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安达增强A(710301)

安达增强:2014年半年度报告摘要查看PDF公告

 
富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014 年半年度报告 摘要 
 
 第 1 页 共 36 页 
 
富 安达增 强收 益债券 型证券 投资基 金2014 年半年度报 告 摘要 
 
2014 年06月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管理 人: 富安达 基金管 理有限 公司 
 
基 金托管 人: 交通银 行股份 有限公 司 
 
送 出日期 :2014 年08 月28日


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014 年半年度报告 摘要 第 2 页 共 36 页 §1


重要 提示 1.1 重要提示 基金管理 人的董 事会及 董事保 证本报 告所载 资料不 存在虚 假记载 、 误 导 性陈述或 重大遗漏 , 并 对其内 容的真 实性、 准确性 和完整 性承担 个别及 连带责 任。 本 半年度 报 告已经三 分之二 以上独 立董事 签字同 意, 并由董 事长签 发。 基金托 管人 交通银行 股份 有限公司 根 据本 基金合 同规定 ,于2014 年8 月27日复核了本报 告中的 财 务指标、 净值 表现和投 资组合 报告等 内容 , 保证 复核内 容不存 在虚假 记载 、 误导 性陈 述或者重 大遗 漏。 基 金管理 人承诺 以诚实 信用、 勤勉尽 责的原 则管理 和运用 基金资 产, 但 不保证 基 金一定盈 利。 基金的 过往业 绩并不 代表其未 来表现 。 投 资有风 险, 投资 者在作出 投资 决策前应 仔细阅 读本基 金的招 募说明 书及其 更新。 本报告中 财务资 料未经 审计。 本报告期 自2014 年1 月1 日起至6 月30 日止。


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 3 页 共 36 页 §2


基金 简介 2.1 基金基本 情况 基金名称 富安达增 强收益 债券型 证券投 资基金 基金简称 富安达增 强收益 债券 基金主代 码 710301 交易代码


基金运作 方式 契约型开 放式 基金合同 生效日 2012 年07 月25日 基金管理 人 富安达基 金管理 有限公 司 基金托管 人 交通银行 股份有 限公司 报告期末 基金份 额总额 37,993,176.55 基金合同 存续期 不定期 下属两级 基金的 基金简 称 富安达增 强收益 债券A 富安达增 强收益 债券C 下属两级 基金的 交易代 码 710301 710302 报告期末 下属两 级基金 的份 额总额 16,998,644.95 20,994,531.60 2.2 基金产品 说明 投资目标 基金将在 控制风 险与保 持资产 流动性 的基础 上,力 争 为投资人 获取超 越业绩 比较基 准的投 资回报 。 投资策略 本基金管 理人在 充分研 究宏观 市场形 势以及 微观市 场 主体的基 础上 , 采用 自上而下 的富安 达多维 经济模 型, 运用定性 与定量 分析方 法, 结合FED 模型, 判断 和预测 经济发展 周期及 趋势, 综合比 较大类 资产的 收益及 风 险情况, 确 定债券、 股票、 现 金等大 类资产 配置比 例。 本基金通 过久期 配置、 期限结 构配置 、类属 配置策 略 来实现对 固定收 益类资 产的配 置。 业绩比较 基准 中债总指 数收益 率×90% +沪深300 指数收益 率×10%。 风险收益 特征 本基金是 债券型 证券投 资基金 ,属于 具有中 低风险 收 益特征的 基金品 种,其 长期平 均风险 和预期 收益率 低 于股票型 基金、 混合型 基金, 高于货 币市场 基金。 2.3 基金管理 人和基 金托管 人


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 4 页 共 36 页 项目 基金管理 人 基金托管 人 名称 富安达基 金管理 有限公 司 交通银行 股份有 限公司 信息披露 负责 人 姓名 刘涛 王涛 联系电话 021-61870999 95559 电子邮箱 service@fadfunds.com t_wang@bankcomm.com 客户服务 电话 400-630-6999 (免长途) 021-61870666 95559 传真 021-61870888 021-62701216 注册地址 上海市浦 东新区 世纪大 道 1568 号中建大厦29 楼 上海市浦 东新区 银城中 路 188 号 办公地址 上海市浦 东新区 世纪大 道 1568 号中建大厦29 楼 上海市浦 东新区 银城中 路 188 号 邮政编码 200122 200120 法定代表 人 秦雁 牛锡明 2.4 信息披露 方式 本基金选 定的信 息披露 报纸 名称 《中国证 券报》 、《上 海证券 报》、 《证券 时报》 登载基金 半年度 报告正 文的 管理人互 联网网 址 www.fadfunds.com 基金半年 度报告 备置地 点 基金管理 人和基 金托管 人的住 所 §3


主要 财务指 标和基 金净值 表现 3.1 主要会计 数据和 财务指 标 单位:人 民币元 报告期(2014 年01月01 日-2014 年06 月30 日) 3.1.1 期间数据和指标 富安达增 强收益 债券A 富安达增 强收益 债券C 本期已实 现收益 -471,228.47 -693,702.60 本期利润 730,830.09 859,045.08 加权平均 基金份 额本期 利润 0.0356 0.0348


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 5 页 共 36 页 本期基金 加权平 均净值 利润 率 3.58% 3.52% 本期基金 份额净 值增长 率 4.03% 3.79% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2014 年06 月30日) 期末可供 分配利 润 245,196.02 128,002.04 期末可供 分配基 金份额 利润 0.0144 0.0061 期末基金 资产净 值 17,425,280.34 21,338,864.37 期末基金 份额净 值 1.0251 1.0164 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2014 年06 月30日) 基金份额 累计净 值增长 率 4.52% 3.64% 注:1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用, 例如: 基金的 认购、 申购 、 赎回费 等, 计入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。 2 、 本 期已 实现 收益指 基金 本期 利息 收入、 投资收 益、 其 他收 入 (不 含公 允价 值变动 收益) 扣除 相关费 用后 的余 额,本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值变 动收 益 。 3 、 期末 可供分 配利 润为 期末 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现 部分的 孰低 数。 3.2 基金净值 表现 3.2.1 基金份 额净值 增长率 及其 与同期 业绩比 较基准 收益率 的比 较 阶段 ( 富安达增强 收益债 券 A) 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率 标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①- ③ ②- ④ 过去一个 月 1.99% 0.27% 0.65% 0.11% 1.34% 0.16% 过去三个 月 4.61% 0.23% 3.27% 0.13% 1.34% 0.10% 过去六个 月 4.03% 0.28% 4.72% 0.14% -0.69% 0.14% 过去一年 1.52% 0.30% 1.46% 0.16% 0.06% 0.14% 自基金合 同生效 日起 至今(2012 年07月25 日-2014 年06 月30日) 4.52% 0.29% 2.63% 0.16% 1.89% 0.13% 注:① 本基 金业 绩比较 基准 为:10% ×沪 深300 指 数+90% ×中 债总 财富 总指 数 , ②本基 金的 业绩 基准指 数按 照构 建公 式每 交易日 进行 计算 ,按 下列公 式计 算 : Return t =10% ×[ 沪深300 指数t / 沪深300 指数(t-1)-1]+90 %×[ 中 债总 财 富总指 数t / 中债 富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 6 页 共 36 页 总财富 总指 数(t-1) -1] Benchmark t = (1+Return t )×Benchmark(t-1) 其中,t =1 ,2 ,3 ,?T ,T 表示时 间截 至日 。 阶段 ( 富安达增 强 收益债 券 C) 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①- ③ ②- ④ 过去一个 月 1.95% 0.27% 0.65% 0.11% 1.30% 0.16% 过去三个 月 4.50% 0.23% 3.27% 0.13% 1.23% 0.10% 过去六个 月 3.79% 0.28% 4.72% 0.14% -0.93% 0.14% 过去一年 1.06% 0.30% 1.46% 0.16% -0.40% 0.14% 自基金合 同生效 日起 至今(2012 年07月25 日-2014 年06 月30日) 3.64% 0.29% 2.63% 0.16% 1.01% 0.13% 注:① 本基 金业 绩比较 基准 为:10% ×沪 深300 指 数+90% ×中 债总 财富 总指 数 , ②本基 金的 业绩 基准指 数按 照构 建公 式每 交易日 进行 计算 ,按 下列公 式计 算 : Return t =10% ×[ 沪深300 指数t / 沪深300 指数(t-1)-1]+90 %×[ 中 债总 财 富总指 数t / 中债 总财富 总指 数(t-1) -1] Benchmark t = (1+Return t )×Benchmark(t-1) 其中,t =1 ,2 ,3 ,?T ,T 表示时 间截 至日 。 3.2.2 自基金合 同生 效以来 基金份 额累计 净值 增长率 变动及 其与同 期业 绩比较 基准 收益 率 变动的 比较


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 7 页 共 36 页 富安达增强收益债券A 基准 2012-07-25 2012-10-31 2013-02-06 2013-05-23 2013-08-28 2013-12-10 2014-03-21 2014-06-30 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% -1% -2% 注:注 :本 基金 于2012 年7 月25 日成 立。 根据 《富 安达 增强收 益债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 》 规定, 本基 金建 仓期为6 个月 ,建仓 截止 日为2013 年1 月24 日。 建仓期 结束 时 本基金 各项 资产 配 置比例 符合 本基 金合同 规定 的比 例限 制及 投资组 合的 比例 范围 。 富安达增强收益债券C 基准 2012-07-25 2012-10-31 2013-02-06 2013-05-23 2013-08-28 2013-12-10 2014-03-21 2014-06-30 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% -1% -2% 注:注 :本 基金 于2012 年7 月25 日成 立。 根据 《富 安达 增强收 益债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 》 规定, 本基 金建 仓期为6 个月 ,建仓 截止 日为2013 年1 月24 日。 建仓期 结束 时 本基金 各项 资产 配 置比例 符合 本基 金合同 规定 的比 例限 制及 投资组 合的 比例 范围 。 §4


管理 人报告 4.1 基金管理 人及基 金经理 情况 4.1.1 基金管 理人及 其管理 基金 的经验 富安达基 金管理 有限公 司由南 京证券 股份有 限责任 公司、 江苏交 通控 股有限公 司、 富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 8 页 共 36 页 南京市河 西新城 区国有 资产经 营控股 ( 集团) 有 限责任 公司三 家单位 共同发起 设立。 公 司办公地 点为上 海浦东 世纪大 道1568 号中建大厦, 注册 资本2.88 亿元人民币。 公 司秉承 诚信、 稳健、规范、 创 新的经 营理念, 以 基金持 有人利 益最大 化为首 要经营目 标, 为 客 户提供卓 越的理 财服务 。 截至2014 年6 月30 日,公司共管理 五只开 放式基 金:富 安达优 势成长 股 票型证券 投 资基金、 富 安达策 略精选 灵活配 置混合 型证券投 资基金、 富安达 增强 收益债券 型证券 投 资基金 、 富安达 现金通 货币市 场证券 投资基 金和富 安达信 用主题 轮动 纯债债券 型发起 式 证券投资 基金。 4.1.2 基金经 理(或 基金经 理小 组)及 基金经 理助理 简介 姓名 职务 任本基金 的基金 经理期 限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 李飞先 生 本基金 的基金 经理、 富 安达信 用主题 轮动纯 债债券 型发起 式证券 投资基 金基金 经理 2013年07 月 04 日 - 11年 历任上海 技术应 用技术 学 院财政经 济系教 师;聚 源 数据有限 责任公 司研究 发 展中心项 目经理 ;国盛 证 券有限责 任公司 投资研 究 部高级宏 观债券 研究员 ; 金元惠理 基金管 理有限 公 司投资部 基金经 理,博 士 研究生, 具有基 金从业 资 格,中国 国籍 注:1 、 基金 经理 任职 日期 和离任 日期 为公 司作 出决 定后正 式对 外公 告之 日; 担任新 成立 基金 的 基金经 理, 即基 金的首 任基 金经 理, 其任 职日期 为基 金合 同生 效日, 其离 职 日期为 公司 作出 决 定后正 式对 外公 告之日 ; 2 、 证券 从业的 含义 遵从 行业 协会关 于从 业人 员资 格管 理办法 的相 关规 定。 4.2 管理 人对 报告期 内本基 金运作 遵规 守信情 况的说 明 本基金管 理人在 本报告 期内严 格遵守 《 中华人 民共和 国证券法》 、 《 中华人民 共和 国证券投 资基金 法》 、 《 证券投 资基金 运作管理 办法 》 及其 各项实 施 准则、 《富安 达增 强收益债 券证券 投资基 金基金 合同》 和其他 有关法 律法规 的规定, 本 着 诚实信用 、勤勉 尽责的原 则管理 和运用 基金资 产, 在严格 控制风 险的基 础上, 为基 金份 额持有人 谋求最 大利益, 无损 害基金 份额持 有人利 益的行 为。本 基金无 违法、 违规行 为 。本基金 投资组 富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 9 页 共 36 页 合符合有 关法规 及基金 合同的 约定。 4.3 管理人对 报告期 内公平 交易情 况的 专项说 明 4.3.1 公平交 易制度 的执行 情况 本基金管 理人根 据中国 证监会 颁布的 《 证券投 资基金 管理公 司公平 交 易制度指 导意 见》 , 制定了 《 富安达 基金管 理有限公 司公平 交易制 度》 , 并建 立了 健全有效 的公平 交 易执行和 监控体 系, 涵盖 了所有 投资组 合, 并贯穿 分工授 权、 研究 分 析、 投资决 策、 交 易执行、 业绩评 估、监 督检查 各环节 ,确保 公平对 待旗下 的每一 个投 资组合。 本报告期 内, 公司 严格执 行了 《证 券投资 基金管理 公司公 平交易 制度 指导意见》 和 《富安达 基金管 理有限 公司公 平交易 制度》 。 从管理人 旗下第 二个投 资组合 成立之 日起, 监 察稽核 部分季 度对各 基 金公平交 易执 行情况 进 行了统 计分析 ,按照 特定计 算周期 ,1 分日、3日、5 日和10日 时间窗分 析同向 交易中存 在价格 差异的 样本。 通过对 各投资 组合间 以及单 个组合 与组 合类别间 的公平 交 易结果分 析, 在特 定时间 窗内交 易证券 的溢价率 和溢价 金额均 在正常 范围内, 因 此不构 成潜在利 益输送 的显著 性。 4.3.2 异常交 易行为 的专项 说明 本报告期 内,本 基金不 存在异 常交易 行为。 4.4 管理人对 报告期 内基金 的投资 策略 和业绩 表现说 明 4.4.1 报告期 内基金 投资策 略和 运作分 析 2014 年上半年,债券市 场强势 反弹, 主要的 驱动因 素是无 风险货 币利 率企稳回 落, 经济内生 性增速 继续低 迷,PPI等指标持 续运行 在通缩 区间, 央行连 续 对部门商 业银行 进行定向 降准和 再贷款 ,利率 债短端 出现了 大幅回 落,带 动了收 益率 曲线陡峭 化下移 ; 信用品种 收益率 曲线也 总体下 行, 但超 日债等违 约事件 造成高 等级信 用债涨幅 领先, 信 用利差有 所扩大 。 五 月后 , 一级 市场招 标需求持 续旺盛 , 长 久期受 到 热捧, 国债期 货连 续上行, 国债等 利率品 收益率 曲线呈 平坦化 下行走 势。IPO 重启冲击 低 于预期, 大小盘 轮动显著, 新兴产 业等主 题投资 盛行。 期 初成长 股走势 继续良 好, 三 月后随着 政府稳 增 长、 国 企混合 制改革 和优先 股等政 策出台 , 大盘 蓝筹出 现了一 波反弹 。 五月 中下旬 , 小 盘股重新 领涨。 本 基金加 大了信 用债的 配置, 适当 增持了 受益于 政策 扶持的转 债和含 权 债的投资 ,对股 票进行 了阶段 性投资 。 4.4.2 报告期 内基金 的业绩 表现 截止2014 年6 月30 日, 富安达增 强收益 债券A 基金 份额净 值为1.0251 元 , 净值 增长率 富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 10 页 共 36 页 为4.03% ; 富安达增强收益债 券C 基金份 额净值 为1.0164 元, 净值增长率为3.79%% , 同期 业绩比较 基准增 长率为4.72% 。 4.5 管理人对 宏观经 济、证 券市场 及行 业走势 的简要 展望 中央政府 不断微 调政策 趋向, 保增长 的意图 和决心 显著。6 月 以来 , 表 征经济指 标 开始了止 跌企稳, 货币政 策继续 温和, 资 金价格 水平依 旧平稳, 基本 面上对债 市依旧 强 力支撑, 下 半年信 用债和 转债有 望有超 额收益。 本基金 将挖掘 信用债 的投资机 会, 积极 布局股票 和转债 的交易 良机, 争取为 基金持 有人创 造良好 回报。 4.6 管理人对 报告期 内基金 估值程 序等 事项的 说明 本基金管 理人按 照企业 会计准 则、中 国证监 会相关 规定和 基金合 同关 于估值的 约 定, 对基金 所持有 的投资 品种进 行估值。 本 基金托 管人根 据法律 法规 要求履行 估值及 净 值计算的 复核责 任。 本基金管 理人设 有估值 委员会, 公司总 经理担 任估值 委员会主 席, 研 究发展部、 投 资管理部、 监察稽 核部和 基金事 务部指 定人员担 任委员。 估值委 员会 负责组织 制定和 适 时修订基 金估值 政策和 程序, 指 导和监 督整个估 值流程。 估值委 员会 成员具有 多年的 证 券、 基金从 业经验,熟悉相 关法律 法规, 具备 行业研 究、 风险 管理、法律合规 或基金 估 值运作等 方面的 专业胜 任能力。 基金经 理可参与 估值原 则和方 法的讨 论, 但不参 与估值 原则和方 法的最 终决策 和日常 估值的 执行。 本报告期 内,参 与估值 流程各 方之间 不存在 任何重 大利益 冲突。 本基金管 理人已 与中央 国债登 记结算 有限责 任公司 签署服 务协议, 由 其按约定 提供 银行间同 业市场 交易的 债券品 种的估 值数 据。 4.7 管理人对 报告期 内基金 利润分 配情 况的说 明 本基金本 报告期 内未实 施利润 分配。 §5


托管 人报告 5.1 报告期内 本基金 托管人 遵规守 信情 况声明 2014 年上半年度,基金 托管人 在富安 达增强 收益债 券型证 券投资 基金 的托管过 程 中, 严格 遵守了 《 证券投 资基金 法》 及 其他有关 法律法 规、 基 金合同 、 托管协 议, 尽职 尽责地履 行了托 管人应 尽的义 务,不 存在任 何损害 基金持 有人利 益的 行为。 5.2 托管人对 报告期 内本基 金投资 运作 遵规守 信、净 值计算 等情 况的说 明 2014 年上半年度, 富安 达基金 管理有限 公司在 富安达 增强收 益债券 型 证券投资 基金 富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 11 页 共 36 页 投资运作、 基金资 产净值 的计算、 基金份 额申购 赎回价 格的计 算、 基 金费用开 支等问 题 上,托管 人未发 现损害 基金持 有人利 益的行 为。 本报告期 内本基 金未进 行收益 分配, 符合基 金合同 的规定 。 5.3 托管人对 本半年 度报告 中财务 信息 等内容 的真实 、准确 和完 整发表 意见 2014 年上半年度, 由富 安达基 金管理有 限公司 编制并 经托管 人复核 审 查的有关 富安 达增强收 益债券 型证券 投资基 金的半 年度报 告中财 务指标 、净值 表现 、收益分 配情况 、 财务会计 报告相 关内容 、投资 组合报 告等内 容真实 、准确 、完整 。 §6 半年 度财 务会计 报告( 未经审 计) 6.1 资产负债 表 会计主体 :富安 达增强 收益债 券型证 券投资 基金 报告截止 日:2014年06月30 日 单位:人 民币元 资 产 附 注号 本期末 2014年06 月30 日 上年度末 2013年12 月31 日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 586,114.63 498,881.14 结算备付 金


1,250,574.79 2,543,083.42 存出保证 金


18,262.51 31,998.65 交易性金 融资产 6.4.7.2 53,444,094.51 93,420,864.91 其中 :股 票投资


6,318,713.65 1,726,404.00








基金投资


- -








债券投资


47,125,380.86 91,694,460.91





资产支持证券 投资


- -








贵金属投资收益


- - 衍生金融 资产 6.4.7.3 - - 买入返售 金融资 产 6.4.7.4 - - 应收证券 清算款


1,032,873.40 - 应收利息 6.4.7.5 1,359,799.85 1,045,894.19 应收股利


- -


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 12 页 共 36 页 应收申购 款


199.36 1,998.09 递延所得 税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


57,691,919.05 97,542,720.40 负 债和所 有者 权益 附 注号 本期末 2014年06 月30 日 上年度末 2013年12 月31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金 融负债


- - 衍生金融 负债 6.4.7.3 - - 卖出回购 金融资 产款


16,699,857.50 44,969,760.60 应付证券 清算款


891,562.41 103,505.33 应付赎回 款


314,689.17 414,514.16 应付管理 人报酬


23,119.06 32,192.39 应付托管 费


6,605.44 9,197.84 应付销售 服务费


7,367.90 8,934.73 应付交易 费用 6.4.7.7 52,179.81 46,875.92 应交税费


519,918.40 519,918.40 应付利息


8,662.44 5,488.18 应付利润


- - 递延所得 税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 403,812.21 320,055.30 负债合计


18,927,774.34 46,430,442.85 所 有者权 益:





实收基金 6.4.7.9 37,993,176.55 52,022,581.61 未分配利 润 6.4.7.10 770,968.16 -910,304.06 所有者权 益合计


38,764,144.71 51,112,277.55 负债和所 有者权 益总计


57,691,919.05 97,542,720.40 注: 报 告截止 日2014 年6 月30 日, 富安 达增 强收 益A 类基 金份 额净值1.0251 元 , 富安 达增强 收益C 类基金 份额 净值 为1.0164 元 ;富 安达 增强 收益基 金份 额总 额37,993,176.55 份 (其中A 类 16,998,644.95 份,C 类20,994,531.60 份 )。


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 13 页 共 36 页 6.2 利润表 会计主体 :富安 达增强 收益债 券型证 券投资 基金 本报告期 :2014 年01 月01日-2014 年06 月30 日 单位:人 民币元 项 目 附注 号 本期 2014年01 月01 日 -2014年06月30 日 上年度可 比期间2013 年01月01 日-2013 年06 月30日 一 、收入


2,708,909.24 8,948,298.41 1. 利息收入


1,852,149.32 4,535,476.86 其中:存 款利息 收入 6.4.7.1 1 17,346.15 39,785.62








债券利息收入


1,834,258.46 4,457,863.62








资产支持证券利 息收 入 - -








买入返售金融资 产收 入 544.71 37,827.62








其他利息收入


- - 2. 投资收益 ( 损失以 “- ” 号 填列) -1,899,408.28 8,637,867.34 其中:股 票投 资 收益 6.4.7.1 2 -355,663.37 280,225.03








基金投资收益


- -








债券投资收益 6.4.7.1 3 -1,595,748.35 8,323,698.02








资产支持证券投 资收 益 - -








贵金属投资收益


- -








衍生工具收益 6.4.7.1 4 - -








股利收益 6.4.7.1 5 52,003.44 33,944.29 3. 公允价值变动 收益 ( 损失以 “-”号 填列) 6.4.7.1 6 2,754,806.24 -4,257,213.70


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 14 页 共 36 页 4. 汇兑收益 ( 损失以 “- ” 号 填列) - - 5. 其他收入(损 失以“- ”号 填列) 6.4.7.1 7 1,361.96 32,167.91 减 :二、 费用


1,119,034.07 3,596,958.77 1 .管理人报 酬


154,954.03 557,166.82 2 .托管费


44,272.53 159,190.44 3 .销售服务 费


47,967.56 157,896.12 4 .交易费用 6.4.7.1 8 133,191.94 156,782.88 5 .利息支出


576,042.63 2,370,275.87 其中: 卖 出回购 金融资 产支出


576,042.63 2,370,275.87 6 .其他费用 6.4.7.1 9 162,605.38 195,646.64 三 、 利 润总额 (亏损 总额 以 “- ” 号 填列) 1,589,875.17 5,351,339.64 减:所得 税费用


- - 四 、净利 润( 净亏损 以“- ” 号 填列) 1,589,875.17 5,351,339.64 6.3 所有者权 益(基 金净值 )变动 表 会计主体 :富安 达增强 收益债 券型 证 券投资 基金 本报告期 :2014 年01 月01日-2014 年06 月30 日 单位:人 民币元 项 目 本期 2014 年01 月01日-2014年06月30 日 实收基金 未分配利 润 所有者权 益合计 一、期初 所有者 权益( 基金 净 值) 52,022,581.61 -910,304.06 51,112,277.55 二、 本期 经营活 动产生 的基金 净值变动 数( 本期利 润) - 1,589,875.17 1,589,875.17 三、 本期 基金份 额交易 产生的 基金净值 变动数 (净值 减少以 -14,029,405.06 91,397.05 -13,938,008.01


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 15 页 共 36 页 “- ”号填列 ) 其中:1.基金申 购款 8,151,399.35 -154,012.14 7,997,387.21








2. 基金赎回款 -22,180,804.41 245,409.19 -21,935,395.22 四、 本期 向基金 份额持 有人分 配利润产 生的基 金净值 变动 (净值减 少以“- ” 号填列 ) - - - 五、期末 所有者 权益 (基金净 值) 37,993,176.55 770,968.16 38,764,144.71 项 目 上年度可 比期间 2013 年01 月01日-2013年06月30 日 实收基金 未分配利 润 所有者权 益合计 一、期初 所有者 权益( 基金 净 值) 237,541,996.52 3,114,911.61 240,656,908.13 二、 本期 经营活 动产生 的基金 净值变动 数( 本期利 润) - 5,351,339.64 5,351,339.64 三、 本期 基金份 额交易 产生的 基金净值 变动数 (净值 减少以 “- ”号填列 ) -140,884,265.9 1 -4,328,643.29 -145,212,909.20 其中:1.基金申 购款 74,697,594.33 2,148,323.49 76,845,917.82








2. 基金赎回款 ( 以 “- ” 号填列) -215,581,860.2 4 -6,476,966.78 -222,058,827.02 四、 本期 向基金 份额持 有人分 配利润产 生的基 金净值 变动 (净值减 少以“- ” 号填列 ) - -3,386,752.55 -3,386,752.55 五、 期末 所有者 权益 ( 基金净 值) 96,657,730.61 750,855.41 97,408,586.02 报表附注 为财务 报表的 组成部 分。 本报告至 财务报 表由下 列负责 人 签署: 蒋晓刚 ————————— 基金管理 公司负 责人 刘涛 ————————— 主管会计 工作负 责人 顾颖 ————————— 会计机构 负责人 6.4 报表附注


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 16 页 共 36 页 6.4.1 基金基 本情况 富安达增 强收益 债券型 证券投 资基金( 以 下简称" 本 基金")经中国 证券 监督管理 委 员会( 以下简 称" 中国证 监会")证监许 可[2012]635 号《增强收益债券 型 证券投资 基金募 集的批复 》核准 ,由富 安达基 金管理 有限公 司依照 《中华 人民共 和国 证券投资 基金法 》 和 《富安达 增强收 益债券 型证券 投资基 金基金 合同》 负 责公开 募集。 本基金为 契约型 开 放式, 存续 期限不 定, 首次设 立募集 不包括 认购资 金利息 共募集 人民 币606,170,350.17 元,业经 普华永 道中天 会计师 事务所 有限公 司普华 永道中 天验字(2012)第258 号验资报 告予以验 证。经 向中国 证监会 备案, 《富安 达增强 收益债 券型证 券投 资基金基 金合同 》 于2012 年7 月25日正式生效,基金 合同生 效日的 基金份 额总额 为606,269,167.85 份基金 份额,其 中认购 资金利 息折合98,817.68 份基金份额。 本基金 的基金 管 理人为富 安达基 金管理有 限公司 ,基金 托管人 为交通 银行股 份有限 公司。 根据 《中华 人民共 和国证 券投资 基金法》 和 《富安达 增强收 益债券 型 证券投资 基金 基金合同 》的有 关规定 ,本基 金的投 资范围 为具有 良好流 动性的 金融 工具,包 括债券 、 股票( 包含中 小板、 创 业板及 其他经 中国证 监会核 准上市 的股票) 、 货 币市场工 具、 银行 存款、 权证 以及法 律法规 或中国 证监会 允许基金 投资的 其他金 融工具 , 但须符合 中国证 监会的相 关规定。本基金 主要投 资于国 债、 政策金 融债、 央 行票据、地方政府 债、 商业 银行金融 债与次 级债、 企业债 、 公 司债、 可转换 债券( 含分 离交易 可转 债) 、 短期融 资券 、 中期票据 、 资 产支持 证券 、 债券 回购等 固定收益 品种 。 本基 金可投 资 股票、 权证等 权益 类资产。 本 基金 的 投资组 合比例 为: 债券等 固定收 益类资 产的投 资比 例不低于 基金资 产 的80% ; 股票、 权证等权 益类品 种投资 比例不 超过基 金资产 的20%。 本基金保持 不低于 基 金资产净 值5% 的现金或 到期日 在一年 以内的 政府债 券。 本基金 的业绩 比较基准: 中债总 指数收益 率×90%+沪深300 指数收益率 ×10%。 6.4.2 会计报 表的编 制基础 本基金的 财务报 表按照 财政部 于2006年2 月15 日颁布的 《企业会 计准则 -基本准 则》 和38项具体会计 准则、 其 后颁布 的企业 会计准则 应用指 南、 企业 会计 准则解释 以及其 他 相关规定( 以 下合称" 企 业会计 准则") 、 中国证 监 会于2010 年2 月8 日发布的 《证券 投资基 金信息披 露XBRL 模板第3 号< 年度报告 和半年 度报告> 》 、 中国 证券业 协 会于2007 年5 月15 日颁布的 《 证券投 资基金 会计核 算业务 指引》 、 《 富安达 增强收 益债 券型证券 投资基 金 基金合同 》及中 国证监 会允许 的如财 务报表 附注7.4.4 所列示的基金 行 业实务操 作的有 关规定编 制。 6.4.3 遵循企 业会计 准则及 其他 有关规 定的声 明 本财务报 表符合 企业会 计准则 的要求 ,真实 、完整 地反映 了本基 金2014 年6 月30日 的财务状 况以及2014 年1 月1 日至2014 年6 月30日止期间的经营 成果和 基 金净值 变 动情况 富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 17 页 共 36 页 等有关信 息。 6.4.4 重要会 计政策 和会计 估计 本报告期 所采用 的会计 政策、 会计估 计与最 近一期 年度报 告相一 致。 6.4.4.1 会计年度 本基金会 计年度 为公历1 月1 日 起至12月31 日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的 记账本 位币和 编制本 财务报 表所采 用的货 币均为 人民币 。除 有特别说 明 外,均以 人民币 元为单 位表示 。 6.4.4.3 金融资产和 金融负 债的 分类 1 、金融资产 的分类 金融资产 于初始 确认时 分类为 :以公 允价值 计量且 其变动 计入当 期损 益的金融 资 产、 应收款 项、 可供 出售金 融资产 及持有 至到期 投资。 金 融资产 的分 类取决于 本基金 对 金融资产 的持有 意图和 持有能 力。 本 基金目 前暂无 金融资 产分类 为可 供出售金 融资产 及 持有至到 期投资 。 本基金目 前持有 的股票 投资、 债券投资 和衍生 工具( 主要 为权证 投资) 分类为以 公允 价值计量 且其变 动计入 当期损 益的金 融资产 。 除衍 生工具 所产生 的金 融资产在 资产负 债 表中以衍 生金融 资产列 示外, 以公允 价值计 量且其 公允价 值变动 计入 损益的金 融资产 在 资产负债 表中以 交易性 金融资 产列示 。 本基金持 有的其 他金融 资产分 类为应 收款项 , 包 括银行 存款 、 买入 返 售金融资 产和 各类应收 款项等。 应收款 项是指 在活跃 市场中没 有报价、 回收金 额固 定或可确 定的非 衍 生金融资 产。 2 、金融负债 的分类 金融负债 于初始 确认时 分类为 : 以公允 价值计 量且其 变动计 入当期 损 益的金融 负债 及其他金 融负债 。 以公 允价值 计量且 其变动 计入当 期损益 的金融 负债 包括交易 性金融 负 债及衍生 金融负 债等。 本基金 持有的 其他金 融负债 包括卖 出回购 金融 资产款和 各类应 付 款项等。 6.4.4.4 金融资产和 金融负 债的 初始确 认、后 续计量 和终 止确认 金融资产 或金融 负债于 本基金 成为金 融工具 合同的 一方时, 于交易 日 按公允价 值在 资产负债 表内确 认。 以公 允价值 计量且 其变动计 入当期 损益的 金融资 产, 取得时 发生的 相关交易 费用计 入当期 损益; 支付的 价款中 包含已 宣告但 尚未发 放的 现金股利 或债券 起 富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 18 页 共 36 页 息日或上 次除息 日至购 买日止 的利息, 单独确认 为应收 项目。 应 收款 项和其他 金融负 债 的相关交 易费用 计入初 始确认 金额。 以公允价 值计量 且其变 动计入 当期损 益的金 融资产 及金融 负债按 照公 允价值进 行 后续计量 ,应收 款项和 其他金 融负债 采用实 际利率 法,以 摊余成 本进 行后续计 量。 当收取某 项金融 资产现 金流量 的合同 权利已 终止或 该金融 资产所 有权 上几乎所 有 的风险和 报酬已 转移时, 终止确 认该金 融资产。 终 止确认 的金融 资产 的成本按 移动加 权 平均法于 交易日 结转。 6.4.4.5 金融 资产和 金融负 债的 估值原 则 本基金持 有的股 票投资 、 债券 投资和衍 生工具( 主 要为权 证投资) 按 如 下原则确 定公 允价值并 进行估 值: 1 、存在活跃 市场的 金融工 具按其 估值日 的市场 交易价 格确定 公允价 值 ;估值日 无 交易, 但最近交 易日后 经济环 境未发 生重大 变化且 证券发 行机构 未发 生影响证 券价格 的 重大事件 的,按 最近交 易日的 市场交 易价格 确定公 允价值 。 2 、存在活跃 市场的 金融工 具,如 估值日 无交易 且最近 交易日 后经济 环 境发生了 重 大变化或 证券发 行机构 发生了 影响证 券价格 的重大 事件, 参考类 似投 资品种的 现行市 价 及重大变 化等因 素,调 整最近 交易市 价以确 定公 允 价值。 3 、当金融工 具不存 在活跃 市场, 采用市 场参与 者普遍 认同且 被以往 市 场实际交 易 价格验证 具有可 靠性的 估值技 术确定 公允价 值。 估 值技术 包括参 考熟 悉情况并 自愿交 易 的各方最 近进行 的市场 交易中 使用的 价格、 参照实 质上相 同的其 他金 融工具的 当前公 允 价值、 现金 流量折 现法和 期权定 价模型 等。 采用 估值技 术时, 尽 可能 最大程度 使用市 场 参数,减 少使用 与本基 金特定 相关的 参数。 6.4.4.6 金融资产和 金融负 债的 抵销 本基金持 有的资 产和承 担的负 债基本 为金融 资产和 金融负 债。 当本 基 金依法有 权抵 销债权债 务且交 易双方 准备按 净额结 算时, 金融资 产 与金 融负债 按抵 销后的净 额在资 产 负债表中 列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金 为对外 发行基 金份额 所募集 的总金 额在扣 除损益 平准金 分摊 部分后的 余 额。由于 申购和 赎回引 起的实 收基金 变动分 别于基 金申购 确认日 及基 金赎回确 认日认 列。 上 述申购和 赎回分 别包括 基金转 换所引 起的转 入基金 的实收 基金 增加和转 出基金 的 实收基金 减少。 6.4.4.8 损益平准金


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 19 页 共 36 页 损益平准 金包括 已实现 平准金 和未实 现平准 金。 已实 现平准 金指在 申 购或赎回 基金 份额时 , 申购或 赎回款 项中包 含的按 累计未 分配的 已实现 损益占 基金 净值比例 计算的 金 额。 未实现 平准金 指在申 购或赎 回基金 份额时, 申 购或赎 回款项 中包 含的按累 计未实 现 损益占基 金净值 比例计 算的金 额。 损 益平准 金于基 金申购 确认日 或基 金赎回确 认日进 行 确认和计 量,并 于期末 全额转 入未分 配利润 。 6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股票投资 在持有 期间应 取得的 现金股 利扣除 由上市 公司代 扣代缴 的个 人所得税 后 的净额确 认为投 资收益 。 债券 投资在 持有期 间应取 得的按 票面利 率计 算的利息 扣除在 适 用情况下 由 债券 发行企 业代扣 代缴的 个人所 得税后 的净额 确认为 利息 收入。 以公允价 值计量 且其变 动计入 当期损 益的金 融资产 在持有 期间的 公允 价值变动 确 认为公允 价值变 动损益 ;处置 时其公 允价值 与初始 确认金 额之间 的差 额确认为 投资收 益,其中 包括从 公允价 值变动 损益结 转的公 允价值 累计变 动额。 应收款项 在持有 期间确 认的利 息收入 按实际 利率法 计算, 实 际利率 法 与直线法 差异 较小的按 直线法 近似计 算。 6.4.4.10 费用的 确认和 计量 本基金的 管理人 报酬和 托管费 在费用 涵盖期 间按基 金合同 约定的 费率 和计算方 法 逐日确认 。 其他金融 负债在 持有期 间确认 的利息 支 出按 实际利 率法计 算, 实际 利 率法与直 线法 差异较小 的按直 线法近 似计算 。 6.4.4.11 基金的 收益分 配政 策 每一基金 份额享 有同等 分配权 。 本 基金收 益以现 金形式 分配 , 但基 金 份额持有 人可 选择现金 红利或 将现金 红利按 分红权 益再投 资日的 基金份 额净值 自动 转为基金 份额进 行再投资 。 期末 可供分 配利润 指期末 资产负 债表中 未分配 利润与 未分 配利润中 已实现 收 益的孰低 数。经 宣告的 拟分配 基金收 益于分 红除权 日从所 有者权 益转 出。 6.4.4.12 其他重 要的会 计政 策和会 计估计 根据本基 金的估 值原则 和中国 证监会 允许的 基金行 业估值 实务操 作, 本基金 确 定以 下类别股 票投资 和债券 投资的 公允价 值时采 用的估 值方法 及其关 键假 设如下: 1 、对于特殊 事项停 牌股票 ,根据 中国证 监会公 告[2008]38 号《关于进 一步规范 证 券投资基 金估值 业务的 指导意 见》 , 本基 金参考 《 中国证 券业协 会基 金估值工 作小组 关 于停牌股 票估值 的参考 方法》 对重大 影响基 金资产 净值的 特殊事 项停 牌股票进 行估值 。 2 、 对于在锁 定期内 的非公 开发行 股票, 根据中 国证监 会基金 部通知[2006]37 号 《关 富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 20 页 共 36 页 于进一步 加强基 金投资 非公开 发行股 票风险 控制有 关问题 的通知》 , 若在证券 交易所 挂 牌的同一 股票的 市场交 易收盘 价低于 非公开 发行股 票的初 始投资 成本 , 按估 值日证券 交 易所挂牌 的同一 股票的 市场交 易收盘 价估值 ; 若在 证券交 易所挂 牌的 同一股票 的市场 交 易收盘价 高于非 公开发 行股票 的初始 投资成 本, 按 锁定期 内已经 过交 易天数占 锁定期 内 总交易天 数的比 例将两 者之间 差价的 一部分 确认为 估值增 值。 3 、 在银行间 同业市 场交易 的债券 品种, 根据中 国证监 会证监 会计字[2007]21 号 《关 于证券投 资基金 执行< 企业 会计准 则> 估值业 务及份 额净值 计价有 关事 项的通知 》 采用 估 值技术确 定公允 价值。 本 基金持 有的银 行间同业 市场债 券按现 金流量 折现法估 值, 具体 估值模型 、参数 及结果 由中央 国债登 记结 算 有限责 任公司 独立提 供。 6.4.5 会计政 策和会 计估计 变更 以及差 错更正 的说明 6.4.5.1 会计政策变 更的说 明 本基金本 报告期 无会计 政策变 更。 6.4.5.2 会计估计变 更的说 明 本基金本 报告期 无会计 估计变 更。 6.4.5.3 差错更正的 说明 本基金本 报告期 无重大 会计差 错的内 容和更 正金额 。 6.4.6 税项 根据财政 部、国 家税务 总局财 税[2002]128 号《关于开放式证 券投资 基 金有关税 收 问题的通 知》 、 财 税[2004]78 号 《关于证券投 资基金 税收政 策的通 知》 、 财税[2005]102 号《关于 股息红 利个人 所得税 有关政 策的通 知》、 财税[2005]103 号《关于股权 分置试 点改革有 关税收 政策问 题的通 知》、 财税[2005]107 号《关于股息红 利 有关个人 所得税 政策的补 充通知 》、财 税[2008]1 号《关于企业 所得税 若干优 惠政策 的 通知》及 其他相 关财税法 规和实 务操作 ,主要 税项列 示如下 : 1 、以发行基 金方式 募集资 金不属 于营业 税征收 范围, 不征收 营业税 。 2 、基金买卖 股票、 债券的 差价收 入暂免 征营业 税和企 业所得 税。 3 、对基金取 得的股 票的股 息、红 利收入 、债券 的利息 收入, 由上市 公 司、债券 发 行企业在 向基金 派发股 息、红 利收入 、债券 的利息 收入时 代扣代 缴20% 的个人所 得税。 其中, 对基 金从上 市公司 分配取 得的股 息红利所 得, 扣缴 义务人 在代 扣代缴个 人所得 税 时,减按50% 计算应 纳税所 得额。 4 、基金卖出 股票按0.1% 的税率缴 纳股票 交易印 花税, 买入股 票不征 收 股票交易 印 富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 21 页 共 36 页 花税。 5 、基金作为 流通股 股东在 股权分 置改革 过程中 收到由 非流通 股股东 支 付的股份 、 现金等对 价暂免 征收印 花税、 企业所 得税和 个人所 得税。 6.4.7 关联方 关系 6.4.7.1 本报告期存 在控制 关系 或其他 重大利 害关系 的关 联方发 生变化 的情况 本报告期 内,关 联方关 系未发 生变化 。 6.4.7.2 本报告期与 基金发 生关 联交易 的各关 联方 关联方名 称 与本基金 的关系 富安达基 金管理 有限公 司 基金管理 人、 基金注 册登记 机构 、 基金 销售 机构 交通银行 股份有 限公司 (" 交通银 行" ) 基金托管 人、基 金销售 机构 南京证券 股份有 限公司 (" 南京证 券" ) 基金管理 人的控 股股东 、基金 销售机 构 江苏交通 控股有 限公司 (" 江苏交 通" ) 基金管理 人的股 东 南京市河 西新城 区国有 资产经 营控股 (集团 ) 有限 责任公 司 (" 南京河 西" ) 基金管理 人的股 东 富安达资 产管理 (上海 )有限 公司 基金管理 人的全 资子公 司 注:下 述关 联交 易均在 正常 业务 范围 内按 一般商 业条 款订 立。 6.4.10 本报告期 及上年 度可比 期间 的关联 方交易 6.4.8.1 通过关联方 交易单 元进 行的交 易 6.4.8.1.1 股票交易 本基金本 报告期 及上年 同期均 没有通 过关联 方交易 单元进 行股票 交易 。 6.4.8.1.2 权证交易 本基金本 报告期 及上年 同期均 没有通 过关联 方交易 单元进 行权证 交易 。 6.4.8.1.3 应支付关 联方的 佣金 本基金本 报告期 及上年 同期均 无应支 付关联 方的佣 金。 6.4.8.1.4 债券交易 本基金本 报告期 及上年 同期均 未通过 关联方 交易单 元进行 债券交 易。


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 22 页 共 36 页 6.4.8.1.5 债券回购 交易 本基金本 报告期 及上年 同期均 未通过 关联方 交易单 元进行 债券回 购交 易。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理 费 单位:人 民币元 关联方名 称 本期 2014 年01 月01 日-2014 年06 月 30 日 上年度可 比期间 2013 年01 月01 日-2013 年06 月 30 日 当期发生 的基金 应支 付的管理 费 154,954.03 557,166.82 其中: 支付 销售机 构的 客户维护 费 80,028.47 311,756.36 注:1 、 基金 管理费 按前 一日 的基 金资产 净值 的0.7% 的 年费 率计提 。 计 算方 法 如下: 每日 应支 付 的基金 管理 费= 前一 日的 基金 资产净 值×0.7%/ 当 年天 数。 2 、 客户 维护 费是 指基金 管理 人与 基金 销售机 构约 定的 用以 向基金 销售 机构 支 付客户 服务 及销 售 活动中 产生 的相 关费用 ,该 费用 从基 金管 理人收 取的 管理 费中 列支, 不属 于 从基金 资产 中列 支 的费用 项目 。 6.4.8.2.2 基金托管 费 单位:人 民币元 关联方名 称 本期 2014 年01 月01 日-2014 年06 月 30 日 上年度可 比期间 2013 年01 月01 日-2013 年06 月 30 日 当期发生 的基金 应支 付的托管 费 44,272.53 159,190.44 注:基 金托 管费 按前一 日的 基金 资产 净值 的0.2% 的年 费率 计提 。计算 方法 如 下:每 日应 支付 的 基金托 管费= 前 一日 的基 金资 产净值 ×0.2%/ 当年 天数 。 6.4.8.2.3 销售服务 费 单位:人 民币元 获得销售 服务费 的 各关联方 名称 本期 2014 年01 月01 日-2014 年06 月30日


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 23 页 共 36 页 当期发生 的基金 应支付 的销售 服务费 富安达增 强收益 债 券A 富安达增 强收益 债 券C 合计 富安达基 金管理 有限 公司 - 11,728.36 11,728.36 交通银行 股份有 限公 司 - 35,460.41 35,460.41 南京证券 股份有 限公 司 - 354.90 354.90 合计 47,543.67 47,543.67 获得销售 服务费 的 各关联方 名称 上年度可 比期间2013 年01月01 日-2013 年06 月30 日 当期发生 的基金 应支付 的销售 服务费 富安达增 强收益 债 券A 富安达增 强收益 债 券C 合计 富安达基 金管理 有限 公司 1,425.51 1,425.51 交通银行 股份有 限公 司 - 133,999.92 133,999.92 南京证券 股份有 限公 司 - 2,096.65 2,096.65 合计 137,522.08 137,522.08 注:支 付基 金销 售机构 的增 强收 益C 类销 售服 务费 按前 一日增 强收 益C 类基 金 资产净 值0.4% 的年 费率计 提, 逐日 累计至 每月 月底 ,按 月支 付给富 安达 基金 ,再 由富安 达基 金 计算并 支付 给各 基 金销售 机构。 增强 收益A 类 不收 取销 售服 务费。 其计 算公式 为: 日 销售 服务 费= 前 一日 增强收 益C 类基金 资产 净值 ×0.4%/ 当年 天数。 6.4.8.3 与关联方进 行银行 间同 业市场 的债券( 含 回购)交易 本基金本 报告期 内没有 与关联 方进行 银行间 同业市 场的的 债券( 含回 购)交易 。 6.4.8.4 各关联 方投 资本基 金的 情况 6.4.8.4.1 报告期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资本 基金 的情况 本基金的 基金管 理人本 报告期 内未运 用固有 资金投 资本基 金。


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 24 页 共 36 页 6.4.8.4.2 报告期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联方 投资 本基金 的情况 本基金除 基金管 理人之 外的其 他关联 方于本 报告期 末未投 资本基 金。 6.4.8.5 由关联方保 管的银 行存 款余额 及当期 产生的 利息 收入 单位:人 民币元 关联方名 称 本期 2014 年01 月01日-2014 年06 月30 日 上年度可 比期间 2013 年01 月01日-2013 年06 月30 日 期末 余额 当期 存款利息 收入 期末 余额 当期 存款利息 收入 交通银行 活期 存款 586,114.63 3,701.46 281,548.02 15,556.46 注:1 、 本基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息 。 2 、 本 基金 用于 证券交 易结 算的 资金 通过 “ 交通 银行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户 ” 转存 于中 国证券 登记 结算 有限责 任公 司, 按银 行同 业利 率计息 。 于2014 年6 月30 日的 相 关余额 在资 产负 债 表中的 “结 算备 付金” 科目 中单 独列 示。 6.4.8.6 本基金在承 销期内 参与 关联方 承销证 券的情 况 本基金于 本报 告 期内及 上年度 可比期 间内均 未在承 销期内 直接购 入关 联方承销 证券。 6.4.9 利润分 配情况 本基金本 报告期 内未进 行利润 分配。 6.4.10 期末(2014年06 月30 日)本 基金持 有的 流通受 限证券 6.4.10.1 因认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持有 的流通 受限 证券 无。 6.4.10.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受限 股票 无 6.4.10.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵押 的债券 6.4.10.3.1 银行间市场 债券 正回购


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 25 页 共 36 页 金额单位 :人民 币元 债券代码 债券名 称 回购到期 日 期末估值 单价 数量(张 ) 期末 估值 总额 1282517 12 杉杉 MTN1 2014-07-02 98.45 200,000 19,690,000.00 合计


- 200,000 19,690,000.00 6.4.10.3.2 交易所市场 债券 正回购 截至本报 告期末2014 年6 月30日止,本基 金从事 证券交 易所债 券正回 购 交易形成 的 卖出回购 证券款 余额1,700,000.00 元( 共1 笔) ,于2014 年7 月1 日到期。 该类交易 要求本 基金转入 质押库 的债券, 按证券 交易所 规定的比 例折算 为标准 券后, 不低于债 券回购 交 易的余额 。 §7


投资 组 合报 告 7.1 期末基金 资产组 合情况 金额单位 :人民 币元 序号 项目 金额 占基金总 资产 的比例(% ) 1 权益投资 6,318,713.65 10.95 其中:股 票 6,318,713.65 10.95 2 固定收益 投资 47,125,380.86 81.68 其中:债 券 47,125,380.86 81.68








资产支持证券 - - 3 贵金属投 资 - - 4 金融衍生 品投资 - - 5 买入返售 金融资 产 - - 其中:买 断式回 购的买 入返售 金融资 产 - - 6 银行 存款 和结算 备付金 合计 1,836,689.42 3.18 6 其他各项 资产 2,411,135.12 4.18 7 合计 57,691,919.05 100.00 注:由 于四 舍五 入的原 因, 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 26 页 共 36 页 7.2 期末按行 业分类 的股票 投资组 合 金额单位 :人民 币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资 产净值 比 例(%) A 农、林、 牧、渔 业 422,096.00 1.09 B 采矿业 - - C 制造业 4,199,589.00 10.83 D 电力、 热力、 燃气及 水生产 和供应 业 - - E 建筑业 - - F 批发和零 售业 696,784.00 1.80 G 交通运输 、仓储 和邮政 业 - - H 住宿和餐 饮业 - - I 信息传输 、软件 和信息 技术服 务业 1,000,244.65 2.58 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商 务服务 业 - - M 科学研究 和技术 服务业 - - N 水利、环 境和公 共设施 管理业 - - O 居民服务 、修理 和其他 服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社 会工作 - - R 文化、体 育和娱 乐业 - - S 综 合 - - 合计 6,318,713.65 16.30 7.3 期末按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 所有股 票投 资明细 金额单位 :人民 币元 序号 股票代 码 股票名称 数量(股 ) 公允价值 占基金资 产净 值比例( %) 1 002223 鱼跃医疗 47,800 1,159,150.00 2.99


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 27 页 共 36 页 2 300182 捷成股份 38,900 779,945.00 2.01 3 002472 双环传动 60,000 606,000.00 1.56 4 000516 开元投资 79,800 536,256.00 1.38 5 002583 海能达 18,000 490,680.00 1.27 6 600584 长电科技 50,000 441,500.00 1.14 7 300014 亿纬锂能 27,700 436,829.00 1.13 8 300106 西部牧业 24,800 422,096.00 1.09 9 002550 千红制药 14,800 286,380.00 0.74 10 600572 康恩贝 20,000 277,400.00 0.72 11 002334 英威腾 20,000 277,400.00 0.72 12 600251 冠农股份 15,000 224,250.00 0.58 13 600845 宝信软件 7,415 220,299.65 0.57 14 601933 永辉超市 25,400 160,528.00 0.41 7.4 报告期内 股票投 资组合 的重大 变动 7.4.1 累计买 入金额 超出期 初基 金资产 净值2%或前20名的 股票明 细 金额单位 :人民 币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计 买入金 额 占期初基 金资产 净值比 例 (%) 1 002223 鱼跃医疗 1,977,001.00 3.87 2 600835 上海机电 1,922,753.00 3.76 3 002191 劲嘉股份 1,623,731.12 3.18 4 002531 天顺风能 1,454,150.00 2.85 5 002284 亚太股份 1,356,641.95 2.65 6 300027 华谊兄弟 1,188,480.00 2.33 7 600880 博瑞传播 1,130,606.00 2.21 8 601098 中南传媒 1,066,120.65 2.09 9 300155 安居宝 946,044.07 1.85 10 600456 宝钛股份 939,027.02 1.84 11 002489 浙江永强 920,256.92 1.80 12 002241 歌尔声学 920,251.00 1.80


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 28 页 共 36 页 13 300083 劲胜精密 878,885.00 1.72 14 601515 东风股份 800,494.42 1.57 15 300303 聚飞光电 768,457.94 1.50 16 300110 华仁药业 745,166.00 1.46 17 300084 海默科技 727,790.00 1.42 18 300182 捷成股份 726,617.40 1.42 19 000581 威孚高科 725,270.80 1.42 20 002714 牧原股份 719,220.00 1.41 注:本 项“ 买入 金额” 均按 买卖 成交 金额 (成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 , 不考虑 相关 交易 费 用。 7.4.2 累计卖 出金额 超出期 初基 金资产 净值2%或前20名的 股票明 细 金额单位 :人民 币元 序号 股票代 码 股票名称 本期累计 买入金 额 占期初基 金资产 净值比 例 (%) 1 600835 上海机电 1,887,077.50 3.69 2 002191 劲嘉股份 1,670,051.66 3.27 3 002531 天顺风能 1,558,955.00 3.05 4 002284 亚太股份 1,371,678.48 2.68 5 300027 华谊兄弟 1,201,137.00 2.35 6 300183 东软载波 1,114,967.01 2.18 7 601098 中南传媒 1,110,771.00 2.17 8 600456 宝钛股份 988,398.00 1.93 9 300083 劲胜精密 893,950.00 1.75 10 300074 华平股份 880,597.00 1.72 11 300155 安居宝 876,889.44 1.72 12 600880 博瑞传播 856,651.45 1.68 13 002223 鱼跃医疗 810,936.00 1.59 14 300110 华仁药业 810,500.00 1.59 15 300084 海默科技 795,446.00 1.56 16 300303 聚飞光电 791,257.20 1.55


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 29 页 共 36 页 17 002241 歌尔声学 757,762.25 1.48 18 002489 浙江永强 704,291.32 1.38 19 601515 东风股份 671,000.00 1.31 20 002714 牧原股份 665,000.00 1.30 注:本 项“ 卖出 金额” 均按 买卖 成交 金额 (成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 , 不考虑 相关 交易 费 用。 7.4.3 买入股 票的成 本总额 及卖 出股票 的收入 总额 金额单位 :人民 币元 买入股票 成本( 成交) 总额 46,716,659.22 卖出股票 收入( 成交) 总额 41,811,314.61 注:本 项“ 买入 股票的 成本 (成 交) 总额 ”和“ 卖出 股票 的收 入(成 交) 总 额”均 按买 卖成 交 金额( 成交 单价 乘以成 交数 量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。 7.5 期末按债 券品种 分类的 债券投 资组 合 金额单位 :人民 币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资 产净 值比例( %) 1 国家债券 2,087,243.00 5.38 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政 策性金 融债 - - 4 企业债券 2,193,541.00 5.66 5 企业短期 融资券 - - 6 中期票据 39,491,000.00 101.88 7 可转债 3,353,596.86 8.65 7 其他 - - 8 合计 47,125,380.86 121.57 7.6 期末按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 债券 投资明 细 金额单位 :人民 币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张 ) 公允价值 占基金资 产净 富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 30 页 共 36 页 值比例(%) 1 1282517 12 杉杉MTN1 200,000 19,690,000.00 50.79 2 1282490 12 川国栋 MTN1 100,000 9,994,000.00 25.78 3 1282487 12 博源MTN1 100,000 9,807,000.00 25.30 4 019322 13 国债22 20,810 2,087,243.00 5.38 5 128005 齐翔转债 16,000 1,701,920.00 4.39 7.7 期末按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 所有资 产支 持证券 投资明 细 本基金本 报告期 末未持 有资产 支持证 券。 7.8 报告期末 按公允 价值占 基金资 产净 值比例 大小排 序的前 五名 贵金属 投资明 细 7.9 期末按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 权证 投 资明 细 本基金本 报告期 末未持 有权证 。 7.10 报告 期末本 基金投 资的股 指期 货交易 情况说 明 7.10.1 报告期末 本基金 投资的 股指 期货持 仓和损 益明细 本基金本 报告期 末未股 指期货 投资。 7.11 报告 期末本 基金投 资的国 债期 货交易 情况说 明 7.11.1 报告期末 本基金 投资的 国债 期货持 仓和损 益明细 本基金本 报告期 末未持 有国债 期货投 资。 7.12 投资 组合报 告附注 7.12.1 报告期内,本基金 投资决 策程序 符合相 关法律 法规的 要求, 未 发现本基 金投资 的前十名 证券的 发行主 体本期 出现被 监管部 门立案 调查, 或在报 告编 制日前一 年内受 到 公开谴责 、处罚 的情形 。 7.12.2 基金投资的前十名 股票未 超出基 金合同 规定的 备选股 票库。 7.12.3 期末其他 各项资 产构成 单位:人 民币元


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 31 页 共 36 页 序号 名称 金额 1 存出保证 金 18,262.51 2 应收证券 清算款 1,032,873.40 3 应收股利 - 4 应收利息 1,359,799.85 5 应收申购 款 199.36 6 其他应收 款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 2,411,135.12 7.12.4 期末持有 的处于 转股期 的可 转换债 券明细 序号 债券代 码 债券名称 公允价值 占基金资 产净值 比例(%) 1 113005 平安转债 640,920.00 1.65 2 110018 国电转债 621,985.60 1.60 3 110022 同仁转债 228,760.00 0.59 4 128003 华天转债 160,011.26 0.41 7.12.5 期末前十 名股票 中存在 流通 受限情 况的说 明 本基金本 报告期 末前十 名股票 中不存 在流通 受限情 况。 7.12.6 投资组合 报告附 注的其 他文 字描述 部分 由于四舍 五入的 原因, 分项之 和与合 计项之 间 可能 存在尾 差。 §8 基金 份额 持有人 信息 8.1 期末基金 份额持 有人户 数及持 有人 结构 份额单位 :份 份额 级别 持有人户 数 ( 户) 户均持有 的 基金份额 持有人结 构 机构投资 者 个人投资 者 持有 占总份 持有 占总份 富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 32 页 共 36 页 份额 额 比例 份额 额 比例 富安达 增强收 益债券A 285 59,644.37 - - 16,998,644 .95 100.00% 富安达 增强收 益债券C 254 82,655.64 - - 20,994,531 .60 100.00% 合计 539 70,488.27 - - 37,993,176 .55 100.00% 注:本 报告 期末 仅个人 投资 者投 资本 基金 。 8.2 期末基金 管理人 的从业 人员持 有本 基金的 情况 项目 份额级别 持有份额 总数( 份) 占基金总 份额比 例 基金管理 人所有 从业 人员持有 本基金 富安达增 强 收益债券A 3,860.64 0.02% 富安达增 强 收益债券C - - 合计 3,860.64 0.01% 注:1 、 基金 管理 人高 级管 理人员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人持 有本 基金 的 份额总 量数 量区 间 为0 。 2 、 本基 金的基 金经 理持 有本 基金的 份额 总量 数量 区间 为0 。 8.3 期末基金 管理人 的从业 人员持 有本 开放式 基金份 额总量 区间 情况 项目 份额级别 持有基金 份额总 量的数 量区间 (万份 ) 本公司高 级管理 人员、 基金投 资和研究 部门负 责人持 有本 开放式基 金 富安达增 强 收益债券A 0 富安达增 强 收益债券C 0 合计 0 本基金基 金经理 持有本 开放 式基金 富安达增 强 收益债券A 0 富安达增 强 0


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 33 页 共 36 页 收益债券C 合计 0 注:1 、 基金管理人高级管 理人员、 基金 投资和研究部 门负责人持有 本基金的份 额总量数量区间为0 。 2 、本基金的基金经理持有 本基金的份额总 量数量区间为0 。 §9


开放 式基金 份额变 动 单位:份 富安达增 强收益 债券 A 富安达增 强收益 债券 C 基金合同 生效日(2012 年07 月25 日) 基金份额 总额 204,823,108.94 401,446,058.91 本报告期 期初基 金份额 总额 27,251,196.61 24,771,385.00 本报告期 基金总 申购份 额 156,068.30 7,995,331.05 减:本报 告期基 金总赎 回份额 10,408,619.96 11,772,184.45 本报告期 基金拆 分变动 份额 - - 本报告期 期末基 金份额 总额 16,998,644.95 20,994,531.60 注:总 申购 份额 含红利 再投 资、 转换 转入 份额, 总赎 回份 额含 转换转 出份 额 。 §10 重大 事件揭 示 10.1 基金 份额持 有人大 会决议 本报告期 内,本 基金未 召开基 金份额 持有人 大会。 10.2 基金 管理人 、基金 托管人 的专 门基金 托管部 门的重 大人 事变动 本报告期 内,本 基金管 理人的 重大人 事变动 : 根据 《公司 法》 和 《富安 达基金 管理有 限公司 章程》 的 规定, 富安 达 基金管理 有限 公司于2014年4 月3 日在公司召 开职工 大会, 经与 会职工 民主投 票, 同 意孔学兵 同志为 富 安达基金 管理有 限公司 第二 届 职工董 事。 经富安达 基金管 理有限 公司第 一届董 事会第 十七次 会议审 议通过, 同 意董事长 张华 东同志因 已届法 定退休 年龄辞 去董事 长 (法定 代表人) 职务, 聘 任秦 雁同志为 公司董 事 会董事长 (法定 代表人 。本基 金管理 人已于2014 年4 月17 日在《中国 证 券报》、 《上海 证券报》 、 《 证券时 报》 及公 司网站 上刊登 了富安 达基金 管理有 限公 司高级管 理人变 更 的公告。 总经理 变更事 项已向 中国证 券监督 管理委 员会和 上海监 管局 报告, 经中国 证券 监督管理 委员会 证监许 可[2014]412 号文核准批复。


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 34 页 共 36 页 本报告期 内,本 基金托 管人的 专门基 金托管 部门未 发生重 大的人 事 变 动。 10.3 涉及 基金管 理人、 基金财 产、 基金托 管业务 的诉讼 本报告期 内无涉 及本基 金管理 人、基 金财产 、基金 托管业 务的诉 讼事 项。 10.4 基金 投资策 略的改 变 本基金本 报告期 投资策 略未发 生改变 。 10.5 为基 金进行 审计的 会计师 事务 所情况 本基金本 报告期 聘任普 华永道 中天会 计师事 务所( 特殊普 通合伙 )为 审计师。 10.6 管理 人、托 管人及 其高级 管理 人员受 监管部 门稽查 或处 罚的情 况 本报告期 内,本 基金管 理人未 受到任 何处罚 。 本报告期 内, 本 报告期 内托管 人的托管 业务部 门及其 相关高 级管理 人 员未受到 任何 稽查或处 罚。 10.7 基金 租用证 券公司 交易单 元的 有关情 况 10.7.1 基金租用 证券公 司交易 单元 进行股 票投资 及佣金 支付 情况 金额单位 :人民 币元 券商名称 交易单 元 数量 股票交易 应支付该 券商的 佣金 备注 成交金 额 占当期股 票 成交总额 比 例 佣金 占当期佣 金 总量的比 例 广发证券 2 5,260,14 9.74 5.94% 4,788.84 5.94%


申银万国 2 30,694,1 32.95 34.67% 27,944.07 34.67%


银河证券 1 1,590,71 3.02 1.80% 1,448.24 1.80%


招商证券 2 6,824,71 7.07 7.71% 6,213.24 7.71%


中信证券 2 44,158,2 61.05 49.88% 40,201.80 49.88%


东方证券 2


- - -


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 35 页 共 36 页 光大证券 1


- - - 华泰证券 1


- - - 南京证券 2


- - - 兴业证券 2


- - -


国金证券 2


- - - 国泰君安 1


- - - 中金公司 1


- - - 海通证券 1


- - - 注:①为了贯彻中 国 证监会的有关 规定,我公司 制定了选择券 商的标准,即 : (一)财务状况良好 、经营行为规 范、风险管理 先进、投资风 格与公司具有 互补 性、最近一年内无 重大违法违规行为发 生; (二)内部管理规范 、严格,具备 健全的内控制 度,并能满足 基金运作高度 保密 的要求; (三)能及时、全面 、定期提供高 质量的关于宏 观、行业、资 本市场、个股 分析 的报告及其他信息 咨询服务; (四)能根据公司特 定要求,提供 专门研究报告 ; (五)具备基金运作 所需的高效、 安全的通讯条 件,交易设施 符合代理基金 进行 证券交易的需要, 并能为基金提供全面 的信息服务; 能够提供 很好 的交易执行。


②券商专用交易单元 选择程序: (一)券商席位由投 资管理部与研 究发展部业务 人员推荐,经 投资管理部、 研究 发展部部门会议讨 论,形成重点评估的 券商备选池, 从中进行甄选 。原则上,备 选池中的券商 个数 不得少于最后选择 个数的二倍。 (二)投资管理部、 研究发展部全 体业务人员遵 照券商选择标 准的规定,进 行主 观性评议,独立的 评分,形成券商排名 及专用席位租 用意见,报公 司总经理批准 。


(三) 公司应与被选择 的券商签订书 面委托代理协 议, 明确双方公司 名称、 委托 代理期限、 佣金率 、 双方的权利义务等, 经签章有效。 (四)若签 约券商的 服务不能满足 要求,或签约 券商违法违规 受到国家有关 部门 的处罚,公司可以 提前终止签署的协议 ,并撤销租用 的席位。 ③本报告期内,本基 金减少租用红 塔证券的一个 交易单元。 10.7.2 基金租用 证券公 司交易 单元 进行其 他证券 投资的 情况 金额单位 :人民 币元 券商名称 债券交易 债券回购 交易 权证交易 成交金 额 占当期债 券 成交总额 比例 成交金 额 占当期债 券 回购成交 总 额比例 成交 金额 占当期权 证 成交总额 比 例 广发证券 9,868,63 15.82% 80,514,0 5.81% - -


富安达增强收益债券 型证券投资基 金2014年半年度报告 摘要 第 36 页 共 36 页 0.14 00.00 申银万国 40,841,3 96.11 65.49% 685,704, 000.00 49.49% - - 银河证券 1,083,88 9.79 1.74% 253,500, 000.00 18.30% - - 招商证券 4,530,50 1.36 7.26% 202,700, 000.00 14.63% - - 中信证券 6,036,93 5.38 9.68% 163,180, 000.00 11.78% - - 东方证券








- 光大证券








- 华泰证券








- 南京证券








- 兴业证券








- 国金证券








- 国泰君安








- 中金公司








- 海通证券








- 富 安达基 金管 理有限 公司 二 〇一四 年八 月二十 八日