对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
广发100(162714)

广发100:2014年半年度报告摘要查看PDF公告

广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告 摘要 
 
 
 
 
 
广发深证 100 指数分级证券投资基金 
2014 年 半 年度 报 告 摘要 
2014 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:广发基金管理有限公司 
基金托管人:中国建设银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一四年八月二十九日 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 
第 2 页共 29 页 
1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上 独立董 事签 字同 意, 并由 董事长 签发 。 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定, 于 2014 年 8 月 25 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。 本报告 中财 务资 料未 经审 计。 本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。


广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 3 页共 29 页 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 广发深 证 100 指 数分 级 场内简 称 广发 100 基金主 代码 162714 交易代 码 162714 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年 5 月 7 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 115,047,563.63 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 上市日 期 2012 年 6 月 12 日 下属分 级基 金的 基金 简称 广发深 证 100 指 数分 级 A 广发深 证 100 指 数分 级 B 广发深 证 100 指 数分级 场内简 称 广发 100A 广发 100B 广发 100 下属分 级基 金的 交易 代码 150083 150084 162714 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 37,594,339.00 份 37,594,340.00 份 39,858,884.63 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 采用 指数 化投 资方 式, 通过 严格 的投 资程 序 约束和 数量 化风 险管 理 手段 , 力 争控 制本 基金 的 净值增 长率 与业 绩比 较基 准之间 的日 均跟 踪偏 离 度小 于 0.35% , 年 跟踪误 差不超 过 4% , 实现 对深 证 100 指数 的有 效跟 踪 。 投资策 略 本基金 为指 数型 基金 , 主 要采用 完全 复制 法 , 即 按 照标的 指数 成份 股的 构 成及其 权重 构建 指数 化投 资 组合 , 并根 据标 的指 数 成份股 及其 权重 的变 动 进行相 应的 调整 。 当 成份 股发生 调整 和成 份股 发生 分红、 增发、 配股 等行 为时 , 或 因基 金的 申购 和 赎回等 对本 基金 跟踪 业绩 比较基 准的 效果 可能 带 来影响 时 , 或 因某 些特 殊 情况导 致流 动性 不足 时 , 或因其 他原 因导 致无 法 有 效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 , 基 金 管 理 人 会 对 实 际 投 资 组 合 进 行 适 当 调 整,以 便实 现对 跟踪 误差 的有效 控制 。 业绩比 较基 准 95%× 深证 100 价格 指数 收 益率+5%× 银 行活 期存 款利 率(税 后) 。 风险收 益特 征 本基金 为完 全复 制指 数的 股票型 基金 , 具有 较高 风 险、 较高 预期 收益 的特 征, 其 预期 风险 和预 期收 益 高于货 币市 场基 金、 债券 型 基金和 混合 型基 金。 从本基 金所 分离 的两 类基 金份额 来看 ,广 发深 证 100 A 份额 具有 低风 险、 收益相 对稳 定的 特征 ; 广 发深 证 100 B 份额 具有 高 风险 、 高 预期 收益 的特 征。


广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 4 页共 29 页 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 段西军 田青 联系电 话 020-83936666 010-67595096 电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电 话 95105828,020-83936999 010-67595096 传真 020-89899158 010-66275853 2.4 信息披露方式 登载基 金 半 年度 报告 摘要 的管理 人互 联网 网址 http://www.gffunds.com.cn 基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场 南塔 31-33 楼 3


主要财务指标和基金净 值表现 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日) 本期已 实现 收益 -3,858,560.67 本期利 润 -6,693,145.35 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0556 本期基 金份 额净 值增 长率 -7.11% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日) 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1801 期末基 金资 产净 值 87,133,401.50 期末基 金份 额净 值 0.7574 注: (1 ) 上 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 和交 易基金 的各 项费 用, 计入 费用后 实际 收益 水平 要 低于所 列数 字。 (2 ) 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 ( 不含 公允 价值变 动收 益 ) 扣 除相 关费用 后的 余额 ,本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。 (3) 期 末可 供分 配利 润采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 ( 为 期末余 额, 不是 当期 发生 数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 5 页共 29 页 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①- ③ ②-④ 过去一 个月 1.43% 0.87% 1.07% 0.88% 0.36% -0.01% 过去三 个月 3.19% 0.87% 2.27% 0.87% 0.92% 0.00% 过去六 个月 -7.11% 1.09% -7.47% 1.09% 0.36% 0.00% 过去一 年 -2.44% 1.17% -2.06% 1.17% -0.38% 0.00% 自基金 合同 生 效起至 今 -19.20% 1.24% -22.84% 1.27% 3.64% -0.03% 注: (1 ) 本基 金的 业绩 比 较基准 : 95%× 深证 100 价 格指数 收益 率+5%× 银 行活 期存款 利率 (税 后) 。 (2) 业绩 比较 基准 是根 据 基金合 同关 于资 产配 置比 例的规 定构 建的 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 广发深 证 100 指 数分 级证 券投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图 (2012 年 5 月 7 日至 2014 年 6 月 30 日) 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 6 页共 29 页 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 , 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注 册资 本 1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技风险投资 有限公司。公司拥有公 募基金、社保基金投资管 理人、受托管理保险资金 投资管理人、合格境内机 构投资者境外证券投资 管理(QDII )和特定客 户 资产管 理等 业务 资格 。 本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划 委员会 三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 22 个部 门: 综合管 理部 、财 务部 、 人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研 究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、国际业务部、 营销服 务部、 互联 网金 融 部 (下辖 深圳 理财 中心、 杭州理 财中 心) 、 北京 办事 处、 北京 分公 司、 广 州 分公司 、 上海 分公 司 。 此 外, 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 ( 香 港子公 司) 、 瑞元 资本 管 理有限 公司 。 截至 2014 年 6 月 30 日 , 本基金 管理 人管 理五 十一 只开放 式基金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基 金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 (LOF ) 、 广发货 币市 场 基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证 券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指 数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 (LOF ) 、 广发 内 需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证 券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资 基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券 投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财 年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ,广 发双 债添利 债券 型证 券投 资 基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起 式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投 资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 7 页共 29 页 证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、 广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红 发起式 货币 市场 基金 、 广发 中债金 融债 指数 证券 投资 基金 、 广 发亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金 、 广发现金宝场内实时申赎 货币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活 配置混合型证券 投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集鑫债券型 证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合型证券 投资基金、广发新动力股 票型证券投资基金和广 发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金,管 理资 产规 模为 1271.27 亿元 。同 时, 公 司 还管理 着多 个特 定客 户资 产管理 投资 组合 和社 保基 金投资 组合 。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 陆志明 本基金 的基 金 经理; 广发 中 小板 300ETF 及联接 基金 的 基金经 理; 广 发中证 全指 可 选消 费 ETF 基 金的基 金经 理;数 量投 资 部总经 理 2012-05-0 7 - 15 男, 中国 籍, 经济 学硕 士, 持有基 金业执 业资 格证 书,1999 年 5 月 至 2001 年 5 月在 大鹏 证券 有限公 司任研 究员 ,2001 年 5 月至 2010 年 8 月 在深 圳证 券信 息有 限公司, 历任指数小组组长、指数部副总 监、总 监,2010 年 8 月 9 日至今 任广发基金管理有限公司数量投 资部总 经理 ,2011 年 6 月 3 日起 任广发 中小 板 300 交易 型 开放式 指数证券投资基金的基金经理, 2011 年 6 月 9 日 起任 广发 中小板 300 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 的 基 金 经 理 ,2012 年 5 月 7 日起 任广 发深 证 100 指数 分级基 金的基 金经 理,2014 年 6 月 3 日 起任 广发中 证全 指 可选消 费 ETF 基金的基 金经 理。 魏军 本基金 的基 金 经理; 广发 中 小板 300ETF 及联接 基金 的 基金经 理 2014-04-0 1 - 6 男, 中国 籍, 数量 经济 学博 士, 持 有基金 业执 业资 格证 书, 2008 年 7 月至2010 年10 月 任广 发基 金管理 有限公 司量化 研究 员,2010 年 3 月 11 日起 至 2011 年 10 月 18 日任 广发沪 深 300 指数 基金 和 广发中 证 500 指数 基金 的基 金经 理助理, 2011 年 10 月 19 日起 任广 发中小 板 300ETF 及广发中 小板 300 联接广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 8 页共 29 页 基金的 基金 经理 ,2014 年 4 月 1 日起任 广发深 证 100 指 数 分级基 金的基 金经 理。 陈盛业 本基金 的基 金 经理; 广发 沪 深 300 指数 基 金的基 金经 理;广 发中 证 500ETF 及联 接基金 的基 金 经理 2013-09-0 9 2014-04-01 7 男, 中国 籍, 经济 学博 士, 持有基 金业执 业证 书, 2007 年3 月至 2009 年 9 月 任广 发基金 管理 有 限公司 研究发 展部 行业 研究 员、 研 究小组 主管, 2009 年 9 月至 2010 年 8 月 任广发基金管理有限公司机构投 资部投 资经 理, 2010 年8 月至 2014 年 3 月 31 日 在广 发基 金管 理有限 公司数 量投 资部 工作 ,2010 年 12 月 1 日至 2014 年 3 月 31 日 任广发 沪深 300 指 数基 金, 2010 年 12 月 1 日至 2013 年 10 月 9 日任 广发中 证 500 指数 (LOF ) 基金的 基金经 理, 2013 年 4 月 11 日至 2014 年 3 月 31 日 任广 发中 证 500ETF 基金 的基金 经理 ,2013 年 9 月 9 日至 2014 年 3 月 31 日任 广发 深证 100 指 数 分 级 基 金 的 基 金 经 理 ,2013 年 10 月 10 日至 2014 年 3 月 31 日任广 发中 证 500ETF 联接(LOF) 基金的 基金 经理 。 注:1. 基金 经理 的“ 任 职日 期” 和“ 离职 日期” 指公 司 公 告聘任 或解 聘日 期。 2.基金 经理 助理 的“ 任 职日 期” 和“ 离任 日期” 分别 指根 据公司 决定 确定 的聘 任日 期和解 聘日 期。 3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发 深证 100 指数 分级 证券 投 资基金 基金 合同 》和 其他 有关法 律法 规的 规定 ,本 着诚实 信用 、勤 勉尽 责 的原则管理和运用基金资 产,在严格控制风险的基 础上,为基金份额持有人 谋求最大利益。本报告 期内,基金运作合法合规 ,无损害基金持有人利益 的行为,基金的投资管理 符合有关法规及基金合 同的规 定。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度的执行 情况 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 9 页共 29 页 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度 规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度,投资 组合经理在授权范围内 可以自 主决 策 , 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中, 中央 交易 部按 照“ 时 间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则, 公平分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过 投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警 ,实现投资风险的事中风 险控制;稽核岗通过对 投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立监 察稽 核, 实现 投资风 险的 事后 控制 。 本报告期内,上述公平交 易制度总体执行情况良好 ,不同 的投资组合受到了 公平对待,未发生 任何不 公平 的交 易事 项。 4.3.2 异常交易行为的专项 说明 本公司原则上禁止不同投 资组合之间(完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合 除外)或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反 向交易 的, 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。 本报告 期内 ,本 投资 组合 与本公 司管 理的 其他 投资 组合未 发生 过同 日反 向交 易的情 况。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 (1) 报 告期 内, 本 基金 的 申 购、 赎 回及 本基 金的 分 级份额 的交 易、 分 拆、 合 并运作 正常, 运作 过程中 未发 生风 险事 件。 本基金 按照 指数 结构 进行 复制指 数的 方法 投资 ,除 2 只法 规限 制投资 的 指 数样本证券采用样本替代 投资方法之外,其余指数 样本采用完全复制方法进 行投资运作,尽量降低 跟踪误 差。 (2 ) 报 告 期 内 本 基 金 的 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 为 0.003% , 小 于 0.35% , 年跟 踪误 差 为 0.79% ,均 不超 过 4% ,符 合基 金合同 的规 定。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 报告期 内, 本基 金的 净值 增长率 为-7.11% , 同期 业绩 比较基 准 收 益率 为-7.47% , 跑赢 业绩 基准 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 深证 100 指 数由 深市 规模 大、成 交活 跃的 100 只样 本证券 构成 ,包 含了 大量 成长性 好的 股票 ,广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 10 页共 29 页 行业分 布较 为均 匀。 深证 100 指 数是 分享经 济结 构 转型和 恢复 性增 长的 良好 工具, 也是 进行 长期 投 资的优 秀标 的。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法规和证监会 的相关规定,负责制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法,经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工 程部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人和 基金 会计 部负 责人 。 估值委 员会 定期 对估 值政 策和程 序进 行评 价 , 在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ,以保证其持续适用。 基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 , 并确 保和 托管 行核对 一致 。 投资 研究 人员 积极关 注市 场变 化、 证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素,向估值委员会提 出估值建议,确保估值 的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和 方法进行核查,确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力 和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立,基金经理不参与估值 的具体流程,但若存在 对相关投资品种估值有失 公允的情况,可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益 冲突,一切以维护基金持 有人利益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任 公司签署 服务协 议, 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 根 据本基 金合 同中“ 基金 收益 与分配” 之“ 基金收 益分配 原则” 的 相关规 定,本 基金 本报告 期内 未 进行利 润分 配, 符合 合同 规定。 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告期, 中国建设银行股 份有限公司在本基金的托 管过程中, 严格遵守了《证 券投资基金法》 、 基金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关规 定, 不存 在损 害基 金 份额持 有人 利益 的行 为, 完 全尽职 尽责 地履 行了 基金托 管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基金 合同 、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 11 页共 29 页 产净值 计算 、 基金 费用 开支 等方面 进行 了认 真的 复核, 对本基 金的 投资 运作 方面 进行了 监督, 未 发现 基 金管理 人有 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。 报告期 内, 本基 金未 实施 利 润分配 。 5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见 本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组 合报告 等内 容, 保证 复核 内 容 不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。 6 半年度财务会计报告 (未 经审计) 6.1 资产负债表 会计主 体: 广发 深 证 100 指数分 级证 券投 资基 金 报告截 止日 :2014 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存 款 4,496,883.70 5,672,511.21 结算备 付金 - - 存出保 证金 7,055.23 20,421.28 交易性 金融 资产 81,978,886.86 95,030,251.30 其中: 股票 投资 81,978,886.86 95,030,251.30 基金投 资 - - 债券投 资 - - 资产支 持证 券投 资 - - 贵金属 投资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 - - 应收证 券清 算款 1,114,792.07 - 应收利 息 896.43 1,278.55 应收股 利 - - 应收申 购款 22,048.33 1,784.55 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 30,247.16 - 资产总计 87,650,809.78 100,726,246.89 负债和所有者权益 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负债: - - 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 12 页共 29 页 短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - - 应付证 券清 算款 - 186,750.50 应付赎 回款 99,983.72 102,925.13 应付管 理人 报酬 71,329.29 87,974.41 应付托 管费 15,692.44 19,354.36 应付销 售服 务费 - - 应付交 易费 用 11,422.69 20,869.80 应交税 费 - - 应付利 息 - - 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 318,980.14 274,726.75 负债合计 517,408.28 692,600.95 所有者权益: - - 实收基 金 107,848,759.24 115,000,531.32 未分配 利润 -20,715,357.74 -14,966,885.38 所有者权益合计 87,133,401.50 100,033,645.94 负债和所有者权益总 计 87,650,809.78 100,726,246.89 注: 报告 截止 日 2014 年 6 月 30 日,基 金广 发深 证 100 份额 净值 人民 币 0.7574 元, 基金 广发 深证 100A 份额参 考净 值人 民 币 1.0322 元,广 发深 证 100B 份 额参 考净值 人民 币 0.4826 元 , 基金份 额总 额 115,047,563.63 份,其 中: 广发深 证 100 份额 39,858,884.63 份, 广 发深 证 100A 份额 37,594,339.00 份, 广发深 证 100B 份额 37,594,340.00 份。 6.2 利润表 会计主 体: 广发 深 证 100 指数分 级证 券投 资基 金 本报告 期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 一、收入 -5,770,595.31 -6,738,948.79 1.利息 收入 19,922.02 39,417.24 其中: 存款 利息 收入 19,922.02 39,417.24 债券利 息收 入 - - 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 - - 其他利 息收 入 - - 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 13 页共 29 页 2.投资 收益 (损 失以“-” 填 列) -2,981,934.58 -2,823,249.42 其中: 股票 投资 收益 -4,028,614.76 -4,200,043.62 基金投 资收 益 - - 债券投 资收 益 - - 资产支 持证 券投 资收 益 - - 贵金属 投资 收益 - - 衍生工 具收 益 - - 股利收 益 1,046,680.18 1,376,794.20 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“-” 号填 列) -2,834,584.68 -4,073,029.21 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列) - - 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 26,001.93 117,912.60 减:二、费用 922,550.04 1,729,068.70 1.管 理人 报酬 454,325.89 927,959.90 2.托 管费 99,951.67 204,151.16 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 60,824.25 268,338.54 5.利 息支 出 - - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - - 6.其 他费 用 307,448.23 328,619.10 三、利润总额(亏损 总额 以 “- ” 号填列) -6,693,145.35 -8,468,017.49 减:所 得税 费用 - - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) -6,693,145.35 -8,468,017.49 6.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 深 证 100 指数分 级证 券投 资基 金 本报告 期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 115,000,531.32 -14,966,885.38 100,033,645.94 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - -6,693,145.35 -6,693,145.35 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以“-” 号填 列) -7,151,772.08 944,672.99 -6,207,099.09 其中:1.基 金申 购款 20,331,555.70 -4,172,377.59 16,159,178.11 2.基金 赎回 款 -27,483,327.78 5,117,050.58 -22,366,277.20 四 、 本期 向 基金 份额 持有 - - - 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 14 页共 29 页 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以“-” 号 填列) 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 107,848,759.24 -20,715,357.74 87,133,401.50 项目 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 252,835,739.58 -23,259,987.30 229,575,752.28 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - -8,468,017.49 -8,468,017.49 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以“-” 号填 列) -93,034,720.55 4,288,066.84 -88,746,653.71 其中:1.基 金申 购款 27,769,174.72 -3,379,284.49 24,389,890.23 2.基金 赎回 款 -120,803,895.27 7,667,351.33 -113,136,543.94 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以“-” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 159,801,019.03 -27,439,937.95 132,361,081.08 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 6.1 至 6.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 王志 伟,主 管会 计工 作负 责人 :窦刚 ,会 计机 构负 责人 :张晓 章 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 广发深 证 100 指数 分级 证 券投资 基金( 以下 简称“ 本 基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会”) 证 监许 可 字[2012]200 号文 《关 于同 意广发 深证 100 指数 分级 证券投 资基 金设 立的 批 复》的批准,由基金发起 人广发基金管理有限公司 依照《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《 证券 投资基 金运 作管 理办 法》 、 《广发 深 证 100 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》( 以下简 称基 金合 同) 和 其他相 关法 律法 规的 规定 发起, 于 2012 年 5 月 7 日 募集成 立。 本基金 的基 金 管理人 为广 发基 金管 理 有限公 司, 基金 托管 人为 中国建 设银 行股 份有 限公 司。 本基金 募集 期间 为 2012 年 3 月 27 日至 2012 年 4 月 26 日 ,本 基金 为契 约 型开放 式基 金, 存广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 15 页共 29 页 续期限 不定 , 首 次募 集资 金为人 民 币 567,698,320.60 元, 有效 认购 户数 为 2,064 户。 其中, 认购 款项 在基金 验资 确认 日之 前产 生的银 行利 息共 计人 民币 115,509.75 元, 折合 基金 份额 114,755.16 份, 折 算差额 人民 币 754.59 元计 入基金 资产 ,按 照基 金合 同的有 关约 定计 入基 金份 额持有 人的 基金 账户 。 本基金 募集 资金 经深 圳市 鹏城会 计师 事务 所有 限公 司验资 。 基 金合同 于 2012 年 5 月 7 日 生效, 基 金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 567,698,320.60 份。 本基金 的基 金份 额包 括广 发深证 100 指数 分级 证券 投资基 金之 基础 份额 (简 称广发 深证 100 份 额, 场内 简称 广发 100 , 基金代 码 :162714) 、 广发 深证 100 指 数分 级证 券投 资基金 之稳 健收 益类 份 额(场 内简 称广 发 100 A 份额) 与广 发深 证 100 指 数分级 证券 投资 基金 之积 极收益 类份 额( 场内 简 称广 发 100 B 份额) 。其 中 ,广 发 100 A 份额 、广 发 100 B 份额 的基 金份 额配 比始终 保 持 1∶1 的比 例不变 。 在广 发 100 A 份额 、 广发 100 份 额存 续期 内的 每个 会 计年度( 除基 金合 同生 效日 所在会 计年 度外) 第一个 工作 日, 基金 管理 人将根 据基 金合 同的 规定 对本基 金的 广 发 100 A 份 额、广 发 100 份 额进 行 定期份 额折 算 。 对 于广 发 100 A 份额 期末 的约 定应 得 收益 , 即 广发 100 A 份 额 每个会 计年 度 12 月 31 日基金 份额 参考 净值 超出 本金 1.0000 元 部分 ,将 折 算为场 内广 发 100 份 额分 配给广 发 100 A 份 额持 有人。 广 发 100 份 额持 有 人持有 的 每 2 份广 发 100 份额将 按 1 份广发 100 A 份额获 得新 增广 发 100 份额的 分配 。持 有场 外广 发 100 份额 的基 金份 额持 有人将 按前 述折 算方 式获 得新增 场外 广发 100 份 额的分 配; 持有 场内 广发 100 份 额的 基金 份额 持有 人将按 前述 折算 方式 获得 新增场 内广 发 100 份额 的分配 。经 过上 述份 额折 算,广 发 100 A 份 额的 基 金份额 参考 净值 和广 发 100 份额 的基 金份 额净 值 将相应 调整 。 除以上定期份额折算外, 本基金根据基金合同的规 定,还将在以下两种情况 进行份额折算,即 当广 发 100 份额 的基 金份 额净值 达 到 2.0000 元后 , 本基金 将分 别对 广 发 100 A 份 额、 广 发 100 B 份 额和广 发 100 份 额进 行份 额折算 ,份 额折 算后 本基 金将确 保广 发 100 A 份 额 和广 发 100 B 份额 的比 例为 1:1 , 份额 折算 后广 发 100 A 份 额 、 广 发 100 B 份 额的基 金份 额参 考净 值和 广发 100 份 额的 基金 份额净 值均 调整 为 1 元; 当广 发 100 B 份额 的基 金 份额参 考净 值达 到 0.2500 元后, 本基 金将 分别 对 广发 100 A 份 额、 广 发 100 B 份 额和 广发 100 份额 进 行份额 折算 , 份额 折算 后 本基金 将确 保广 发 100 A 份 额和 广 发 100 B 份额 的比例 为 1 :1 ,份 额折 算 后广 发 100 份额 、广 发 100 A 份额 和广 发 100 B 份额的 基金 份额 参考 净值 均调整 为 1 元。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《证券 投 资基金运作管理办法》和 基金合同等有关规 定, 本 基金 的投 资范 围具 有良好 流动 性的 金融 工具 , 包括 深 证 100 指数 成份 股、 备 选成 份股 、 新 股( 一 级市场 初次 发行 或增 发) 、 债券( 包 括国 债、 金融 债、 企业债 、 公 司债 、 央 行票 据、 可 转换 债券 、 资 产广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 16 页共 29 页 支持证 券等) 、 货币 市场 工 具以及 中国 证监 会 允 许基 金投资 的其 他金 融工 具 。 本基金 投资 于股 票的 资 产占基 金资 产的 比例 为 90%-95% , 其中 投资 于深 证 100 指 数成 份股 和备 选成 份 股的资 产不 低于 股票 资产 的 90% , 现金 或者 到 期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净 值 的 5% , 权 证及 其他 金融 工 具的投 资比 例依 照法 律法 规或监 管机 构的 规定 执行 。 本 基金 业绩比 较基 准:95%× 深证 100 价 格指 数 收益率+5%× 银行 活期 存款 利率(税后) 。 本基金 的财 务报 表 于 2014 年 8 月 25 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的企 业会 计准 则及 相关 规定( 以 下简 称“ 企 业 会计准 则”) 及中 国证 监会 发布的 关于 基金行 业实务 操作的 有关 规定编 制,同 时在具 体会 计核算 和 信息披 露方 面也 参考 了中 国证券 投资 基金 业协 会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作。 6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实、 完整 地反 映了本 基 金 2014 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2014 年上半 年度 的经 营成 果和基 金净 值变 动情 况。 6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、 会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 6.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 6.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 6.4.6 税项 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 17 页共 29 页 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、 财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2005]103 号 文《关 于股 权分 置试 点 改革有 关税 收政 策问题 的 通知》 、财税[2008]1 号《 财政部 、国 家税 务总局 关 于企业 所得 税若 干优惠 政策的 通知 》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳 证券 交易所 关于 做好 证券 交易 印花税 征收 方式 调整 工 作的通 知》 、 财税[2012]85 号《关 于实 施上 市公司 股 息红利 差别 化个 人所得 税 政策有 关问 题的 通知》 及其他 相关 税务 法规 和实 务操作 ,主 要税 项列 示如 下: 1) 以发 行基 金方 式募 集资 金,不 属于 营业 税征 收范 围,不 缴纳 营业 税。 2) 对证券 投资基金 从证券市 场中取得 的收入 ,包括买 卖股票、 债券的 差价收入 ,股权的 股息 、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3) 对基 金取 得的 股票 股息 、 红 利收 入, 由上 市公 司 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴个 人所 得 税,个 人从 公开 发行 和转 让市场 取得 的上 市公 司股 票,持 股期 限在 1 个 月以 内(含 1 个 月) 的, 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ;持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年)的 ,暂 减按 50% 计 入应纳 税所 得额 ;持 股期 限超过 1 年 的, 暂减按 25% 计入 应纳 税所 得额 。 上 述所得 统一 适用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。 4) 对基 金取 得的 债券 利息 收入, 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个 人所得 税, 暂不 缴纳 企业 所得税 。 5) 对于 基金 从事 A 股买 卖 ,出让 方 按 0.10% 的 税率 缴纳证 券(股票) 交 易印 花税 ,对受 让方 不再 缴纳印 花税 。 6) 基金作 为流通股 股东在股 权分置改 革过程 中收到由 非流通股 股东支 付的股份 、现金等 对价 , 暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况 本报告 期内 不存 在控 制关 系或其 他重 大利 害关 系的 关联方 关系 发生 变化 的情 况。 6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方 关联方 名称 与本基 金的 关系 中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、基 金管 理人 、直销 机构 广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、代 销机 构


6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 18 页共 29 页 6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日


上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 广发证 券股 份有 限 公司 37,841,972.66 100.00% 138,889,977.56 92.24% 6.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 广发证 券股 份有 限公 司 34,451.90 100.00% 11,422.69 100.00% 关联方 名称 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 广发证 券股 份有 限公 司 124,764.23 92.76% 59,901.65 57.90% 注: 1、 股 票交 易佣 金的 计 提标准 : 支 付佣 金= 股票 成 交金额* 佣金比 例- 证管费- 经手费- 结算 风险 金( 含 债券交 易) 。 2、本 基金 与关 联方 交易 均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立。 3、 本基 金对 该类 交易 的佣 金的计 算方 式是 按合 同约 定的佣 金率 计算。 该类 佣 金协议 的服 务范 围还 包 括佣金 收取 方为 本基 金提 供的证 券投 资研 究成 果和 市场信 息服 务。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 19 页共 29 页 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 454,325.89 927,959.90 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 34,485.58 110,842.79 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.00% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 1.00%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金管 理费 每日 计提 ,按 月支付 ,由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ,基 金托 管 人复核 后于 次月 首日 起 5 个工作 日内 从基 金资 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。若遇 法定 节假 日、 休 息日等 ,支 付日 期顺 延。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 99,951.67 204,151.16 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.22% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.22%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计提 ,按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ,基 金托 管 人复核 后于 次月 首日 起 5 个工作 日从 基金 资产 中一 次性支 付给 基金 托管 人。 若遇法 定节 假日 、休 息 日等, 支付 日期 顺延 。 6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 区间 无与 关联 交易 对手进 行银 行间 同业 市场 的债券( 含回 购) 交 易。 6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 20 页共 29 页 6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。 6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国建 设银 行股 份有 限公 司 4,496,883.70 19,550.41 8,328,737.51 38,479.91 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司保 管, 按银 行同业 利率 计息 。 6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。 6.4.9 期末(2014 年 6 月 30 日)本基金持有的 流通 受限证券 6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日止 ,本 基金 无因 认 购新发/ 增发 证券 而持 有的 流通受 限证 券。 6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 金额单 位 : 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 00000 9 中国宝 安 2014-05 -28 重大事 项 10.21 2014-0 8-15 9.33 70,487.00 644,379.63 719,672.27 - 00056 2 宏源证 券 2013-10 -31 重大事 项 8.22 2014-0 7-28 8.93 105,594.00 953,912.52 867,982.68 - 00087 8 云南铜 业 2014-04 -17 重大事 项 7.61 2014-0 7-17 7.50 53,897.00 855,874.00 410,156.17 - 00096 0 锡业股 份 2014-05 -06 重大事 项 12.44 2014-0 8-05 13.68 34,435.00 670,857.14 428,371.40 - 00257 0 贝因美 2014-06 -19 重大事 项 14.36 - - 37,960.00 709,292.12 545,105.60 - 6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 21 页共 29 页 6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止, 本基 金无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款, 无抵 押债 券。 6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止, 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款, 无抵 押债 券。 6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 本基金 本报 告期 内无 需要 说明有 助于 理解 和分 析财 务报表 的其 他重 大事 项。 7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 81,978,886.86 93.53 其中: 股票 81,978,886.86 93.53 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,496,883.70 5.13 7 其他各 项资 产 1,175,039.22 1.34 8 合计 87,650,809.78 100.00 7.2 期末按行业分类的股 票投资组合 金额单 位: 人民 币元 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 22 页共 29 页 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (%) A 农、林 、牧 、渔 业 244,636.02 0.28 B 采矿业 2,058,338.48 2.36 C 制造业 49,558,005.07 56.88 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 796,306.59 0.91 E 建筑业 795,961.92 0.91 F 批发和 零售 业 1,741,811.20 2.00 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 4,408,846.28 5.06 J 金融业 8,882,937.27 10.19 K 房地产 业 6,769,271.06 7.77 L 租赁和 商务 服务 业 1,124,894.83 1.29 M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,753,251.62 3.16 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 2,124,954.25 2.44 S 综合 719,672.27 0.83 合计 81,978,886.86 94.08 7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 000002 万


科A 546,588 4,520,282.76 5.19 2 000651 格力电 器 151,525 4,462,411.25 5.12 3 000001 平安银 行 325,759 3,228,271.69 3.70 4 000333 美的集 团 118,643 2,292,182.76 2.63 5 000858 五 粮 液 117,979 2,115,363.47 2.43 6 002024 苏宁云 商 265,520 1,741,811.20 2.00 7 000063 中兴通 讯 119,869 1,572,681.28 1.80 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 23 页共 29 页 8 000783 长江证 券 156,406 1,501,497.60 1.72 9 000895 双汇发 展 41,207 1,474,798.53 1.69 10 000538 云南白 药 27,491 1,435,030.20 1.65 注:投资者欲了解本报告 期末基金投资的所有股票 明细,应阅读登载于基金 管理人网站的半年度报 告正文 。 7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 300027 华谊兄 弟 1,641,984.44 1.64 2 002594 比亚迪 1,153,417.23 1.15 3 002570 贝因美 838,096.88 0.84 4 000651 格力电 器 539,487.55 0.54 5 000002 万


科A 465,897.00 0.47 6 002007 华兰生 物 461,275.00 0.46 7 002065 东华软 件 316,238.51 0.32 8 000001 平安银 行 311,319.49 0.31 9 000858 五 粮 液 267,302.00 0.27 10 300058 蓝色光 标 262,814.97 0.26 11 000333 美的集 团 257,609.13 0.26 12 002024 苏宁云 商 257,260.00 0.26 13 002465 海格通 信 240,720.99 0.24 14 300124 汇川技 术 240,549.00 0.24 15 002038 双鹭药 业 233,381.15 0.23 16 300002 神州泰 岳 205,286.68 0.21 17 000895 双汇发 展 200,148.00 0.20 18 000063 中兴通 讯 199,833.00 0.20 19 002415 海康威 视 197,746.00 0.20 20 000538 云南白 药 190,945.21 0.19 注: 本项 及下 项 7.4.2 、7.4.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换股 及 行权等 获得 的股 票, 卖出 主要指 二级 市场 上主 动的 卖出、 换股 、要 约收 购、 发行人 回购 及行 权等 减 少的股 票, 此外 , “ 买入 金额” (或“ 买入 股票 成本” )、“ 卖出 金额” (或“ 卖出 股票收 入” )均 按买 卖 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) 填列 ,不 考虑 相关交 易费 用。 7.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 24 页共 29 页 产净值 比例 (%) 1 000002 万


科A 1,031,549.77 1.03 2 000651 格力电 器 910,873.78 0.91 3 002024 苏宁云 商 782,972.46 0.78 4 000001 平安银 行 617,034.33 0.62 5 000063 中兴通 讯 587,362.93 0.59 6 000333 美的集 团 576,556.86 0.58 7 000728 国元证 券 561,230.58 0.56 8 000895 双汇发 展 500,918.62 0.50 9 000783 长江证 券 497,948.29 0.50 10 000858 五 粮 液 392,074.74 0.39 11 002051 中工国 际 378,568.21 0.38 12 000423 东阿阿 胶 364,404.17 0.36 13 002415 海康威 视 355,745.58 0.36 14 002041 登海种 业 341,289.01 0.34 15 002353 杰瑞股 份 320,929.36 0.32 16 000625 长安汽 车 307,329.91 0.31 17 000157 中联重 科 302,191.90 0.30 18 000538 云南白 药 288,671.85 0.29 19 000933 神火股 份 288,128.76 0.29 20 000540 中天城 投 287,347.53 0.29 7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 15,826,903.83 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 22,015,068.83 7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。 7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 25 页共 29 页 7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 (1) 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。 (2) 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。 7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 7.11.1 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 (1) 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。 (2) 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 根据公开市 场信息 ,报告期内本基金投资的 前十名证券的发行主体未 被监管部门立案调查, 或在本 报告 编制 日前 一年 内本基 金投 资的 前十 名证 券的发 行主 体未 受到 公开 谴责和 处罚 。 7.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。 7.12.3 期末其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 7,055.23 2 应收证 券清 算款 1,114,792.07 3 应收股 利 - 4 应收利 息 896.43 5 应收申 购款 22,048.33 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 30,247.16 8 其他 - 9 合计 1,175,039.22 7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告末 前十 名股 票不存 在流 通受 限情 况。 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 26 页共 29 页 8


基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户数( 户) 户均持 有 的基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例 广发深 证 100 指 数分 级 A 309 121,664.53 22,462,505.00 59.75% 15,131,834.00 40.25% 广发深 证 100 指 数分 级 B 703 53,477.01 9,478,847.00 25.21% 28,115,493.00 74.79% 广发深 证 100 指 数分级 859 46,401.50 1,978,419.22 4.96% 37,880,465.41 95.04% 合计 1,871 61,489.88 33,919,771.22 29.48% 81,127,792.41 70.52% 8.2 期末上市基金前十名 持有人 广发深 证 100 指 数分 级 A 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 中国太 保集 团股 份有 限公 司-本 级- 集团 自有 资金 -012G-ZY001 5,839,133.00 15.53% 2 中国太 平洋 财产 保险 -传 统-普 通保 险产 品 -013C-CT001 深 4,658,557.00 12.39% 3 泰康人 寿保 险股 份有 限公 司(个 人分 红) 3,045,983.00 8.10% 4 中国太 平洋 保险 (集 团) 股 份有限 公司 2,948,442.00 7.84% 5 郑州铁 路局 企业 年金 计划 -中国 工商 银行 股份 有限 公司 2,667,466.00 7.10% 6 工银安 盛人 寿保 险有 限公 司 2,415,000.00 6.42% 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 27 页共 29 页 7 丁碧霞 2,141,396.00 5.70% 8 付琳 1,114,509.00 2.96% 9 渤海证 券- 建行 -滨 海 2 号 转型成 长集 合资 产管 理计 划 711,154.00 1.89% 10 张萍 548,144.00 1.46% 广发深 证100 指 数分 级B 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 国信证 券- 招商 银行 -国 信金理 财收 益互 换( 多策 略)集 合资 产管 5,000,486.00 13.30% 2 泰康人 寿保 险股 份有 限公 司(个 人分 红) 3,046,983.00 8.10% 3 招商证 券股 份有 限公 司 1,408,092.00 3.75% 4 许金华 880,500.00 2.34% 5 江武斌 870,000.00 2.31% 6 高勇 526,400.00 1.40% 7 王文潜 490,000.00 1.30% 8 王飞 480,500.00 1.28% 9 林锐鹏 455,300.00 1.21% 10 肖爱莲 403,721.00 1.07% 8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人 员持有 本基 金 广发深 证 100 指 数分 级 A - - 广发深 证 100 指 数分 级 B - - 广发深 证 100 指 数分 级 52,813.52 0.1325% 合计 52,813.52 0.0459% 8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 广发深 证 100 指 数分 级 A 0 广发深 证 100 指 数分 级 B 0 广发深 证 100 指 数分 级 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 广发深 证 100 指 数分 级 A 0 广发深 证 100 指 数分 级 B 0 广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 28 页共 29 页 广发深 证 100 指 数分 级 0 合计 0 9


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 广发深 证 100 指数 分级 A 广发深 证 100 指数 分级 B 广发深 证 100 指数 分级 基金合 同生 效日 (2012 年 5 月 7 日)基 金份 额总 额 110,591,152.00 110,591,153.00 346,516,015.60 本报告 期期 初基 金份 额总 额 39,516,369.00 39,516,370.00 38,951,871.82 本报告 期基 金总 申购 份额 - - 21,688,510.46 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 - - 29,317,579.22 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -1,922,030.00 -1,922,030.00 8,536,081.57 本报告 期期 末基 金份 额总 额 37,594,339.00 37,594,340.00 39,858,884.63 注:拆 分变 动份 额为 本基 金三类 份额 之间 的配 对转 换份额 及份 额折 算所 得份 额。 10


重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 本报告 期内 ,基 金管 理人 无重大 人事 变动 。 基金托 管 人 2014 年 2 月 7 日发布 任免 通知 , 解聘 尹东 中国建 设银 行投 资托 管业 务部总 经理 助理 职务。 10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。 10.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金的 投资 组合策 略没 有重 大改 变。 10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况 本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告期内本基金的基金 管理人、基金托管人及其 高级管理人员没有受到监 管部门稽查或处罚广发深证 100 指数分级证券投 资基金 2014 年半年度报告摘要 第 29 页共 29 页 的情况 。 10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 广发证 券 2 37,841,972.66 100.00% 34,451.90 100.00% - 东方证 券 1 - - - - - 中航证 券 1 - - - - - 申银万 国 1 - - - - - 注:1 、交 易席 位选 择标 准 : (1) 财务 状况 良好 ,在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ; (2) 经营 行为 规范 ,内 控 制度健 全, 在业 内有 良好 的声誉 ; (3) 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源, 满足 投资 组合 进行 证券交 易的 需要 ; (4) 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力, 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市场 及 个股的 高质 量报 告, 并能 根据基 金投 资的 特殊 要求 ,提供 专门 的研 究报 告; (5) 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展, 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务; (6) 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。 2、交 易席 位选 择流 程: (1) 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行评 估,确 定选 用交 易单 元的 券商。 (2) 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 , 并 通知 基金 托 管人。 广发基金管理有限公 司 二〇一四年八月二十 九日