东方央视财经 50 指数增强型证券投资基金
2014 年半年度报告摘要
2014 年 6 月 30日
基金管理人：东方基金管理有限责任公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一四年八月二十八日
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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§1 重要提 示及 目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确性 和完 整性 承担 个别及连 带的 法律 责任 。 本半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于2014 年8 月22 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资者 欲了解详 细内 容， 应阅读 半年度报 告正
文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期自 2014 年1 月1 日起至 6 月 30 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 东方央 视财 经50 指数
基金主 代码 400018
交易代 码
400018
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012年12月19日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 55,776,776.45 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金为股票型指数增强基金，在对央视财经50
指数进 行有 效跟 踪的 被动 投资基 础上 ， 结 合增 强型
的主动 投资 ， 力 争控 制本 基金净值 增长 率与 业绩 比
较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.5%， 年跟 踪误 差不 超过7.75% ， 以实现 高于 标的
指数的 投资 收益 和基 金资 产的长 期增 值， 分享 中国
经济的 持续 、稳 定增 长的 成果。
投资策 略
本基金 将追 求对 股票 的充 分投资 ， 股 票资 产占 基金
资产的比例为90%-95% ，其中投资于央视财经50指
数成份股及其备选成份股的资产不低于股票资产
的80% 。本基金采用“指数化被动投 资为主、主动
性增强投资为辅”的投资策略来构建股票投资组
合， 指 数化 投资 部分 运用 被动投 资策 略， 采用 全复
制的方 法， 对成 份股 及备 选成份 股进 行配 置。 主动
性增强部分主要采取定量分析与定性分析相结合
的方法 ，对 央视 财经50指 数成份 股进 行权 重优 化，
适度投 资于 优选 的非 成份 股上市 公司 股票 。
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业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 央视财 经50 指数 收益 率
×95%+ 银行活 期存 款利 率（税后 ）×5% 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票指 数增 强型 基金， 其预 期的 风险 和收
益高于 货币 市场 基金 、 债 券基金 、 混合 型基 金， 属
于较高 预期 风险 、 较高预 期收益的 证券 投资 基金 品
种。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
东方基 金管 理有 限责 任公 司 中国农 业银 行股份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 李景岩 李芳菲
联系电 话
010-66295888 010-66060069
电子邮 箱
xxpl@orient-fund.com lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
010-66578578 或
400-628-5888
95599
传真 010-66578700 010-68121816
2.4 信息披露方式
登载基金 半 年度报告正文的管理 人
互联网 网址
http://www.orient-fund.com 或http://www.df5888.com
基金半 年度 报告 备置 地点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
§3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期 （2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日）
本期已 实现 收益 -410,532.91
本期利 润 -5,088,321.47
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0878
本期基 金份 额净 值增 长率 -8.89%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2014 年 6 月 30 日)
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期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1282
期末基 金资 产净 值 48,623,996.12
期末基 金份 额净 值 0.8718
注： ① 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动
收益） 扣除 相关 费用 后的 余额， 本期 利润 为本 期已 实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 。
②期末可 供分配利 润：如 果期末未 分配利润 的未实 现部分为 正数,则期 末可供 分配利 润
的金额为期末未分 配利润的 已实现部分, 如果期 末未分 配利润的未实现 部分为负 数, 则期末
可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润（ 已实 现部 分扣除 未实 现部 分） 。
③本基 金所 述业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后 实际收 益
水平要 低于 所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增 长
率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基 准
收益率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.18% 0.80% 0.37% 0.81% 0.81% -0.01%
过去三 个月 1.27% 0.87% 0.39% 0.88% 0.88% -0.01%
过去六 个月 -8.89% 1.00% -7.88% 1.01% -1.01% -0.01%
过去一 年 -4.26% 1.08% -1.85% 1.08% -2.41% 0.00%
自基金成立
起至今
-12.82% 1.07% 0.94% 1.15% -13.76% -0.08%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
东方央 视财 经50 指数增 强型证券 投资 基金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2012 年12 月19 日至 2014 年6 月 30 日）
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§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理 基金的经验
本基金 管理 人为 东方 基金 管理有 限责 任公 司 。 东 方基 金管理 有限 责任 公司 （ 以下 简称 “ 本
公司 ” ） 经中国 证监 会批 准 （证监 基金 字 【2004】80 号 ）于 2004 年 6 月 11 日成立 ， 是 《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法 》 施行后 成立 的第 一家基金 管理 公司 。 本公 司注册资 本 2 亿元
人民币 。 本公司 股东 为东 北证券 股份 有限 公司 ， 持有股 份 64% ； 河北省 国有 资产控股 运营 有
限公司 ， 持有 股份27% ； 渤海国际 信托 有限 公司 ， 持有股 份 9%。截 止 2014 年 6 月 30 日 ，本
公司管 理十 三只 开放 式证 券投资 基金—— 东方 龙混 合型开 放式 证券 投资 基金 、 东方精 选混 合
型开放 式证 券 投资基 金、 东方金 账簿 货币 市场 证券 投资基 金、 东方策 略成 长股票型 开放 式证
券投资 基金 、 东方 稳健 回报 债券型 证券 投资 基金 、 东方 核心动 力股 票型 开放 式证 券投资 基金 、
东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金 、 东方 增长 中 小盘混 合型 开放 式证 券投 资基金 、 东方 强
化收益 债券 型证 券投 资基 金、东 方央 视财 经 50 指数增强型 证券 投资 基金 、东 方安心 收益 保
本混合 型证 券投 资基 金 、 东方利 群混 合型 发起 式证 券投资 基金 、 东方 多策 略 灵活配 置混 合型
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证券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
吴长凤 （女
士）
本基金 基金
经理
2012-12-19 - 12 年
中国科学 院数学 与系统
科学研究 院应用 数学研
究所理学 博士， 北京大
学光华管 理学院 金融工
程工作 站博 士后 ，12 年
证券从业 经历。 曾任嘉
实基金管 理有限 公司风
险管理部 高级经 理，中
国人寿富 兰克林 资产管
理公司产 品设计 业务主
管。2009 年 6 月加盟 东
方基金管 理有限 责任公
司，曾任 金融工 程部经
理，现任 东方央 视财经
50 指数增强型证券投
资基金 基金 经理 。
注：① 此处 的任 职日 期和 离任日 期分 别指 根据 公司 决定确 定的 聘任 日期 和解 聘日期 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本基金 管理 人在 本报 告期 内严格 遵守 《 中华 人民 共 和国证 券法 》 、 《 中华 人民 共和国 证
券投资 基金 法 》 、 《证 券 投资基 金管 理公 司管 理办 法》 及其 各项 实施 准则 、 《东 方央 视财 经
50 指数增 强型证 券投资 基 金基金合 同》和其 他有关 法律法规 的规定， 本着诚 实信用、 勤勉
尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ， 在严 格控 制风 险 的基础 上 ， 为 基金 份额 持 有人谋 求最 大利
益， 无损 害基 金份 额持 有人利益 的行 为。 本基金 无重大违 法、 违规行 为。 本 基金投 资组 合符
合有关 法规 及基 金合 同的 约定。
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4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
基金管理人根据中国证监会 颁布的《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》
（2011 年修订 ）， 制定 了《东方 基金 管理 有限 责任 公司公 平交 易管 理制 度》 。
基金管 理人 建立 了投 资决 策的内 部控 制体 系和 客观 的研究 方法 ， 各 投资 组合 经 理在授 权
范围内 自主 决策 ， 各投 资组合共 享研 究平 台， 在获得投资 信息 、 投资 建议 和实施投 资决 策方
面享有 公平 的机 会。
基金管 理人 实行 集中 交易 制度 ， 建 立公 平的 交易 分 配制度 ， 确保 各投 资组 合 享有公 平的
交易执 行机 会。 对于交 易所公开 竞价 交易 ， 基金 管理人执 行交 易系 统中 的公 平交易 程序 ； 对
于债券 一级 市场 申购 、 非 公开发 行股 票申 购等 非集 中竞价 交易 ， 各投 资组 合 经理在 交易 前独
立地确 定各 投资 组合 的交 易价格 和数 量 ， 基 金管 理 人按照 价格 优先 、 比例 分 配的原 则对 交易
结果进 行分 配 ； 对 于银 行 间交易 ， 按照 时间 优先 、 价格优 先的 原则 保证 各投 资组合 获得 公平
的交易 机会 。
基金管 理人 定期 对不 同投 资组合 不同 时间 段的 同向 交易价 差 、 反 向交 易情 况 、 异常交 易
情况进 行统 计分 析， 投资 组合经 理对 相关 交易 情况 进行合 理性 解释 并留 存记 录。
本报告 期内 ， 基金管理 人严格遵 守法 律法 规关 于公 平交易 的相 关规 定， 在授权、 研究 分
析、 投资 决策 、 交 易执 行、 业绩评 估等 投资 管理 活动 中公平 对待 不同 投资 组合 ， 未 直接 或 通
过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。 本 基金 运作 符合 法 律法规 和公 平
交易管 理制 度规 定。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告 期内 ， 未 出现 涉及 本 基金的 交易 所公 开竞 价同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量
超过该 证券 当日 成交 量5%的情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2014 年 上半 年， 市场 整体 呈现明 显的 窄幅 震荡 特征 ，上证 综指 跌幅 为 3.2%，而同期 央
视财 经 50 指数 跌幅 为 8.32% ，本 基金 净值 跌幅 为 8.89%%， 没有 超越 业绩 比较 基准。
1 季度， 经济 下行 压力 大。1-2 月份 PMI 、CPI 、PPI 、工 业增 加值 、发 电量 、中国贸 易
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进出口差 额数据等 增速都 出现大幅 下滑，且 部分指 标大幅低 于市场预 期。市 场普遍认 为，1
季度GDP 大概率 将滑 落至7.5 以下。
2 季度， 宏观 经济 指标 企稳。中 采 PMI 与汇 丰 PMI 在经历 年初 2 月、3 月的低点后 ，
连续数 月稳 步回 升， 以新 订单减 产成 品库 存衡 量的 动能指 标 从 5 月的 5.2 继续上涨 至 5.5 ，
而汇 丰 PMI 终值计 算下 的动能指 标从 5 月的 0.1 大幅上涨 至 3.8 ，随 着政 府定向刺 激政 策
逐步发 力， 经济 企稳 回升 迹象明 显， 工业 增加 值同 比增速 也呈 企稳 之势 。
从时间 上来 看， 本基 金业 绩主要 在1 月份 表现 较差 。1 月份， 市场 依然 延续 了去年的 主
题和概 念行 情， 中小 盘股 表现好 于大 盘股 ，创 业板 指涨幅 高 达 14.68% ，而 沪深 300 指数 跌
幅为5.48% 。 本 基金 采用 的 量化策 略以 上市 公司 业绩 持续增 长为 核心,在1 月份表现不 理想 。
当时超 配的 部分 历史 财报 业绩良 好的 中大 盘股 ， 跌幅达 10% 以上， 而历史 财报 业 绩较 差或 一
般的部 分个 股1 月份 表现 相当出 色， 涨幅在 20% 以上 ， 使得本 基金 在 1 月份 的表 现相对 较差 。
未来 ， 本基金 将在 严格 的风险控 制下 ， 不断 检讨 投资策略 ， 在稳 定的 基础 上， 力争超 越业 绩
比较基 准。
报告期 内， 投资组 合满 足基金合 同的 规定 。 本基 金为指数 增强 型基 金， 在投资管理 过程
中， 基本 上围 绕着 标的 指数成份 股及 其权 重， 运用定量和 定性 相结 合的 方法 ， 在有限 偏离 的
基础上 ，进 行个 股投 资和 调整。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，本 基金净 值增 长率 为-8.89%，业 绩比较 基准 收益率 为
-7.88% ，低 于业 绩比 较基 准 1.01%。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
6 月中 采 PMI 新订 单较 5 月升 0.5%至 52.8 ，处 于历 年中等 水平 ，缘 于微 刺激 政策稍 见
成效 。 然 而， 后期 地产 下 行风险 仍大 ， 商品 房销 售 同比增 速仍 处于 下行 过程 中， 房地 产投 资
增速在 中短 期中 仍然 难以 改善， 而稳 增长 政策 对冲 效果有 限， 需求 回升 的持 续性存 疑。6 月
原材料 库存 走平 而产 成品 库存微 升， 且仍在 荣枯 平衡线以 下， 显示库 存状 况仍然不 佳， 企业
对补库 存依 然谨 慎。
2014 年注 定是 债务 违约 事件频发 的元 年， 从年初 中诚信 托 30 亿矿 产信 托违 约风波 ， 到
超日债 违约 及天 威债 暂停 上市事 件， 再到 近期 海鑫 钢铁 30 亿债务 危机 事件 ，无不例 外地 揭
示了信 托、 债券、 银行理 财等领 域 “刚 性兑 付” 的潜规则 已被 打破 ， 银行 对房地产 行业 贷款
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的风险 防范 加强 ， 市场 开 始变得 谨慎 ， 风险 偏好 开 始出现 下滑 。 无风 险利 率 自年初 以来 就已
经进入 持续 下行 的过 程 ， 但银行 主动 收缩 信贷 ， 贷 款利率 一直 高企 。 近期 的 情况虽 然出 现了
一些新 变化 ， 信用 利差 和贷款基 础利 率都 出现 下降 ， 但依然 处于 高位 ， 继续下降到 合理 水平
的不确 定性 依然 很大 。
最近市 场出 现较 大幅 度反 弹， 主要 原因 是前 期市 场 交投极 为不 活跃 ， 在连续几个月 经济
指标向 好、 流动性 宽松 、 房地产 政策 放松 、 沪港 通渐行渐 近的 情况 下， 出现的久违 的上 涨行
情。
虽然经 济增 长指 标和 金融 环境总 体平 稳 ， 但 在调 结 构、 促转 型的 过程 中， 宏 观经济 增速
已然下 降了 一个 台阶 ， 政 府不可 能再 次推 出大 规模 的经济 刺激 政策 。 但在 传 统产业 增长 不断
下行的 过程 中， 新兴 产业 能否及 时跟 上， 依然 存在 很大不 确定 性。
因此 ， 市场持 续震 荡的 概率较大 ， 在投 资者 预期 经济出现 明显 回升 之前 ， 市场难以 出现
趋势性 的上 涨行 情， 仍以 结构性 行情 为主 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
根据中国证 监会公 告【2008 】38 号《 关于进 一步规 范证券投资 基金估 值业务 的指导意
见》 的要 求， 本基 金管 理 人成立 了东 方基 金管 理有 限责任 公司 估值 委员 会 （ 以下简 称“ 估值
委员会 ” ） ， 成员 由总 经 理、 督察 长、 投资 总监 、 基金经 理和 风险 管理 部 、 交易部 、 登记 清
算部 、 监察稽 核部 负责 人组成 ， 估值委 员会 成员 均具备良 好的 专业 知识 、 专业胜任 能力 和独
立性， 熟悉 基金 投资 品种 及基金 估值 法律 法规 。职 责分工 分别 如下 ：
总经理 、 督察 长、 投资总 监： 参与 估值 小组 的日 常工作 ， 负责对 基金 投资 组合中 “长 期
停牌” 等没 有市 价的 股票 所属行 业和 重估 方法 形成 最后决 议；
基金经 理 ： 参 与估 值小 组的 日常工 作， 对采纳 的估 值方 法和估 值模 型等 发表 意见 和建议 ，
但对估 值政 策和 估值 方案 不具备 最终 表决 权；
交易部 ： 负责 提议 召开 估 值委员 会会 议 ， 并 将已 形 成决议 的重 估方 法所 适用 的金融 产品
明细提 供风 险管 理部 ；
风险管 理部 ： 负责 制定 估 值模型 、 假设 及参 数、 确 定参考 行业 指数 并采 集行 业指数 ， 据
其计算 估值 公允 价格 ；
登记清 算部 ： 负责 估值 事 宜的内 外部 协调 ， 依据 风 险管理 部提 供的 公允 价格 对投资 品种
进行估 值， 计算基 金资 产净 值及基 金份 额净 值， 并按照 监管部 门要 求作 好相 关信 息披露 工作；
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监察稽 核部 ： 对有 关估 值 政策 、 估 值流 程和 程序 、 估值方 法等 相关 事项 的合 法合规 性进
行审核 和监 督， 发现 问题 及时要 求整 改。
除基金 经理 外， 参与 估值 流程的 各方 之间 不存 在任 何的重 大利 益冲 突。
截止本 报告 期期 末 ， 公 司 已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 签署 了 《中 债 收益率 曲线
和中债 估值 最终 用户 服务 协议 》 ， 并 依据 其提 供的 中 债收益 率曲 线及 估值 价格 对公司 旗下 基
金持有 的银 行间 固定 收益 品种进 行估 值（ 适用 非货 币基金 ）或 影子 定价 （适 用货币 基 金 ） 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本 基金 基金 合同 的相 关规定 ， 结合 本基 金实 际 运作情 况 ， 本 基金 本报 告 期未进 行利
润分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
在托管 本基 金的 过程 中 ， 本基金 托管 人中 国农 业银 行股份 有限 公司 严格 遵守 《证 券投 资
基金法 》 相关 法律 法规 的规定以 及基 金合 同、 托管协议的 约定 ， 对本 基金 基金管理 人— 东方
基金管 理有 限责 任公 司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日基金 的投 资运作， 进行 了
认真 、 独立的 会计 核算 和必要的 投资 监督 ， 认真 履行了托 管人 的义 务， 没有从事任 何损 害基
金份额 持有 人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资 运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本托管人认为, 东方基金管 理有限责任公司在本基金 的投资运作、基金资产净 值的计
算、 基金 份额 申购 赎回 价格的计 算、 基金费 用开 支及利润 分配 等问 题上 ， 不存在损 害基 金份
额持有 人利 益的 行为 ； 在报告期 内， 严格遵 守了 《证券投 资基 金法 》 等有 关法律法 规， 在各
重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管 人认 为 ， 东 方基 金 管理有 限公 司的 信息 披露 事务符 合 《证 券投 资基 金 信息披 露管
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理办法 》 及其 他相 关法 律 法规的 规定 ， 基金 管理 人 所编制 和披 露的 本基 金半 年度报 告中 的财
务指标 、 净值 表现 、 收益 分 配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组合 报告 等信 息真 实、 准确 、 完整，
未发现 有损 害基 金持 有人 利益的 行为 。
§6 半年度 财务 会计报告 （未 经审计 ）
6.1 资产负债表
会计主 体： 东方 央视 财经50 指数增 强型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 2,845,976.65 4,278,240.54
结算备 付金 - 21,639.10
存出保 证金 5,608.98 17,253.14
交易性 金融 资产 45,974,052.52 53,784,204.57
其中： 股票 投资 45,974,052.52 53,784,204.57
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金 属投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 509.35 898.21
应收股 利 - -
应收申 购款 592.90 1,384.01
递延所 得税 资产 - -
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其他资 产 - -
资产总 计 48,826,740.40 58,103,619.57
负债和所有者权益
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - 12,944.44
应付赎 回款 39,427.47 209,251.54
应付管 理人 报酬 39,722.85 49,686.58
应付托 管费 7,944.57 9,937.33
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 797.82 95,445.88
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 114,851.57 88,033.92
负债合 计 202,744.28 465,299.69
所有者权益：
实收基 金 55,776,776.45 60,236,938.95
未分配 利润 -7,152,780.33 -2,598,619.07
所有者 权益 合计 48,623,996.12 57,638,319.88
负债和 所有 者权 益总 计 48,826,740.40 58,103,619.57
注： 报 告截 止日2014 年6 月30 日， 基金 份额 净值0.8718 元， 基金 总份额55,776,776.45
份。
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
14
6.2 利润表
会计主 体： 东方 央视 财经50 指数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
6 月 30 日
一、收入 -4,481,265.82 -4,425,480.25
1.利息 收入 11,631.08 1,395,948.38
其中： 存款 利息 收入 11,631.08 862,963.49
债券利 息收 入 - -
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产收
入
- 532,984.89
其他利 息收 入 - -
2. 投资收益（损失以“- ”
填列）
181,348.13 -550,123.64
其中： 股票 投资 收益 -492,314.55 -1,369,281.60
债券投 资收 益 - -
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 673,662.68 819,157.96
3.公允 价值 变动 收益 （损 失
以“- ”号 填列 ）
-4,677,788.56 -5,871,228.26
4.汇兑 收益 （损 失以 “－ ” - -
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
15
号填列 ）
5. 其他收入（损失以“- ”
号填列 ）
3,543.53 599,923.27
减：二、费用 607,055.65 1,359,533.44
1．管 理人 报酬 254,771.93 758,935.59
2．托 管费 50,954.42 151,787.16
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 83,605.52 187,259.46
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支
出
- -
6．其 他费 用 217,723.78 261,551.23
三、 利润总额 （亏损总额 以
“- ”号填列）
-5,088,321.47 -5,785,013.69
所得税费用（以“- ”号填
列）
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ”
号填列
-5,088,321.47 -5,785,013.69
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 东方 央视 财经50 指数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有者权 益（基
金净值 ）
60,236,938.95 -2,598,619.07 57,638,319.88
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
16
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -5,088,321.47 -5,088,321.47
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-”号填 列）
-4,460,162.50 534,160.21 -3,926,002.29
其中：1.基金申 购款 1,318,393.41 -137,145.79 1,181,247.62
2.基金 赎回 款 （以
“-”号填 列）
-5,778,555.91 671,306.00 -5,107,249.91
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填 列）
- - -
五、期末 所有 者权 益（基
金净值 ）
55,776,776.45 -7,152,780.33 48,623,996.12
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初 所有 者权 益（基
金净值 ）
546,100,808.83 785,766.95 546,886,575.78
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -5,785,013.69 -5,785,013.69
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-”号填 列）
-470,038,559.02 -1,800,727.58 -471,839,286.60
其中：1.基金申 购款 8,220,962.70 -121,537.97 8,099,424.73
2.基金 赎回 款 （以
“-”号填 列）
-478,259,521.72 -1,679,189.61 -479,938,711.33
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
17
四、 本期 向基 金份 额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填 列）
- - -
五、期末 所有 者权 益（基
金净值 ）
76,062,249.81 -6,799,974.32 69,262,275.49
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至6.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 孙晔 伟， 主 管会 计工 作负 责人 ： 秦熠 群 ， 会计机 构负 责人： 张蓉梅
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
东方央 视财经50 指数 增强 型证券 投资 基金 （以 下简 称“本基金 ”）根据 2012 年 10 月
11 日中国 证监 会《 关于 核准东方 央视 财经 50 指数增强型 证券 投资 基金 募集 的批复 》 （证监
许可[2012]1344 号） 和 《关于东 方央 视财 经 50 指数增强型 证券 投资 基金 募集 时间安 排的 确
认函》 （ 基金 部函[2012]1034 号） 的核 准， 由 基金 发起 人东方 基金 管理 有限 责任 公司依 照 《 中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和《 东方 央视 财经 50 指数 增强 型证 券投 资基 金基金 合同 》
自2012 年11 月19 日至2012 年12 月 14 日公 开募 集设立 。 本基 金为 股票 型 开放式 基金，首
次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集 545,980,499.42 元人民 币， 业经 立信 会计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ）“ 信会 师报字 （2012）第 230050 号”验资报 告验 证。 经向 中国证 监会 备
案， 《东 方央 视财 经50 指 数增强 型证 券投 资基 金基 金合同 》 于2012 年 12 月 19 日正 式生 效，
基金合 同生效日的基金 份额总额 为 546,100,808.83 份基 金单位，其中认 购资金利 息折合
120,309.41 份基金 单位。 本基金基金 管理人 为东方 基金管理有 限责任 公司， 基金托管人 为
中国农 业银 行股 份有限 公司。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 东方 央视财 经 50 指数 增强 型证 券投资 基
金基金 合同 》 的有 关规 定， 本基金 的投 资范 围为 具有良好 流动 性的 金融 工具 ， 包括国 内依 法
发行上市 的股票（ 包含中 小板、创 业板及其 他经中 国证监会 核准上市 的股票） 、债券、 货 币
市场工 具、 权证、 资产支 持证券以 及法 律法 规或 中国 证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 （但
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
18
须符合 中国 证监 会的 相关 规定） 。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部2006 年 2 月 15 日颁 布的《 企业 会计 准则—— 基本准 则》
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定（ 以下合称 “企业 会计准则 ”） 、中 国证券业 协会制定 的《证券 投资基 金会计核 算 业
务指引》 、 中国证 监会颁 布 的《关于 证券投 资基金执 行<企业会 计准则> 估值业 务及份额 净值
计价有 关事 项的 通知 》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露管 理办法 》 、 《证 券投 资基 金 信息披 露内 容与
格式准 则第 3 号—— 半年 度报告 的内 容与 格式 》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露XBRL 模板第 3 号
——年度报 告和 半年 度报 告》 、 《证券 投资 基金 信息 披露编报 规则 第 3 号—— 会计报表 附注 的
编制及 披露 》及 中国 证监 会颁布 的其 他相 关规 定编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金 编制 的财 务报 表符 合企业 会计 准则 及其 他有 关规定 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本
基金2014 年6 月30 日的 财务状 况以 及2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日的经 营成 果和
基金净 值变 动情 况。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本基金 本报 告期 会计 报表 所采用 的会 计政 策、 会计 估计与 最近 一期 年度 报告 保持 一 致 。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 【2002】128 号文 《关于开 放式 证券 投资 基金 有关 税收
问题的通 知》 、财税 【2004 】78 号文 《关于 证券投 资 基金税收 政策的通 知》 、财 税【2005 】
103 号文 《关于 股权 分置 试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 财税 【2007 】84 号 《关 于调
整证券(股票)交易 印花税 税率的通 知》 、财 税【2008 】1 号《 财政部、 国家税 务总局关 于企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、2008 年04 月 23 日 发布的 《上 海、 深圳 证券 交易所 关于 做
好交易 相关 系统 印花 税率 参数调 整的 通知 》 、2008 年 09 月 18 日发 布的 《上 海、 深圳证 券交
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
19
易所关 于做 好证 券交 易印 花税征 收方 式调 整工 作的 通知》 、 财税 【2012】85 号 《关于 实施 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策的 通知 》 及其 他 相关税 务法 规和 实务 操作 ， 主 要税 项列 示
如下：
1.以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2.对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不缴 纳营 业税和 企业 所得 税。
3.对基 金取 得的 股票 股息 、 红利 收入， 由上 市公 司在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 个
人所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起， 基金 从 公开发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股
期限 在 1 个月以 内 （含 1 个月） 的， 其 股息 红利 所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持股 期限 在1
个月以 上至 1 年（ 含 1 年） 的， 暂减 按 50% 计入应 纳税所得 额； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂减
按25% 计入 应纳 税所 得额 。上述 所得 统一 适用 20% 的税率 计征 个人 所得 税。
4. 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代 缴
20%的个人 所得 税， 暂不 缴纳企业 所得 税 。
5.对于 基金 从事 A 股买 卖， 自 2008 年 09 月 19 日起， 由出让 方按 0.1% 的税 率缴纳 证
券(股票)交易印 花税 ， 受让方不 再缴 纳印 花税 。
6.基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金 等
对价， 暂免 予缴 纳印 花税 、企业 所得 税和 个人 所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本报告 期内 不存 在控 制关 系或其 他重 大利 害关 系的 关联方 发生 变化 的情 况。
6.4.7.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 代销 机构
东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 直销 机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 代销 机构
6.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
6.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
20
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
成交金额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
东北证 券股 份有
限公司
25,743,799.03 47.57% 58,791,915.39
39.97%
6.4.8.1.2 权证交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
6.4.8.1.3 债券交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
6.4.8.1.4 债券回购 交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。
6.4.8.1.5 应支付关联方 的佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
期末应 付
佣金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证 券股 份有 限
公司
22,780.82 46.87% 298.24
37.38%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
期末应 付
佣金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证 券股 份有 限
公司
52,025.29 39.29% 22,250.04
21.68%
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
21
注： ①上 述佣 金按 照市 场佣金率 计算 ， 以扣 除由 中国证券 登记 结算 有限 责任 公司收 取， 并由
券商承 担的 证券 结算 风险 基金后 的净 额列 示。
②该类佣 金协议的 服务范 围还包括 佣金收取 方为基 金提供的 证券投资 研究成 果和市场 信
息服务 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014
年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
当期发 生的 基金 应支 付
的管理 费
254,771.93 758,935.59
其中 ： 支付销 售 机构的 客
户维护 费
129,812.06 377,690.69
注：①本基 金的管 理费按 前一日基金 资产净 值的 1.0% 年费率计 提。管 理费的 计算方法
如下：
H＝E×1.0%÷当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②基金 管理 费每 日计 算 ， 逐日累 计至 每月 月末 ， 按 月支付 ， 由基 金管 理人 向 基金托 管人
发送基 金管 理费 划款 指令 ， 基金托 管人 复核 后于 次月 前3 个工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支
付给基 金管 理人 。若 遇法 定节假 日、 公休 假等 ，支 付日期 顺延 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6
月30日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6
月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 50,954.42 151,787.16
注：①本基 金的托 管费按 前一日基金 资产净 值的 0.2% 的年费率 计提。 托管费 的计算方
法如下 ：
H＝E×0.2%÷当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②基金托 管费每日 计算， 逐日累计 至每月月 末，按 月支付， 由基金管 理人向 基金托管 人
发送基 金托 管费 划款 指令 ， 基金托 管人 复核 后于 次月 前3 个工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支
取。若 遇法 定节 假日 、公 休日等 ，支 付日 期顺 延。
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
22
6.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间， 本 基金 均未 与关 联方 进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)
交易。
6.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 管理 人未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
6.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末， 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 均未 投资 本基 金。
6.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币 元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行
股份有 限公 司
2,845,976.65 11,176.36 5,386,752.35 85,667.72
6.4.8.6
本基金在承销 期 内参与关联方承销证 券的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
6.4.9 期末（2014 年6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本报告 期末 本基 金未 持有 因认购 新发/增发证 券而 于期末流 通受 限的 证券 。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停牌股票
本报告 期末 本基 金未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 的股 票。
6.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期末 2014 年6 月30 日止 ， 本基 金未 持有 在银行 间市 场正 回购 交易 中作为 抵
押的债 券。
6.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期末 2014 年6 月30 日止 ， 本基 金未 持有 在交易 所市 场正 回购 交易 中作为 抵
押的债 券。
6.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
截至本 半年 度报 告报 出日 ， 本基金 无需 要披 露的 有助 于理解 和分 析会 计报 表需 要说明 的
其他事 项。
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23
§7 投资组 合报 告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 45,974,052.52 94.16
其中： 股票 45,974,052.52 94.16
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支 持证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,845,976.65 5.83
7 其他各 项资 产 6,711.23 0.01
8 合计 48,826,740.40 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 指数投资期末按行 业分类的股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 1,394,279.05 2.87
C 制造业 24,443,376.78 50.27
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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D 电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 794,652.16 1.63
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 234,755.64 0.48
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、软 件和 信息 技 术服
务业
3,815,789.48 7.85
J 金融业 11,066,655.74 22.76
K 房地产 业 1,947,543.65 4.01
L 租赁和 商务服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,553,846.04 3.20
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 226,949.12 0.47
S 综合 496,204.86 1.02
合计 45,974,052.52 94.55
7.2.2 积极 投资期末 按行 业分类的股票投资组 合
本报告 期末 本基 金未 持有 积极投 资的 股票 。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的股票 投资明细
7.3.1 指数投资期末按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的 前十名 股票 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金资产净
值比例 （％ ）
1 600016 民生银 行 499,111 3,099,479.31 6.37
2 601318 中国平 安 72,450 2,850,183.00 5.86
3 600887 伊利股 份 76,192 2,523,479.04 5.19
4 000651 格力电 器 67,846 1,998,064.70 4.11
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5 000002 万 科Ａ 235,495 1,947,543.65 4.01
6 002415 海康威 视 113,993 1,931,041.42 3.97
7 600519 贵州茅 台 12,673 1,799,312.54 3.70
8 601398 工商银 行 500,558 1,696,891.62 3.49
9 600104 上汽集 团 101,668 1,555,520.40 3.20
10 600406 国电南 瑞 114,461 1,525,765.13 3.14
注： 投资 者欲 了解 本报 告期 末基 金投 资的 所有 股票 明细 ， 应阅读 登载 于本 基金管理 人网
站的半 年度 报告 正文 。
7.3.2 积极投资期末按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的 前五名 股票 投资明细
本报告 期末 本基 金未 持有 积极投 资的 股票 。
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601988 中国银 行 1,623,687.00 2.82
2 002415 海康威 视 1,314,294.05 2.28
3 601398 工商银 行 1,195,657.00 2.07
4 600660 福耀玻 璃 1,103,952.56 1.92
5 601318 中国平 安 1,092,016.00 1.89
6 600519 贵州茅 台 1,061,451.00 1.84
7 600031 三一重 工 1,060,211.00 1.84
8 601939 建设银 行 1,010,945.00 1.75
9 000651 格力电 器 949,929.32 1.65
10 600104 上汽集 团 947,846.17 1.64
11 000338 潍柴动 力 918,540.34 1.59
12 002024 苏宁云 商 817,950.00 1.42
13 002038 双鹭药 业 785,511.00 1.36
14 000002 万 科Ａ 771,372.00 1.34
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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15 000157 中联重 科 693,277.00 1.20
16 000970 中科三 环 686,535.84 1.19
17 600690 青岛海 尔 681,014.59 1.18
18 000333 美的集 团 661,834.34 1.15
19 002376 新北洋 642,238.00 1.11
20 002253 川大智 胜 632,576.67 1.10
注： ①买 入包 括基 金二 级市场上 主动 的买 入、 新股、 配股、 债转股 、 换股及 行权等 获得
的股票 。
② “买入 金额 ” 按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ） 填列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600406 国电南 瑞 2,193,835.12 3.81
2 000651 格力电 器 1,816,751.19 3.15
3 601601 中国太 保 1,643,059.86 2.85
4 600600 青岛啤 酒 1,620,589.66 2.81
5 002376 新北洋 1,497,112.28 2.60
6 000538 云南白 药 1,455,297.70 2.52
7 600805 悦达投 资 1,412,178.06 2.45
8 601988 中国银 行 1,406,686.39 2.44
9 002253 川大智 胜 1,055,739.80 1.83
10 002038 双鹭药 业 999,286.38 1.73
11 600016 民生银 行 995,805.72 1.73
12 000333 美的集 团 995,697.84 1.73
13 002415 海康威 视 964,229.78 1.67
14 600660 福耀玻 璃 952,432.69 1.65
15 601318 中国平 安 790,411.22 1.37
16 002230 科大讯 飞 769,916.21 1.34
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17 000338 潍柴动 力 760,814.50 1.32
18 600315 上海家 化 646,314.92 1.12
19 600887 伊利股 份 613,528.27 1.06
20 000002 万 科Ａ 515,804.81 0.89
注： ①卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、 换股 、 要约收 购 、 发 行人 回购 及 行权等 减少
的股票 。
② “卖出 金额 ” 均按 买卖 成交金 额 （成 交单 价乘 以成交数 量） 填列， 不考虑 相关交 易费
用。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
金额单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 25,749,533.31
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 28,389,582.25
注： ①买 入包 括基 金二 级市场上 主动 的买 入、 新股、 配股、 债转股 、 换股及 行权等 获得
的股票 ， 卖出 主要 指二 级市场上 主动 的卖 出、 换股、 要约收 购、 发行 人回 购及行权 等减 少的
股票。
②“买 入股 票成 本” 、“ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量 ）
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本报告 期末 本基 金未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
本报告 期末 本基 金未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名资产支持证 券投 资明细
本报告 期末 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序序的前五名贵金 属投 资明细
本报告 期末 本基 金未持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本报告 期末 本基 金未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本报告 期内 本基 金未 投资 股指期 货。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本报告 期内 本基 金未 投资 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未发现存在被监管部门立案
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
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调查，或在报告编制 日前 一年内受到公开谴责 、处 罚的情况。
7.12.2 本报告期内本 基金 投资的前十名股票中， 没 有投资超出基金合同 规定 备选股票
库之外的股票。
7.12.3 其他资产构成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 5,608.98
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 509.35
5 应收申 购款 592.90
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,711.23
7.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本报告 期末 本基 金未 持有 债券。
7.12.5.1 期末 指数 投资 前 十名股 票中 存在 流通 受限 情况的 说明
本报告 期末 本基 金指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
7.12.5.2 期末 积极 投资 前 五名股 票中 存在 流通 受限 情况的 说明
本报告 期末 本基 金未 持有 积极投 资的 股票 。
§8 基金份 额持 有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额 持有份 额 占总份 额
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
29
比例
比例
1,711 32,598.93 316,545.55 0.57% 55,460,230.90 99.43%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本
开放式 基金
8,643.40 0.02%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间情况
项目 持有基金 份额总 量的 数量 区间（ 万份）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部门
负责人 持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§9 开放式 基金 份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2012 年12 月19 日） 基金
份额总 额
546,100,808.83
本报告 期期 初基 金份 额总 额 60,236,938.95
本报告 期基 金总 申购 份额 1,318,393.41
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 5,778,555.91
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 55,776,776.45
注： 基金 总申 购份 额包 含 基金转 换转 入的 份额 ， 基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换转出 的份
额。
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§10 重 大事 件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
经本基 金管 理人 第四 届董 事会第 五次 临时 会议 决议 ，于 2014 年 4 月 4 日发 布了《东 方
基金管 理有 限责 任公 司变 更高管 人员 的公 告》 ，王 兴 宇先生 不再 担任 公司 副总 经理， 于 5 月
16 日发布 了 《东方 基金 管理有限 责任 公司 变更 高管 人员的 公告 》 ， 陈振宇 先生 担任公 司副 总
经理 ； 经本基 金管 理人 第四届董 事会 第六 次临 时会 议决议 ， 于 6 月 6 日发 布了 《东方 基金 管
理有限责任公司变更高管人员的公告》 ，秦熠群先 生担任公司副总经理；经本基金管理人
2014 年 第一次 临时股东 会 会议决议 ，聘任张 兴志先 生担任公 司董事， 杨树财 先生不再 担任
公司董 事。
本基金 管理 人已 分别 通过 《中 国证 券报》 、 《 上海 证 券报》 、 《 证券 时报 》 及 本 基金管 理人
网站对 上述 高级 管理 人员 变更情 况履 行了 信息 披露 义务， 并在 本基 金及 本基 金 管理人 管理 的
其他基 金的 招募 说明 书- 基 金管理 人部 分及 时更 新了 上述高 级管 理人 员、 董事 变更情 况。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内 ， 公 司发 生一 起 涉及基 金管 理人 的诉 讼案 件， 系原 公司 员工 与公 司 之间的 民事
诉讼案 件， 公司 为被 告。 该 案件于 报告 期内 在北 京市 西城区 人民 法院 开庭 审理 。 截至报 告日 ，
上述诉 讼仍 在审 理中 。
报告期 内， 公司存 在一 起未决诉 讼案 件， 系原公 司员工与 公司 之间 的民 事诉 讼案件 ， 公
司为被 告。 截至 报告 日， 上述诉 讼仍 在审 理中 。
公司没 有其 他诉 讼和 仲裁 情况。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
31
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金审 计机 构未发 生变 更。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚 等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租 用证 券公 司交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
方正证 券
股份有 限
公司
1 28,370,481.53 52.43% 25,828.60 53.13%
-
东北证 券
股份有 限
公司
1 25,743,799.03 47.57% 22,780.82 46.87%
-
注：（1）此处 的佣 金指 本基金通 过券 商的 交易 单元 进行股 票、 权证 等交 易而 合计支 付
该券商 的佣 金合 计, 不单 指 股票交 易佣 金。
（2）交易 单元 的选 择标 准和程序 ：
券商选 择标 准： ①资 力雄 厚，信 誉良 好， 注册 资本 不少于3亿元人 民币 ； ② 财务状况 良
好， 各项 财务 指标 显示 公 司经营 状况 稳定 ； ③经营行为规 范， 最近两 年未 因重大违 规行 为而
受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 ； ④内部管 理规范 、 严格， 具备 健全 的内控制 度， 并能
满足基 金运 作高 度保 密的 要求 ； ⑤ 具备 基金 运作 所需的高 效、 安全的 通讯 条件， 交易 设施 符
合代理 基金 进行 证券 交易 的需要 ， 并能 为基 金提 供 全面的 信息 服务 ； ⑥研 究实力较 强， 有固
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告 摘要
32
定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能及 时为 基金 提供 高质量 的咨 询服 务， 包括 宏观经 济报 告 、
行业报 告、 市场 走向 分析 、个股 分析 报告 及其 他专 门报告 ，并 能根 据基 金投 资的特 定要 求 ，
提供专 门研 究报 告； ⑦收 取的佣 金率 。
券商选 择程 序 ： ①对符 合选择标 准的 券商 的服 务进 行评价 ； ②拟 定租 用对 象： 由投研 部
门根据 以上 评价 结果 拟定 备选的 券商 ； ③签 约： 拟 定备选 的券 商后 ， 按公 司 签约程 序与 备选
券商签 约 。 签 约时 ， 要明 确签定 协议 双方 的公 司名 称、 委托 代理 期限 、 佣金 率、 双方 的权 利
义务等 。
（3）本基 金本 报告 期内 租用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
10.7.2 基金 租用证 券公 司交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
方正证 券股
份有限 公司
- - - - - -
东北证 券股
份有限 公司
- - - - - -
东方基金管理有限责 任公 司
2014 年8月28日
