工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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工银瑞信双债增强债券型证券投资基金
2014年半年度报告
2014年6 月30日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十九日
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2014年01月01日起至 06 月30日止。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 8
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 15
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 33
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 33
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 34
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 35
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 35
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 37
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 37
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 37
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 37
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 37
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 37
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 38
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 38 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 39
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 39
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 39
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 40
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 40
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 40
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 40
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 40
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 40
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 41
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 41
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 41
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 41
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 41
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 42
§ 11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 43
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 43
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 43
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 43
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 43
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§2 基金简介
2.1
基金基本情况
基金名称 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金
基金简称 工银双债增强债券
场内简称 工银双债
基金主代码 164814
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2013年 9月 25日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 412,116,928.75 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013-12-23
2.2
基金产品说明
投资目标 在锁定投资组合下方风险的基础上，通过积极主动的
可转债、信用债投资管理，追求基金资产的长期稳定
增值。
投资策略 本基金将在资产配置策略的基础上，通过构建债券组
合以获取相对稳定的基础收益，同时，通过重点投资
可转债和信用债以及灵活把握权益类资产的投资机会
来提高基金资产的收益水平。
业绩比较基准 天相可转债指数收益率×40%+中债企业债总全价指数
收益率×60%
风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合
型基金、股票型基金，高于货币市场基金。另外，由
于本基金可转债（含分离交易的可转换债券）和信用
债合计投资比例不低于固定收益类资产的 80%， 可转债
（含分离交易的可转换债券）的投资比例不低于固定
收益类资产的 30%。 而可转债和信用债的预期收益和风
险水平通常高于普通债券，所以本基金的预期收益和
风险水平高于普通债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责 姓名 朱碧艳 王永民 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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人 联系电话 400-811-9999 010-66594896
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-811-9999 95566
传真 010-66583158 010-66594942
注册地址 北京市西城区金融大街丙17 号北
京银行大厦
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址 北京市西城区金融大街丙17 号北
京银行大厦8 层
北京西城区复兴门内大街1号
邮政编码 100033 100818
法定代表人 郭特华 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1 月1 日 - 2014 年6月 30 日 )
本期已实现收益 7,888,623.93
本期利润 20,405,925.31
加权平均基金份额本期利润 0.0495
本期加权平均净值利润率 4.88%
本期基金份额净值增长率 5.03%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014年6月 30 日 )
期末可供分配利润 6,175,829.72
期末可供分配基金份额利润 0.0150
期末基金资产净值 428,526,071.94
期末基金份额净值 1.040
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014年6月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 5.56%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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低于所列数字；
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3.本基金基金合同生效日为 2013年9月25 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.27% 0.13% 1.69% 0.19% -0.42% -0.06%
过去三个月 3.69% 0.09% 3.86% 0.16% -0.17% -0.07%
过去六个月 5.03% 0.11% 4.19% 0.19% 0.84% -0.08%
自基金合同
生效起至今
5.56% 0.10% 0.04% 0.20% 5.52% -0.10%
注：本基金基金合同于2013 年9月 25 日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效不满一年。
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2013年 9月 25日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效不满一年。
2、按基金合同规定，本基金建仓期为6个月。截至报告期末，本基金的各项投资比例符合基金合
同关于投资范围及投资限制的规定： 债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于 80％， 其中，
可转债（含分离交易的可转换债券）和信用债合计投资比例不低于固定收益类资产的 80%，其中
信用债是指公司债、企业债、短期融资券、商业银行金融债、次级债、资产支持证券、中期票据
等企业机构发行的非国家信用债券；可转债（含分离交易的可转换债券）的投资比例不低于固定
收益类资产的30%；股票、权证等权益类资产占基金资产的比例不超过 20％。
3.3 其他指标
无。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币，注册地在北京。公司目
前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、
特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至2014年6月30日， 公司旗下管理45只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型证券投
资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长股
票型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利股票型证券投资基金、
工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞
信大盘蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300 指数证券投资基金、上证中央企业 50 交易型
开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型
证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、
工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行
业股票型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略股票型证券投资
基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金、工银
瑞信基本面量化策略股票型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞
信 7 天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信 14
天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信60天理财
债券型证券投资基金、工银瑞信保本 2 号混合型发起式证券投资基金、工银瑞信增利分级债券型
证券投资基金、工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金、工银瑞信产业债债券型证券投资
基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债
券型证券投资基金、工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金、工银瑞信保本 3 号混合型证
券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业股票型证券
投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞
信信息产业股票型证券投资基金、工银瑞信薪金货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基
金、工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投资基金，证券投资基金管理规模逾 1900亿元人民
币。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓
名
职务
任本基金的基
金经理 （助理）
期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
王
佳
本基
金的
基金
经理
2013
年9月
25日
- 9
注册会计师；先后任职于毕马威华振会计师事务所审计部，
威泰视讯设备（中国）有限公司财务部，Tricor 咨询（北
京） 有限公司。 2005年加入工银瑞信， 2007年 11 月至 2012
年 1 月任职于研究部，担任行业研究员；2012 年 1 月至今
任职于固定收益部，担任固定收益研究员； 2013年1月7
日至今，担任工银双利债券基金基金经理；2013年9 月 25
日至今担任工银双债增强债券基金基金经理。
注：
1、任职日期说明：王佳的任职日期为基金合同生效日期。
2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的
相关规定等。
3、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管
理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定
对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情
况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交
叉交易。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014年上半年，国内经济增速出现回落，房地产及相关产业链增速下滑是主要影响因素，为
对冲地产投资下行压力， 政府在二季度出台定向刺激政策并加大财政支出的拨付力度以托底经济。
同时货币政策有所放松，央行实施定向降准并在公开市场净投放资金，货币市场流动性保持偏宽
松状态，但贷款和非标产品的利率仍在相对高位。受益外需改善和人民币汇率贬值，出口增速在
二季度出现回升。
债券市场收益率自 2 月份开始持续下行，流动性持续宽松和投资者风险偏好提升使得信用利
差出现压缩。
权益资产方面，股指在 2 月中旬达到阶段高点后震荡下行，3 月下旬探底回升并在 4 月中旬
后窄幅区间震荡，小盘股在 2 月中旬以后出现明显调整并在 5 月中旬之后持续反弹。二季度可转
债市场在债底推升和预期先行的影响下明显好转，同时整体估值较前期低点出现明显提高。
工银双债以配置剩余期限/回售期限与组合封闭期期限匹配的债券为主， 在上半年持续提升组
合久期和杠杆比例，并在二季度增持权益资产。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，工银双债增强的净值增长率为5.03%，业绩比较基准增长率为 4.19%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，随着微刺激政策逐步起效、库存周期调整的结束和外需的持续复苏，预计国内
经济数据有望企稳，重点关注房地产行业的变化。短期通胀压力有限，为国内货币政策偏松提供
支持，后续关注美国退出QE步伐和国际资本流动。
债券市场方面，利率债短期调整压力增加，预计信用债的结构性估值分化仍将延续，谨防流
动性边际变化带来的调整风险。
宏观环境有望逐步对权益市场有利，但微刺激政策对企业盈利改善幅度有限，制约整体反弹
空间。可转债市场继续依靠估值提升推动价格上行的空间有限，主要配置标的股票弹性较高且估
值合理或具备条款博弈价值的个券。
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1职责分工
（1）参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责
人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
（2）各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人
提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金已达到利润分配标准，本报告期内进行了一次利润分配。
2014 年 3 月 12 日刊登了第一次分红公告，每 10 份基金份额派发红利 0.15 元。共计派发红
利6,181,753.96元，权益登记日为 2014年 3月 19日。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对工银瑞信双债增强债券型证
券投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法
规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了应尽的义务。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理 ”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信双债增强债券型证券投资基金
报告截止日： 2014年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 189,517.22 150,215,479.24
结算备付金
8,338,893.77 920,455.23
存出保证金
67,099.14 55,360.85
交易性金融资产 6.4.7.2 624,914,429.76 341,126,039.15
其中：股票投资
13,775,220.00 -
基金投资
- -
债券投资
611,139,209.76 341,126,039.15
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 500,000.00
应收证券清算款
11,343,179.88 22,999,948.80
应收利息 6.4.7.5 10,912,304.83 4,728,347.99
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
655,765,424.60 520,545,631.26
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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2014 年 6 月30 日 2013 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
216,026,871.50 82,799,948.80
应付证券清算款
10,583,616.12 22,980,083.76
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
262,731.06 263,550.38
应付托管费
70,061.62 70,280.13
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 47,372.44 -
应交税费
- -
应付利息
28,948.95 34,867.60
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 219,750.97 95,000.00
负债合计
227,239,352.66 106,243,730.67
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 412,116,928.75 412,116,928.75
未分配利润 6.4.7.10 16,409,143.19 2,184,971.84
所有者权益合计
428,526,071.94 414,301,900.59
负债和所有者权益总计
655,765,424.60 520,545,631.26
注：1、报告截止日 2014 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.040 元，基金份额总额 412,116,928.75
元。
2、本基金基金合同生效日为 2013年9月25 日。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信双债增强债券型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年 1 月 1 日至2014 年
6月 30日
一、收入
25,920,542.37
1.利息收入
11,558,513.45
其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,674,499.12
债券利息收入
9,712,011.31
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
172,003.02
其他利息收入
- 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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2.投资收益（损失以“-”填列）
1,834,727.54
其中：股票投资收益 6.4.7.12 544,498.36
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13 1,102,034.18
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 -
贵金属投资收益 6.4.7.14 -
衍生工具收益 6.4.7.15 -
股利收益 6.4.7.16 188,195.00
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 12,517,301.38
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 10,000.00
减：二、费用
5,514,617.06
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,554,705.76
2．托管费 6.4.10.2.2 414,588.21
3．销售服务费
-
4．交易费用 6.4.7.19 99,560.04
5．利息支出
3,191,419.63
其中：卖出回购金融资产支出
3,191,419.63
6．其他费用 6.4.7.20 254,343.42
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
20,405,925.31
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
20,405,925.31
注：本基金基金合同生效日为 2013年9月25日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信双债增强债券型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
412,116,928.75 2,184,971.84 414,301,900.59
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 20,405,925.31 20,405,925.31
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - - 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -6,181,753.96 -6,181,753.96
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
412,116,928.75 16,409,143.19 428,526,071.94
注：本基金基金合同生效日为 2013年9月25日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______毕万英______
____朱辉毅____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理委员
会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2013]220号文《关于核准工银瑞信双债增强债券型证券
投资基金募集的批复》的核准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人于 2013 年 8 月 19 日至
2013 年 9 月 13 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证
并出具（2013）验字第60802052_A38号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同
于 2013 年 9 月 25 日正式生效，本基金契约型，将在封闭期届满后的下一个工作日转型为上市开
放式基金（LOF） ，并自转型为上市开放式基金（LOF）之日起不超过3 个月开始办理申购、赎回业
务，投资者可通过场内和场外两种方式进行基金份额的申购与赎回，存续期限不定。本基金设立
时，收到首次募集（不含认购费）的有效净认购金额为人民币 411,839,744.95 元，折合
411,839,744.95 份基金份额；其中场外募集的有效净认购金额为人民币 410,319,744.95 元，折
合 410,319,744.95 份基金份额，场内募集的有效净认购金额为人民币 1,520,000.00 元，折合
1,520,000.00 份基金份额。募集资金在募集期间产生的利息为人民币 277,183.80 元，折合
277,183.80 份基金份额；其中场外有效认购资金产生的利息为人民币 277,059.80 元，折合
277,059.80份基金份额，场内有效认购资金产生的利息为人民币 124.00元，折合 124.00份基金
份额。以上收到的实收基金共计人民币 412,116,928.75 元，折合 412,116,928.75 份基金份额。
本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任
公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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创业板以及其他经中国证监会核准上市的股票） 、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及
法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于固定收益类金融工具，
包括具有良好流动性的企业债、公司债、短期融资券、地方政府债、金融债、次级债、可转债（含
分离交易的可转换债券） 、资产支持证券、债券回购、国债、中央银行票据、中期票据、银行存款
等固定收益类资产，股票和权证等权益类资产，并可持有由可转债转股获得的股票、因所持股票
派发以及因投资可分离债券而产生的权证。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，
基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金在 3 年封闭期满转换为上市开放
式基金（LOF）后，基金持有现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于
5%。本基金的业绩比较基准为：天相可转债指数收益率×40% + 中债企业债总全价指数收益率
×60%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”） 、中国证券业
协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基
金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关
事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第
3 号《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的
编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证
监会颁布的相关规定而编制。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2014 年 6 月 30 日的财
务状况以及2014年1月1日至2014年6月 30日止会计期间内的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
6.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013 年1 月1 日起，证券投资基金从公开发行工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至1年（含 1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
活期存款 189,517.22
定期存款 -
其中：存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计： 189,517.22
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 13,732,826.69 13,775,220.00 42,393.31
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 470,936,371.61 479,645,209.76 8,708,838.15
银行间市场 130,011,917.99 131,494,000.00 1,482,082.01
合计 600,948,289.60 611,139,209.76 10,190,920.16
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 614,681,116.29 624,914,429.76 10,233,313.47 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易，也无在买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应收活期存款利息 1,648.69
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 3,752.50
应收债券利息 10,906,873.44
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 30.20
合计 10,912,304.83
注： “其他”为应收结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 45,662.88
银行间市场应付交易费用 1,709.56
合计 47,372.44
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提上市费 29,752.78
预提审计费 32,232.48
预提信息披露费 148,765.71
预提账户维护费 9,000.00
合计 219,750.97
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 412,116,928.75 412,116,928.75
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 412,116,928.75 412,116,928.75
注：本期申购中包含红利再投、转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 4,468,959.75 -2,283,987.91 2,184,971.84
本期利润 7,888,623.93 12,517,301.38 20,405,925.31
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -6,181,753.96 - -6,181,753.96
本期末 6,175,829.72 10,233,313.47 16,409,143.19
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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活期存款利息收入 36,790.26
定期存款利息收入 1,596,180.50
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 40,806.19
其他 722.17
合计 1,674,499.12
注： “其他”为结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
卖出股票成交总额 26,298,955.10
减：卖出股票成本总额 25,754,456.74
买卖股票差价收入 544,498.36
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
226,807,800.40
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
221,781,953.13
减：应收利息总额 3,923,813.09
债券投资收益 1,102,034.18
6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期无买卖权证差价收入。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期无买卖衍生工具其他投资收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 6月 30日
股票投资产生的股利收益 188,195.00
基金投资产生的股利收益 -
合计 188,195.00
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
1.交易性金融资产 12,517,301.38
——股票投资 42,393.31
——债券投资 12,474,908.07
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 12,517,301.38
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
基金赎回费收入 -
其他收入-分销手续费返还 10,000.00
合计 10,000.00
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年 6月30日
交易所市场交易费用 98,060.04
银行间市场交易费用
1,500.00 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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合计
99,560.04
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 6月 30日
审计费用 32,232.48
信息披露费 148,765.71
账户维护费 15,000.00
分红手续费 18,545.26
上市费 29,752.78
其他 900.00
银行费用 9,147.19
合计 254,343.42
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金管理人于 2014 年 7月 16 日发布分红公告，向截至 2014 年 7月 22 日止本基金登记注
册的份额持有人，按每 10 份基金份额分配红利人民币 0.100 元，实际分配收益金额为人民币
4,121,170.42元。
除以上情况外，无其他需要说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,554,705.76
其中：支付销售机构的客户维护费 633,664.84
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.75%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.75%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 414,588.21
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2014年1月1日至2014年 6月 30日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行股份有
限公司
- - - - 29,100,000.00 2,582.56 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 26 页 共 43 页
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限公司 189,517.22 36,790.26
注：本半年度末余额仅为活期存款，利息收入仅为活期存款利息收入。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10份
基金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形
式
发放总额
本期利润分
配
合计
备
注
场内 场外
1 2014年3月19
日
2014年3月20
日
2014年3月19
日
0.150 6,181,753.96 - 6,181,753.96
合
计
- - 0.150 6,181,753.96 - 6,181,753.96
6.4.12 期末（ 2014 年 6 月30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 27 页 共 43 页
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未发生银行间市场债券正回购， 未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额216,026,871.5 元，于2014年7月1日、2014年7 月4 日、2014年 7月 7 先后到期。
该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押
库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明
确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第
一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制订本部门的作业流程以
及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成，法律
合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运
作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况
进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理
与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部
控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会下属的公
司治理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，
掌握整体风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 28 页 共 43 页
情况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的债券、国债、央行票据等，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014年6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
A-1
40,152,000.00 -
A-1 以下
- -
未评级
- -
合计
40,152,000.00 -
注：表中所列示的债券投资为短期融资券及超短期融资券，其中超短期融资券无信用评级。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年 12月 31 日
AAA
120,381,002.00 91,267,635.20
AAA 以下
408,176,252.42 249,858,403.95
未评级
11,643,955.34 -
合计
540,201,209.76 341,126,039.15
注：表中所列示的债券投资为除短期融资券以外的信用债券。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 29 页 共 43 页
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债、企业债及央行票
据等，除在证券交易所的债券回购交易及返售交易，其余均在银行间同业市场交易，均能够及时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不
超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债中，除卖出回购
金融资产款余额中有216,026,871.50 元将在1 个月内到期且计息外， 其他金融负债的合约约定剩
余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金主要投资于债券市
场，因此本基金的收入及经营活动的现金流量受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要
为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的
利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期
末
2014
年6
月 30
日
1 个月以内 1-3 个月 3个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 30 页 共 43 页
资产
银行
存款
189,517.22 0.00 0.00 0.00 0.00 - 189,517.22
结算
备付
金
8,338,893.77 - - - - - 8,338,893.77
存出
保证
金
67,099.14 - - - - - 67,099.14
交易
性金
融资
产
0.00 0.00 40,152,000.00 518,492,254.21 52,494,955.55 13,775,220.00 624,914,429.76
应收
证券
清算
款
- - - - - 11,343,179.88 11,343,179.88
应收
利息
- - - - - 10,912,304.83 10,912,304.83
资产
总计
8,595,510.13 0.00 40,152,000.00 518,492,254.21 52,494,955.55 36,030,704.71 655,765,424.60
负债
卖出
回购
金融
资产
款
216,026,871.50 - - - - - 216,026,871.50
应付
证券
清算
款
- - - - - 10,583,616.12 10,583,616.12
应付
管理
人报
酬
- - - - - 262,731.06 262,731.06
应付
托管
费
- - - - - 70,061.62 70,061.62
应付
交易
费用
- - - - - 47,372.44 47,372.44
应付
利息
- - - - - 28,948.95 28,948.95
其他 - - - - - 219,750.97 219,750.97 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 31 页 共 43 页
负债
负债
总计
216,026,871.50 0.00 0.00 0.00 0.00 11,212,481.16 227,239,352.66
利率
敏感
度缺
口
-207,431,361.37 0.00 40,152,000.00 518,492,254.21 52,494,955.55 24,818,223.55 428,526,071.94
上年
度末
2013
年 12
月 31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
150,215,479.24 - - - - - 150,215,479.24
结算
备付
金
920,455.23 - - - - - 920,455.23
存出
保证
金
55,360.85 - - - - - 55,360.85
交易
性金
融资
产
- 40,750,147.20 24,000,032.70 199,913,721.25 76,462,138.00 - 341,126,039.15
买入
返售
金融
资产
500,000.00 - - - - - 500,000.00
应收
证券
清算
款
- - - - - 22,999,948.80 22,999,948.80
应收
利息
- - - - - 4,728,347.99 4,728,347.99
资产
总计
151,691,295.32 40,750,147.20 24,000,032.70 199,913,721.25 76,462,138.00 27,728,296.79 520,545,631.26
负债
卖出
回购
金融
资产
款
82,799,948.80 - - - - - 82,799,948.80 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 32 页 共 43 页
应付
证券
清算
款
- - - - - 22,980,083.76 22,980,083.76
应付
管理
人报
酬
- - - - - 263,550.38 263,550.38
应付
托管
费
- - - - - 70,280.13 70,280.13
应付
利息
- - - - - 34,867.60 34,867.60
其他
负债
- - - - - 95,000.00 95,000.00
负债
总计
82,799,948.80 - - - - 23,443,781.87 106,243,730.67
利率
敏感
度缺
口
68,891,346.52 40,750,147.20 24,000,032.70 199,913,721.25 76,462,138.00 4,284,514.92 414,301,900.59
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日
孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014年 6月 30日 ）
上年度末（ 2013 年12月31
日 ）
利率增加 25 基准点 -2,813,506.29 -1,939,566.43
利率下降 25 基准点 2,839,146.64 1,960,775.55
6.4.13.4.2 外汇风险
无。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 33 页 共 43 页
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 13,775,220.00 3.21 - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 611,139,209.76 142.61 341,126,039.15 82.34
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 624,914,429.76 145.83 341,126,039.15 82.34
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2014年6月30 日和 2013年 12 月31日， 除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变
动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 13,775,220.00 2.10
其中：股票 13,775,220.00 2.10 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 34 页 共 43 页
2 固定收益投资 611,139,209.76 93.19
其中：债券 611,139,209.76 93.19
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 8,528,410.99 1.30
7 其他各项资产 22,322,583.85 3.40
8 合计 655,765,424.60 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 - -
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 3,285,000.00 0.77
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 10,490,220.00 2.45
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 13,775,220.00 3.21
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 35 页 共 43 页
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601166 兴业银行 400,000 4,012,000.00 0.94
2 600033 福建高速 1,500,000 3,285,000.00 0.77
3 601318 中国平安 50,000 1,967,000.00 0.46
4 000001 平安银行 192,000 1,902,720.00 0.44
5 600030 中信证券 150,000 1,719,000.00 0.40
6 601601 中国太保 50,000 889,500.00 0.21
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600048 保利地产 5,700,497.40 1.38
2 000024 招商地产 4,090,411.29 0.99
3 601318 中国平安 3,964,841.60 0.96
4 601166 兴业银行 3,945,952.00 0.95
5 600033 福建高速 3,380,000.00 0.82
6 601992 金隅股份 2,877,431.83 0.69
7 000002 万
科Ａ 2,334,000.00 0.56
8 600705 中航投资 2,246,929.20 0.54
9 600266 北京城建 2,172,947.31 0.52
10 000001 平安银行 1,821,227.09 0.44
11 601601 中国太保 1,726,668.00 0.42
12 600030 中信证券 1,716,252.00 0.41
13 600376 首开股份 1,254,438.58 0.30
14 002649 博彦科技 847,624.00 0.20
15 601668 中国建筑 826,652.00 0.20
16 000539 粤电力Ａ 501,951.13 0.12
17 002714 牧原股份 24,070.00 0.01
18 002712 思美传媒 12,590.00 0.00
19 300378 鼎捷软件 10,385.00 0.00 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 36 页 共 43 页
20 300373 扬杰科技 9,750.00 0.00
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600048 保利地产 5,869,667.00 1.42
2 000024 招商地产 4,266,994.99 1.03
3 601992 金隅股份 2,885,586.48 0.70
4 000002 万
科Ａ 2,486,252.51 0.60
5 600705 中航投资 2,283,306.58 0.55
6 600266 北京城建 2,009,836.09 0.49
7 601318 中国平安 1,980,179.27 0.48
8 600376 首开股份 1,351,131.23 0.33
9 601601 中国太保 878,725.48 0.21
10 601668 中国建筑 849,300.00 0.20
11 002649 博彦科技 807,316.00 0.19
12 000539 粤电力Ａ 502,704.47 0.12
13 002714 牧原股份 31,730.00 0.01
14 002712 思美传媒 24,015.00 0.01
15 300373 扬杰科技 18,710.00 0.00
16 300378 鼎捷软件 16,850.00 0.00
17 002711 欧浦钢网 16,565.00 0.00
18 002709 天赐材料 12,240.00 0.00
19 002723 金莱特 7,845.00 0.00
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 39,487,283.43
卖出股票收入（成交）总额 26,298,955.10
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 37 页 共 43 页
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 30,786,000.00 7.18
其中：政策性金融债 30,786,000.00 7.18
4 企业债券 422,953,320.94 98.70
5 企业短期融资券 40,152,000.00 9.37
6 中期票据 30,473,000.00 7.11
7 可转债 86,774,888.82 20.25
8 其他 - -
9 合计 611,139,209.76 142.61
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 126019 09长虹债 585,760 55,899,076.80 13.04
2 126018 08江铜债 535,290 49,032,564.00 11.44
3 110017 中海转债 359,450 33,658,898.00 7.85
4 140201 14 国开 01 300,000 30,786,000.00 7.18
5 122078 11东阳光 124,000 12,495,480.00 2.92
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 67,099.14
2 应收证券清算款 11,343,179.88
3 应收股利 -
4 应收利息 10,912,304.83
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 22,322,583.85
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 110017 中海转债 33,658,898.00 7.85
2 125089 深机转债 11,643,955.34 2.72 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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3 110011 歌华转债 4,359,340.00 1.02
4 110023 民生转债 3,712,000.00 0.87
5 113005 平安转债 1,068,200.00 0.25
6 113006 深燃转债 981,181.50 0.23
7 110020 南山转债 950,400.00 0.22
8 110016 川投转债 903,910.00 0.21
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
6,735 61,190.34 30,010,600.00 7.28% 382,106,328.75 92.72%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 蔡新堂 1,250,085.00 19.51%
2 赵留彦 933,000.00 14.56%
3 常海霞 496,000.00 7.74%
4 徐法玲 490,000.00 7.65%
5 魏凤芹 297,000.00 4.63%
6 张羽洁 269,379.00 4.20%
7 卢小松 236,610.00 3.69%
8 封海燕 206,700.00 3.23%
9 王迪文 197,900.00 3.09%
10 龚小燕 178,064.00 2.78%
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
1,000.00 0.0002%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2013 年9 月 25 日）基金份额总额
412,116,928.75
本报告期期初基金份额总额 412,116,928.75
本报告期基金总申购份额 -
减:本报告期基金总赎回份额 -
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 412,116,928.75
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
本报告期，基金管理人未发生重大人事变动。
2、基金托管人托管部门：
2014 年 2 月 14 日中国银行股份有限公司公告，自 2014 年 2 月 13 日起，陈四清先生担任本工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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行行长。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同生效
日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 1 47,920,342.05 72.93% 43,626.61 73.49% -
国信证券 1 17,786,436.48 27.07% 15,739.14 26.51% -
民族证券 1 - - - - -
注：1.券商的选择标准和程序
（1）选择标准：注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一
年内无重大违规行为。
b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、
个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 42 页 共 43 页
（2）选择程序
a)确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权益投资部，
固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合
作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商，
选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。
b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理
期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管
机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。
2.券商的评估，保留和更换程序
（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期 15 天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根
据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，
租用其交易席位。
（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其
交易席位。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 313,665,915.30 65.81% 5,813,500,000.00 89.19% - -
国信证券 162,931,433.91 34.19% 704,727,000.00 10.81% - -
民族证券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
工银瑞信双债增强债券型证券投
资基金第一次分红公告
三大报、公司网站
2014年 3月 12日 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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2
工银瑞信基金管理有限公司关于
调整客户服务热线人工服务及在
线客服服务时间的通知
三大报、公司网站
2014年 5月 27日
3
关于账户查询及直销交易系统整
合升级的通知
三大报、公司网站
2014年 6月 30日
注：三大报包括中国证券报、上海证券报、证券时报。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准工银瑞信双债增强债券型证券投资基金募集的文件
2、 《工银瑞信双债增强债券型证券投资基金基金合同》
3、 《工银瑞信双债增强债券型证券投资基金托管协议》
4、 《工银瑞信双债增强债券型证券投资基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可于营业时间查阅，或登录基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
