
指数)
本期2014 年01月01日-2014年06月30 日
基金份额（份） 账面金额
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 23 页 共 57 页
上年度末 145,116,577.41 191,525,593.90
本期申购 17,648,397.64 23,670,977.00
本期赎回（以“- ”号填列） -29,036,845.44 -38,375,060.80
本期末 133,728,129.61 176,821,510.10
项目( 国投瑞银瑞和小康沪深
300指数)
基金份额（份） 账面金额
上年度末 89,777,007.00 119,184,538.15
本期申购 194,521.00 252,323.46
本期赎回（以“- ”号填列） -7,780,933.00 -10,093,059.09
本期末 82,190,595.00 109,343,802.52
项目( 国投瑞银瑞和远见沪深
300指数)
基金份额（份） 账面金额
上年度末 89,777,007.00 125,775,739.26
本期申购 194,521.00 270,540.01
本期赎回（以“- ”号填列） -7,780,933.00 -10,821,728.71
本期末 82,190,595.00 115,224,550.56
6.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
-188,248,787.9
6
58,599,957.53 -129,648,830.43
本期利润 -11,949,552.62 -6,787,235.40 -18,736,788.02
本期基金份额交易产生的变
动数
15,018,529.48 -3,931,813.87 11,086,715.61
其中：基金申购款 -1,185,791.36 284,923.73 -900,867.63
基金赎回款 16,204,320.84 -4,216,737.60 11,987,583.24
本期已分配利润 － － －
本期末
-185,179,811.1
0
47,880,908.26 -137,298,902.84
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 24 页 共 57 页
6.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日-2014年06月30日
活期存款利息收入 54,488.81
定期存款利息收入 －
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 543.33
其他 378.89
合计 55,411.03
6.4.7.12 股票投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日-2014年06月30日
卖出股票成交总额 43,643,626.35
减：卖出股票成本总额 56,552,069.89
买卖股票差价收入 -12,908,443.54
6.4.7.13 债券投 资收益
本基金本期无 债券投资 收益。
6.4.7.14 衍生工 具收益
本基金本期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日-2014年06月30日
股票投资产生的股利收益 2,851,763.37
基金投资产生的股利收益 －
合计 2,851,763.37
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 25 页 共 57 页
6.4.7.16 公允价 值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年01月01日-2014年06月30日
1.交易性金融资产 -6,787,235.40
—— 股票投资 -6,787,235.40
—— 债券投资 －
—— 资产支持证券投资 －
—— 贵金属投资 －
2.衍生工具 －
—— 权证投资 －
3.其他 －
合计 -6,787,235.40
6.4.7.17 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日-2014年06月30日
基金赎回费收入 20,028.57
合计 20,028.57
注： 本基 金瑞 和沪 深300 指 数份额 场外 份额 的赎 回费 率按持 有期 间递 减 ， 场 内 份额的 赎回 费率 为赎 回
金额的0.5% ，赎 回费 总额 的25% 归入 基金 资产 。
6.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日-2014年06月30日
交易所市场交易费用 114,392.18
银行间市场交易费用 －
合计 114,392.18
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 26 页 共 57 页
6.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014年01月01日-2014年06月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 148,767.52
资金汇划费 353.50
其他费用 9,000.00
合计 187,873.80
注：本 基金 标的 指数 使用 费由基 金管 理人 国投 瑞银 基金管 理有 限公 司承 担， 不计入 本基 金费 用。
6.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负 债表日后事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关 系
6.4.9.1 本报告 期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
于2014年上半年度， 并无与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生
变化的情况。
6.4.9.2 本报告 期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(" 中国工商
银行")
基金托管人、基金代销机构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易
6.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 27 页 共 57 页
6.4.10.2 关联方 报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期2014年01月01日-2014 年
06月30日
上年度可比期间
2013年01月01日-2013 年06月
30日
当期发生的基金应支
付的管理费
1,365,611.55 2,512,267.83
其中： 支付销售机构的
客户维护费
182,526.45 250,562.42
注： 支 付基 金管 理人 国投 瑞 银基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬按 前一 日基 金资 产净值1.00% 的年 费率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×1.00% / 当 年 天数。
6.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期2014年01月01日-2014 年
06月30日
上年度可比期间
2013年01月01日-2013 年06月
30日
当期发生的基金应支
付的托管费
300,434.52 552,698.94
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.22% 的年 费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.22% / 当 年天 数 。
6.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交
易。
6.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况
6.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
份额单位：份
项目 本期2014年01月01日 上年度可比期间
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 28 页 共 57 页
( 国投瑞银瑞和沪深300 指数)
-2014年06 月30日
2013年01月01日-2013年06
月30日
期初持有的基金份额 7,454,638.11 7,017,594.01
期间申购/ 买入总份额 － －
期间因拆分变动份额 － －
减：期间赎回/ 卖出总份额 － －
期末持有的基金份额 7,454,638.11 7,017,594.01
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
2.50% 1.97%
6.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期2014年01月01日-2014年06
月30日
上年度可比期间
2013年01月01日-2013 年06月30
日
期末
余额
当期利息收入
期末
余额
当期利息收入
中国工商银行
股份有限公司
14,457,069.87 54,488.81 20,477,641.85 95,428.73
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明
本基金本期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润分 配情况
本基金本期无利润分配事项。
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 29 页 共 57 页
6.4.12 期末（2014年06 月30 日）本 基金持有的流通受限 证券
6.4.12.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券
本基金本期末无因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
期末
成本总额
期末
估值总额
00056
2
宏源
证券
2013-
10-30
重大资产
重组
8.22
2014-
07-28
8.93 75,296 649,023.02 618,933.12
00257
0
贝因
美
2014-
06-19
重大事项 14.36 N/A N/A 31,419 307,904.50 451,176.84
60049
8
烽火
通信
2014-
06-30
重大事项 11.91
2014-
07-07
12.10 24,200 357,251.08 288,222.00
60051
6
方大
炭素
2014-
06-30
重大事项 9.59
2014-
07-02
9.05 43,296 404,027.67 415,208.64
60063
7
百视
通
2014-
05-29
重大资产
重组
32.03 N/A N/A 35,010 953,589.17
1,121,370.
30
60083
2
东方
明珠
2014-
05-29
重大资产
重组
10.98 N/A N/A 83,456 594,823.52 916,346.88
60166
9
中国
电建
2014-
05-13
重大资产
重组
2.79 N/A N/A 199,137 655,160.73 555,592.23
00000
9
中国
宝安
2014-
05-28
向特定对
向发行股
份
10.21
2014-
08-15
9.33 65,055 600,726.90 664,211.55
00053
6
华映
科技
2014-
05-23
控股股东
变更
23.10
2014-
08-20
25.41 7,533 190,276.47 174,012.30
00087
8
云南
铜业
2014-
04-17
重大事项 7.61
2014-
07-17
7.50 37,302 529,474.62 283,868.22
00096
0
锡业
股份
2014-
05-06
重大资产
重组
12.44
2014-
08-05
13.68 24,022 485,990.53 298,833.68
注：本 基金 截至2014 年6 月30 日止 持有 以上 因公 布的 重大事 项可 能产 生重 大影 响而被 暂时 停牌 的股
票，该 类股 票将 在所 公布 事项的 重大 影响 消除 后， 经交易 所批 准复 牌。
6.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 30 页 共 57 页
6.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工 具风险及管理
6.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构
本基金是一只被动型指数证券投资基金，投资的标的指数为沪深300指数，属于高
风险、 高收益的基金品种， 其预期收益和预期风险高于货币市场基金、 债券型基金和混
合型基金。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些
风险， 并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上
述各类风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过控制上述风险， 使本
基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现" 风险和收益相匹配" 的 风险收益目标。
本基金的基金管理人秉承全面风险控制的理念 ， 将风险管理融入业务中， 使风险控
制与投资业务紧密结合， 在董事会专业委员会监督管理下， 建立了由督察长、 合规与风
险控制委员会、 监察稽核部、 相关职能部门和业务部门构成的立体式风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司， 与该银行存 款相关的信用风险
不重大。 本基金在证券交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对
手完成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 基金在银行间同业市场仅与达到本
基金的基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2014年6月30 日，本基金
未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券（2013年12月31日：同）。
6.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的瑞和沪深300指数
份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 31 页 共 57 页
而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人持续进行本基金的流动性需
求分析， 构建投资组合时， 对备选证券进行流动性检验， 并以适度分散策略保持组合流
动性， 严格控制缺乏流动性资产的比例。 同时通过独立的风险管理部门设定基金的流动
性比例控制要求， 对现金类资产配置策略、 股票集中度、 重仓证券的流动性以及冲击成
本率、 换手率和交易活跃度等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公
司发行的股票市值不超过基金资产净值的10% ， 且本基金与由本基 金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10% 。 本 基金所持大部分证
券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 因此除附注中列示的部分基金
资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。
此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般
不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2014年6月30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额
即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人执行灵活的利率管理策略规避利率风险， 借鉴瑞银全球资产管
理公司海外管理经验，结合自主开发的估值系统管理利率风险，通过收益率利差分析、
静态利差分析和期权调整利差等分析， 计算组合证券的修正久期、 利差久期、 有效久期
和有效凸性的风险控制指标， 跟踪调整投资组合的久期和凸性等 利率风险衡量指标， 控
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 32 页 共 57 页
制组合的利率风险。 当预期债券市场利率下降时， 加大固定利率证券的配置比例； 当预
期债券市场利率上升时， 加大浮息证券的配置比例。 通过改变浮息和固息证券的配置比
例，控制证券投资组合的久期，防范利率风险。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
金额单位：人民币元
本期末2014 年
06 月30 日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
14,457,069.
87
－ － －
14,457,069.
87
存出保证金 16,022.56 － － － 16,022.56
交易性金融资
产
－ － －
250,386,861
.60
250,386,861
.60
应收利息 － － － 2,607.82 2,607.82
应收申购款 － － － 102,768.81 102,768.81
资产总计
14,473,092.
43
－ －
250,492,238
.23
264,965,330
.66
负债
应付证券清算
款
－ － － 6,650.61 6,650.61
应付赎回款 － － － 375,393.24 375,393.24
应付管理人报
酬
－ － － 216,042.47 216,042.47
应付托管费 － － － 47,529.33 47,529.33
应付交易费用 － － － 49,891.07 49,891.07
其他负债 － － － 178,863.60 178,863.60
负债总计 － － － 874,370.32 874,370.32
利率敏感度缺 14,473,092. － － 249,617,867 264,090,960
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 33 页 共 57 页
口
43 .91 .34
上年度末2013
年12 月31 日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
18,695,151.
71
－ － －
18,695,151.
71
存出保证金 21,459.24 － － － 21,459.24
交易性金融资
产
－ － －
288,695,904
.45
288,695,904
.45
应收利息 － － － 3,437.95 3,437.95
应收申购款 297.15 － － 13,211.23 13,508.38
资产总计
18,716,908.
10
－ －
288,712,553
.63
307,429,461
.73
负债
应付赎回款 － － － 9,999.73 9,999.73
应付管理人报
酬
－ － － 273,190.44 273,190.44
应付托管费 － － － 60,101.90 60,101.90
应付交易费用 － － － 89,111.59 89,111.59
其他负债 － － － 160,017.19 160,017.19
负债总计 － － － 592,420.85 592,420.85
利率敏感度缺
口
18,716,908.
10
－ －
288,120,132
.78
306,837,040
.88
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
于2014年6月30日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例
为0.00%(2013 年12月31 日：0.00%) ， 因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影
响(2013 年12 月31日：同) 。
6.4.13.4.2 外汇风 险
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 34 页 共 57 页
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为被动式指数基金， 原则上采用指数复制投资策略， 按照个股在基准指数中
的基准权重构建股票组合， 并根据基准指数成份股及其权重的变动进行相应地调整， 以
复制和跟踪基准指数。 当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发 等行为
时， 或者因特殊情况导致基金无法有效复制和跟踪基准指数时， 基金管理人可以对基金
的投资组合进行适当调整，以有效控制基金的跟踪误差。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金股票投资占基金资产的比
例为85%-95% ；除股票 以外的其他资产投资占基金资产的比例为5%-15% ，权证投资占
基金资产净值的比例为0-3% ， 现金及到期日在 一年以内的政府债券不低于基金资产净值
的5% 。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括VaR(Value at Risk) 指标等 来测试本基金面临
的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2014年06月30日
上年度末
2013年12月31 日
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
交易性金融资
产- 股票投资
250,386,861.60 94.81 288,695,904.45 94.09
交易性金融资
产- 贵金属投资
－ － － －
衍生金融资产
－权证投资
－ － － －
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 35 页 共 57 页
其他 － － － －
合计 250,386,861.60 94.81 288,695,904.45 94.09
6.4.13.4.3.2 其他价 格风险的敏 感性分析
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 万元）
本期末 上年度末
业绩比较基准上升5% 上升约1,320 上升约1,562
业绩比较基准下降5% 下降约1,320 下降约1,562
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为95% × 沪深300 指 数收 益率＋5% × 银行 同业 存款 利率。
6.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投资 组合报告
7.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 250,386,861.60 94.50
其中：股票 250,386,861.60 94.50
2 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 14,457,069.87 5.46
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 36 页 共 57 页
6 其他各项资产 121,399.19 0.05
7 合计 264,965,330.66 100.00
7.2 报告期末 按行业分类的股票 投资组合
7.2.1 报告期末 （指数投资）按 行业分类的股票投资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 794,588.78 0.30
B 采矿业 15,163,903.56 5.74
C 制造业 91,133,390.69 34.51
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 8,739,112.12 3.31
E 建筑业 7,949,457.68 3.01
F 批发和零售业 6,774,278.52 2.57
G 交通运输、仓储和邮政业 6,195,605.14 2.35
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 9,899,527.18 3.75
J 金融业 84,263,320.17 31.91
K 房地产业 11,474,964.69 4.35
L 租赁和商务服务业 2,375,684.60 0.90
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 2,352,167.09 0.89
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 2,173,480.43 0.82
S 综合 1,097,380.95 0.42
合计 250,386,861.60 94.81
7.2.2 报告期末 （积极投资）按 行业分类的股票投资组 合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 37 页 共 57 页
7.3 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的股 票投资明细
7.3.1 期末指数 投资按公允价值 占基金资产净值比例大 小排序的所有股票投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 239,885 9,437,075.90 3.57
2 600036 招商银行 913,399 9,353,205.76 3.54
3 600016 民生银行 1,452,066 9,017,329.86 3.41
4 601166 兴业银行 632,037 6,339,331.11 2.40
5 600000 浦发银行 560,925 5,076,371.25 1.92
6 600030 中信证券 394,494 4,520,901.24 1.71
7 000002 万
科Ａ 484,568 4,007,377.36 1.52
8 600837 海通证券 405,114 3,706,793.10 1.40
9 000651 格力电器 120,558 3,550,433.10 1.34
10 601288 农业银行 1,301,553 3,279,913.56 1.24
11 600519 贵州茅台 22,868 3,246,798.64 1.23
12 601328 交通银行 786,870 3,053,055.60 1.16
13 601939 建设银行 691,372 2,855,366.36 1.08
14 000001 平安银行 286,003 2,834,289.73 1.07
15 601601 中国太保 157,538 2,802,601.02 1.06
16 600887 伊利股份 81,904 2,712,660.48 1.03
17 600104 上汽集团 165,774 2,536,342.20 0.96
18 601818 光大银行 997,648 2,534,025.92 0.96
19 601088 中国神华 165,073 2,400,161.42 0.91
20 601169 北京银行 264,957 2,135,553.42 0.81
21 601668 中国建筑 754,455 2,127,563.10 0.81
22 600383 金地集团 223,849 1,990,017.61 0.75
23 601006 大秦铁路 297,561 1,877,609.91 0.71
24 600015 华夏银行 223,141 1,829,756.20 0.69
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 38 页 共 57 页
25 000858 五 粮 液 94,962 1,702,668.66 0.64
26 601989 中国重工 351,475 1,694,109.50 0.64
27 000333 美的集团 84,604 1,634,549.28 0.62
28 600011 华能国际 288,161 1,630,991.26 0.62
29 600048 保利地产 321,313 1,593,712.48 0.60
30 600585 海螺水泥 100,229 1,575,599.88 0.60
31 600900 长江电力 247,677 1,540,550.94 0.58
32 600028 中国石化 282,159 1,486,977.93 0.56
33 601857 中国石油 194,927 1,469,749.58 0.56
34 002024 苏宁云商 221,677 1,454,201.12 0.55
35 000776 广发证券 148,179 1,452,154.20 0.55
36 600111 包钢稀土 72,833 1,431,168.45 0.54
37 600276 恒瑞医药 41,829 1,387,049.64 0.53
38 600050 中国联通 424,932 1,372,530.36 0.52
39 000538 云南白药 26,091 1,361,950.20 0.52
40 600089 特变电工 158,669 1,347,099.81 0.51
41 000063 中兴通讯 98,510 1,292,451.20 0.49
42 600690 青岛海尔 81,818 1,207,633.68 0.46
43 600535 天士力 31,058 1,204,118.66 0.46
44 000895 双汇发展 33,255 1,190,196.45 0.45
45 600999 招商证券 116,437 1,177,178.07 0.45
46 000625 长安汽车 94,165 1,159,171.15 0.44
47 600196 复星医药 57,356 1,158,017.64 0.44
48 600518 康美药业 77,137 1,153,198.15 0.44
49 600637 百视通 35,010 1,121,370.30 0.42
50 002594 比亚迪 23,461 1,114,162.89 0.42
51 600256 广汇能源 157,238 1,103,810.76 0.42
52 000725 京东方Ａ 508,169 1,102,726.73 0.42
53 601766 中国南车 236,674 1,065,033.00 0.40
54 601688 华泰证券 140,142 1,053,867.84 0.40
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 39 页 共 57 页
55 600739 辽宁成大 68,442 1,042,371.66 0.39
56 002415 海康威视 60,401 1,023,192.94 0.39
57 601628 中国人寿 75,177 1,023,158.97 0.39
58 002241 歌尔声学 38,236 1,019,371.76 0.39
59 600019 宝钢股份 247,659 1,015,401.90 0.38
60 600018 上港集团 227,572 1,012,695.40 0.38
61 601901 方正证券 183,089 994,173.27 0.38
62 000157 中联重科 220,176 975,379.68 0.37
63 600406 国电南瑞 73,041 973,636.53 0.37
64 000338 潍柴动力 53,099 944,631.21 0.36
65 600703 三安光电 39,996 937,106.28 0.35
66 600795 国电电力 431,764 936,927.88 0.35
67 601299 中国北车 203,237 922,695.98 0.35
68 600832 东方明珠 83,456 916,346.88 0.35
69 601390 中国中铁 342,681 884,116.98 0.33
70 601336 新华保险 41,807 883,381.91 0.33
71 000423 东阿阿胶 26,223 873,750.36 0.33
72 600352 浙江龙盛 53,601 865,656.15 0.33
73 600315 上海家化 23,611 865,343.15 0.33
74 002450 康得新 37,960 863,590.00 0.33
75 601899 紫金矿业 395,997 863,273.46 0.33
76 000100 TCL 集团 377,327 860,305.56 0.33
77 000069 华侨城Ａ 182,604 856,412.76 0.32
78 601988 中国银行 330,254 842,147.70 0.32
79 601009 南京银行 104,289 834,312.00 0.32
80 600309 万华化学 54,186 821,459.76 0.31
81 002304 洋河股份 16,178 821,033.50 0.31
82 600027 华电国际 263,176 807,950.32 0.31
83 000581 威孚高科 29,744 802,195.68 0.30
84 600804 鹏博士 55,539 801,983.16 0.30
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 40 页 共 57 页
85 600893 航空动力 31,055 800,287.35 0.30
86 000783 长江证券 83,276 799,449.60 0.30
87 002236 大华股份 29,323 790,254.85 0.30
88 600150 中国船舶 36,890 776,903.40 0.29
89 002353 杰瑞股份 19,248 774,732.00 0.29
90 600109 国金证券 38,899 772,923.13 0.29
91 600031 三一重工 152,381 768,000.24 0.29
92 000768 中航飞机 71,202 749,757.06 0.28
93 002230 科大讯飞 28,097 747,380.20 0.28
94 002065 东华软件 36,742 739,249.04 0.28
95 002008 大族激光 42,300 733,482.00 0.28
96 002202 金风科技 76,746 728,319.54 0.28
97 600010 包钢股份 200,560 726,027.20 0.27
98 600066 宇通客车 44,713 721,667.82 0.27
99 600085 同仁堂 41,060 715,675.80 0.27
100 601186 中国铁建 153,942 709,672.62 0.27
101 000503 海虹控股 36,100 703,950.00 0.27
102 600600 青岛啤酒 17,439 698,606.34 0.26
103 002456 欧菲光 32,587 698,339.41 0.26
104 601377 兴业证券 79,884 688,600.08 0.26
105 600100 同方股份 77,107 687,023.37 0.26
106 600332 白云山 26,849 668,271.61 0.25
107 600340 华夏幸福 26,499 666,979.83 0.25
108 000009 中国宝安 65,055 664,211.55 0.25
109 000402 金 融 街 121,144 660,234.80 0.25
110 600583 海油工程 88,636 653,247.32 0.25
111 000793 华闻传媒 55,489 651,995.75 0.25
112 601998 中信银行 149,011 636,276.97 0.24
113 600079 人福医药 21,208 633,058.80 0.24
114 000061 农 产 品 68,030 627,916.90 0.24
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 41 页 共 57 页
115 002081 金 螳 螂 44,191 625,744.56 0.24
116 600009 上海机场 48,288 622,915.20 0.24
117 000831 五矿稀土 29,515 619,224.70 0.23
118 000562 宏源证券 75,296 618,933.12 0.23
119 002038 双鹭药业 13,741 612,436.37 0.23
120 000400 许继电气 30,258 606,672.90 0.23
121 600674 川投能源 51,638 606,230.12 0.23
122 600705 中航投资 37,415 601,259.05 0.23
123 600372 中航电子 26,450 599,621.50 0.23
124 601607 上海医药 48,189 598,989.27 0.23
125 600660 福耀玻璃 70,354 590,973.60 0.22
126 000963 华东医药 10,877 587,358.00 0.22
127 000039 中集集团 43,219 581,727.74 0.22
128 600718 东软集团 43,100 581,419.00 0.22
129 600271 航天信息 27,767 579,497.29 0.22
130 000826 桑德环境 25,357 579,407.45 0.22
131 000568 泸州老窖 35,039 573,938.82 0.22
132 600839 四川长虹 185,683 571,903.64 0.22
133 002400 省广股份 23,166 569,420.28 0.22
134 600489 中金黄金 73,763 560,598.80 0.21
135 002465 海格通信 35,100 559,143.00 0.21
136 000623 吉林敖东 35,862 556,578.24 0.21
137 601669 中国电建 199,137 555,592.23 0.21
138 600547 山东黄金 35,638 551,676.24 0.21
139 600177 雅戈尔 78,235 549,992.05 0.21
140 600118 中国卫星 29,632 547,599.36 0.21
141 603000 人民网 13,848 542,703.12 0.21
142 000917 电广传媒 35,500 540,665.00 0.20
143 000024 招商地产 51,795 539,703.90 0.20
144 601991 大唐发电 150,269 534,957.64 0.20
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 42 页 共 57 页
145 002142 宁波银行 57,746 531,263.20 0.20
146 601808 中海油服 29,675 521,983.25 0.20
147 601168 西部矿业 95,366 521,652.02 0.20
148 601098 中南传媒 35,958 519,233.52 0.20
149 601933 永辉超市 81,576 515,560.32 0.20
150 601117 中国化学 98,893 515,232.53 0.20
151 600252 中恒集团 43,736 513,023.28 0.19
152 600362 江西铜业 41,646 510,996.42 0.19
153 601633 长城汽车 20,172 510,351.60 0.19
154 000970 中科三环 42,745 507,810.60 0.19
155 600741 华域汽车 51,786 506,467.08 0.19
156 601929 吉视传媒 44,178 505,396.32 0.19
157 002475 立讯精密 15,400 504,812.00 0.19
158 002410 广联达 18,900 499,716.00 0.19
159 600221 海南航空 296,015 494,345.05 0.19
160 600642 申能股份 114,070 492,782.40 0.19
161 000060 中金岭南 72,373 492,136.40 0.19
162 600597 光明乳业 30,628 491,273.12 0.19
163 601888 中国国旅 14,683 485,126.32 0.18
164 600369 西南证券 56,584 483,793.20 0.18
165 000792 盐湖股份 31,843 479,874.01 0.18
166 002422 科伦药业 12,031 479,435.35 0.18
167 600649 城投控股 74,864 471,643.20 0.18
168 600867 通化东宝 35,959 468,545.77 0.18
169 600153 建发股份 85,257 464,650.65 0.18
170 000728 国元证券 49,218 464,617.92 0.18
171 600497 驰宏锌锗 50,098 461,402.58 0.17
172 000729 燕京啤酒 70,381 457,476.50 0.17
173 002385 大北农 40,231 457,024.16 0.17
174 002570 贝因美 31,419 451,176.84 0.17
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 43 页 共 57 页
175 000012 南
玻Ａ 65,696 448,703.68 0.17
176 000629 攀钢钒钛 214,238 445,615.04 0.17
177 601800 中国交建 117,750 442,740.00 0.17
178 601018 宁波港 192,453 436,868.31 0.17
179 601600 中国铝业 143,575 436,468.00 0.17
180 600549 厦门钨业 17,080 433,832.00 0.16
181 601333 广深铁路 169,967 431,716.18 0.16
182 600108 亚盛集团 78,060 431,671.80 0.16
183 600166 福田汽车 84,320 430,032.00 0.16
184 600068 葛洲坝 115,436 428,267.56 0.16
185 601555 东吴证券 60,057 427,605.84 0.16
186 000598 兴蓉投资 89,612 427,449.24 0.16
187 600827 友谊股份 38,660 424,486.80 0.16
188 000425 徐工机械 61,937 424,268.45 0.16
189 601618 中国中冶 244,160 417,513.60 0.16
190 000983 西山煤电 78,935 415,987.45 0.16
191 600516 方大炭素 43,296 415,208.64 0.16
192 600588 用友软件 29,225 411,195.75 0.16
193 600029 南方航空 176,742 408,274.02 0.15
194 000778 新兴铸管 109,557 406,456.47 0.15
195 600123 兰花科创 53,897 405,305.44 0.15
196 600873 梅花生物 77,879 399,519.27 0.15
197 000709 河北钢铁 214,037 398,108.82 0.15
198 600875 东方电气 33,384 396,268.08 0.15
199 000876 新 希 望 34,805 392,948.45 0.15
200 000800 一汽轿车 40,826 391,929.60 0.15
201 600880 博瑞传播 32,900 389,536.00 0.15
202 002007 华兰生物 14,557 379,937.70 0.14
203 600060 海信电器 39,347 379,698.55 0.14
204 600267 海正药业 25,251 374,472.33 0.14
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 44 页 共 57 页
205 600648 外高桥 14,026 373,652.64 0.14
206 600655 豫园商城 50,425 371,128.00 0.14
207 601898 中煤能源 91,736 369,696.08 0.14
208 600316 洪都航空 21,577 368,750.93 0.14
209 601179 中国西电 102,760 366,853.20 0.14
210 600208 新湖中宝 125,473 366,381.16 0.14
211 600863 内蒙华电 97,024 365,780.48 0.14
212 601118 海南橡胶 59,107 362,916.98 0.14
213 600688 上海石化 109,834 361,353.86 0.14
214 000999 华润三九 19,635 361,087.65 0.14
215 000839 中信国安 47,149 358,332.40 0.14
216 601928 凤凰传媒 38,305 355,470.40 0.13
217 000686 东北证券 49,045 351,652.65 0.13
218 002344 海宁皮城 28,081 350,170.07 0.13
219 601699 潞安环能 46,012 349,231.08 0.13
220 600415 小商品城 68,201 343,051.03 0.13
221 601958 金钼股份 48,436 341,958.16 0.13
222 002292 奥飞动漫 9,307 341,566.90 0.13
223 600008 首创股份 55,130 340,703.40 0.13
224 600143 金发科技 76,981 339,486.21 0.13
225 600348 阳泉煤业 60,191 339,477.24 0.13
226 002001 新 和 成 27,309 338,358.51 0.13
227 002129 中环股份 17,618 335,975.26 0.13
228 601866 中海集运 159,043 335,580.73 0.13
229 002310 东方园林 20,219 333,815.69 0.13
230 000750 国海证券 34,737 328,264.65 0.12
231 002500 山西证券 50,493 327,699.57 0.12
232 600663 陆家嘴 20,394 323,040.96 0.12
233 000630 铜陵有色 35,584 318,832.64 0.12
234 601238 广汽集团 42,317 318,647.01 0.12
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 45 页 共 57 页
235 601231 环旭电子 10,141 312,748.44 0.12
236 600436 片仔癀 4,031 312,523.43 0.12
237 002375 亚厦股份 13,723 309,590.88 0.12
238 601992 金隅股份 54,357 305,486.34 0.12
239 600664 哈药股份 48,050 298,871.00 0.11
240 000960 锡业股份 24,022 298,833.68 0.11
241 600062 华润双鹤 17,191 295,513.29 0.11
242 002294 信立泰 9,830 295,096.60 0.11
243 600115 东方航空 127,516 294,561.96 0.11
244 000758 中色股份 29,610 294,323.40 0.11
245 600219 南山铝业 58,162 291,973.24 0.11
246 600498 烽火通信 24,200 288,222.00 0.11
247 000878 云南铜业 37,302 283,868.22 0.11
248 000883 湖北能源 53,600 282,472.00 0.11
249 601111 中国国航 85,422 281,038.38 0.11
250 002106 莱宝高科 24,715 279,279.50 0.11
251 000413 东旭光电 36,200 271,500.00 0.10
252 002146 荣盛发展 28,428 269,213.16 0.10
253 600895 张江高科 38,869 253,425.88 0.10
254 600157 永泰能源 106,304 251,940.48 0.10
255 002051 中工国际 15,536 251,683.20 0.10
256 002429 兆驰股份 32,199 249,220.26 0.09
257 600376 首开股份 56,052 242,144.64 0.09
258 601666 平煤股份 59,168 239,038.72 0.09
259 600259 广晟有色 6,250 238,937.50 0.09
260 601158 重庆水务 48,113 237,678.22 0.09
261 600170 上海建工 54,374 233,264.46 0.09
262 600058 五矿发展 21,468 226,487.40 0.09
263 002399 海普瑞 12,070 225,467.60 0.09
264 000027 深圳能源 39,667 222,928.54 0.08
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 46 页 共 57 页
265 000401 冀东水泥 27,014 219,623.82 0.08
266 600998 九州通 16,138 216,087.82 0.08
267 002653 海思科 10,823 207,801.60 0.08
268 600188 兖州煤业 29,670 205,316.40 0.08
269 000937 冀中能源 34,757 202,633.31 0.08
270 601216 内蒙君正 19,208 202,260.24 0.08
271 002470 金正大 10,519 201,859.61 0.08
272 002673 西部证券 18,059 195,037.20 0.07
273 000718 苏宁环球 40,960 184,729.60 0.07
274 600783 鲁信创投 11,192 179,743.52 0.07
275 600023 浙能电力 39,625 179,105.00 0.07
276 600546 山煤国际 49,678 177,847.24 0.07
277 000536 华映科技 7,533 174,012.30 0.07
278 600809 山西汾酒 13,038 173,144.64 0.07
279 601258 庞大集团 39,415 173,031.85 0.07
280 002603 以岭药业 5,653 166,311.26 0.06
281 000869 张
裕Ａ 6,812 164,237.32 0.06
282 000656 金科股份 23,191 159,785.99 0.06
283 600096 云天化 22,635 159,124.05 0.06
284 600395 盘江股份 24,884 158,511.08 0.06
285 600633 浙报传媒 11,911 158,058.97 0.06
286 002416 爱施德 9,995 148,425.75 0.06
287 603699 纽威股份 7,514 146,297.58 0.06
288 600277 亿利能源 20,945 136,142.50 0.05
289 601139 深圳燃气 19,851 132,604.68 0.05
290 002269 美邦服饰 15,263 126,835.53 0.05
291 600403 大有能源 23,965 126,774.85 0.05
292 000961 中南建设 17,559 114,660.27 0.04
293 601225 陕西煤业 25,059 103,493.67 0.04
294 000156 华数传媒 3,531 99,185.79 0.04
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 47 页 共 57 页
295 603993 洛阳钼业 12,109 81,130.30 0.03
7.3.2 期末积极 投资按公允价值 占基金资产净值比例大 小排序的前五名股票投 资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.4 报告期内 股票投资组合的重 大变动
7.4.1 累计买入 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 600023 浙能电力 857,587.00 0.28
2 601899 紫金矿业 844,128.00 0.28
3 600089 特变电工 761,563.70 0.25
4 002008 大族激光 723,648.20 0.24
5 002400 省广股份 699,516.80 0.23
6 002429 兆驰股份 693,925.18 0.23
7 000503 海虹控股 692,951.00 0.23
8 603699 纽威股份 691,290.03 0.23
9 601225 陕西煤业 637,440.00 0.21
10 600489 中金黄金 552,459.00 0.18
11 600196 复星医药 538,388.76 0.18
12 601118 海南橡胶 538,035.19 0.18
13 600703 三安光电 536,928.00 0.17
14 000917 电广传媒 524,600.00 0.17
15 002465 海格通信 522,725.49 0.17
16 002142 宁波银行 518,584.00 0.17
17 600362 江西铜业 505,208.00 0.16
18 601929 吉视传媒 504,742.60 0.16
19 600030 中信证券 474,430.00 0.15
20 002410 广联达 470,636.33 0.15
注：“ 买入 金额 ”按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 48 页 共 57 页
7.4.2 累计卖出 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 601318 中国平安 1,023,346.15 0.33
2 600036 招商银行 1,005,584.05 0.33
3 600016 民生银行 980,270.05 0.32
4 601899 紫金矿业 954,816.51 0.31
5 002142 宁波银行 716,483.11 0.23
6 600089 特变电工 703,061.23 0.23
7 601166 兴业银行 669,726.53 0.22
8 600196 复星医药 662,798.57 0.22
9 600023 浙能电力 647,214.75 0.21
10 600489 中金黄金 619,912.95 0.20
11 601118 海南橡胶 617,690.09 0.20
12 603699 纽威股份 608,726.39 0.20
13 600000 浦发银行 578,756.36 0.19
14 600362 江西铜业 562,289.35 0.18
15 600703 三安光电 552,674.18 0.18
16 601225 陕西煤业 534,730.56 0.17
17 000625 长安汽车 534,664.44 0.17
18 601901 方正证券 514,183.21 0.17
19 000629 攀钢钒钛 493,329.01 0.16
20 000983 西山煤电 463,756.87 0.15
注：“ 卖出 金额 ”按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
7.4.3 买入股票 的成本总额及卖 出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 25,030,262.44
卖出股票收入（成交）总额 43,643,626.35
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 49 页 共 57 页
注：“ 买入 股票 成本 ”、 “卖出 股票 收入 ”均 按买 卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
本基金本报告期末未持有债券资产。
7.6 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券资产。
7.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
本基金本期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末 按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
本基金本期末未持有权证。
7.10 报告期末 本基金投资的股 指期货交易情况说明
根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。
7.11 报告期末 本基金投资的国债 期货交易情况说明
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
7.12 投资组合 报告附注
7.12.1 基金投 资前十名证券的发 行主体被监管部门立案 调查或编制日前一年内 受到公
开谴责、 处罚的投资决策程序说 明
本基金投资的前十名证券中，包括" 中国平安"239,885 股，市值约944万元，占基金
资产净值3.57% ；根据中国平安保险（集团）股份有限公司2013年10月15日公告，该集
团控股子公司" 平安证 券有限责任公司" 收到 《中国证券监督管理委员会行政处罚决定
书》 ， 决定对平安证券有限责任公司责令改正给予警告并没收其在万福生科 （湖南） 农
业开发股份有限公司发行上市项目中的业务收入人民币2,555万元，并处以人民币5,110
万元的罚款，暂停其保荐业务许可3个月。基金管理人认为，平安证券投行业务承销佣
金收入及投行业务利润占该集团营业收入及集团的净利润的比重较小， 本处罚对该集团
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 50 页 共 57 页
经营活动没有产生实质性影响，未改变该集团基本面。
本基金对上述证券的投资严格执行了基金管理人规定的投资决策程序。
除上述情况外， 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查
的，在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
7.12.2 基金投 资前十名股票中投 资于超出基金合同规定 备选股票库之外的投资 决策程
序说明
基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。
7.12.3 期末其 他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 16,022.56
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 2,607.82
5 应收申购款 102,768.81
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 121,399.19
7.12.4 期末持 有的处于转股期的 可转换债券明细
本基金本期末未持有可转换债券。
7.12.5 期末前 十名股票中存在流 通受限情况的说明
本基金本期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组 合报告附注的其他 文字描述部分
本基金本期未投资托管行股票、 未投资控股股东主承销的证券， 未从二级市场主动
投资分离交易可转债附送的权证， 投资流通受限证券未违反相关法规或本基金管理公司
的规定。
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 51 页 共 57 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
国投瑞
银瑞和
沪深300
指数
10,486 12,753.02
10,810,903.
18
8.08%
122,917,226
.43
91.92%
国投瑞
银瑞和
小康沪
深300 指
数
3,271 25,127.05
18,525,603.
00
22.54%
63,664,992.
00
77.46%
国投瑞
银瑞和
远见沪
深300 指
数
3,505 23,449.53
6,143,920.0
0
7.48%
76,046,675.
00
92.52%
合计 17,262 17,269.69
35,480,426.
18
11.90%
262,628,893
.43
88.10%
注：以 上持 有人 信息 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司提 供。
8.2 期末上市 基金前十名持有人
国投瑞银瑞和小康沪深300 指数
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
华润深国投信托有限公司
－道冲对冲5 号集合资金
9,089,222.00 11.06%
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 52 页 共 57 页
信托计划
2 胡凌鹊 5,022,816.00 6.11%
3 黄雪林 3,493,180.00 4.25%
4
中国人寿保险股份有限公
司
2,101,838.00 2.56%
5
福建道冲投资管理有限公
司
2,011,000.00 2.45%
6
华润深国投信托有限公司
－智慧金69号集合资金信
托计划
1,900,000.00 2.31%
7 陈锐红 1,402,943.00 1.71%
8 江伟 1,052,116.00 1.28%
9
中国太平洋财产保险－传
统－普通保险产品
-013C-CT001 深
889,975.00 1.08%
10 郭晓虹 847,417.00 1.03%
注：以 上持 有人 信息 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司提 供。
国投瑞银瑞和远见沪深300 指数
序号
持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
新华人寿保险股份有限
公司
4,868,471.00 5.92%
2
叶海龙 2,254,168.00 2.74%
3
贾玲玲 2,198,038.00 2.67%
4
张健 1,685,162.00 2.05%
5
涂建坤 1,665,102.00 2.03%
6
吴蕙琳 1,418,643.00 1.73%
7
陈锐红 1,402,943.00 1.71%
8
王小培 1,100,000.00 1.34%
9
高永 1,000,000.00 1.22%
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 53 页 共 57 页
10
钟鸣 968,409.00 1.18%
注：以 上持 有人 信息 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司提 供。
8.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
国投瑞银瑞和
沪深300指数
26,291.35 0.02%
国投瑞银瑞和
小康沪深300指
数
－ －
国投瑞银瑞和
远见沪深300指
数
－ －
合计 26,291.35 0.01%
注：以 上持 有人 信息 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司提 供。
8.4期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目
份额级别 持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人
员、基金投资和研
究部门负责人持有
本开放式基金
国投瑞银瑞和沪深300指数 0
国投瑞银瑞和小康沪深300指数 0
国投瑞银瑞和远见沪深300指数 0
合计 0
本基金基金经理持
有本开放式基金
国投瑞银瑞和沪深300指数 0
国投瑞银瑞和小康沪深300指数 0
国投瑞银瑞和远见沪深300指数 0
合计 0
§9
开放 式基金份额变动
单位：份
国投瑞银瑞和
沪深300 指数
国投瑞银瑞和
小康沪深300指
国投瑞银瑞
和远见沪深
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 54 页 共 57 页
数 300指数
基金合同生效日(2009 年10月14日)
基金份额总额
257,188,522.99
1,479,367,342.0
0
1,479,367,3
42.00
本报告期期初基金份额总额 145,116,577.41 89,777,007.00
89,777,007.
00
本报告期基金总申购份额 17,648,397.64 194,521.00 194,521.00
减：本报告期基金总赎回份额 29,036,845.44 7,780,933.00
7,780,933.0
0
本报告期基金拆分变动份额 － － －
本报告期期末基金份额总额 133,728,129.61 82,190,595.00
82,190,595.
00
注：总 申购 份额 含配 对转 换转入 份额 ，总 赎回 份额 含配对 转换 转出 份额 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基金份额 持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
基金管理人重大人事变动如下：
1 、自2014年4月18日起盛斌先生不再担任公司副总经理。
2 、自2014年5月8日起聘任张南森先生担任公司副总经理。
上述人事变动均已按法律法规要求在指定媒体予以披露。
基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动 如下：
1 、因中国工商银行股份有限公司（以下简称 “ 本行” ）工作需要，周 月秋同志不再
担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业
高级管理人员任职资格备案手续前， 由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总
经理部分业务授权职责。
10.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 55 页 共 57 页
10.4 基金投资 策略的改变
报告期内基金投资策略未发生变化。
10.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况
报告期内本基金继续聘请普华永道中天会计师事务所为本基金提供审计服务， 未发
生改聘会计师事务所的情况。
10.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 本期基金 租用证券公司交 易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占股票
成交总额比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长江证券 1 18,724,362.68 27.39% 17,047.04 27.39%
民生证券 1 15,822,382.25 23.15% 14,404.65 23.15%
华创证券 1 9,141,380.52 13.37% 8,322.32 13.37%
国金证券 1 8,989,191.82 13.15% 8,183.73 13.15%
东方证券 1 3,894,557.68 5.70% 3,545.68 5.70%
广州证券 2 3,610,689.39 5.28% 3,287.28 5.28%
瑞银证券 1 3,386,327.28 4.95% 3,082.89 4.95%
浙商证券 1 1,482,699.23 2.17% 1,349.94 2.17%
中信证券 1 1,197,328.64 1.75% 1,090.03 1.75%
中投证券 1 801,012.02 1.17% 729.25 1.17%
申银万国 1 666,554.88 0.98% 606.81 0.98%
东兴证券 1 636,060.34 0.93% 579.10 0.93%
国信证券 1 912.00 － 0.81 －
注：1 、 本基 金管 理人 在租 用证券 机构 交易 单元 上符 合中国 证监 会的 有关 规定 。 本基 金管 理人 将证 券
经营机 构的 注册 资本 、研 究水平 、财 务状 况、 经营 状况、 经营 行为 以及 通讯 交易条 件作 为基 金专 用
交易单 元的 选择 标准 ， 由 研究部 、 投资 部及 交易 部 对券商 进行 考评 并提 出交 易单元 租用 及更 换方 案。
根据董 事会 授权 ，由 公司 执行委 员会 批准 。
2 、本 基金 本报 告期 未发 生 交易所 债券 、 回 购及 权证 交易。
3 、本 基金 本报 告期 租用 证 券公司 交易 单元 未发 生变化 。
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 56 页 共 57 页
10.8 其他重大 事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
关于董事、监事、高级管理人员
以及其他从业人员在子公司兼职
情况的公告
《中国证券报》 2014-04-12
2
关于基金管理人高级管理人员变
更的公告
《证券时报》 2014-04-19
3
关于基金管理人高级管理人员变
更的公告
《中国证券报》 2014-05-10
§11
备查 文件目录
11.1 备查文件 目录
《关于核准国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金募集的批复》（证监许可
[2009]865 号）
《关于国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金备案确认的函》（基金部函
[2009]666 号）
《国投瑞银瑞和沪深300 指数分级证券投资基金基金合同》
《国投瑞银瑞和沪深300 指数分级证券投资基金托管协议》
国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件
本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文
国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金2014 年半年度报告原文
11.2 存放地点
深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层
存放网址：http://www.ubssdic.com
11.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
咨询电话：国投瑞银基金管理有限公司客户服务热线400-880-6868
国投瑞银 基金管理有限公司
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
国投瑞 银瑞 和沪 深300 指 数 分级证 券投 资基 金2014 年 半年度 报告
第 57 页 共 57 页
二〇一四 年八月二十九日
