东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
东方央视财经 50 指数增强型证券投资基金
2014 年半年度报告
2014 年 6 月 30日
基金管理人：东方基金管理有限责任公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：2014年 8月 28 日
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§1 重要 提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确性 和完 整性 承担 个别及连 带的 法律 责任 。 本半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于2014 年8 月22 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期自 2014 年1 月1 日起 至 6 月 30 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录
................................................................................................................. 1
§2 基金简 介
............................................................................................................................. 3
§3 主要财 务指 标和 基金 净值表 现
......................................................................................... 4
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
.......................................................................................... 4
3.2 基金净 值表 现
.............................................................................................................. 5
§4 管理人 报告
......................................................................................................................... 6
§5 托管人 报告
....................................................................................................................... 10
§6 半年度 财务 会计 报告 （未经 审计 ）
............................................................................... 11
6.1 资产负 债表 ................................................................................................................ 11
6.2 利润表
....................................................................................................................... 12
6.3 所有者 权益 （基 金净 值）变动 表
............................................................................ 14
6.4 报表附 注 .................................................................................................................... 15
§7 投资组 合报 告
................................................................................................................... 31
7.1 期末基 金资 产组 合情 况
............................................................................................ 31
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投资组 合
............................................................................ 31
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细
................ 32
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的重大 变动
........................................................................ 34
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债券投 资组 合
.................................................................... 36
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细
............ 36
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 资产 支持 证券 投资 明细 36
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序序的 前五 名贵 金属 投资 明细 36
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 权证 投资 明细
............ 36
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明
.................................................. 36
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
.................................................. 36
7.12 投资组 合报 告附 注
.................................................................................................. 36
§8 基金份 额持 有人 信息
....................................................................................................... 37
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
................................................................ 37
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况
.................................................... 38
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间情 况
.................... 38
§9 开放式 基金 份额 变动
....................................................................................................... 38
§10 重大 事件 揭示
................................................................................................................. 38
§11 备查 文件 目录
................................................................................................................. 41
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§2 基金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 东方央 视财 经50 指数 增强 型证券 投资 基金
基金简 称 东方央 视财 经50 指数
基金主 代码 400018
交易代 码
400018
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012年12月19日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 55,776,776.45 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 为股 票型 指数 增强 基金， 在对 央视 财经50指数进行 有
效跟踪 的被 动投 资基 础上 ， 结合增 强型 的主 动投 资， 力争控
制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离
度的绝 对值 不超 过0.5% ， 年跟踪 误差 不超 过7.75% ，以 实现
高于标 的指 数的 投资 收益 和基金 资产 的长 期增 值， 分享中 国
经济的 持续 、稳 定增 长的 成果。
投资策 略
本基金 将追 求对 股票 的充 分投资 ， 股 票资 产占 基金 资产的 比
例为90%-95% ，其中 投资 于央 视财 经50 指数 成份 股及其 备选
成 份股 的资产 不低于 股票资 产的80% 。本基 金采用“指 数化
被动投 资为 主、 主动 性增 强投资 为辅”的投资 策略 来构建 股
票投资 组合 ， 指数 化投 资 部分运 用被 动投 资策 略 ， 采用全 复
制的方 法， 对成份 股及 备选成份 股进 行配 置。 主动性增强 部
分主要 采取 定量 分析 与定 性分析 相结 合的 方法 ， 对 央视财 经
50指数 成份 股进 行权 重优 化， 适 度投 资于 优选 的非 成份股 上
市公司 股票 。
业绩比 较基 准
本基金的业绩比较基准为：央视财经50 指数收益率×95%+
银行活 期存 款利 率（ 税后 ）×5% 。
风险收 益特 征 本基金 为股 票指 数增 强型 基金， 其预 期的 风险 和收 益高于 货
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币市场 基金 、债 券基 金、 混合型 基金 ，属 于较 高预 期风险 、
较高预 期收 益的 证券 投资 基金品 种。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
东方基 金管 理有 限责 任公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 李景岩 李芳菲
联系电 话
010-66295888 010-66060069
电子邮 箱
xxpl@orient-fund.com lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
010-66578578 或
400-628-5888
95599
传真 010-66578700 010-68121816
注册地 址
北京市 西城 区锦 什坊 街28 号
1-4 层
北京市 东城 区建 国门 内大 街
69 号
办公地 址
北京市 西城 区锦 什坊 街28 号
1-4 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街
28 号凯晨 世贸 中心 东座 F9
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 崔伟 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名 称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理
人互联 网网 址
http://www.orient-fund.com 或
http://www.df5888.com
基金半 年度 报告 备置 地点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 东方基 金管 理有 限责 任公 司 北京市 西城 区锦 什坊 街28 号1-4 层
§3 主要 财务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期 （2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日 ）
本期已 实现 收益 -410,532.91
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本期利 润 -5,088,321.47
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0878
本期加 权平 均净 值利 润率 -9.92%
本期基 金份 额净 值增 长率 -8.89%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 -7,152,780.33
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1282
期末基 金资 产净 值 48,623,996.12
期末基 金份 额净 值 0.8718
3.1.3 累计 期末 指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 -12.82%
注： ①本 期已 实现 收益 指基金本 期利 息收 入、 投资收益 、 其他收 入 （不含 公允价值 变动
收益） 扣除 相关 费用 后的 余额， 本期 利润 为本 期已 实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 。
②期末 可供 分配 利润 ：如 果期末 未分 配利 润的 未实 现部分 为正 数, 则期 末可 供分配利 润
的金额 为期 末未 分配 利润 的已实 现部 分, 如果 期末 未 分配利 润的 未实 现部 分为 负数, 则期 末
可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润（ 已实 现部 分扣除 未实 现部 分） 。
③本基 金所 述业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后 实际收 益
水平要 低于所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率及其 与同 期业 绩比 较基 准收益 率的 比较
阶段
份额净 值增 长
率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基 准
收益率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.18% 0.80% 0.37% 0.81% 0.81% -0.01%
过去三 个月 1.27% 0.87% 0.39% 0.88% 0.88% -0.01%
过去六 个月 -8.89% 1.00% -7.88% 1.01% -1.01% -0.01%
过去一 年 -4.26% 1.08% -1.85% 1.08% -2.41% 0.00%
自基金成立
起至今
-12.82% 1.07% 0.94% 1.15% -13.76% -0.08%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来基金 份额 累计 净值 增长 率变动 及其 与同 期业 绩比 较基准 收益 率
变动的 比较
东方央 视财 经50 指数增 强型证券 投资 基金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
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（2012 年12 月19 日至 2014 年6 月 30 日）
§4 管理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 东方 基金 管理有 限责 任公 司。 东方基 金管理 有限 责任 公司 （以下 简称 “本
公司 ” ） 经中国 证监 会批 准 （证监 基金 字 【2004】80 号 ）于 2004 年 6 月 11 日成立 ， 是 《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法 》 施行后 成立 的第 一家基金 管理 公司 。 本公 司注册资 本 2 亿元
人民币 。 本公司 股东 为东 北证券 股份 有限 公司 ， 持有股 份 64% ； 河北省 国有 资产控股 运营 有
限公司 ， 持有 股份27% ； 渤海国际 信托 有限 公司 ， 持有股 份 9%。截 止 2014 年 6 月 30 日 ，本
公司管 理十 三只 开放 式证 券投资 基金—— 东方 龙混 合型开 放式 证券 投资 基金 、 东方精 选混 合
型开放 式证 券投资基 金、 东方金 账簿 货币 市场 证券 投资基 金、 东方策 略成 长股票型 开放 式证
券投资 基金 、 东方 稳健 回报 债券型 证券 投资 基金 、 东方 核心动 力股 票型 开放 式证 券投资 基金 、
东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金 、 东方 增长 中 小盘混 合型 开放 式证 券投 资基金 、 东方 强
化收益 债券 型证 券投 资基 金、东 方央 视财 经 50 指数增强型 证券 投资 基金 、东 方安心 收益 保
本混合 型证 券投 资基 金 、 东方利 群混 合型 发起 式证 券投资 基金 、 东方 多策 略 灵活配 置混 合型
证券投 资基 金。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经理小 组） 及基 金经 理助 理的简 介
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日 期
吴长凤 （女
士）
本基金 基
金经理
2012-12-19 - 12 年
中国科学院数学与系
统科学研究院应用数
学研究所理学博士，
北京大学光华管理学
院金融工程工作站博
士后，12 年证 券从 业
经历。曾任嘉实基金
管理有限公司风险管
理部高级经理，中国
人寿富兰克林资产管
理公司产品设计业务
主管。2009 年 6 月加
盟东方基金管理有限
责任公司，曾任金融
工程部经理，现任东
方央视 财经50 指数 增
强型证券投资基金基
金经理 。
注：① 此处 的任 职日 期和 离任日 期分 别指 根据 公司 决定确 定的 聘任 日期 和解 聘日期 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本基金 管理 人在 本报 告期 内严格 遵守 《 中华 人民 共 和国证 券法 》 、 《 中华 人民 共和国 证
券投资 基金 法 》 、 《证 券 投资基 金管 理公 司管 理办 法》 及其 各项 实施 准则 、 《东 方央 视财 经
50 指数增 强型证 券投资 基 金基金合 同》和其 他有关 法律法规 的规定， 本着诚 实信用、 勤勉
尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ， 在严 格控 制风 险 的基础 上 ， 为 基金 份额 持 有人谋 求最 大利
益， 无损 害基 金份 额持 有人利益 的行 为。 本基金 无重大违 法、 违规行 为。 本基金投 资组 合符
合有关 法规 及基 金合 同的 约定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行情况
基金管理人根据中国证监会 颁布的《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》
（2011 年修订 ）， 制定 了《东方 基金 管理 有限 责任 公司公 平交 易管 理制 度》 。
基金管 理人 建立 了投 资决 策的内 部控 制体 系和 客观 的研究 方法 ， 各 投资 组合 经 理在授 权
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范围内 自主 决策 ， 各投 资组合共 享研 究平 台， 在获得投资 信息 、 投资 建议 和实施投 资决 策方
面享有 公平 的机 会。
基金管 理人 实行 集中 交易 制度 ， 建 立公 平的 交易 分 配制度 ， 确保 各投 资组 合 享有公 平的
交易执 行机 会。 对于交 易所公开 竞价 交易 ， 基金 管理人执 行交 易系 统中 的公 平交易 程序 ； 对
于债券 一级 市场 申购 、 非 公开发 行股 票申 购等 非集 中竞价 交易 ， 各投 资组 合 经理在 交易 前独
立地确 定各 投资 组合 的交 易价格 和数 量 ， 基 金管 理 人按照 价格 优先 、 比例 分 配的原 则对 交易
结果进 行分 配 ； 对 于银 行 间交易 ， 按照 时间 优先 、 价格优 先的 原则 保证 各投 资组合 获得 公平
的交易 机会 。
基金管 理人 定期 对不 同投 资组合 不同 时间 段的 同向 交易价 差 、 反 向交 易情 况 、 异常交 易
情况进 行统 计分 析， 投资 组合经 理对 相关 交易 情况 进行合 理性 解释 并留 存记 录。
本报告 期内 ， 基金 管理 人 严格遵 守法 律法 规关 于公 平交易 的相 关规 定， 在授权、 研究 分
析、 投资 决策 、 交 易执 行、 业绩评 估等 投资 管理 活动 中公平 对待 不同 投资 组合 ， 未 直接 或 通
过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。 本 基金 运作 符合 法 律法规 和公 平
交易管 理制 度规 定。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告 期内 ， 未 出现 涉及 本 基金的 交易 所公 开竞 价同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量
超过该 证券 当日 成交 量5%的情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和 运作 分析
2014 年 上半 年， 市场 整体 呈现明 显的 窄幅 震荡 特征 ，上证 综指 跌幅 为 3.2%，而同期 央
视财 经 50 指数 跌幅 为 8.32% ，本 基金 净值 跌幅 为 8.89%%， 没有 超越 业绩 比较 基准。
1 季度， 经济 下行 压力 大。1-2 月份 PMI 、CPI 、PPI 、工 业增 加值 、发 电量 、中国贸 易
进出口差 额数据等 增速都 出现大幅 下滑，且 部分指 标大幅低 于市场预 期。市 场普遍认 为，1
季度GDP 大概率 将滑 落至7.5 以下。
2 季度， 宏观 经济 指标 企稳。中 采 PMI 与汇 丰 PMI 在经历 年初 2 月、3 月的低点后 ，
连续数 月稳 步回 升， 以新 订单减 产成 品库 存衡 量的 动能指 标 从 5 月的 5.2 继续上涨 至 5.5 ，
而汇 丰 PMI 终值计 算下 的动能指 标从 5 月的 0.1 大幅上涨 至 3.8 ，随 着政 府定向刺 激政 策
逐步发 力， 经济 企稳 回升 迹象明 显， 工业 增加 值同 比增速 也呈 企稳 之势 。
从时间 上来 看， 本基 金业 绩主要 在1 月份 表现 较差 。1 月份， 市场 依然 延续 了去年的 主
题和概 念行 情， 中小 盘股 表现好 于大 盘股 ，创 业板 指涨幅 高 达 14.68% ，而 沪深 300 指数 跌
幅为5.48% 。 本 基金 采用 的 量化策 略以 上市 公司 业绩 持续增 长为 核心,在1 月份表现不 理想 。
当时超 配的 部分 历史 财报 业绩良 好的 中大 盘股 ， 跌 幅达10% 以上， 而历史 财报 业 绩较 差或 一
般的部 分个 股1 月份 表现 相当出 色， 涨幅在 20% 以上 ， 使得本 基金 在 1 月份 的表 现相对 较差 。
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未来 ， 本基金 将在 严格 的风险控 制下 ， 不断 检讨 投资策略 ， 在稳 定的 基础 上， 力争超 越业 绩
比较基 准。
报告期 内， 投资组 合满 足基金合 同的 规定 。 本基 金为指数 增强 型基 金， 在投资管理 过程
中， 基本 上围 绕着 标的 指数成份 股及 其权 重， 运用定量和 定性 相结 合的 方法 ， 在有限 偏离 的
基础上 ，进 行个 股投 资和 调整。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩表现
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，本 基金净 值增 长率 为-8.89%，业绩 比较 基准 收益率 为
-7.88% ，低 于业 绩比 较基 准 1.01%。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
6 月中 采 PMI 新订 单较 5 月升 0.5%至 52.8 ，处 于历 年中等 水平 ，缘 于微 刺激 政策稍 见
成效 。 然 而， 后期 地产 下 行风险 仍大 ， 商品 房销 售 同比增 速仍 处于 下行 过程 中， 房地 产投 资
增速在 中短 期中 仍然 难以 改善， 而稳 增长 政策 对冲 效果有 限， 需求 回升 的持 续性存 疑。6 月
原材料 库存 走平 而产 成品 库存微 升， 且仍在 荣枯 平衡线以 下， 显示库 存状 况仍然不 佳， 企业
对补库 存依 然谨 慎。
2014 年注 定是 债务 违约 事件频发 的元 年， 从年初 中诚信 托 30 亿矿 产信 托违 约风波 ， 到
超日债 违约 及天 威债 暂停 上市事 件， 再到 近期 海鑫 钢铁 30 亿债务 危机 事件 ，无不例 外地 揭
示了信 托、 债券、 银行理 财等领 域 “刚 性兑 付” 的潜规则 已被 打破 ， 银行 对房地产 行业 贷款
的风险 防范 加强 ， 市场 开 始变得 谨慎 ， 风险 偏好 开 始出现 下滑 。 无风 险利 率 自年初 以来 就已
经进入 持续 下行 的过 程 ， 但银行 主动 收缩 信贷 ， 贷 款利率 一直 高企 。 近期 的 情况虽 然出 现了
一些新 变化 ， 信用 利差 和贷款基 础利 率都 出现 下降 ， 但依然 处于 高位 ， 继续下降到 合理 水平
的不确 定性 依然 很大 。
最近市 场出 现较 大幅 度反 弹， 主要 原因 是前 期市 场 交投极 为不 活跃 ， 在连 续 几个月 经济
指标向 好、 流动性 宽松 、 房地产 政策 放松 、 沪港 通渐行渐 近的 情况 下， 出现的久违 的上 涨行
情。
虽然经 济增 长指 标和 金融 环境总 体平 稳 ， 但 在调 结 构、 促转 型的 过程 中， 宏 观经济 增速
已然下 降了 一个 台阶 ， 政 府不可 能再 次推 出大 规模 的经济 刺激 政策 。 但在 传 统产业 增长 不断
下行的 过程 中， 新兴 产业 能否及 时跟 上， 依然 存在 很大不 确定 性。
因此 ， 市场持 续震 荡的 概率较大 ， 在投 资者 预期 经济出现 明显 回升 之前 ， 市场难以 出现
趋势性 的上 涨行 情， 仍以 结构性 行情 为主 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
根据中国证 监会公 告【2008 】38 号《 关于进 一步规 范证券投资 基金估 值业务 的指导意
见》 的要 求， 本基 金管 理 人成立 了东 方基 金管 理有 限责任 公司 估值 委员 会 （ 以下简 称“ 估值
委员会” ） ， 成员 由总 经 理、 督察 长、 投资 总监 、 基金经 理和 风险 管理 部 、 交易部 、 登记 清
算部 、 监察稽 核部 负责 人组成 ， 估值委 员会 成员 均具备良 好的 专业 知识 、 专业胜任 能力 和独
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立性， 熟悉 基金 投资 品种 及基金 估值 法律 法规 。职 责分工 分别 如下 ：
总经理 、 督察 长、 投资总 监： 参与 估值 小组 的日 常工作 ， 负责对 基金 投资 组合中 “长 期
停牌” 等没 有市 价的 股票 所属行 业和 重估 方法 形成 最后决 议；
基金经 理： 参与估 值小 组的 日常工 作， 对采纳 的估 值方 法和估 值模 型 等发表 意见 和建议 ，
但对估 值政 策和 估值 方案 不具备 最终 表决 权；
交易部 ： 负责 提议 召开 估 值委员 会会 议 ， 并 将已 形 成决议 的重 估方 法所 适用 的金融 产品
明细提 供风 险管 理部 ；
风险管 理部 ： 负责 制定 估 值模型 、 假设 及参 数、 确 定参考 行业 指数 并采 集行 业指数 ， 据
其计算 估值 公允 价格 ；
登记清 算部 ： 负责 估值 事 宜的内 外部 协调 ， 依据 风 险管理 部提 供的 公允 价格 对投资 品种
进行估 值， 计算基 金资 产净 值及基 金份 额净 值， 并按照 监管部 门要 求作 好相 关信 息披露 工作；
监察稽 核部 ： 对有 关估 值 政策 、 估 值流 程和 程序 、 估值方 法等 相关 事项 的合 法合规 性进
行审核 和监 督， 发现 问题 及时要 求整 改。
除基金 经理 外， 参与 估值 流程的 各方 之间 不存 在任 何的重 大利 益冲 突。
截止本 报告 期期 末 ， 公 司 已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 签署 了 《中 债 收益率 曲线
和中债 估值 最终 用户 服务 协议 》 ， 并 依据 其提 供的 中 债收益 率曲 线及 估值 价格 对公司 旗下 基
金持有 的银 行间 固定 收益 品种进 行估 值（ 适用 非货 币基金 ）或 影子 定价 （适 用货币 基 金 ） 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本 基金 基金 合同 的相 关规定 ， 结合 本基 金实 际 运作情 况 ， 本 基金 本报 告 期未进 行利
润分配 。
§5 托管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
在托管 本基 金的 过程 中 ， 本基金 托管 人中 国农 业银 行股份 有限 公司 严格 遵守 《证 券投 资
基金法 》 相关 法律 法规 的规定以 及基 金合 同、 托管协议的 约定 ， 对本 基金 基金管理 人— 东方
基金管 理有 限责 任公 司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日基金 的投 资运作， 进行 了
认真 、 独立的 会计 核算 和必要的 投资 监督 ， 认真 履行了托 管人 的义 务， 没有从事任 何损 害基
金份额 持有 人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资 运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本托管人认为, 东方基金管 理有限责任公司在本基金 的投资运作、基金资产净值的计
算、 基金 份额 申购 赎回 价格的计 算、 基金费 用开 支及利润 分配 等问 题上 ， 不存在损 害基 金份
额持有 人利 益的 行为 ； 在报告期 内， 严格遵 守了 《证券投 资基 金法 》 等有 关法律法 规， 在各
重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进行 。
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
11
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管 人认 为 ， 东 方基 金 管理有 限公 司的 信息 披露 事务符 合 《证 券投 资基 金 信息披 露管
理办法 》 及其 他相 关法 律 法规的 规定 ， 基金 管理 人 所编制 和披 露的 本基 金半 年度报 告中 的财
务指标 、 净值 表现 、 收益 分配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组合 报告 等信 息真 实、 准确 、 完整，
未发现 有损 害基 金持 有人 利益的 行为 。
§6 半年 度财务会计报告 （未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 东方 央视 财经50 指数增 强型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年6 月30 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 2,845,976.65 4,278,240.54
结算备 付金
- 21,639.10
存出保 证金
5,608.98 17,253.14
交易性 金融 资产 6.4.7.2 45,974,052.52 53,784,204.57
其中： 股票 投资
45,974,052.52 53,784,204.57
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 509.35 898.21
应收股 利
- -
应收申 购款
592.90 1,384.01
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总计
48,826,740.40 58,103,619.57
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
12
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年6 月30 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 12,944.44
应付赎 回款
39,427.47 209,251.54
应付管 理人 报酬
39,722.85 49,686.58
应付托 管费
7,944.57 9,937.33
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 797.82 95,445.88
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 114,851.57 88,033.92
负债合计
202,744.28 465,299.69
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 55,776,776.45 60,236,938.95
未分配 利润
6.4.7.1
0
-7,152,780.33 -2,598,619.07
所有者权益合计
48,623,996.12 57,638,319.88
负债和所有者权益总 计
48,826,740.40 58,103,619.57
注：报 告截 止日2014 年6 月30日， 基金 份额 净值0.8718元， 基金 总份 额55,776,776.45
份。
6.2 利润表
会计主 体： 东方 央视 财经50 指数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
13
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、收入
-4,481,265.82 -4,425,480.25
1.利息 收入
11,631.08 1,395,948.38
其中： 存款 利息 收入
6.4.7.
11
11,631.08 862,963.49
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 532,984.89
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填列）
181,348.13 -550,123.64
其中： 股票 投资 收益
6.4.7.
12
-492,314.55 -1,369,281.60
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
6.4.7.
13
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
6.4.7.
14
- -
股利收 益
6.4.7.
15
673,662.68 819,157.96
3. 公允价值变动收益（损失以
“-” 号填 列）
6.4.7.
16
-4,677,788.56 -5,871,228.26
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损失 以“-” 号填列 ）
6.4.7.
17
3,543.53 599,923.27
减：二、费用
607,055.65 1,359,533.44
1．管 理人 报酬
254,771.93 758,935.59
2．托 管费
50,954.42 151,787.16
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
14
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
6.4.7.
18
83,605.52 187,259.46
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
6.4.7.
19
217,723.78 261,551.23
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-5,088,321.47 -5,785,013.69
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以“-” 号填
列）
-5,088,321.47 -5,785,013.69
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 东方 央视 财经50 指数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者 权益 （基
金净值 ）
60,236,938.95 -2,598,619.07 57,638,319.88
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -5,088,321.47 -5,088,321.47
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号
填列）
-4,460,162.50 534,160.21 -3,926,002.29
其中：1.基金申 购款 1,318,393.41 -137,145.79 1,181,247.62
2.基金 赎回 款 -5,778,555.91 671,306.00 -5,107,249.91
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
- - -
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
15
以“-”号填列 ）
五、 期末所 有者 权益 （基
金净值 ）
55,776,776.45 -7,152,780.33 48,623,996.12
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者 权益 （基
金净值 ）
546,100,808.83 785,766.95 546,886,575.78
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -5,785,013.69 -5,785,013.69
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号
填列）
-470,038,559.02 -1,800,727.58 -471,839,286.60
其中：1.基金申 购款 8,220,962.70 -121,537.97 8,099,424.73
2.基金 赎回 款 -478,259,521.72 -1,679,189.61 -479,938,711.33
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
76,062,249.81 -6,799,974.32 69,262,275.49
报表附注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至6.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 孙晔伟， 主管 会计 工作 负责 人： 秦熠群 ， 会计 机构 负责 人： 张蓉 梅
6.4 报表附注
6.4.1 基金 基本 情况
东方央 视财 经50 指数增 强型证券 投资 基金 （以 下简 称“本基金”）根据 2012 年 10 月
11 日中国 证监 会《 关于 核准东方 央视 财经 50 指数 增 强型证 券投 资基 金募 集的 批复》 （证 监
许可[2012]1344 号） 和 《关于东 方央 视财 经 50 指数增强型 证券 投资 基金 募集 时间安 排的 确
认函》 （ 基金 部函[2012]1034 号） 的核 准， 由 基金 发起 人东方 基金 管理 有限 责任 公司依 照 《 中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和《 东方 央视 财 经50 指数增 强型 证券 投资 基金基金 合同 》
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
16
自 2012 年11 月19 日至2012 年12 月 14 日公 开募 集设立 。 本基 金为 股票 型 开放式 基金，首
次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集545,980,499.42 元人 民币 ，业 经立 信会计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ）“ 信会 师报字 （2012）第 230050 号”验资报 告验 证。 经向 中国证 监会 备
案， 《东 方央 视财 经50 指 数增强 型证 券投 资基 金基 金合同 》 于2012 年 12 月 19 日正 式生 效，
基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为546,100,808.83 份基金 单位 ，其 中认 购资 金利息 折合
120,309.41 份 基金 单位 。 本基金 基金 管理 人为 东方 基金管 理有 限责 任公 司， 基金托 管人 为
中国农 业银 行股 份有限 公司。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 东方 央视财 经50 指数增 强型 证券投资 基
金基金 合同 》 的有 关规 定， 本基金 的投 资范 围为 具有良好 流动 性的 金融 工具 ， 包括国 内依 法
发行上 市的 股票 （包 含中 小板、 创业 板及 其他 经中 国证监 会核 准上 市的 股票 ） 、债券 、货 币
市场工 具、 权证、 资产支 持证券以 及法 律法 规或 中国 证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 （但
须符合 中国 证监 会的 相关 规定） 。
6.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部2006 年 2 月 15 日颁 布的《 企业 会计 准则—— 基本准 则》
和38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定 （以 下合 称“ 企业 会计准 则” ） 、中国 证券 业协会制 定的 《证 券投 资基 金会计 核算 业
务指引 》 、中国 证监 会颁 布的《关 于证 券投 资基 金执 行<企业会 计准 则>估值业 务及份 额净 值
计价有 关事 项的 通知 》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露管 理办法 》 、 《证 券投 资基 金 信息披 露内 容与
格式准 则第 3 号—— 半年 度报告 的内 容与 格式 》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露XBRL 模板第 3 号
——年度报 告和 半年 度报 告》 、 《证券 投资 基金 信息 披露编报 规则 第 3 号—— 会计报表 附注 的
编制及 披露 》及 中国 证监 会颁布 的其 他相 关规 定编 制。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及其他 有关 规定 的声 明
本基金 编制 的财 务报 表符 合企业 会计 准则 及其 他有 关规定 要求 ， 真实 、 完整 地 反映了 本
基金2014 年6 月30 日的 财务状 况以 及2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日的经 营成 果和
基金净 值变 动情 况。
6.4.4 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致的 说明
本基金 本报 告期 会计 报表 所采用 的会 计政 策、 会计 估计与 最近 一期 年度 报告 保持 一 致 。
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计变更 以及 差错 更正 的说 明
6.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
17
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 【2002】128 号文 《关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问题的 通知 》 、财税 【2004 】78 号文 《关 于证 券投 资基金税 收政 策的 通知 》 、财税【2005】
103 号文 《关于 股权 分置 试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 财税 【2007 】84 号 《关 于调
整证券(股票)交易印 花税 税率的 通知 》 、财税 【2008 】1 号《财 政部 、国 家税 务总局 关于 企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、2008 年04 月 23 日 发布的 《上 海、 深圳 证券 交易所 关于 做
好交易 相关 系统 印花 税率 参数调 整的 通知 》 、2008 年 09 月 18 日发 布的 《上 海、 深圳证 券交
易所关 于做 好证 券交 易印 花税征 收方 式调 整工 作的 通知》 、 财税 【2012 】85 号 《关于 实施 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策的 通知 》 及其 他 相关税 务法 规和 实务 操作 ， 主 要税 项列 示
如下：
1.以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2.对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股权的股息 、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不缴 纳营 业税和 企业 所得 税。
3.对基 金取 得的 股票 股息 、 红利收 入， 由上市 公司 在向基金 支付 上述 收入 时代 扣代缴 个
人所得 税。 自2013 年1 月1 日起， 基金 从 公 开发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股
期限 在 1 个月以 内 （含 1 个月） 的， 其股息 红利 所得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持股 期限 在 1
个月以 上至 1 年（ 含 1 年） 的， 暂减 按 50% 计入应 纳税所得 额； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂减
按25% 计入 应纳 税所 得额 。上述 所得 统一 适用 20% 的税率 计征 个人 所得 税。
4.对基 金取 得的 债券 利息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴
20%的个人 所得 税， 暂不 缴纳企业 所得 税。
5.对于 基金 从事 A 股买 卖， 自2008 年09 月 19 日起， 由出 让方 按 0.1%的税率缴纳 证
券(股票)交易印 花税 ， 受让方不 再缴 纳印 花税 。
6.基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现金等
对价， 暂免 予缴 纳印 花税 、企业 所得 税和 个人 所得 税。
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的说明
6.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 2,845,976.65
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 2,845,976.65
6.4.7.2 交易性 金融 资产
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
18
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 50,827,062.39 45,974,052.52 -4,853,009.87
贵金属投资-金交所 黄金 合约 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 50,827,062.39 45,974,052.52 -4,853,009.87
6.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本报告 期末 本基 金未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买入返 售金 融资 产
6.4.7.4.1 各项 买入 返售 金融资 产期 末余 额
本报告 期末 本基 金未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
本报告 期末 本基 金未 持有 通过买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
6.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 507.01
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
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19
其他 2.34
合计 509.35
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
6.4.7.6 其他资 产
本报告 期末 本基 金未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 797.82
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 797.82
6.4.7.8 其他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 74.10
预提费 用 108,638.35
其他应 付款 6,139.12
合计 114,851.57
注：① 预提 费用 包括 按日 计提的 信息 披露 费、 审计 费 及债 券账 户维 护费 。
②其他 应付 款为 指数 使用 许可费 。
6.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金额
上年度 末 60,236,938.95 60,236,938.95
本期申 购 1,318,393.41 1,318,393.41
本期赎 回 （以“-”号 填列） -5,778,555.91 -5,778,555.91
本期末 55,776,776.45 55,776,776.45
注：本 期申 购包 含基 金转 换入份 额； 本期 赎回 包含 基金转 换出 份额 。
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
20
6.4.7.10 未分 配利 润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -2,117,476.35 -481,142.72 -2,598,619.07
本期利 润 -410,532.91 -4,677,788.56 -5,088,321.47
本期基金份额交易产生
的变动 数
202,180.04 331,980.17 534,160.21
其中： 基金 申购 款 -57,951.77 -79,194.02 -137,145.79
基金赎 回款 260,131.81 411,174.19 671,306.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -2,325,829.22 -4,826,951.11 -7,152,780.33
6.4.7.11 存款 利息 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 11,176.36
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 360.33
其他 94.39
合计 11,631.08
注：其 他包 括基 金直 销申 购款利 息收 入和 结算 保证 金利息 收入 。
6.4.7.12 股票 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 28,389,582.25
减：卖出股 票成 本总 额 28,881,896.80
买卖股 票差 价收 入 -492,314.55
6.4.7.13 债券 投资 收益
本报告 期本 基金 无债 券投 资收益 。
6.4.7.14 衍生 工具 收益
6.4.7.14.1 衍生工 具收 益——买卖权 证差 价收 入
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
21
本报告 期本 基金 无衍 生工 具收益—— 买卖 权证 差价 收入。
6.4.7.15 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
股票投 资产 生的 股利 收益 673,662.68
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 673,662.68
6.4.7.16 公允 价值 变动 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
1.交易 性金 融资 产 -4,677,788.56
——股票投 资 -4,677,788.56
——债券投 资 -
——资产支 持证 券投 资 -
——基金投 资 -
——贵金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权证投 资 -
3.其他 -
合计 -4,677,788.56
6.4.7.17 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
基金赎 回费 收入 3,017.64
基金转换费 收入 525.89
合计 3,543.53
6.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
22
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
交易所 市场 交易 费用 83,605.52
银行间 市场 交易 费用 -
合计 83,605.52
6.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 74,385.57
银行汇划 费用 1,091.50
债券账户维 护费 13,990.00
指数使 用费 98,503.93
合计 217,723.78
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债表日 后事 项的 说明
6.4.8.1 或有事 项
本报告 期末 本基 金不 存在 需要说 明的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
截止本 基金 报告 报出 日， 本基金 不存 在需 要说 明的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本 报告 期存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况
本报告 期内 不存 在控 制关 系或其 他重 大利 害关 系的 关联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本 报告 期与 基金 发生关 联交 易的 各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 代销 机构
东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 直销 机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 代销 机构
6.4.10 本报告 期及 上年 度可比期 间的 关联 方交 易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
6.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元进 行的 交易
6.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
23
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
东北证 券股 份有
限公司
25,743,799.03 47.57% 58,791,915.39
39.97%
6.4.10.1.2 权证交 易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
6.4.10.1.3 债券交 易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
6.4.10.1.4 债券回 购交 易
本报告 期及 上年 度可 比期间， 本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。
6.4.10.1.5 应支付 关联 方的佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
期末应 付
佣金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证 券股 份有 限
公司
22,780.82 46.87% 298.24
37.38%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
期末应 付
佣金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证 券股 份有限
公司
52,025.29 39.29% 22,250.04
21.68%
注：① 上述 佣金 按照 市场 佣金率 计算 ，以 扣除 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司收 取 ，
并由券 商承 担的 证券 结算 风险基 金后 的净 额列 示。
②该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场
信息服 务。
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
24
6.4.10.2 关联 方报 酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6
月30日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6
月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 254,771.93 758,935.59
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 129,812.06 377,690.69
注： ①本 基金 的管 理费 按 前一日 基金 资产 净值 的1.0% 年费 率计 提。 管理费 的计 算方法 如
下：
H＝E×1.0%÷当年天 数
H为每 日应 计提 的基 金管 理费
E为前 一日 的基 金资 产净 值
②基金 管理 费每 日计 算 ， 逐日累 计至 每月 月末 ， 按 月支付 ， 由基 金管 理人 向 基金托 管人
发送基 金管 理费 划款 指令 ，基金 托管 人复 核后 于次 月前3 个工 作日 内从 基金 财产中一 次性 支
付给基 金管 理人 。若 遇法 定节假 日、 公休 假等 ，支 付日期 顺延 。
6.4.10.2.2 基金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6
月30日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6
月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 50,954.42 151,787.16
注： ①本 基金 的托 管费 按 前一日 基金 资产 净值 的0.2% 的年 费率 计提 。 托管 费的 计算方 法
如下：
H＝E×0.2%÷当年天 数
H为每 日应 计提 的基 金托 管费
E为前 一日 的基 金资 产净 值
②基金 托管 费每 日计 算 ， 逐日累 计至 每月 月末 ， 按 月支付 ， 由基 金管 理人 向 基金托 管人
发送基 金托 管费 划款 指令 ，基金 托管 人复核后 于次 月前3 个工 作日 内从 基金 财产中一 次性 支
取。若 遇法 定节 假日 、公 休日等 ，支 付日 期顺 延。
6.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间同 业市 场的 债券(含回购)交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间， 本 基金 均未 与关 联方 进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)
交易。
6.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金的 情况
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
25
6.4.10.4.1 报告期 内基 金管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 管理 人未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除 基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况
本报告 期末 及上 年度 末， 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 均未 投资 本基 金。
6.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币 元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行
股份有 限公 司
2,845,976.65 11,176.36 5,386,752.35 85,667.72
6.4.10.6
本基 金在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
6.4.11 利润分 配情 况
根据本 基金 基金 合同 的相 关规定 ， 结合 本基 金实 际 运作情 况 ， 本 报告 期本 基 金未进 行利
润分配 。
6.4.12 期末（2014 年6 月30 日）本基 金持 有的 流通受限 证券
6.4.12.1 因认 购新 发/增 发证券 而于 期末 持有 的流 通受限 证券
本报告 期末 本基 金未 持有 因认购 新发/增发证 券而 于期末流 通受 限的 证券 。
6.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌等 流通 受限 股票
本报告 期末 本基 金未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 的股 票。
6.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易中 作为 抵押 的债 券
6.4.12.3.1 银行间 市场 债券正回 购
截至本 报告 期末 2014 年6 月30 日止， 本基 金未 持有 在银行 间市 场正 回购 交易 中作为 抵
押的债 券。
6.4.12.3.2 交易所 市场 债券正回 购
截至本 报告 期末 2014 年6 月30 日止， 本基 金未 持有 在交易 所市 场正 回购 交易 中作为 抵
押的债 券。
6.4.13 金融工 具风 险及 管理
6.4.13.1 风险 管理 政策 和组织架 构
本基金 投资 风险 主要 包括 ： 信 用风 险、 流动 性风 险 、 市场风 险和 操作 风险 及其 他不可 抗
拒的风 险。 其中在 日常 经营活动 中涉 及的 财务 风险 主要包 括信 用风 险、 流动性风险 及市 场风
险。
对于上 述风 险本 基金 管理 人建立 了系 统化 、 流程 化 和数量 化的 风险 管理 体系 ， 确 保投 资
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
26
组合在 获取 较高 收益 的同 时承受 尽可 能低 的风 险 ， 从而实 现本 基金 的投 资目 标。 本基 金设 立
了由投 资决 策委 员会 、 风险 控制委 员会 、 风险 管理 部和 监察稽 核部 组成 的风 险管 理组织 体系 ，
该体系 通过 分工 合作 的制 度对风 险进 行管 理控 制 。 本基金 通过 事前 的风 险识 别， 事中 的风 险
测量和 处理 以及 事后 的风 险评估 和调 整风 险实 行全 程风险 控制 。
6.4.13.2 信用 风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程发 生交 收违 约， 或者 基金所 投资 的债 券发 行人 出现违 约 、
拒绝支 付到 期本 息， 导致基金资 产 损 失和 收益 变化 的风险 。 本基 金均 投资 于 具有良 好信 用等
级的证 券； 本基金 持有 一家上市 公司 的股 票市 值不 超过基 金资 产净 值的 百分 之十 ， 且本基 金
与由本 基金 管理 人管 理的 其他基 金共 同持 有一 家公 司发行 的证 券， 不超 过该 证券的 百分 之
十。
除通过 上述 投资 限定 控制 相应信 用风 险外 ， 本 基金 在 交易所 进行 交易 均与 中国 证券登 记
结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算 ， 发 生 违约风 险的 可能 性很 低 ； 本基金 也可 在银
行间同 业市 场进 行交 易， 在交易 前均 会对 交易 对手 进行信 用评 估， 以控 制相 应的信 用 风 险 。
本基金 债券 投资 的信 用评 级情况 按 《中 国人 民银 行 信用评 级管 理指 导意见》 设定的 标准
统计及 汇总 。
6.4.13.3 流动 性风 险
所谓流 动性 风险 指基 金投 资组合 的证 券会 因为 各种 原因使 交易 的执 行难 度提 高， 买 入 成
本或变 现成 本增 加。 本基金的流 动性 风险 主要 来自 两个方 面， 一是基 金份 额持有人 可随 时要
求赎回 其持 有的 基金 份额 ，二是 基金 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 造成 变现困 难。
本基金 保持 不低 于基 金资 产净值 百分 之五 的现 金或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 ， 以
备支付 基金 份额 持有 人的 赎回款 项 。 本 基金 所持 大 部分证 券在 证券 交易 所上 市， 其余 亦可 在
银行间 同业 市场 交易 ， 除 在本报 告 （6.4.12 期末 （2014 年6 月30 日） 本基 金 持有的 流通 受
限证券 ） 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 本 报告期 末本 基金
的其余 资产 均能 及时 变现 。 此外， 本基金 亦可 通过 卖出回购 金融 资产 方式 借入 短期资 金应 对
流动性 需求 。
本基金 管理 人在 流动 性风 险管理 方面 ， 每 日预 测本 基 金流动 性需 求并 计算 最优 预留现 金
值， 预留 一部 分现 金以 应付 赎回的 压力 ； 通过 分析 每个 资产类 别以 及每 只证 券的 流动性 风险 ，
合理配 置基 金资 产 ， 并 且 严格跟 踪和 监控 投资 集中 度， 定期 或不 定期 对基 金 投资组 合流 动性
风险进 行考 察。
6.4.13.4 市场 风险
市场风 险是 指证 券市 场中 各种证 券的 公允 价值 或未 来现金 流量 因所 处市 场各 类价格 因
素的变 动而 发生 波动 ， 导 致 基金收 益的 不确 定性 。 包 括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风 险
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
27
利率风 险指 的是 由于 市场 利率变 动导 致金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 发生 波动， 由 此
带来基 金收 益的 不确 定性 。 利率敏 感性 金融 工具 面临 因市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的
风险； 市场 利率 的变 化还 将带来 票息 的再 投资 风险 ，对基 金的 收益 造成 影响 。
本基金 为股 票指 数增 强基 金，基 金股 票持 仓不 低 于90%，且报 告期 内基 金未 持有债券 ，
因此利 率风 险不 是本 基金 的主要 风险 。
6.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月
30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,845,976.65 - - - 2,845,976.65
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 5,608.98 - - - 5,608.98
交易性 金融
资产- 股票 投
资
- - - 45,974,052.52 45,974,052.52
交易性 金融
资产- 债券 投
资
- - - - -
买入返 售金
融资产
- - - - -
应收证 券清
算款
- - - - -
应收利 息 - - - 509.35 509.35
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 592.90 - - - 592.90
资产总 计 2,852,178.53 - - 45,974,561.87 48,826,740.40
负债
卖出回 购金
融资产 款
- - - - -
应付证 券清 - - - - -
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算款
应付赎 回款 - - - 39,427.47 39,427.47
应付管 理人
报酬
- - - 39,722.85 39,722.85
应付托 管费 - - - 7,944.57 7,944.57
应付交 易费
用
- - - 797.82 797.82
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 114,851.57 114,851.57
负债总 计 - - - 202,744.28 202,744.28
利率敏 感度
缺口
2,852,178.53 - - 45,771,817.59 48,623,996.12
上年度 末
2013年12月
31日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,278,240.54 - - - 4,278,240.54
结算备 付金 21,639.10 - - - 21,639.10
存出保 证金 17,253.14 - - - 17,253.14
交易性 金融
资产- 股票 投
资
- - - 53,784,204.57 53,784,204.57
交易性 金融
资产- 债券 投
资
- - - - -
买入返 售金
融资产
- - - - -
应收证 券清
算款
- - - - -
应收利 息 - - - 898.21 898.21
应收股 利 - - - - -
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
29
应收申 购款 1,384.01 - - - 1,384.01
资产总 计 4,318,516.79 - - 53,785,102.78 58,103,619.57
负债
卖出回 购金
融资产 款
- - - - -
应付证 券清
算款
- - - 12,944.44 12,944.44
应付赎 回款 - - - 209,251.54 209,251.54
应付管 理人
报酬
- - - 49,686.58 49,686.58
应付托 管费 - - - 9,937.33 9,937.33
应付交 易费
用
- - - 95,445.88 95,445.88
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 88,033.92 88,033.92
负债总 计 - - - 465,299.69 465,299.69
利率敏 感度
缺口
4,318,516.79 - - 53,319,803.09 57,638,319.88
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到
期日孰 早者 予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率 风险 的 敏感性 分析
本基金 为股 票指 数增 强基 金， 主要 投资 于标 的指 数 成份股 、 备选 成份 股。 因 此， 利率 风
险不是 本基 金的 主要 风险 。
6.4.13.4.2 外汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其他价 格风 险
本基金 所面 临的 其他 价格 风险主 要是 市场 价格 风险 。 市场价 格风 险是 指基 金所 持金融 工
具的公 允价 值或 未来 现金 流量因 除市 场利 率和 外汇 汇率 （ 本基 金持 有的 金融 工 具以人 民币 计
价， 无重 大外 汇风 险） 以 外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。 本基 金 主要投 资于 证券
交易所 上市 或银 行间 同业 市场交 易的 股票 和债 券， 所 面临的 最大 市场 价格 风险 由所持 有的 金
融工具 的公 允价 值决 定 。 本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低市 场价 格风 险 ， 并且本 基金 管理
人每日 对本 基金 所持 有的 证券价 格实 施监 控。
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
30
6.4.13.4.3.1 其他 价格 风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产-
股票投 资
45,974,052.52 94.55 53,784,204.57 93.31
交易性 金融 资产-
基金投资
- - - -
交易性 金融 资产-
债券投资
- - - -
交易性 金融 资产 －
贵金属 投资
- - - -
衍生金 融资 产- 权
证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 45,974,052.52 94.55 53,784,204.57 93.31
6.4.13.4.3.2 其他 价格 风 险的敏 感性 分析
假设
根据期末时点 本基金股票 资产组合相对 于沪深300 指数的Beta系数计算 基金 资产
变动
Beta系数以 市场 过去100 个 交易日 的数 据建 立回 归模 型计算 得到 ， 对 于新 股或 者股
票交易 不足100 个交 易日 的 股票， 默认 其波 动与 市场 同步
假定沪 深300 指数变 动5%， 其他市 场变 量均 不发 生变 化， 计算 本基 金资 产净 值变动
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 ）
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
沪深300 指数下 跌5% -2,284,386.31 -2,373,211.12
沪深300 指数上 涨5% 2,284,386.31 2,373,211.12
6.4.13.4.4 采用风 险价 值法管理 风险
本基金 在95% 的置信 水平 下，以过 去100 个 交易 日为 风 险样本 观察 期， 计算 前瞻 天数为1
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
31
天的风 险价 值。 本期 末本 基金风 险价 值为796,109.00元， 占基 金资 产净 值比 例为1.64%；上
年度末 本基 金风 险价 值为1,467,218.00元，占 基金 资产净值 比例 为2.12% 。
6.4.14 有助于 理解 和分 析会计报 表需 要说 明的 其他 事项
截至本 半年 度报 告报 出日 ， 本基金 无需 要披 露的 有助 于理解 和分 析会 计报 表需 要说明 的
其他事 项。
§7 投资 组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 45,974,052.52 94.16
其中： 股票 45,974,052.52 94.16
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,845,976.65 5.83
7 其他各 项资 产 6,711.23 0.01
8 合计 48,826,740.40 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 指数 投资 期末 按行 业分类 的股 票投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 1,394,279.05 2.87
C 制造业 24,443,376.78 50.27
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32
D 电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 794,652.16 1.63
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 234,755.64 0.48
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、软 件和 信息 技 术服
务业
3,815,789.48 7.85
J 金融业 11,066,655.74 22.76
K 房地产 业 1,947,543.65 4.01
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,553,846.04 3.20
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 226,949.12 0.47
S 综合 496,204.86 1.02
合计 45,974,052.52 94.55
7.2.2 积极 投资 期末 按行 业分类 的股 票投 资组 合
本报告 期末 本基 金未 持有 积极投 资的 股票 。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
7.3.1 期末 指数 投资 按公 允价值 占基 金资 产净 值比 例大小 排序 的所 有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 600016 民生银 行 499,111 3,099,479.31 6.37
2 601318 中国平 安 72,450 2,850,183.00 5.86
3 600887 伊利股 份 76,192 2,523,479.04 5.19
4 000651 格力电 器 67,846 1,998,064.70 4.11
5 000002 万 科Ａ 235,495 1,947,543.65 4.01
6 002415 海康威 视 113,993 1,931,041.42 3.97
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33
7 600519 贵州茅 台 12,673 1,799,312.54 3.70
8 601398 工商银 行 500,558 1,696,891.62 3.49
9 600104 上汽集 团 101,668 1,555,520.40 3.20
10 600406 国电南 瑞 114,461 1,525,765.13 3.14
11 601939 建设银 行 366,976 1,515,610.88 3.12
12 600315 上海家 化 38,865 1,424,402.25 2.93
13 601601 中国太 保 79,552 1,415,230.08 2.91
14 300070 碧水源 46,692 1,365,741.00 2.81
15 002230 科大讯 飞 50,575 1,345,295.00 2.77
16 600031 三一重 工 240,820 1,213,732.80 2.50
17 601088 中国神 华 80,090 1,164,508.60 2.39
18 000333 美的集 团 54,164 1,046,448.48 2.15
19 002038 双鹭药 业 23,312 1,039,015.84 2.14
20 000970 中科三 环 75,448 896,322.24 1.84
21 600196 复星医 药 40,011 807,822.09 1.66
22 002024 苏宁云 商 121,136 794,652.16 1.63
23 600111 包钢稀 土 39,190 770,083.50 1.58
24 000338 潍柴动 力 39,494 702,598.26 1.44
25 600690 青岛海 尔 46,561 687,240.36 1.41
26 002405 四维图 新 40,200 668,124.00 1.37
27 000538 云南白 药 12,093 631,254.60 1.30
28 600535 天士力 15,921 617,257.17 1.27
29 600019 宝钢股 份 135,968 557,468.80 1.15
30 000157 中联重 科 123,930 549,009.90 1.13
31 601727 上海电 气 140,852 540,871.68 1.11
32 600805 悦达投 资 53,994 496,204.86 1.02
33 601988 中国银 行 191,867 489,260.85 1.01
34 600261 阳光照 明 47,835 472,609.80 0.97
35 600600 青岛啤 酒 11,572 463,574.32 0.95
36 600660 福耀玻 璃 41,746 350,666.40 0.72
37 600160 巨化股 份 64,766 313,467.44 0.64
38 600085 同仁堂 17,300 301,539.00 0.62
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
34
39 600809 山西汾 酒 20,770 275,825.60 0.57
40 002385 大北农 22,653 257,338.08 0.53
41 600717 天津港 29,418 234,755.64 0.48
42 002376 新北洋 21,216 233,376.00 0.48
43 601898 中煤能 源 57,015 229,770.45 0.47
44 600880 博瑞传 播 19,168 226,949.12 0.47
45 002253 川大智 胜 8,673 216,391.35 0.45
46 300045 华力创 通 9,757 193,676.45 0.40
47 000888 峨眉 山 A 10,212 188,105.04 0.39
48 000596 古井贡 酒 9,278 176,931.46 0.36
49 000726 鲁 泰Ａ 12,904 113,426.16 0.23
50 300047 天源迪 科 4,600 60,214.00 0.12
7.3.2 期末 积极 投资 按公 允价值 占基 金资 产净 值比 例大小 排序 的所 有股 票投 资明细
本报告 期末 本基 金未 持有 积极投 资的 股票 。
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累计 买入 金额 超出 期初基 金资 产净 值2% 或前20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601988 中国银 行 1,623,687.00 2.82
2 002415 海康威 视 1,314,294.05 2.28
3 601398 工商银 行 1,195,657.00 2.07
4 600660 福耀玻 璃 1,103,952.56 1.92
5 601318 中国平 安 1,092,016.00 1.89
6 600519 贵州茅 台 1,061,451.00 1.84
7 600031 三一重 工 1,060,211.00 1.84
8 601939 建设银 行 1,010,945.00 1.75
9 000651 格力电 器 949,929.32 1.65
10 600104 上汽集 团 947,846.17 1.64
11 000338 潍柴动 力 918,540.34 1.59
12 002024 苏宁云 商 817,950.00 1.42
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13 002038 双鹭药 业 785,511.00 1.36
14 000002 万 科Ａ 771,372.00 1.34
15 000157 中联重 科 693,277.00 1.20
16 000970 中科三 环 686,535.84 1.19
17 600690 青岛海 尔 681,014.59 1.18
18 000333 美的集 团 661,834.34 1.15
19 002376 新北洋 642,238.00 1.11
20 002253 川大智 胜 632,576.67 1.10
注： ①买 入包 括基 金二 级市场上 主动 的买 入、 新股、 配股、 债转股 、 换股及 行权等 获得
的股票 。
② “买入 金额 ” 按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ） 填列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初基 金资 产净 值2% 或前20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600406 国电南 瑞 2,193,835.12 3.81
2 000651 格力电 器 1,816,751.19 3.15
3 601601 中国太 保 1,643,059.86 2.85
4 600600 青岛啤 酒 1,620,589.66 2.81
5 002376 新北洋 1,497,112.28 2.60
6 000538 云南白 药 1,455,297.70 2.52
7 600805 悦达投 资 1,412,178.06 2.45
8 601988 中国银 行 1,406,686.39 2.44
9 002253 川大智 胜 1,055,739.80 1.83
10 002038 双鹭药 业 999,286.38 1.73
11 600016 民生银 行 995,805.72 1.73
12 000333 美的集 团 995,697.84 1.73
13 002415 海康威 视 964,229.78 1.67
14 600660 福耀玻 璃 952,432.69 1.65
15 601318 中国平 安 790,411.22 1.37
16 002230 科大讯 飞 769,916.21 1.34
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17 000338 潍柴动 力 760,814.50 1.32
18 600315 上海家 化 646,314.92 1.12
19 600887 伊利股 份 613,528.27 1.06
20 000002 万 科Ａ 515,804.81 0.89
注： ①卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、 换股 、 要约收 购 、 发 行人 回购 及 行权等 减少
的股票 。
② “卖出 金额 ” 均按 买卖 成交金 额 （成 交单 价乘 以成交数 量） 填列， 不考虑 相关交
易费用 。
7.4.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额
单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 25,749,533.31
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 28,389,582.25
注： ①买 入包 括基 金二 级市场上 主动 的买 入、 新股、 配股、 债转股 、 换股及 行权等 获得
的股票 ， 卖出 主要 指二 级市场上 主动 的卖 出、 换股、 要约收 购、 发行 人回 购及行权 等减 少的
股票。
②“买 入股 票成 本” 、“ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量 ）
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本报告 期末 本基 金未 持有 债券。
7.6 期末按 公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
本报告 期末 本基 金未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的 前十名资产支持证 券投 资明细
本报告 期末 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序序的前五名贵金 属投 资明细
本报告 期末 本基 金未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本报告 期末 本基 金未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本报告 期内 本基 金未 投资 股指期 货。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本报告 期内 本基 金未 投资 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本 报告 期内 本基 金 投资的 前十 名证 券的 发行 主体未 发现 存在 被监 管部 门立案 调查 ，
或在报 告编 制日 前一 年内 受到公 开谴 责、 处罚 的情 况。
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
37
7.12.2 本 报告 期内 本基 金 投资的 前十 名股 票中 ，没 有投资 超出 基金 合同 规定 备选股 票库 之
外的股 票。
7.12.3 期末其 他各 项资 产构成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 5,608.98
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 509.35
5 应收申购款 592.90
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,711.23
7.12.4 期末持 有的 处于 转股期的 可转 换债 券明 细
本报告 期末 本基 金未 持有 债券。
7.12.5.1 期末 指数 投资 前 十名股 票中 存在 流通 受限 情况的 说明
本报告 期末 本基 金指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
7.12.5.2 期末 积极 投资 前 五名股 票中 存在 流通 受限 情况的 说明
本报告 期末 本基 金未 持有 积极投 资的 股票 。
§8 基金 份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,711 32,598.93 316,545.55 0.57% 55,460,230.90 99.43%
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38
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有
本基金
8,643.40 0.02%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间情况
项目 持有基金 份额总 量的 数量 区间（ 万份）
本公司高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§9 开放 式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2012 年12 月19 日） 基金
份额总 额
546,100,808.83
本报告 期期 初基 金份 额总 额 60,236,938.95
本报告 期基 金总 申购 份额 1,318,393.41
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 5,778,555.91
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 55,776,776.45
注： 基金 总申 购份 额包 含 基金转 换转 入的 份额 ， 基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换转出 的份
额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
经本基 金管 理人 第四 届董 事会第 五次 临时 会议 决议 ，于2014 年 4 月 4 日发 布了《东 方
基金管 理有 限责 任公 司变 更高管 人员 的公 告》 ，王 兴 宇先生 不再 担任 公司 副总 经理， 于5 月
16 日发布 了 《东方 基金 管理有限 责任 公司 变更 高管 人员的 公告 》 ， 陈振宇 先生 担任公 司副 总
经理 ； 经本基 金管 理人 第四届董 事会 第六 次临 时会 议决议 ， 于 6 月 6 日发 布了 《东方 基金 管
理有限 责任 公司 变更 高管 人员的 公告 》 ， 秦熠 群先 生 担任公 司副 总经 理； 经本 基金管 理人
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
39
2014 年第 一次 临时 股东 会 会议决 议， 聘任 张兴 志先 生担任 公司 董事 ，杨 树财 先生不 再担 任
公司董 事。
本基金 管理 人已 分别 通过 《中 国证 券报》 、 《 上海 证 券报》 、 《 证券 时报 》 及 本 基金管 理人 网站
对上述 高级 管理 人员 变更 情况履 行了 信息 披露 义务 ， 并在本 基金 及本 基金 管理 人管理 的其 他
基金的 招募 说明 书- 基金 管理人部 分及 时更 新了 上述 高级管 理人 员、 董事变 更情况 。10.3 涉
及基金管理人、基金 财产 、基金托管业务的诉 讼
报告期 内， 公司发 生一 起涉及基 金管 理人 的诉 讼案 件， 系原 公司 员工 与公 司 之间的 民事 诉
讼案件 ，公 司为 被告 。该 案件于 报告 期内 在北 京市 西城区 人民 法院 开庭 审理 。截至 报告 日 ，
上述诉 讼仍 在审 理中 。
报告期 内， 公司 存在 一起 未决诉 讼案 件， 系原 公司 员工与 公司 之间 的民 事诉 讼案件 ， 公 司
为被告 。截 至报 告日 ，上 述诉讼 仍在 审理 中。
公司没 有其 他诉 讼和 仲裁 情况。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金审 计机 构未发 生变 更。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚 等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租 用证 券公 司交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
方正证 券
股份有 限
公司
1 28,370,481.53 52.43% 25,828.60 53.13%
-
东北证 券
股份有 限
公司
1 25,743,799.03 47.57% 22,780.82 46.87%
-
注：（1） 此处 的佣 金指 本 基金通 过券 商的 交易 单元 进行股 票、 权证 等交 易而 合计支 付
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
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该券商 的佣 金合 计, 不单 指 股票交 易佣 金。
（2）交易 单元 的选 择标 准和程序 ：
券商选 择标 准： ①资 力雄 厚，信 誉良 好， 注册 资本 不少于3亿元人 民币 ； ② 财务状况 良
好， 各项 财务 指标 显示 公 司经营 状况 稳定 ； ③经营行为规 范， 最近两 年未 因重大违 规行 为而
受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 ； ④内部管 理规范 、 严格， 具备 健全 的内控制 度， 并能
满足基 金运 作高 度保 密的 要求 ； ⑤ 具备 基金 运作 所需的高 效、 安全的 通讯 条件， 交易 设施 符
合代理 基金 进行 证券 交易 的需要 ， 并能 为基 金提 供 全面的 信息 服务 ； ⑥研 究实力较 强， 有固
定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能及 时为 基金 提供 高质量 的咨 询服 务， 包括 宏观经 济报 告 、
行业报 告、 市场 走向 分析 、个股 分析 报告 及其 他专 门报告 ，并 能根 据基 金投 资的特 定要 求 ，
提供专 门研 究报 告； ⑦收 取的佣 金率 。
券商选 择程 序： ①对符 合选择标 准的 券商 的服 务进 行评价 ； ②拟 定租 用对 象： 由投研 部
门根据 以上 评价 结果 拟定 备选的 券商 ； ③签 约： 拟 定备选 的券 商后 ， 按公 司 签约程 序与 备选
券商签 约 。 签 约时 ， 要明 确签定 协议 双方 的公 司名 称、 委托 代理 期限 、 佣金 率、 双方 的权 利
义务等 。
（3）本 基金本 报告 期内 租用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
10.7.2 基金租 用证 券公 司交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
方正证 券股
份有限 公司
- - - - - -
东北证 券股
份有限 公司
- - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
东方央 视财 经50 指数 增强 型证券 投资 基
金年度 最后 一日 净值 公告
指定报刊、 网站 2014-01-02
2
东方央 视财 经50 指数 增强 型证券 投资 基
金2013 年第 4 季度 报告
指定报 刊、 网站 2014-01-22
3 东方央 视财 经50 指数 增强 型证券 投资 基 指定报 刊、 网站 2014-01-30
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
41
金招募 说明 书（ 更新 ）摘 要（2013 年第
2 号）
4
东方央 视财 经50 指数 增强 型证券 投资 基
金招募 说明 书（ 更新 ） （2013 年第 2 号）
网站 2014-01-30
5
关于增加北京展恒基金销售有限公司为
旗下基 金销 售渠 道的 公告
指定报 刊、 网站 2014-03-11
6
东方基金管理有限责任公司关于子公司
增加注 册资 本等 相关 事项 的公告
指定报 刊、 网站 2014-03-13
7
东方央 视财 经50 指数 增强 型证券 投资 基
金2013 年年度 报告
网站 2014-03-29
8
东方央 视财 经50 指数 增强 型证券 投资 基
金2013 年年度 报告 摘要
指定报 刊、 网站 2014-03-29
9
东方基金管理有限责任公司变更高管人
员的公 告
指定报 刊、 网站 2014-04-04
10
东方央 视财 经50 指数 增强 型证券 投资 基
金2014 年第 1 季度 报告
指定报 刊、 网站 2014-04-21
11
东方基金管理有限责任公司变更高管人
员的公 告
指定报 刊、 网站 2014-05-16
12
关于增加吉林银行为旗下基金代销渠道
的公告
指定报 刊、 网站 2014-05-21
13
东方基金管理有限责任公司变更高管人
员的公 告
指定报 刊、 网站 2014-06-06
14
关于旗下基金参与华泰证券基金申购费
率优惠 活动 的公 告
指定报 刊、 网站 2014-06-09
§11 备查文 件目录
11.1 备查文件目录
一、 《 东方 央视 财经50 指 数增强 型证 券投 资基 金基 金合同 》
二、 《 东方 央视 财经50 指 数增强 型证 券投 资基 金托 管协议 》
三、东 方基 金管 理有 限责 任公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程
四、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告
11.2 存放地点
上述备 查文 本存 放在 本基 金管理 人办 公场 所， 投资者可免 费查 阅， 在支 付工 本费后 ，
东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金 2014 年半年度报告
42
可在合 理时 间内 取得 上述 文件的 复制 件或 复印 件 。 相关公 开披 露的 法律 文件 ， 投 资者 还可 在
本基金 管理 人网 站（www.orient-fund.com ）查 阅。
11.3 查阅方式
本报告 存放 在本 基金 管理 人及托 管人 住所 ，供 公众 查阅、 复制 。
东方基 金管 理有 限责 任公 司
2014 年 8 月 28 日
