深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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深 证 红 利 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金
2014 年 半年 度 报 告
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一四年八 月二十九日
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 8 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2014 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 12
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 12
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 12
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 31
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 31
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 31
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 32
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 34
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 35
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 35
7.7 报告 期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 35
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 35
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 35
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 35 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 36
7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 36
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 37
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 37
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 37
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 38
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 38
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 38
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的 重大 人事 变动 ...................................... 38
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 38
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 38
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 38
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 38
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 39
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 40
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 40
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 40
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 40
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 41
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 41
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 深证红 利交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
基金简 称 工银深 证红 利ETF
场内简 称 深红利
基金主 代码 159905
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年11 月 5 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 981,443,951.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年01 月 11 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数 ，追 求跟 踪 偏离 度和 跟踪 误差 的最
小 化 ，力 争实 现与 标的 指数 表 现相 一致 的长 期投 资收
益。
投资策 略 本基金采 取完 全复 制策 略， 跟 踪标 的指 数的 表现 ，即
按 照 标的 指数 的成 份股 票的 构 成及 其权 重构 建基 金股
票 投 资组 合， 并根 据标 的指 数 成份 股票 及其 权重 的变
动进行 相应 调整 。
业绩比 较基 准 深证红 利价 格指 数
风险收 益特 征 本 基 金属 于股 票型 基金 ，风 险 与收 益高 于混 合基 金、
债 券 基金 与货 币市 场基 金。 本 基金 为指 数基 金， 主要
采 用 完全 复制 策略 ，跟 踪标 的 指数 市场 表现 ，是 股票
基金中 处于 中等 风险 水平 的基金 产品 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 李芳菲
联系电 话 400-811-9999 010-66060069
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95599
传真 010-66583158 010-68121816
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北 北京市 东城 区建 国门 内大 街69深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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京银行 大厦 号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北
京银行 大 厦8 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 郭特华 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深
圳分公 司
广东省 深圳 市深 南中 路1093 号中 信
大厦 18 楼
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -56,871,166.64
本期利 润 -43,763,055.54
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0421
本期加 权平 均净 值利 润率 -6.52%
本期基 金份 额净 值增 长率 -5.35%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -336,906,295.84
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.3433
期末基 金资 产净 值 644,537,655.16
期末基 金份 额净 值 0.6567
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 -34.33%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字；
2、 本期 已实 现收 益是 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （不 含公 允 价值变 动收 益） 扣除深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ；
3、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2010 年11 月 05 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.47% 0.89% -0.42% 0.94% 0.89% -0.05%
过去三 个月 3.17% 0.92% 0.86% 0.95% 2.31% -0.03%
过去六 个月 -5.35% 1.20% -7.30% 1.21% 1.95% -0.01%
过去一 年 3.55% 1.30% 0.03% 1.30% 3.52% 0.00%
过去三 年 -31.71% 1.40% -34.94% 1.41% 3.23% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-34.33% 1.37% -41.09% 1.43% 6.76% -0.06%
注：本 基金 合同 生效 日 为2010 年11 月5 日。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2010 年11 月5 日 生效 。
2、 根据 基金 合同 规定 ， 本 基金建 仓期 为3 个月 。 截 至报告 期末 ， 本基 金的 投 资符合 基金 合同 第十
四条 （ 三） 投 资范 围、 （ 七 ） 投资 限制 的规 定： 本 基 金主要 投资 于标 的指 数成 份股票 、 备 选成 份股
票、一级市场 新发股票 、 债券、权证以 及中国证 监 会允许基金投 资的其他 金 融工具。法 律法规或
监管机 构以 后允 许基 金投 资的其 他品 种， 基金 管理 人在履 行适 当程 序后 ， 可 以将其 纳入 投资 范围 。
其中， 基金 投资 于标 的指 数成份 股票 及备 选成 份股 票的比 例不 低于 基金 资产 净值 的 90% 。
3.3 其 他指 标
无。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2014 年6 月30 日， 公 司旗下 管 理45 只开 放式 基 金 —— 工银 瑞信 核心 价值 股票型 证券 投
资基金、工银 瑞信货 币 市 场基金、工银 瑞信精选 平 衡混合型证券 投资基金 、 工银瑞信稳 健成长股
票型证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 强收 益债 券型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 红利 股票型 证券 投资 基金 、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 股票 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业股票型证券 投资基金 、 工银 瑞信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略股票型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型 证券 投资 基金 、 工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型
证券投资基金 、工银瑞 信 安心 增利场内 实时申赎 货 币市场基金、 工银瑞信 产 业债债券型 证券投资
基金、工银瑞 信信用纯 债 一年定期开放 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信信 用 纯债两年定 期开放债
券型证 券投 资基 金、 工银 瑞信标 普全 球自 然资 源指 数证券 投资 基金 、工 银瑞 信保 本 3 号 混合 型 证
券投资基金、 工银瑞信 月 月薪定期支付 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信金 融 地产行业股 票型证券
投资基金、工 银瑞信双 债 增强债券型证 券投资基 金 、工银瑞信添 福债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信信息产业股 票型证券 投 资基金 、工银 瑞信薪金 货 币市场基金、 工银瑞信 纯 债债券型证 券投资基
金、 工 银瑞 信绝 对收 益策 略混合 型发 起式 证券 投资 基金， 证券 投资 基金 管理 规模 逾 1900 亿 元人 民
币。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓
名
职务
任本基 金的 基金 经
理（助 理） 期限
证券
从业
年限
说明
任职日
期
离任日
期
何
江
指数投资
部副总
2011 年
5 月 25
- 9
先后在北京方速信融科技有限公司担任高级分 析
师， 金 诚信 用评 估有 限公 司担任 分析 师；
2005深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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监，本基
金的基金
经理。
日 年加入工银瑞信，现任指数投资部副总监。曾 任
风险管 理部 投 资 风险 管理 业务主 管；2011 年 5 月
25 日至 2013 年 7 月 22 日 担任工 银上 证央 企 ETF
基金基 金经 理 ； 2011 年5 月 25 日至 今担 任工 银沪
深 300 基金 、工 银深 证红 利 ETF 基金 、工 银深 证
红利 ETF 联接 基金 的基 金 经理；2012 年 1 月 31
日至今 担任 工银 中证 500 基金的 基金 经理 ；2012
年 10 月 25 日至 今担 任工 银深 证 100 指数 投资 基
金的基 金经 理。
赵
栩
本基金的
基金经 理
2012 年
10 月 9
日
- 6
2008 年 加入 工银 瑞信 ，曾 任风险 管理 部金 融工 程
分析师 ，2011 年 10 月 18 日至今 担任 工银 上证 央
企 ETF 基金 基金 经理 ； 2012 年 10 月9 日 至今 担任
工银深 证红 利 ETF 基 金基 金经理 ；2012 年 10 月9
日至今 担任 工银 深证 红利ETF 联接 基金 基金 经理，
2013 年5 月28 日 至今 担任 工银标 普全 球自 然指 数
基金基 金经 理。
注：
1、任 职日 期说 明： 何江 的 任职日 期为 公司 执委 会决 议正式 生效 日期 。
赵栩 的 任职日 期为 公司 执委 会决 议正式 生效 日期 。
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定等 。
3、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本 报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意 见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基 金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 未超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告 期内 ， 本基 金跟 踪 标的指 数的 日均 偏离 度 为0.03% ， 偏 离度 年化 标准 差 为 1.65% 。 本 基
金跟踪 误差 产生 的主 要来 源是：1） 申购 赎回 的影 响 ；2） 成份 股票 的停 牌；3 ） 指数 中成 份股 票的
调整； 等。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期本 基金 净值 增长 率为-5.35% ，业 绩比 较基 准增长 率为-7.30%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金为指数 型基金， 基 金管理人将继 续按照基 金 合同的要求， 坚持指数 化 投资策略，通 过
运用定量分析 等技术， 分 析和应对导致 基金跟踪 误 差的因素，继 续努力将 基 金的跟踪误 差控制在
较低水 平。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
（1 ） 参 与估 值小 组成 员为4 人 ， 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责
人、法 律合 规部 负责 人， 组长由 运作 部负 责人 担任 。
（2） 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 ， 如 需更 换， 由 相应部 门负 责人
提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经 理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —工银 瑞信基金
管理有 限公 司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日基金 的投 资运 作， 进行 了认真 、 独 立的 会计 核
算和必 要的 投资 监督 ， 认 真履行 了托 管人 的义 务， 没有从 事任 何损 害基 金份 额持有 人利 益的 行 为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本 托管人 认为, 工银瑞 信基 金管理 有限公 司在本 基金 的投资 运作、 基金资 产净 值的计 算、基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为 ，工银瑞 信 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法》及其 他相关法 律 法规的规定， 基金管理 人 所编制和披露 的本基金 半 年度报告中 的财务指
标、净值表现 、收益分 配 情况、财务会 计报告、 投 资组合报告等 信息真实 、 准确、完整 ，未发现
有损害 基金 持有 人利 益的 行为。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 深证 红利 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产 ：
银行存 款 6.4.7.1 12,129,008.28 3,842,478.62
结算备 付金
1,648.00 -
存出保 证金
1,465.71 8,286.37
交易性 金融 资产 6.4.7.2 634,043,173.14 792,673,494.97
其中： 股票 投资
634,043,173.14 792,673,494.97
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 2,453.26 851.71
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
646,177,748.39 796,525,111.67
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融 资 产款
- -
应付证 券清 算款
886,176.15 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
264,912.56 341,071.11
应付托 管费
52,982.49 68,214.24
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 109,471.40 8,700.95
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 326,550.63 358,687.53
负债合 计
1,640,093.23 776,673.83
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 981,443,951.00 1,146,943,951.00
未分配 利润 6.4.7.10 -336,906,295.84 -351,195,513.16
所有者 权益 合计
644,537,655.16 795,748,437.84 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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负债和 所有 者权 益总 计
646,177,748.39 796,525,111.67
注：1 、 报 告截 止日2014 年 06 月30 日， 基金 份额 净值 0.6567 元 ， 基 金份 额 总额 981,443,951.00
份；股 票投 资项 含可 退替 代款估 值增 值。
2、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2010 年11 月 05 日。
6.2 利 润表
会计主 体： 深证 红利 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月 1 日至
2014 年 6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013
年 6 月 30 日
一、收入
-41,237,084.26 -119,221,755.08
1.利息 收入
28,122.13 45,085.64
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 28,122.13 45,085.64
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-54,392,335.17 -71,838,109.50
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -70,018,402.60 -82,801,687.48
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 15,626,067.43 10,963,577.98
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 13,108,111.10 -47,371,982.59
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18 19,017.68 -56,748.63
减：二、费用
2,525,971.28 3,645,131.66
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 1,665,523.53 2,567,106.23
2．托 管费 6.4.10.2.2 333,104.71 513,421.24
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.19 200,536.41 183,564.62
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.20 326,806.63 381,039.57
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-” -43,763,055.54 -122,866,886.74 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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号填列）
减：所 得税 费 用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
-43,763,055.54 -122,866,886.74
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年11 月 05 日。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 深证 红利 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,146,943,951.00 -351,195,513.16 795,748,437.84
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -43,763,055.54 -43,763,055.54
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-165,500,000.00 58,052,272.86 -107,447,727.14
其中：1. 基 金申 购款 72,000,000.00 -26,378,500.06 45,621,499.94
2. 基金 赎回 款 -237,500,000.00 84,430,772.92 -153,069,227.08
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
981,443,951.00 -336,906,295.84 644,537,655.16
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,249,443,951.00 -341,187,311.43 908,256,639.57
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -122,866,886.74 -122,866,886.74
三、 本期 基金 份额 交易 产 334,000,000.00 -115,145,458.48 218,854,541.52 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
其中：1. 基 金申 购款 1,023,500,000.00 -285,256,448.74 738,243,551.26
2. 基金 赎回 款 -689,500,000.00 170,110,990.26 -519,389,009.74
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,583,443,951.00 -579,199,656.65 1,004,244,294.35
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年11 月 05 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 毕 万英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
深证红利交易型开放式指 数证券投资基金 ( 以 下 简称 “ 本基金”) 经 中 国 证券监 督 管 理 委 员
会( 以下简称 “ 中国证监会 ”)证监许可[2010]808 号 《关于核准深 证红利交易 型开放式指数 证券
投资基金及其 联接基金 募 集的批复》核 准，由工 银 瑞信基金管理 有限公司 依 照《中华人 民共和国
证券投资基金 法》和《 深 证红利交易型 开放式指 数 证券投资基金 基金合同 》 负责公开募 集。本基
金 为 交 易 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 607,395,982.00
元 （含 募集 股 票 ） ， 业 经普 华永道 中天 会计 师事 务所 有限公 司普 华永 道中 天验 字(2010) 第275 号验
资报告 予以 验证 。 经向 中 国证监 会备 案， 《深 证红 利 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》 于
2010 年 11 月 05 日 正式 生 效，基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为 607,443,951.00 份 基金 份额 ，
其中认 购资 金利 息折 合 47,969.00 份 基金 份额 。本 基金的 基金 管理 人为 工银 瑞信基 金管 理有 限公
司，注册登记 机构为中 国 证券登记结算 有限责任 公 司深圳分公司 ，基金托 管 人为中国农 业银行股
份有限 公司(以 下简 称 “ 中 国农业 银行 ”) 。
根据《中华人 民共和国 证 券 投资基金法 》和《深 证 红利交易型开 放式指数 证 券投资基金基 金
合同》的有关 规定，本 基 金的投资范围 为主要投 资 于标的指数成 份股票、 备 选成份股票 、一级市
场新发股票、 债券、权 证 以及中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具。 法 律法规或监 管机构以
后允许基金投 资的其他 品 种，基金管理 人在履行 适 当程序后，可 以将其纳 入 投资范围。 其中，基
金投资于标的 指数成份 股 票及备选成份 股票的比 例 不低于基金资 产净值 的 90% 。本基金的业 绩比深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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较基准 为深 证红 利价 格指 数。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指引》 、 《 深证红利 交 易型开放式 指数证券 投资 基金基金合 同》和中 国证 券监督管理 委员会 发
布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2014 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2014 年上 半年 度 的经营 成果 和净 值变 动情 况。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的差 错更 正事 项。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金 有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号 《关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不 属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免 征 营业 税和 企业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所得税， 暂不征收 企 业所得税。对 基金取得 的 股票的股息、 红利收入 ， 由上市公司 在向基金
派发股 息、 红利 时暂 减按50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ， 依照 现行 税法 规定 即20% 代扣代 缴个 人所 得
税， 暂不 征收 企业 所得 税 。 自2013 年1 月 1 日起 ， 对证券 投资 基金 从上 市公 司分配 取得 的股 息红
利所得 ，按 照持 股期 限在 1 个月以 内（含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全 额 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限在 1 个 月以 上至 1 年（含 1 年 ）的 ，暂 减 按 50%计入 应 纳税 所得 额 ；持股 期限 超过 1 年
的，暂 减 按25% 计入 应纳 税所得 额， 上述 所得 统一 适用 20% 的 税率 计征 个人 所得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 12,129,008.28
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 12,129,008.28
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 731,944,655.84 634,043,173.14 -97,901,482.70
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 731,944,655.84 634,043,173.14 -97,901,482.70
注：股 票投 资项 含可 退替 代款估 值增 值。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末各 项买 入返售 金融 资产 无期 末余 额。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易， 也无 在买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 2,450.92
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1.64
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 0.70
合计 2,453.26
注： “ 其他 ”为 应收 结算 保 证金利 息。
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 109,471.40
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 109,471.40
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
第 20 页 共 41 页
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提信 息披 露费 148,765.71
预提指 数使 用费 99,931.39
预提审 计费 48,100.75
预提上 市年 费 29,752.78
应付替 代款 -
可退替 代款 -
合计 326,550.63
注： 1、 可退 替代 款是 指投 资者采 用可 以用 现金 替代 方式申 购本 基金 时 ， 在 基金 补足被 替代 股票 （ 或
采取强 制退 款） 之前 ，该 股票的 实际 替代 金额 与申 购日估 值的 差额 ；
2、 应 付替 代款 是指 投资 者 采用可 以用 现金 替代 方式 申购本 基金 时 ， 在 基金 补 足被替 代股 票 （或 采
取强制退款） 之后，以 该 股票的替代金 额与买入 成 本的差额确定 应退还给 投 资者或应由 投资者补
缴的现 金替 代款 。
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,146,943,951.00 1,146,943,951.00
本期申 购 72,000,000.00 72,000,000.00
本期赎 回( 以"-" 号填列) -237,500,000.00 -237,500,000.00
本期末 981,443,951.00 981,443,951.00
注： “ 本期 申购 ”中 包含 红 利再投 、转 换入 份额 及金 额， “ 本期 赎回 ”中 包含 转 出份额 及金 额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未 分配 利润 合计
上年度 末 -278,720,713.28 -72,474,799.88 -351,195,513.16
本期利 润 -56,871,166.64 13,108,111.10 -43,763,055.54
本期基金份额交易
产生的 变动 数
42,486,333.08 15,565,939.78 58,052,272.86
其中： 基金 申购 款 -18,782,485.65 -7,596,014.41 -26,378,500.06
基金赎 回款 61,268,818.73 23,161,954.19 84,430,772.92
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -293,105,546.84 -43,800,749.00 -336,906,295.84
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
第 21 页 共 41 页
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 27,922.64
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 177.87
其他 21.62
合计 28,122.13
注： “ 其他 ”为 结算 保证 金 利息收 入。
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币 元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -36,655,614.35
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -33,362,788.25
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -70,018,402.60
6.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 65,879,246.05
减：卖 出股 票成 本总 额 102,534,860.40
买卖股 票差 价收 入 -36,655,614.35
6.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 153,069,227.08
减： 现 金支 付赎 回款 总额 5,026,640.08
减： 赎 回股 票成 本总 额 181,405,375.25
赎回差 价收 入 -33,362,788.25
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
第 22 页 共 41 页
6.4.7.12.4 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 间无 申购 差价收 入。
6.4.7.13 债 券投 资收益
本 基金 本报 告期 间无 债券投 资收 益。
6.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 间无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 间无 贵金 属投资 收益 。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 无买 卖权 证差价 收入 。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
本基金 本报 告期 无其 他衍 生工具 投资 收益 。
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 15,626,067.43
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 15,626,067.43
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 13,108,111.10
—— 股 票投 资 13,108,111.10
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 13,108,111.10 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益 19,017.68
合计 19,017.68
注：替代损益 指投资者 采 用可以现金替 代方式 申 购 本基金时，补 入被替代 股 票的实际买 入成本与
申购日 估值 的差 额或 强制 退款的 被替 代股 票在 强制 退款计 算日 与申 购日 估值 的差额 。
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
200,536.41
银行间 市场 交易 费用
-
合计
200,536.41
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 48,100.75
信息披 露费 148,765.71
指数使 用费 99,931.39
上市年 费 29,752.78
银行费 用 256.00
合计 326,806.63
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的重 大或 有事项 。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
第 24 页 共 41 页
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期与 本基 金存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国农 业 银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
工 银 瑞 信 深 证 红 利 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投资基 金联 接基 金
基金管 理人 管理 的其 他基 金
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基 金本 报告 期未 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行交 易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,665,523.53 2,567,106.23
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注：在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值的 年费 率计 提。 计算 方法如 下：
H＝ E× 年管 理费 率 ÷ 当年 天数， 本基 金年 管理 费率 为 0.5%
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
第 25 页 共 41 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
333,104.71 513,421.24
注：在 通常 情况 下， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值的 年费 率计 提。 计算 方法如 下：
H＝ E× 年托 管费 率 ÷ 当年 天数， 本基 金年 托管 费率 为 0.1%
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基 金本 报告 期与 上年 度可比 期间 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基 金的 管理 人在 本报 告期内 与上 年度 可比 期间 均未运 用固 有资 金投 资本 基金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
工 银 瑞 信 深 证 红
利 交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资 基
金联接基金
922,445,492.00 93.99% 1,082,169,592.00 94.35%
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行股份
有限公司
12,129,008.28 27,922.64 12,529,895.48 37,941.17
注：1 、本 半年 度末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。
2、 上 年度 可比 期末 余额 仅为活 期存 款， 利息 收入 仅为活 期存 款利 息收 入。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基 金在 本报 告期 和上 年度可 比期 间内 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
6.4.12 期 末（2014 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基 金本 报告 期末 未持 有因认 购新 发/ 增发 证券 而 于期末 持有 的流 通受 限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
000562
宏源
证券
2013
年10
月30
日
重大
事项
8.22
2014
年 7 月
28 日
8.93 1,775,684 15,906,378.54 14,596,122.48 -
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基 金本 报告 期末 未持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基 金本 报告 期末 未持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定 了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。
公司实行全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。
同时制定了系 统化的风 险 管理程序，对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系：第
一道防 线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ，负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成，法律
合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理，风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运
作风险进行监 控管理； 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成，公司管 理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这 三道风险 监 控防线中，公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况
进行全面检查 、监 督， 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理
与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ，对内部
控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈， 并 独立报告；第 四道监控 防 线由董事会 和公司治
理与风险控制 委员会构 成 ，公司治理与 风险控制 委 员会通过督察 长和监察 稽 核人员的工 作，掌握
整体风 险状 况并 进行 决策 。 公司治 理与 风险 控制 委员 会负责 检查 公司 业务 的内 控制度 的实 施情 况，
监督公 司对 相关 法律 法规 和公司 制度 的执 行。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，但标的指数 成分股不 受 此限；本基金 与由本基 金 管理人管理的 其他基
金共同 持有 一家 公司 发行 的证券 ，不 超过 该证 券 的10% ， 但标 的指 数成 分股 不 受此限 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
于2013 年12 月 31 日和 2014 年6 月30 日 ，本 基金未 持有 按短 期信 用评 级的债 券投 资。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
于2013 年12 月 31 日和 2014 年6 月30 日 ，本 基金未 持有 按长 期信 用评 级的债 券投 资。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此除小部 分
流通受限证券 外，其余 均 能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入 短期资金
应对流动性需 求，其上 限 一般不超过基 金持有的 债 券资产的公允 价值。本 基 金于资产负 债表日所
持有的金融负 债的合约 约 定剩余到期日 均为一年 以 内且一般不计 息，因此 账 面余额一般 即为未折
现的合 约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金持有的大 部分金融
资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。本基金 的生息资 产 主要为银行存 款、结算 备 付金、存出保 证金及债 券 投资等。本 基金的基
金管理人定期 对本基金 面 临的利率敏感 性缺口进 行 监控， 并通过 调整投资 组 合的久期等 方法对上
述利率 风险 进行 管理 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 12,129,008.28 - - - - - 12,129,008.28
结算备 付金 1,648.00 - - - - - 1,648.00
存出保 证金 1,465.71 - - - - - 1,465.71
交易性 金融 资产 - - - - - 634,043,173.14 634,043,173.14
应收利 息 - - - - - 2,453.26 2,453.26
资产总 计 12,132,121.99 - - - - 634,045,626.40 646,177,748.39
负债
应付证 券清 算款 - - - - - 886,176.15 886,176.15
应付管 理人 报酬 - - - - - 264,912.56 264,912.56
应付托 管费 - - - - - 52,982.49 52,982.49
应付交 易费 用 - - - - - 109,471.40 109,471.40
其他负 债 - - - - - 326,550.63 326,550.63
负债总 计 - - - - - 1,640,093.23 1,640,093.23
利率敏 感度 缺口 12,132,121.99 - - - - 632,405,533.17 644,537,655.16
上年度 末
2013 年12 月31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 3,842,478.62 - - - - - 3,842,478.62
存出保 证金 8,286.37 - - - - - 8,286.37
交易性 金融 资产 - - - - - 792,673,494.97 792,673,494.97
应收利 息 - - - - - 851.71 851.71
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 3,850,764.99 - - - - 792,674,346.68 796,525,111.67
负债
应付管 理人 报酬 - - - - - 341,071.11 341,071.11
应付托 管费 - - - - - 68,214.24 68,214.24
应付交 易费 用 - - - - - 8,700.95 8,700.95
其他负 债 - - - - - 358,687.53 358,687.53
负债总 计 - - - - - 776,673.83 776,673.83
利率敏 感度 缺口 3,850,764.99 - - - - 791,897,672.85 795,748,437.84
注：1. 表 中所 示为 本基 金 资产及 交易 形成 负债 的公 允价值 ， 并 按照 合约 规定 的重新 定价 日或 到期
日孰早 者进 行分 类；
2. 股 票投 资项 含可 退替 代 款估值 增值 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金 为指 数型 证券 投资 基金， 于 2013 年12 月 31 日和 2014 年 6 月 30 日， 未持有 交易 性债深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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券投资 ，因 此市 场利 率的 变动对 于本 基金 资产 净值 无重大 影响 。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
无。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的 公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 634,043,173.14 98.37 792,673,494.97 99.61
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资 产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 634,043,173.14 98.37 792,673,494.97 99.61
注：1 、 本 基金 主要 投资 于 标的指 数成 份股 票、 备选 成份股 票、 一级 市场 新发 股票、 债券、 权证 以
及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具。 法律 法 规或监 管机 构以 后允 许基 金投资 的其 他品 种，
基金管理人在 履行适当 程 序后，可以将 其纳入投 资 范围。其中， 基金投资 于 标的指数成 份股票及
备选成 份股 票的 比例 不低 于基金 资产 净值 的90% 。
2、股 票投 资项 包 含 可退 替 代款估 值增 值。
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
1、假 定本 基金 的业 绩比 较 基准变 化 5% ， 其他 变量 不 变；
2、用 期末 时点 比较 基准 浮 动 5% 基金 资产 净值 相应 变 化来估 测组 合市 场价 格风 险；
3、Beta 系数 是根 据组 合的 净值数 据和 基准 指数 数据 回归得 出 ， 反 映了 基金 和 基准深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
第 31 页 共 41 页
的相关 性。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年6 月
30 日 ）
上年度 末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准增 加 5% 32,079,105.08 557,818,497.34
业绩比 较基 准减 少 5% -32,079,105.08 -557,818,497.34
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 634,043,173.14 98.12
其中： 股票 634,043,173.14 98.12
2 固定收 益投 资 - -
其中 ： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,130,656.28 1.88
7 其他各 项资 产 3,918.97 0.00
8 合计 646,177,748.39 100.00
注：1 、由 于四 舍五 入的 原 因金额 占基 金总 资产 的比 例分项 之和 与合 计可 能有 尾差；
2、股 票投 资项 含可 退替 代 款估值 增值 。
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 8,597,857.08 1.33
C 制造业 388,331,360.28 60.25
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和
供应业
4,698,545.50 0.73
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 10,746,411.11 1.67
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务 业
- -
J 金融业 91,726,352.28 14.23
K 房地产 业 129,942,646.89 20.16
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 - -
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 634,043,173.14 98.37
注：1 、合 计项 不含 可退 替 代款估 值增 值；
2、由 于四 舍五 入的 原因 公 允价值 占基 金资 产净 值的 比例分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。
7.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
无。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
7.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000002 万
科Ａ 11,687,846 96,658,486.42 15.00
2 000651 格力电 器 3,118,134 91,829,046.30 14.25
3 000333 美的集 团 2,488,721 48,082,089.72 7.46
4 000776 广发证 券 3,973,135 38,936,723.00 6.04
5 000895 双汇发 展 850,153 30,426,975.87 4.72
6 000157 中联重 科 5,696,332 25,234,750.76 3.92 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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7 000783 长江证 券 2,337,815 22,443,024.00 3.48
8 000402 金 融 街 3,189,208 17,381,183.60 2.70
9 000100 TCL 集团 7,038,100 16,046,868.00 2.49
10 002142 宁波银 行 1,712,009 15,750,482.80 2.44
11 000039 中集集 团 1,137,045 15,304,625.70 2.37
12 000568 泸州老 窖 923,959 15,134,448.42 2.35
13 000562 宏源证 券 1,775,684 14,596,122.48 2.26
14 000559 万向钱 潮 1,371,863 14,102,751.64 2.19
15 000581 威孚高 科 517,973 13,969,731.81 2.17
16 002236 大华股 份 499,449 13,460,150.55 2.09
17 002008 大族激 光 718,408 12,457,194.72 1.93
18 000012 南
玻Ａ 1,607,119 10,976,622.77 1.70
19 000778 新兴铸 管 2,903,680 10,772,652.80 1.67
20 000425 徐工机 械 1,510,039 10,343,767.15 1.60
21 002001 新 和 成 685,434 8,492,527.26 1.32
22 000825 太钢不 锈 2,984,400 7,908,660.00 1.23
23 000541 佛山照 明 733,111 7,301,785.56 1.13
24 000550 江铃汽 车 244,170 7,076,046.60 1.10
25 000046 泛海控 股 1,554,539 6,948,789.33 1.08
26 000528 柳
工 1,079,617 6,283,370.94 0.97
27 000937 冀中能 源 975,376 5,686,442.08 0.88
28 000726 鲁
泰Ａ 641,600 5,639,664.00 0.87
29 000540 中天城 投 962,397 4,908,224.70 0.76
30 000021 长城开 发 818,309 4,828,023.10 0.75
31 000539 粤电力 Ａ 993,350 4,698,545.50 0.73
32 000088 盐 田 港 917,654 4,661,682.32 0.72
33 000900 现代投 资 960,715 4,428,896.15 0.69
34 000006 深振业 Ａ 883,398 4,045,962.84 0.63
35 000869 张
裕Ａ 151,593 3,654,907.23 0.57
36 002242 九阳股 份 365,684 3,612,957.92 0.56
37 002399 海普瑞 191,516 3,577,518.88 0.56
38 002128 露天煤 业 447,910 2,911,415.00 0.45
39 002269 美邦服 饰 218,318 1,814,222.58 0.28
40 000022 深赤湾 Ａ 127,568 1,655,832.64 0.26
7.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
无。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000100 TCL 集团 16,132,734.00 2.03
2 000581 威孚高 科 14,012,051.47 1.76
3 002236 大华股 份 13,045,978.94 1.64
4 002008 大族激 光 12,339,999.44 1.55
5 002399 海普瑞 3,574,057.92 0.45
6 000783 长江证 券 1,730,345.79 0.22
7 000651 格力电 器 1,722,862.69 0.22
8 000002 万
科Ａ 1,499,502.88 0.19
9 000333 美的集 团 1,356,895.48 0.17
10 000933 神火股 份 873,266.11 0.11
11 002269 美邦服 饰 842,660.90 0.11
12 000776 广发证 券 768,902.00 0.10
13 000157 中联重 科 433,556.00 0.05
14 002202 金风科 技 413,897.35 0.05
15 002001 新 和 成 7,840.00 0.00
16 000541 佛山照 明 5,233.00 0.00
17 000895 双汇发 展 4,660.00 0.00
18 000937 冀中能 源 3,375.00 0.00
19 000869 张
裕Ａ 2,683.00 0.00
20 000550 江铃汽 车 2,234.00 0.00
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期 累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002202
金风科 技 20,552,937.98 2.58
2 000728
国元证 券 11,826,915.85 1.49
3 000983
西山煤 电 11,297,148.42 1.42
4 000800
一汽轿 车 10,677,167.87 1.34 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
第 35 页 共 41 页
5 000933
神火股 份 4,975,546.49 0.63
6 000002
万
科Ａ 2,156,123.79 0.27
7 000776
广发证 券 1,243,405.00 0.16
8 000895
双汇发 展 994,715.14 0.13
9 000157
中联重 科 889,400.51 0.11
10 000039
中集集 团 467,568.00 0.06
11 000402
金 融 街 425,148.00 0.05
12 000568
泸州老 窖 373,169.00 0.05
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 68,774,206.97
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 65,879,246.05
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资， 也无 期间 损益。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用股指 期货 进行 投资 。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
无。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
7.12.2 本 基金 投资的 前十 名股票 未超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,465.71
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,453.26
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,918.97
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
7.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 未存 在流 通受限 情况 。 深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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7.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末 未 持有 积极投 资股 票。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
8.1.1 本 基金 的期 末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,313 747,482.06 933,734,240.00 95.14% 47,709,711.00 4.86%
8.1.2 目 标基 金的期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
项目 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
农行－ 工银 瑞信 深证 红利 交易型 开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
922,445,492.00 93.99%
注： 机 构投 资者 “ 持有 份 额” 和 “ 占总 份额 比例” 数据中 已包 含 “ 工银 瑞信 深证红 利交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金” 的“ 持有 份额 ”和 “占总 份额 比例 ”数 据。
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
- -
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年11 月5 日 ）基 金份 额总 额
607,443,951.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,146,943,951.00
本报告 期基 金总 申购 份额 72,000,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 237,500,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 981,443,951.00
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人 事变 动
1 、基 金管 理人 ：
本报告 期， 基金 管理 人未 发生重 大人 事变 动。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金的 审计 机 构为 普华永 道 中天 会计 师 事务 所 （特 殊 普通 合伙 ） ，该 审计 机构 自 基金 合同
生效日 起向 本基 金提 供审 计服务 ，无 改聘 情况 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或 处 罚 。
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
西南证券 1 134,653,453.02 100.00% 119,154.80 100.00% -
国信 证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商 相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)确定 券商 数量 ： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 （ 权益 投资 部，
固定收益部， 专户投资 部 ，研究部和中 央交易室 ） 根据公司基金 规模和服 务 需求等因素 确定对合
作券商的数量 ，每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结果决定 是否需要 新 增或调整合 作券商，
选定的 名单 需经 主管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协 议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法律 合规 部 留 存备 案， 并报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照 委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
西南证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
注：无
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
增加中 国银 河证 券股 份有 限公司
为工银 瑞信 深证 红利 交易 型开放
式指数 证券 投资 基金 一级 交易商
的公告
三大报 、公 司网 站 2014 年 1 月 23 日
2 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于
调整客 户服 务热 线人 工服 务及在
线客服 服务 时间 的通 知
三大报 、公 司网 站 2014 年 5 月 27 日
3 关于账 户查 询及 直销 交易 系统整
合升级 的通 知
三大报 、公 司网 站 2014 年 6 月 30 日
注：三 大报 包括 中国 证券 报、上 海证 券报 、证 券时 报。
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 深证 红 利交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金设 立的 文件
深证红利交易型开放式指数证券投资基金 2014 年半年度报告
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2 、 《深 证红 利交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 基金 合同》
3 、 《深 证红 利交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 托管 协议》
4 、 《深 证红 利交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 招募 说明书 》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
12.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 ——工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 。
客户服 务中 心电 话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
