富安达信用主题轮动 纯债债券型发 起式证券投资 基金2014 年半年
度报告 摘要
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富 安达信 用主 题轮动 纯债债 券型发 起式 证券投 资基金2014 年半年 度报告 摘要
2014 年06月30 日
基 金管理 人： 富安达 基金管 理有限 公司
基 金托管 人： 中国农 业银行 股份有 限公 司
送 出日期 ：2014 年08 月28日
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§1
重要 提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会及 董事保 证本报 告所载 资料不 存在虚 假记载 、 误 导 性陈述或
重大遗漏 ， 并 对其内 容的真 实性、 准确性 和完整 性承担 个别及 连带责 任。 本 半年度 报
告已经三 分之二 以上独 立董事 签字同 意， 并由董 事长签 发。 基金托 管人 交通银行 股份
有限公司 根据本 基金合 同规定 ，于2014 年8 月27日复核了本报 告中的 财 务指标、 净值
表现和投 资组合 报告等 内容 ， 保证 复核内 容不存 在虚假 记载 、 误导 性陈 述或者重 大遗
漏。 基 金管理 人承诺 以诚实 信用、 勤勉尽 责的原 则管理 和运用 基金资 产， 但 不保证 基
金一定盈 利。 基金的 过往业 绩并不 代表其未 来表现 。 投 资有风 险， 投资 者在作出 投资
决策前应 仔细阅 读本基 金的招 募说明 书及其 更新。
本报告中 财务资 料未经 审计。
本报告期 自2014 年1 月1 日起至6 月30 日止。
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§2
基金 简介
2.1 基金基本 情况
基金名称 富安达信 用主题 轮动纯 债 债券 型发起 式证券 投资基 金
基金简称 富安达信 用纯债 债券发 起式
基金主代 码 000284
交易代码
基金运作 方式 契约型开 放式
基金合同 生效日 2013 年10 月25日
基金管理 人 富安达基 金管理 有限公 司
基金托管 人 中国农业 银行股 份有限 公司
报告期末 基金份 额总额 28,342,081.89
基金合同 存续期 不定期
下属两级 基金的 基金简 称 富安达信 用主题A 富安达信 用主题C
下属两级 基金的 交易代 码 000284 000285
报告期末 下属两 级基金 的份
额总额
17,689,980.85 10,652,101.04
2.2 基金产品 说明
投资目标
本基金为 纯债基 金，在 追求控 制信用 风险和 保持基 金
资产流动 性的基 础上， 力争获 得超越 比较基 准的投 资
收益，实 现基金 资产的 长期稳 定增值 。
投资策略
信用债券 是本基 金投资 的核心 主题， 信用债 券策略 是
本基金债 券投资 的核心 策略。 本基金 将基于 对整体 收
益率与信 用利差 的判断 以及对 发行人 和发行 条款的 深
入研究精 选个券 ，确定 具体信 用债券 的配置 。
本基金主 要从宏 观经济 周期的 角度出 发，基 于对宏 观
经济周期 、收益 率曲线 和信用 利差的 判断， 分析并 筛
选出特定 经济阶 段下具 有相对 优势的 期限 与 信用等 级
的债券进 行配置 。
本基金将 利用目 前的交 易所和 银行间 两个投 资市场 的
利差不同 ，密切 关注两 市场之 间的利 差波动 情况， 在
两市场之 间轮动 切换， 积极寻 找跨市 场中现 券和回 购
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操作的套 利机会 。
本基金管 理人在 充分研 究宏观 市场形 势以及 微观市 场
主体的基 础上 ， 采用 自上而下 的富安 达多维 经济模 型，
运用定性 与定量 分析方 法， 结合FED 模型， 判断 和预测
经济发展 周期及 趋势， 综合比 较大类 资产的 收益及 风
险情况， 确 定债券、 股票、 现 金等大 类资产 配置比 例。
本基金通 过久期 配置、 期限结 构配置 、类属 配置策 略
来实现对 固定收 益类资 产的配 置。
业绩比较 基 准 中债总指 数收益 率
风险收益 特征
本基金是 债券型 证券投 资基金 ，属于 具有中 低风险 收
益特征的 基金品 种，其 长期平 均风险 和预期 收益率 低
于股票型 基金、 混合型 基金， 高于货 币市场 基金。
2.3 基金管理 人和基 金托管 人
项目 基金管理 人 基金托管 人
名称
富安达基 金管理 有限公 司
中国农业 银行股 份有限 公
司
信息披露 负责
人
姓名 刘涛 李芳菲
联系电话 021-61870999 010-66060069
电子邮箱 service@fadfunds.com lifangfei@abchina.com
客户服务 电话
400-630-6999 （免长途）
021-61870666
95559
传真 021-61870888 010-63201816
注册地址
上海市浦 东新区 世纪大 道
1568 号中建大厦29 楼
北京市东 城区建 国门内 大
街69 号
办公地址
上海市浦 东新区 世纪大 道
1568 号中建大厦29 楼
北京市西 城区复 兴门内 大
街28 号凯晨世贸 中心东 座
F9
邮政编码 200122 100031
法定代表 人 秦雁 蒋超良
2.4 信息披露 方式
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本基金选 定的信 息披露 报纸
名称
《中国证 券报》 、《上 海证券 报》、 《证券 时报》
登载基金 半年度 报告正 文的
管理人互 联网网 址
www.fadfunds.com
基金半年 度报告 备置地 点 基金管理 人和基 金托管 人的住 所
§3
主要 财务指 标和基 金净值 表现
3.1 主要会计 数据和 财务指 标
单位：人 民币元
报告期（2014 年01月01 日-2014 年06 月30 日）
3.1.1 期间数据和指标 富安达信 用主题A 富安达信 用主题C
本期已实 现收益 701,731.31 525,487.86
本期利润 793,452.98 571,111.82
加权平均 基金份 额本期 利润 0.0369 0.0303
本期基金 加权平 均净值 利润
率
3.61% 2.97%
本期基金 份额净 值增长 率 3.87% 3.65%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末 （2014 年06 月30日）
期末可供 分配利 润 774,499.15 424,089.52
期末可供 分配基 金份额 利润 0.0438 0.0398
期末基金 资产净 值 18,556,357.22 11,131,283.92
期末基金 份额净 值 1.0490 1.0450
3.1.3 累计期末指标 报告期末 （2014 年06 月30日）
基金份额 累 计净 值增长 率 4.90% 4.50%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用， 例如： 基金的 认购、 申购 、
赎回费 等， 计入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
2 、 本 期已 实现 收益指 基金 本期 利息 收入、 投资收 益、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益） 扣除
相关费 用后 的余 额，本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值变 动收 益 。
3 、 期末 可供分 配利 润为 期末 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现 部分的 孰低 数。
4 、 本基 金于2013 年10 月25 日 成立。 截止 本报 告期 末， 本基金 成立 不满 一年 。
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3.2 基金净值 表 现
3.2.1 基金份 额净值 增长率 及其 与同期 业绩比 较基准 收益率 的比 较
阶段
( 富安达信用 主题A)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个 月 1.25% 0.13% 0.67% 0.09% 0.58% 0.04%
过去三个 月 2.79% 0.13% 3.51% 0.11% -0.72% 0.02%
过去六个 月 3.87% 0.17% 6.05% 0.11% -2.18% 0.06%
自基金合 同生效 日起
至今（2013 年10月25
日-2014 年06 月30日）
4.90% 0.15% 4.19% 0.13% 0.71% 0.02%
注：① 本基 金业 绩比较 基准 为： 中债 总财 富总指 数，
②本基 金的 业绩 基准指 数按 照构 建公 式每 交易日 进行 计算 ，按 下列公 式计 算 ：
Return t = 中债 总财富 总指 数t / 中 债总 财富总 指数(t-1) -1
Benchmark t = （1+Return t ）×Benchmark(t-1)
其中，t =1 ，2 ，3 ，?T ，T 表示时 间截 至日 。
阶段
( 富安达信用 主题C)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个 月 1.22% 0.14% 0.67% 0.09% 0.55% 0.05%
过去三个 月 2.68% 0.13% 3.51% 0.11% -0.83% 0.02%
过去六个 月 3.65% 0.17% 6.05% 0.11% -2.40% 0.06%
自基金合 同生效 日起
至今（2013 年10月25
日-2014 年06 月30日）
4.50% 0.15% 4.19% 0.13% 0.31% 0.02%
注：① 本基 金业 绩比较 基准 为： 中债 总财 富总 指 数，
②本基 金的 业绩 基准指 数按 照构 建公 式每 交易日 进行 计算 ，按 下列公 式计 算 ：
Return t = 中债 总财富 总指 数t / 中 债总 财富总 指数(t-1) -1
Benchmark t = （1+Return t ）×Benchmark(t-1)
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其中，t =1 ，2 ，3 ，?T ，T 表示时 间截 至日 。
3.2.2 自基金合 同生 效以来 基金份 额累计 净值 增长率 变动及 其与同 期业 绩比较 基准 收益
率 变动的 比较
富安达信用主题A 基准
2013-10-25 2013-11-27 2013-12-31 2014-02-11 2014-03-14 2014-04-18 2014-05-26 2014-06-30
5%
4%
3%
2%
1%
0%
-1%
-2%
注：本 基金 于2013 年10 月25 日成 立。 截止 本报告 期末 ，本 基金 成立不 满一 年 。
富安达信用主题C 基准
2013-10-25 2013-11-27 2013-12-31 2014-02-11 2014-03-14 2014-04-18 2014-05-26 2014-06-30
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
-2%
注：本 基金 于2013 年10 月25 日成 立。 截止 本报告 期末 ，本 基金 成立不 满一 年 。
§4
管理 人报告
4.1 基金管理 人及基 金经理 情况
4.1.1 基金管 理人及 其管理 基金 的经验
富安达基 金管理 有限公 司由南 京证券 股份有 限责任 公司、 江苏交 通控 股有限公 司、
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南京市河 西新城 区国有 资产经 营控股 （ 集团） 有 限责任 公司三 家单位 共同发起 设立。 公
司办公地 点为上 海浦东 世纪大 道1568 号中建大厦， 注册 资本2.88 亿元人民币。 公 司秉承
诚信、 稳健、规范、 创 新的经 营理念， 以 基金持 有人利 益最大 化为首 要经营目 标， 为客
户提供卓 越的理 财服务 。
截至2014 年06月30日， 公司共管理 五只开 放式基 金： 富安达 优势成 长 股票型证 券投
资基金、 富 安达策 略精选 灵活配 置混合 型证券投 资基金、 富安达 增强 收益债券 型证券 投
资基金 、 富安达 现金通 货币市 场证券 投资基 金和富 安达信 用主题 轮动 纯债债券 型发起 式
证券投资 基金。
4.1.2 基金经 理（或 基金经 理小 组）及 基金经 理助理 简介
姓名 职务
任本基金 的基金 经理期 限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李飞先
生
本基金
的基金
经理、 富
安达增
强收益
债券型
证券投
资基金
基金经
理
2013年10 月
25 日
－ 11年
历任上海 技术应 用技术 学
院财政经 济系教 师；聚 源
数据有 限 责任公 司研究 发
展中心项 目经理 ；国盛 证
券有限责 任公司 投资研 究
部高级宏 观债券 研究员 ；
金元惠理 基金管 理有限 公
司投资部 基金经 理，博 士
研究生， 具有基 金从业 资
格，中国 国籍
张凯瑜
女士
本基金
的基金
经理、 富
安达现
金通货
币市场
证券投
资基金
基金经
理
2013年10 月
25 日
－ 7 年
历任太平 人寿保 险有限 公
司产品市 场部产 品管理
员；爱建 证券有 限责任 公
司固定收 益部债 券交易
员，硕士 研究生 ，具有 基
金从业资 格，中 国国籍
注：1 、 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日； 担任 新 成立基 金的 基金 经
理，任 职日 期为 基金合 同生 效日 。
2 、 证券 从业的 含义 遵从 行业 协会关 于从 业人 员资 格管 理办法 的相 关规 定。
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4.2 管理人对 报告期 内本基 金运作 遵规 守信情 况的说 明
本基金管 理人在 本报告 期内严 格遵守 《 中华人 民共和 国证券法》 、 《 中华人民 共和
国证券投 资基金 法》 、 《 证券投 资基金 运作管理 办法 》 及其 各项实 施 准则、 《富安 信用
主题轮动 纯债债 券型发 起式证 券投资 基金基 金合同》 和 其他有 关法律 法规的规 定， 本着
诚实信用、 勤勉尽 责的原 则管理 和运用 基金资 产， 在严 格控制 风险的 基础上， 为 基金份
额持有人 谋求最 大利益 ，无损 害基金 份额持 有人利 益的行 为。
本基金无 违法、 违规行 为。
本基金投 资组合 符合有 关法规 及基金 合同的 约定。
4.3 管理人对 报告期 内公平 交易情 况的 专项说 明
4.3.1 公平交 易制度 的执行 情况
本基金管 理人根 据中国 证监会 颁布的 《 证券投 资基金 管理公 司公平 交 易制度指 导意
见》 ， 制定了 《 富安达 基金管 理有限公 司公平 交易制 度》 ， 并建 立了 健全有效 的公平 交
易执行和 监控体 系， 涵盖 了所有 投资组 合， 并贯穿 分工授 权、 研究 分 析、 投资决 策、 交
易执行、 业绩评 估、监 督检查 各环节 ，确保 公平对 待旗下 的每一 个投 资组合。
本报告期 内， 公司 严格执 行了 《证 券投资 基金管理 公司公 平交易 制度 指导意见》 和
《富安达 基金 管 理有限 公司公 平交易 制度》 。
从管理人 旗下第 二个投 资组合 成立之 日起， 监 察稽核 部定期 对各基 金 公平交易 执行
情况进行 了统计 分析， 按照特 定计算 周期， 分1 日、3 日、5日和10 日时 间窗分析 同向交
易中存在 价格差 异的样 本。 通 过对各 投资组 合间以 及单个 组合与 组合 类别间的 公平交 易
结果分析， 在特定 时间窗 内交易 证券的 溢价率和 溢价金 额均在 正常范 围内， 因此 不构成
潜在利益 输送的 显著性 。
4.3.2 异常交 易行为 的专项 说明
报告期内 ，未发 现本基 金存在 异常交 易行为 。
4.4 管理人对 报告期 内基金 的投资 策略 和业绩 表现说 明
4.4.1 报告期 内基金 投资策 略和 运作分 析
2014 年上半年，债券市 场强势 反弹， 主要的 驱动因 素是无 风险货 币利 率企稳回 落，
经济内生 性增速 继续低 迷，PPI等指标持 续运行 在通缩 区间， 央行连 续 对部门商 业银行
进行定向 降准和 再贷款 ，利率 债短端 出现了 大幅回 落，带 动了收 益率 曲线陡峭 化下移 ；
信用品种 收益率 曲线也 总体下 行， 但超 日债等违 约事件 造成高 等级信 用债涨幅 领先， 信
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用利差有 所扩大 。 五 月后 ， 一级 市场招 标需求持 续旺盛 ， 长 久期受 到 热捧， 国债期 货连
续上行， 国 债等利 率品收 益率曲 线呈平 坦化下 行走势。 本基金 加大了 信用债的 配置， 增
持了受益 于政策 扶持 的 转债和 含权债 的投资 。
4.4.2 报告期 内基金 的业绩 表现
截至2014 年06月30日，富安达信用主 题轮动 纯债债 券型发 起式A 基金 份 额净值为
1.0490 元， 本报告期净值 增长率 为3.87% ； 富安达信用主题轮 动纯债 债 券型发起 式C 基金
份额净值 为1.0450 元， 本报告期净 值增长率 为3.65% ， 同期业绩比 较基 准增长率 为6.05%。
4.5 管理人对 宏观经 济、证 券市场 及行 业走势 的简要 展望
中央政府 不断微 调政策 趋向， 保增长 的意图 和决心 显著。6 月 以来， 表 征经济指 标
开始了止 跌企稳， 货币政 策继续 温和， 资 金价格 水平依 旧平稳 ， 基本 面上对债 市依旧 强
力支撑， 下 半年信 用债和 转债有 望有超 额收益。 本基金 将挖掘 信用债 的投资机 会， 积极
布局转债 的交易 良机， 争取为 基金持 有人创 造良好 回报
4.6 管理人对 报告期 内基金 估值程 序等 事项的 说明
本基金管 理人按 照企业 会计准 则、中 国证监 会相关 规定和 基金合 同关 于估值的 约
定， 对基金 所持有 的投资 品种进 行估值。 本 基金托 管人根 据法律 法规 要求履行 估值及 净
值计算的 复核责 任。
本基金管 理人设 有估值 委员会， 公司总 经理担 任估值 委员会主 席， 研 究发展部、 投
资管理部、 监察稽 核部和 基金事 务部指 定人员担 任委员。 估值委 员会 负责组织 制定和 适
时修订基 金估值 政策和 程序， 指 导和监 督整个估 值流程。 估值委 员会 成员具有 多年的 证
券、 基金从 业经验，熟悉相 关法律 法规， 具备 行业研 究、 风险 管理、法律合规 或基金 估
值运作等 方面的 专业胜 任能力。 基金经 理可参与 估值原 则和方 法的讨 论， 但不参 与估值
原则和方 法的最 终决策 和日常 估值的 执行。
本报告期 内，参 与估值 流程各 方之间 不存在 任何重 大利益 冲突。
本基金管 理人已 与中央 国债登 记结算 有限责 任公司 签署服 务协议， 由 其按约定 提供
银行间同 业市场 交易的 债券品 种的估 值数据 。
4.7 管理人对 报告期 内基金 利润分 配情 况的说 明
本报告期 未进行 收益分 配。
§5
托管 人报告
5.1 报告期内 本基金 托管人 遵规守 信情 况声明
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2014 年上半年度， 基金 托管人 在富安达 信用主 题轮动 纯债债 券型发 起 式证券投 资基
金的托管 过程中，严格遵 守了 《证 券投资 基金法》 及 其他有 关法律 法 规、 基金合 同、 托
管协议 ， 尽职 尽责地 履行了 托管人 应尽的义 务， 不存在 任何损 害基金 持 有人利益 的行为 。
5.2 托管人对 报告期 内本基 金投资 运作 遵规守 信、净 值计算 等情 况的说 明
2014 年上半年度， 富安 达基金 管理有限 公司在 富安达 信用主 题轮动 纯 债债券型 发起
式证券投 资基金 投资运 作、 基金 资产净 值的计 算、 基金 份额申 购 赎回 价格的计 算、 基金
费用开支 等问题 上，托 管人未 发现损 害基金 持有人 利益的 行为。
本报告期 内本基 金未进 行收益 分配， 符合基 金合同 的规定 。
5.3 托管人对 本半年 度报告 中财务 信息 等内容 的真实 、准确 和完 整发表 意见
2014 年上半年度， 由富 安达基 金管理有 限公司 编制并 经托管 人复核 审 查的有关 富安
达信用主 题轮动 纯债债 券型发 起式证 券投资 基金的 年度报 告中财 务指 标、 净值表 现、 收
益分配情 况、财 务会计 报告相 关内容 、投资 组合报 告等内 容真实 、准 确、完整 。
§6 半年 度财 务会计 报告（ 未经审 计）
6.1 资产负债 表
会计主体 ：富安 达信用 主题轮 动纯债 债券型 发起式 证券投 资基金
报告截止 日：2014年06月30 日
单位：人 民币元
资 产 附 注号
本期末
2014年06 月30 日
上年度末
2013年12 月31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 801,983.55 10,365,634.03
结算备付 金
956,815.78 262,571.76
存出保证 金
12,763.98 2,969.31
交易性金 融资产 6.4.7.2 36,835,113.95 5,033,509.60
其中：股 票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
36,835,113.95 5,033,509.60
资产支持证券 投资
－ －
贵金属投资收益
－ －
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衍生金融 资产 6.4.7.3 － －
买入返售 金融资 产 6.4.7.4 － 58,900,288.35
应收证券 清算款
－ 50,654,586.74
应收利息 6.4.7.5 836,982.75 185,800.27
应收股利
－ －
应收申购 款
897.62 100.00
递延所得 税资产
－ －
其他 资产 6.4.7.6 － －
资产总计
39,444,557.63 125,405,460.06
负 债和所 有者 权益 附 注号
本期末
2014年06 月30 日
上年度末
2013年12 月31 日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金 融负债
－ －
衍生金融 负债 6.4.7.3 － －
卖出回购 金融资 产款
8,899,996.20 －
应付证券 清算款
630,246.66 －
应付赎回 款
35,744.58 24,386,895.67
应付管理 人报酬
17,662.85 302,317.20
应付托管 费
5,046.54 86,376.33
应付销售 服务费
3,889.72 117,739.86
应付交易 费用 6.4.7.7 495.00 1,118.33
应交税费
－ －
应付利息
－ －
应付利润
－ －
递延所得 税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 163,834.94 81,163.58
负债合计
9,756,916.49 24,975,610.97
所 有者权 益：
实收基金 6.4.7.9 28,342,081.89 99,544,133.64
未分配利 润 6.4.7.10 1,345,559.25 885,715.45
富安达信用主题轮动 纯债债券型发 起式证券投资 基金2014 年半年
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所有者权 益合计
29,687,641.14 100,429,849.09
负债和所 有者权 益总计
39,444,557.63 125,405,460.06
注：1 、 报告截 止日2014 年06月30 日 ，富 安达 信用 主题 轮动纯 债A 类基 金份 额 净值1.0490 元， 富
安达信 用主 题轮 动纯债C 类基 金份额 净值1.0450 元 ；富 安达信 用主 题轮 动纯 债 基金份 额总 额
28,342,081.89 份（ 其中A 类17,689,980.85 份，C 类10,652,101.04 份） 。
6.2 利润表
会计主体 ：富安 达信用 主题轮 动纯债 债券型 发起式 证券投 资基金
本报告期 ：2014 年01 月01日-2014 年06 月30 日
单位：人 民币元
项 目
附注
号
本期
2014 年01 月01日-2014年06月30 日
一 、收入
1,816,986.40
1. 利息收入
868,029.57
其中：存 款利息 收入
6.4.7.1
1
18,409.29
债券利息收入
673,965.44
资产支持证券利 息收
入
－
买入返售金融资 产收
入
175,654.84
其他利息收入
－
2. 投资收益 （ 损失以 “－ ” 号
填列）
805,811.69
其中：股 票投资 收益
6.4.7.1
2
－
基金投资收益
－
债券投资收益
6.4.7.1
3
805,811.69
资产支持证券投 资收
益
－
贵金属投资收益
－
衍生工具收益 6.4.7.1 －
富安达信用主题轮动 纯债债券型发 起式证券投资 基金2014 年半年
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4
股利收益
6.4.7.1
5
－
3. 公允价值变动 收益 （ 损失以
“－”号 填列 ）
6.4.7.1
6
137,345.63
4. 汇兑收益 （ 损失以 “－ ” 号
填列）
－
5. 其他收入（损 失以“- ”号
填列）
6.4.7.1
7
5,799.51
减 ：二、 费用
452,421.60
1 ．管理人报 酬
143,829.26
2 ．托管费
41,094.06
3 ．销售服务 费
38,414.73
4 ．交易费用
6.4.7.1
8
1,602.87
5 ．利息支出
79,124.27
其中： 卖 出回购 金融资 产支出
79,124.27
6 ．其他费用
6.4.7.1
9
148,356.41
三 、 利 润总额 （亏损 总额 以 “- ”
号 填列）
1,364,564.80
减：所得 税费用
－
四 、净利 润（ 净亏损 以“- ”
号 填列）
1,364,564.80
6.3 所有者权 益（基 金净值 ）变动 表
会计主体 ：富安 达信用 主题轮 动纯债 债券型 发起式 证券投 资基金
本报告期 ：2014 年01 月01日-2014 年06 月30 日
单位：人 民币元
项 目
本期
2014 年01 月01日-2014年06月30 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益合计
一、期初 所有者 权益( 基金 净 99,544,133.64 885,715.45 100,429,849.09
富安达信用主题轮动 纯债债券型发 起式证券投资 基金2014 年半年
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值)
二、 本期 经营活 动产生 的基金
净值变动 数( 本期利 润)
－ 1,364,564.80 1,364,564.80
三、 本期 基金份 额交易 产生的
基金净值 变动数 （净值 减少以
“- ”号填列 ）
-71,202,051.75 -904,721.00 -72,106,772.75
其中：1.基金申 购款 1,539,844.07 43,539.31 1,583,383.38
2. 基金赎回款 -72,741,895.82 -948,260.31 -73,690,156.13
四、 本期 向基金 份额持 有人分
配利润产 生的基 金净值 变动
（净值减 少以“- ” 号填列 ）
－ － －
五、期末 所有者 权益
（基金净 值）
28,342,081.89 1,345,559.25 29,687,641.14
注：本 基金 于2013 年10 月25 日成 立， 不存 在" 上年 度可 比期间" 。
报表附注 为财务 报表的 组成部 分。
本报告7.1至7.4财务报表由下 列负责 人签署:
蒋晓刚
—————————
基金管理 公司负 责人
刘涛
—————————
主管会计 工作负 责人
顾颖
—————————
会计机构 负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基 本情况
富安达信 用主题 轮动纯 债债券 型发起 式证券 投资基 金( 以下简 称" 本基 金") 经中国
证券监督 管理委 员会( 以下 简称" 中国 证监会")证监 许可[2013]932 号《信用主题 轮动纯
债债券型 发起式 证券投 资基金 募集的 批复》 核 准， 由富 安达基 金管理 有限公司 依照 《中
华人民共 和国证 券投资 基金法》 和 《富安达 信用主 题轮动 纯债债 券型 发起式证 券投资 基
金基金合 同》 负责公 开募集 。 本 基金为 契约型开 放式 ， 存续 期限不 定 ， 首次 设立募 集不
包括认购 资金利 息共募 集人民 币628,939,222.15 元， 业经普华永 道中 天会计师 事 务所 有
限公司普 华永道 中天验 字(2013) 第676 号验资报告予以 验证。 经向中 国 证监会备 案， 《富
安达信用 主题轮 动纯债 债券型 发起式 证券投 资基金 基金合 同》 于2013 年10 月25日正式生
效， 基金合 同生效 日的基 金份额 总额为628,975,830.26 份基金份额， 其中认购 资金利 息
折合36,608.11 份基金份额。本基 金的基 金管理 人为富 安达基 金管理 有 限公司， 基金托
管人为中 国农业 银行股 份有限 公司。
富安达信用主题轮动 纯债债券型发 起式证券投资 基金2014 年半年
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根据 《中华 人民共 和国证 券投资 基金法》 和 《富安达 信用主 题轮动 纯 债债券型 发起
式证券投 资基金 基金合 同》 的有 关规定， 本 基金的 投资范 围为 具 有良 好流动性 的金融 工
具， 包括 国债、金融债 、 央行 票据、地方政 府债、商业银 行次级 债、企业债、中小企 业
私募债券 、 非 公开定 向债务 融资工 具、 公司债 、 短期 融资券 、 中 期票据 、 资产 支持证 券、
可转换债 券 （其中 分离交 易可转 债仅包 含其公 司债部 分） 、 债券回 购 、 银行存款 （ 包括
协议存款 、 定 期存款 及其他 银行存 款） 以 及经中 国证监 会允许 基金投 资 的其他金 融工具 ，
但需符合 中国证 监会的 相关规 定。 本基 金不直接 在二级 市场买 入股票 、 权证等权 益类资
产， 也 不参与 一级市 场新股 申购和 新股增发 。 同 时本基 金不进 行可转 换 债券的转 股操作 ，
也不参与 一级市 场分离 交易可 转 债的 申购。 对于含 认股权 证及可 转股 条款的中 小企业 私
募债券， 本 基金不 进行认 股权证 的行使 或者转 股操作。 本基金 的投资 组合比例 为： 债券
资产的投 资比例 不低于 基金资 产的80% ，其中信 用债券 投资不 低于非 现 金基金资 产的
80% 。本基金保持不 低于基 金资产 净值5%的现金 或到期 日在一 年以内 的 政府债券 。本基
金的业绩 比较基 准：中 债总指 数收益 率。
6.4.2 会计报 表的编 制基础
本基金的 财务报 表按照 财政部 于2006年2 月15 日颁布的 《企业会 计准则 －基本准 则》
和38项具体会计 准则、 其 后颁布 的企业 会计准则 应用指 南、 企业 会计 准则解释 以及其 他
相关规定( 以 下合称 “企 业会计 准则 ”) 、 中国 证监会 于2010 年2 月8 日发布的 《证券 投资
基金信息 披露XBRL模板第3 号< 年度报 告和半 年度报 告> 》 、 中国证券 业 协会于2007 年5 月
15日颁布的 《证券 投资基 金会计 核算业 务指引》 、 《富安 达信用 主题 轮动纯债 债券型 发
起式证券 投资基 金基金 合同》 及中国 证监会 允许的 如财务 报表附 注7.4.4 所列示的基金
行业实务 操作的 有关规 定编制 。
6.4.3 遵循企 业会计 准则及 其他 有关规 定的声 明
本财务报 表符合 企业会 计准则 的要求 ， 真 实、 完整地 反映了 本基金2014 年06 月30日
的财务状 况以及2014 年01月01日至2014 年06 月30日止期间的经营 成果 和基金净 值变动
情况等有 关信息 。
6.4.4 重要会 计政策 和会计 估计
本基金财 务报表 所载财 务信息 根据下 列依照 企业会 计准则 及应用 指南 、 《证券 投资
基金会计 核算业 务指引 》和其 他相关 规定所 厘定的 主要会 计政策 和会 计估计编 制。
6.4.4.1 会计年度
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本基金会 计年度 为公历1 月1 日 起至12月31 日止。
6.4.4.2 金融资产和 金融负 债的 分类
1 、金融资产 的分类
金融资产 于初始 确认时 分类为 ：以公 允价值 计量且 其变动 计入当 期损 益的金融 资
产、 应收款 项、 可供 出售金 融资 产 及持有 至到期 投资。 金 融资产 的分 类取决于 本基金 对
金融资产 的持有 意图和 持有能 力。 本 基金目 前暂无 金融资 产分类 为可 供出售金 融资产 及
持有至到 期投资 。
本基金目 前持有 的股票 投资、 债券投资 和衍生 工具( 主要 为权证 投资) 分类为以 公允
价值计量 且其变 动计入 当期损 益的金 融资产 。 除衍 生工具 所产生 的金 融资产在 资产负 债
表中以衍 生金融 资产列 示外， 以公允 价值计 量且其 公允价 值变动 计入 损益的金 融资产 在
资产负债 表中以 交易性 金融资 产列示 。
本基金持 有的其 他金融 资产分 类为应 收款项 ， 包 括银行 存款 、 买入 返 售金融资 产和
各类应收 款项等。 应收款 项是指 在活跃 市 场中没 有报价、 回收金 额固 定或可确 定的非 衍
生金融资 产。
2 、金融负债 的分类
金融负债 于初始 确认时 分类为 ： 以公允 价值计 量且其 变动计 入当期 损 益的金融 负债
及其他金 融负债 。 以公 允价值 计量且 其变动 计入当 期损益 的金融 负债 包括交易 性金融 负
债及衍生 金融负 债等。 本基金 持有的 其他金 融负债 包括卖 出回购 金融 资产款和 各类应 付
款项等。
6.4.4.3 金融资产和 金融负 债的 初始确 认、后 续计量 和终 止确认
金融资产 或金融 负债于 本基金 成为金 融工具 合同的 一方时， 于交易 日 按公允价 值在
资产负债 表内确 认。 以公 允价值 计量且 其变动计 入当期 损益的 金融资 产， 取得时 发生的
相关交易 费用计 入当期 损益； 支付的 价款中 包含已 宣告但 尚未发 放的 现金股利 或债券 起
息日或上 次除息 日至购 买日止 的利息， 单独确认 为应收 项目。 应 收款 项和其他 金融负 债
的相关交 易费用 计入初 始确认 金额。
以公允价 值计量 且其变 动计入 当期损 益的金 融资产 及金融 负债按 照公 允价值进 行
后续计量 ，应收 款项和 其他金 融负债 采用实 际利率 法，以 摊余成 本进 行后续计 量。
当收取某 项金融 资产现 金流量 的合同 权利已 终止或 该金融 资产所 有权 上几乎所 有
的风险和 报酬已 转移时， 终止确 认该金 融资产。 终 止确认 的金融 资产 的成本按 移动加 权
平均法于 交易日 结转。
6.4.4.4 金融资产和 金融负 债的 估值原 则
富安达信用主题轮动 纯债债券型发 起式证券投资 基金2014 年半年
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本基金持 有的股 票投资 、 债券 投资和衍 生工具( 主 要为权 证投资) 按 如 下原则确 定公
允价值并 进行估 值：
1 、存在活跃 市场的 金融工 具按其 估值日 的市场 交易价 格确定 公允价 值 ；估值日 无
交易， 但最近交 易日后 经济环 境未发 生重大 变化且 证券发 行机构 未发 生影响证 券价格 的
重大事件 的，按 最近交 易日的 市场交 易价格 确定公 允价值 。
2 、存在活跃 市场的 金融工 具，如 估值日 无交易 且最近 交易日 后经济 环 境发生了 重
大变化或 证券发 行机构 发生了 影响证 券价格 的重大 事件， 参考类 似投 资品种的 现行市 价
及重大变 化等因 素，调 整 最近 交易市 价以确 定公允 价值。
3 、当金融工 具不存 在活跃 市场， 采用市 场参与 者普遍 认同且 被以往 市 场实际交 易
价格验证 具有可 靠性的 估值技 术确定 公允价 值。 估 值技术 包括参 考熟 悉情况并 自愿交 易
的各方最 近进行 的市场 交易中 使用的 价格、 参照实 质上相 同的其 他金 融工具的 当前公 允
价值、 现金 流量折 现法和 期权定 价模型 等。 采用 估值技 术时， 尽 可能 最大程度 使用市 场
参数，减 少使用 与本基 金特定 相关的 参数。
6.4.4.5 金融资产和 金融负 债的 抵销
本基金持 有的资 产和承 担的负 债基本 为金融 资产和 金融负 债。 当本 基 金依法有 权抵
销债权债 务且交 易双方 准备按 净额结 算时， 金融资 产与金 融负债 按抵 销后的净 额在资 产
负债表中 列示。
6.4.4.6 实收基金
实收基金 为对外 发行基 金份额 所募集 的总金 额在扣 除损益 平准金 分摊 部分后的 余
额。由于 申购和 赎回引 起的实 收基金 变动分 别于基 金申购 确认日 及基 金赎回确 认日认
列。 上 述申购和 赎回分 别包括 基金转 换所引 起的转 入基金 的实收 基金 增加和转 出基金 的
实收基金 减少。
6.4.4.7 损益平准金
损益平准 金包括 已实现 平准金 和未实 现平准 金。 已实 现平准 金指在 申 购或赎回 基金
份额时 ， 申购或 赎回款 项中包 含的按 累计未 分配的 已实现 损益占 基金 净值比例 计算的 金
额。 未实现 平准金 指在申 购或赎 回基金 份额时， 申 购或赎 回款项 中包 含的按累 计未实 现
损益占基 金净值 比例计 算的金 额。损 益平准 金于基 金申购 确认日 或基 金赎回确 认日认
列，并于 期末全 额转入 未分配 利润。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资 在持有 期间应 取得的 现金股 利扣除 由上市 公司代 扣代缴 的个 人所得税 后
的净额确 认为投 资收益 。 债券 投资在 持有期 间应取 得的按 票面利 率计 算的利息 扣除在 适
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用情况下 由债券 发行企 业代扣 代缴的 个人所 得税后 的净额 确认为 利息 收入。
以公允价 值计量 且其变 动计入 当期损 益的金 融资产 在持有 期间的 公允 价值变动 确
认为公允 价值变 动损益 ；处置 时其公 允价值 与初始 确认金 额之间 的差 额确认为 投资收
益，其中 包括从 公允价 值变动 损益结 转的公 允价值 累计变 动额。
应收款项 在持有 期间确 认的利 息收入 按实际 利率法 计算， 实 际利率 法 与直线法 差异
较小的按 直线法 近似计 算。
6.4.4.9 费用的确认 和计量
本基金的 管理人 报酬和 托管费 在费用 涵盖期 间按基 金合同 约定的 费率 和计算方 法
逐日确认 。
其他金融 负债在 持有期 间确认 的利息 支出按 实际利 率法计 算， 实际 利 率法与直 线法
差异较小 的按直 线法近 似计算 。
6.4.4.10 基金的 收益分 配政 策
每一基金 份额享 有同等 分配 权 。 本 基金收 益以现 金形式 分配 ， 但基 金 份额持有 人可
选择现金 红利或 将现金 红利按 分红权 益再投 资日的 基金份 额净值 自动 转为基金 份额进
行再投资 。 期末 可供分 配利润 指期末 资产负 债表中 未分配 利润与 未分 配利润中 已实现 收
益的孰低 数。经 宣告的 拟分配 基金收 益于分 红除权 日从所 有者权 益转 出。
6.4.4.11 其他重 要的会 计政 策和会 计估计
根据本基 金的估 值原则 和中国 证监会 允许的 基金行 业估值 实务操 作， 本基金确 定以
下类别股 票投资 和债券 投资的 公允价 值时采 用的估 值方法 及其关 键假 设如下：
1 、对于特殊 事项停 牌股票 ，根据 中国证 监会公 告[2008]38号《关于进 一步规范 证
券投资基 金估值 业务的 指导意 见》 ， 本基 金参考 《 中国证 券业协 会基 金估值工 作小组 关
于停牌股 票估值 的参考 方法》 对重大 影响基 金资产 净值的 特殊事 项停 牌股票进 行估值 。
2 、 对于在锁 定期内 的非公 开发行 股票， 根据中 国证监 会基金 部通知[2006]37 号 《关
于进一步 加强基 金投资 非公开 发行股 票风险 控制有 关问题 的通知》 ， 若在证券 交易所 挂
牌的同一 股票的 市场交 易收盘 价低于 非公开 发行股 票的初 始投资 成本 ， 按估 值日证券 交
易所挂牌 的同一 股票的 市场交 易收盘 价估值 ； 若在 证券交 易所挂 牌的 同一股票 的市场 交
易收盘价 高于非 公开发 行股 票 的初始 投资成 本， 按 锁定期 内已经 过交 易天数占 锁定期 内
总交易天 数的比 例将两 者之间 差价的 一部分 确认为 估值增 值。
3 、 在银行间 同业市 场交易 的债券 品种， 根据中 国证监 会证监 会计字[2007]21 号 《关
于证券投 资基金 执行< 企业 会计准 则> 估值业 务及份 额净值 计价有 关事 项的通知 》 采用 估
值技术确 定公允 价值。 本 基金持 有的银 行间同业 市场债 券按现 金流量 折现法估 值， 具体
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估值模型 、参数 及结果 由中央 国债登 记结算 有限责 任公司 独立提 供。
6.4.5 会计政 策和会 计估计 变更 以及差 错更正 的说明
6.4.5.1 会计政策变 更的说 明
本基金本 报告 期 无会计 政策变 更。
6.4.5.2 会计估计变 更的说 明
本基金本 报告期 无会计 估计变 更。
6.4.5.3 差错更正的 说明
本基金本 报告期 无重大 会计差 错的内 容和更 正金额 。
6.4.6 税项
根据财政 部、国 家税务 总局财 税[2002]128 号《关于开放式证 券投资 基 金有关税 收
问题的通 知》 、 财 税[2004]78 号 《关于证券投 资基金 税收政 策的通 知》 、 财税[2005]102
号《关于 股息红 利个人 所得税 有关政 策的通 知》、 财税[2005]103 号《关于股权 分置试
点改革有 关税收 政策问 题的通 知》、 财税[2005]107 号《关于 股息红 利 有关个人 所得税
政策的补 充通知 》、财 税[2008]1 号《关于企业 所得税 若干优 惠政策 的 通知》及 其他相
关财税法 规和实 务操作 ，主要 税项列 示如下 ：
1 、以发行基 金方式 募集资 金不属 于营业 税征收 范围， 不征收 营业税 。
2 、基金买卖 股票、 债券的 差价收 入暂免 征营业 税和企 业所得 税。
3 、对基金取 得的股 票的股 息、红 利收入 、债券 的利息 收入， 由上市 公 司、债券 发
行企业在 向基金 派发股 息、红 利收入 、债券 的利息 收入时 代扣代 缴20% 的个人所 得税。
其中， 对基 金从上 市公司 分配取 得的股 息红利所 得， 扣缴 义务人 在代 扣代缴个 人所得 税
时，减按50% 计算应 纳税所 得额。
4 、基金卖出 股票按0.1% 的税率缴 纳股票 交易印 花税， 买入股 票不征 收 股票交易 印
花税。
5 、基金作为 流通股 股东在 股权分 置改革 过程中 收到由 非流通 股股东 支 付的股份 、
现金等对 价暂免 征收印 花税、 企业所 得税和 个人所 得税。
6.4.7 关联方 关系
6.4.7.1 本报告期存 在控制 关系 或其他 重大利 害关系 的关 联方发 生变化 的情况
本报告期 内，关 联方关 系未发 生变化 。
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6.4.7.2 本报告期与 基金发 生关 联交易 的各关 联方
关联方名 称 与本基金 的关系
富安达基 金管理 有限公 司
基金管理 人、 基金注 册登记 机构 、 基金 销售
机构
中国农业 银行股 份有限 公司 （" 农业银 行
")
基金管理 人的托 管银行 、基金 销售机 构
南京证券 股份有 限公司 （" 南京证 券" ） 基金管理 人的控 股股东 、基金 销售机 构
江苏交通 控股有 限公司 （＂ 江苏交 通＂ ） 基金管理 人的股 东
南京市河 西新城 区国有 资产经 营控股
（集团 ） 有限 责任公 司 （＂ 南京河 西＂ ）
基金管理 人的股 东
富安达资 产管理 （上海 ）有限 公司 基金管理 人的全 资子公 司
注：下 述关 联交 易均在 正常 业务 范围 内按 一般商 业条 款订 立。
6.4.8 本报告 期及上 年度可 比期 间的关 联方交 易
6.4.8.1 通过关联方 交易 单 元进 行的交 易
6.4.8.1.1 股票交易
1 、本基金本 报告期 内未通 过关联 方交易 单元进 行股票 交易。
2 、本基金于2013 年10 月25日成立，不存 在“上 年度可 比期间 ”。
6.4.8.1.2 权证交易
1 、本基金本 报告期 内未通 过关联 方交易 单元进 行权证 交易。
2 、本基金于2013 年10 月25日成立，不存 在“上 年度可 比期间 ”。
6.4.8.1.3 应支付关 联方的 佣金
1 、本基金本 报告期 内无应 支付给 关联方 的佣金 。
2 、本基金于2013 年10 月25日成立，不存 在“上 年度可 比期间 ”。
6.4.8.1.4 债券交易
1、本基金本报 告期内 未通过 关联方 交易单 元进行 债券交 易。
2 、本基金于2013 年10 月25日成立，不存 在“上 年度可 比期间 ”。
6.4.8.1.5 债券回购 交易
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1、本基金本报 告期内 未通过 关联方 交易单 元进行 债券回 购交易 。
2 、本基金于2013 年10 月25日成立，不存 在“上 年度可 比期间 ”。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理 费
单位：人 民币元
关联方名 称
本期
2014 年01 月01 日-2014 年06 月30日
当期发生 的基金 应支
付的管理 费
143,829.26
其中： 支付 销售机 构 的
客户维护 费
66,858.42
注：1 、 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值0.7% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日基金 管理 人报 酬＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.7% / 当年 天数 。
2 、 客户 维护 费是 指基金 管理 人与 基金 销售机 构约 定的 用以 向基金 销售 机构 支 付客户 服务 及销 售
活动中 产生 的相 关费用 ，该 费用 从基 金管 理人收 取的 基金 管理 费中列 支， 不 属于从 基金 资产 中
列支的 费用 项目 。
6.4.8.2.2 基金托管 费
单位：人 民币元
关联方名 称
本期
2014 年01 月01 日-2014 年06 月30日
当期发生 的基金 应支
付的托管 费
41,094.06
注：支 付基 金托 管人的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.2% 的年费 率计 提 ，逐日 累计 至每 月
月底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 基金 托管费 ＝前 一日 基金 资产净 值 × 0.2% / 当年 天数 。
6.4.8.2.3 销售服务 费
单位：人 民币元
获得销售 服务费 的
各关联方 名称
本期
2014 年01 月01 日-2014 年06 月30日
当期发生 的基金 应支付 的销售 服务费
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富安达信 用主题A 富安达信 用主题C 合计
富安达基 金管理 有限
公司
－ － －
农业银行 股份有 限公
司
－ 33,236.28 33,236.28
南京证券 股份有 限公
司
－ 5,002.30 5,002.30
合计 38,238.58
38,238.58
注：支 付基 金销 售机构 的信 用主 题纯 债C 类销 售服 务费 按前一 日信 用主 题纯 债C 类 基金 资产净 值
0.4% 的 年费 率计 提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 给富 安达 基金， 再由 富 安达基 金计 算并 支
付给各 基金 销售 机构。 信用 主题纯 债A 类 不收取 销售 服务 费。 其 计算 公式 为： 日销售 服务 费＝ 前
一日信 用主 题纯 债C 类基 金资 产净值 × 0.4% / 当年 天数 。
6.4.8.3 与关联方进 行银行 间同 业市场 的债券( 含 回购)交易
本基金本 报告内 未与关 联方进 行银行 间同业 市场的 债券（ 回购） 交易 。
6.4.8.4 各关联方投 资本基 金的 情况
6.4.8.4.1 报告期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资本 基金 的情况
份额单位 ：份
项目
本期
2014 年01 月01 日-2014 年06 月
30 日
上年度可 比期间
2013 年01 月01 日-2013 年06 月
30 日
富安达信 用主
题A
富安达信 用
主题C
富安达信 用主
题A
富安达信 用
主题C
期初持有 的基金 份额 － － － －
期间申购/ 买 入总份 额 － － － －
期间因拆 分变动 份额 － － － －
减：期间 赎回/ 卖出 总
份额
－ － － －
期末持有 的基金 份额 9,999,000.00 － － －
期末持有 的基金 份额
占基金总 份额比 例
56.52% － － －
注：报 告期 内基 金管理 人运 用固 有资 金未 投资本 基金 ，仍 维持 原有份 额。
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6.4.8.4.2 报告期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联方 投资 本基金 的情况
本基金除 基金管 理人之 外的其 他关联 方于本 报告期 末未投 资本基 金。
6.4.8.5 由关联方保 管的银 行存 款余额 及当期 产生的 利息 收入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2014 年01 月01日-2014 年06 月30
日
上年度可 比期间
2013 年01 月01日-2013 年06 月30
日
期末
余额
当期
存款利息 收入
期末
余额
当期
存款利息 收入
中国农业 银行
活期存款
801,983.55 12,125.18 － －
注：1 、 本基金 的银 行存 款由 基金托 管人 农业 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息 。
2 、 本 基金 用于 证券交 易结 算的 资金 通过 “ 农业 银行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户 ” 转存 于中
国证券 登记 结算 有限责 任公 司 ， 按银行 同业 利率 计息 。 于2014 年06 月30 日 的 相关余 额在 资产负
债表中 的“ 结算 备付金 ”科 目中 单独 列示 。
3 、 本基 金于2013 年10 月25 日 成立， 不存 在“ 上年 度可 比期间 ”。
6.4.8.6 本基金在承 销期内 参与 关联方 承销证 券的情 况
本基金于 本报告 期内及 上年度 可比期 间内均 未在承 销期内 直接购 入关 联方承销 证券。
6.4.9 利润分 配情况
本基金本 报告期 内未发 生利润 分配。
6.4.10 期末（2014年06 月30 日）本 基金持 有的 流通受 限证券
6.4.10.1 因认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持有 的流通 受限 证券
本基金本 期末未 因认购 新股/ 新债 而持有 流通受 限证券 。
6.4.10.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受限 股票
本基金本 期末未 持有暂 时停牌 股票
6.4.10.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵押 的债券
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6.4.10.3.1 银行间市场 债券 正回购
本基金本 期末未 持有银 行间市 场债券 正回购 交易中 作为抵 押的债 券。
6.4.10.3.2 交易所市场 债券 正回购
截至本报 告期末2014 年6 月30日止，本基 金从事 证券交 易所债 券正回 购 交易形成 的
卖出回购 证券款 余额8,899,996.20 元( 共2 笔) ，均于2014年7 月1 日到期。该类交 易要求
本基金转 入质押 库的债 券， 按证 券交易 所规定的 比例折 算为标 准券后 ， 不低于债 券回购
交易的余 额。
§7
投资 组合报 告
7.1 期末基金 资产组 合情况
金额单位 ：人民 币元
序号 项目 金额
占基金总 资产
的比例（% ）
1 权益投资 － －
其中：股 票 － －
2 固定收益 投资 36,835,113.95 93.38
其中：债 券 36,835,113.95 93.38
资产支持证券 － －
3 贵金属投 资 － －
4 金融衍生 品投资 － －
5 买入返售 金融资 产 － －
其中：买 断式回 购的买 入返售 金融资 产 － －
6 银行存款 和 结算 备付金 合计 1,758,799.33 4.46
6 其他各项 资产 850,644.35 2.16
7 合计 39,444,557.63 100.00
7.2 期末按行 业分类 的股票 投资组 合
本基金本 报告期 末未持 有股票 。
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7.3 期末按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 所有股 票投 资明细
本基金本 报告期 末未持 有股票 。
7.4 报告期内 股票投 资组合 的重大 变动
7.4.1 累计买 入金额 超出期 初基 金资产 净值2%或前20名的 股票明 细
本基金本 报告期 内未买 入股票 。
7.4.2 累计卖 出金额 超出期 初基 金资 产 净值2%或前20名的 股票明 细
本基金本 报告期 内未卖 出股票 。
7.4.3 买入股 票的成 本总额 及卖 出股票 的收入 总额
本基金本 报告期 内未买 卖股票 。
7.5 期末按债 券品种 分类的 债券投 资组 合
金额单位 ：人民 币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资 产净
值比例（ ％）
1 国家债券 1,616,836.00 5.45
2 央行票据 － －
3 金融债券 － －
其中：政 策性金 融债 － －
4 企业债券 18,009,241.30 60.66
5 企业短期 融资券 － －
6 中期票据 9,994,000.00 33.66
7 可转债 7,215,036.65 24.30
7 其他 － －
8 合计 36,835,113.95 124.08
7.6 期末按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位 ：人民 币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张 ） 公允价值
占基金资 产净
值比例(%)
1 112141 12 金王债 100,000 10,000,000.00 33.68
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2 1282490
12 川国栋
MTN1
100,000 9,994,000.00 33.66
3 122900 10 杨浦02 30,380 3,129,140.00 10.54
4 128005 齐翔转债 24,165 2,570,431.05 8.66
5 110022 同仁转债 16,600 1,898,708.00 6.40
7.7 期末按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 所有资 产支 持证券 投资明 细
本基金本 报告期 末未持 有资产 支持证 券。
7.8 报告期末 按公允 价值占 基金资 产净 值比例 大小排 序的前 五名 贵金属 投资明 细
本基金本 报告期 末未持 有贵金 属投资 。
7.9 期末按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本 报告期 末未持 有权证 。
7.10 报告 期末本 基金投 资的股 指期 货交易 情况说 明
7.10.1 报告期末 本基金 投资的 股指 期货持 仓和损 益明细
本基金本 报告期 末未持 有股指 期货。
7.11 报告 期末本 基金投 资的国 债期 货交易 情况说 明
7.11.1 报告期末 本基金 投资的 国债 期货持 仓和损 益明细
本基金本 报告期 末未持 有国债 期货。
7.12 投资 组合报 告附注
7.12.1 报告期内，本基金 投资决 策程序 符合相 关法律 法规的 要求， 未 发现本基 金投资
的前十名 证券的 发行主 体本期 出现被 监管部 门立案 调 查， 或在报 告编 制日前一 年内受 到
公开谴责 、处罚 的情形 。
7.12.2 基金投资的前十名 股票未 超出基 金合同 规定的 备选股 票库。
7.12.3 期末其他 各项资 产构成
单位：人 民币元
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序号 名称 金额
1 存出保证 金 12,763.98
2 应收证券 清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 836,982.75
5 应收申购 款 897.62
6 其他应收 款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 850,644.35
7.12.4 期末持有 的处于 转股期 的可 转换债 券明细
序号
债券代
码
债券名称 公允价值 占基金资 产净值 比例(%)
1 110022 同仁转债 1,898,708.00 6.40
2 128003 华天转债 1,694,653.60 5.71
3 110018 国电转债 313,080.00 1.05
7.12.5 期末前十 名股票 中存在 流通 受限情 况的说 明
本基金本 报告期 末前十 名股票 中不存 在流通 受限情 况。
7.12.6 投资组合 报告附 注的其 他文 字描述 部分
由于四舍 五入的 原因， 分项之 和与合 计之间 可能存 在尾差 。
§8 基金 份额 持有人 信息
8.1 期末基金 份额持 有人 户 数及持 有人 结构
份额单位 ：份
份额
级别
持有人户 数
( 户)
户均持有 的
基金份额
持有人结 构
机构投资 者 个人投资 者
持有
份额
占总份
额
持有
份额
占总份
额
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比例 比例
富安达
信用主
题A
282 62,730.43
9,999,000.
00
56.52%
7,690,980.
85
43.48%
富安达
信用主
题C
203 52,473.40
1,000,000.
00
9.39%
9,652,101.
04
90.61%
合计 485 58,437.28
10,999,000
.00
38.81%
17,343,081
.89
61.19%
8.2 期末基金 管理人 的从业 人员持 有本 基金的 情况
1 、基金管理 人高级 管理人 员、基 金投资 和研究 部门负 责人持 有本基 金 的份额总 量数量
区间为0 。
2 、本基金的 基金经 理持有 本基金 的份额 总量数 量区间 为0 。
8.3 期末基金 管理人 的从业 人员持 有本 开放式 基金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别 持有基金 份额总 量的数 量区间 （万份 ）
本公司高 级管理 人员、 基金投
资和研究 部门负 责人持 有本
开放式基 金
富安达信 用
主题A
0
富安达信 用
主题C
0
合计 0
本基金基 金经 理 持有本 开放
式基金
富安达信 用
主题A
0
富安达信 用
主题C
0
合计 0
注：1 、 基金管理人高级管 理人员、 基金 投资和研究部 门负责人持有 本基金的份 额总量数量区间为0 。
2 、本基金的基金经理持有 本基金的份额总 量数量区间为0 。
8.4 发起式基 金发起 资金持 有份额 情况
项目
持有份额 总
数
持有份
额占基
发起份额 总
数
发起份额 占
基金总份 额
发起份额 承
诺持有期 限
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金总份
额比例
比例
基金管理 人固有 资
金
9,999,000.0
0
35.28%
9,999,000.0
0
35.28% 3 年
基金管理 人高级 管
理人 员
－ － － －
基金经理 等人员 － － － －
基金管理 人股东 － － － －
其他 － － － －
合计
9,999,000.0
0
35.28%
9,999,000.0
0
35.28%
注： 本基金 发起式 资金提 供方仅 为基金 管理人， 公 司股东 和从业 人员 认购的基 金份额 不
属于发起 式份额 。
§9
开放 式基金 份额变 动
单位：份
富安达信 用主题A 富安达信 用主题C
基金合同 生效日(2013 年10 月25 日)
基金份额 总额
200,309,769.85 428,666,060.41
本报告期 期 初基 金份额 总额 40,242,389.41 59,301,744.23
本报告期 基金总 申购份 额 1,218,285.00 321,559.07
减：本报 告期基 金总赎 回份额 23,783,756.18 48,972,593.44
本报告期 基金拆 分变动 份额 － －
本报告期 期末基 金份额 总额 17,689,980.85 10,652,101.04
§10 重大 事件揭 示
10.1 基金 份额持 有人大 会决议
本报告期 内，本 基金未 召开基 金份额 持有人 大会。
10.2 基金 管理人 、基金 托管人 的专 门基金 托管部 门 的重 大人 事变动
本报告期 内，本 基金管 理人的 重大人 事变动 ：
根据 《公司 法》 和 《富安 达基金 管理有 限公司 章程》 的 规定， 富安 达 基金管理 有限
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公司于2014年4 月3 日在公司召 开职工 大会， 经与 会职工 民主投 票， 同 意孔学兵 同志为 富
安达基金 管理有 限公司 第二届 职工董 事。
经富安达 基金管 理有限 公司第 一届董 事会第 十七次 会议审 议通过， 同 意董事长 张华
东同志因 已届法 定退休 年龄辞 去董事 长 （法定 代表人） 职务， 聘 任秦 雁同志为 公司董 事
会董事长 （法定 代表人 。本基 金管理 人已于2014 年4 月17 日在《中国 证 券报》、 《上海
证券报》 、 《 证券时 报》 及公 司网站 上刊登 了富安 达基金 管理有 限公 司高级管 理人变 更
的公告。 总经理 变更事 项已向 中国证 券监督 管理委 员会和 上海监 管局 报告, 经中国 证券
监督管理 委员会 证监许 可[2014]412 号文核准批复。
本报告期 内，本 基金托 管人的 专门基 金托管 部门未 发生重 大的人 事变 动。
10.3 涉及 基金管 理人、 基金财 产、 基金托 管业务 的诉讼
本报告期 内无涉 及本基 金管理 人、基 金财产 、基金 托管业 务的诉 讼事 项。
10.4 基金 投资策 略的改 变
本基金本 报告期 投资策 略未发 生改变 。
10.5 为基 金进行 审计的 会计师 事务 所情况
本基金本 报告期 支付给 普华永 道 中天 会计师 事务所( 特 殊普通 合伙) 的 报酬为
60,000 元人民币。
截至本报 告期末 ，该事 务所已 向本基 金提供1 年 的审计 服务。
10.6 管理 人、托 管人及 其高级 管理 人员受 监管部 门稽查 或处 罚的情 况
本报告期 内本基 金管理 人未受 到任何 稽查或 处罚。
本报告期 内托管 人的托 管业务 部门及 其相关 高级管 理人员 未受到 任何 稽查或处 罚。
10.7 基金 租用证 券公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基金租用 证券公 司交易 单元 进行股 票投资 及佣金 支付 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
交易单
元
数量
股票交易 应支付该 券商的 佣金
备注
成交金
额
占当期股 票
成交总额 比
例
佣金
占当期佣 金
总量的比 例
南京证券 2 － － － －
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注：①为了贯彻中国 证监会的有关 规定，我公司 制定了选择券 商的标准，即 ：
（一）财务状况良好 、经营行为规 范、风险管理 先进、投资风 格与公司具有 互补 性、最近一年内无
重大违法违规行为发 生；
（二）内部管理规范 、严格，具备 健全的内控制 度，并能满足 基金运作高度 保密 的要求；
（三）能及时、全面 、定期提供高 质量的关于宏 观、行业、资 本市场、个股 分析 的报告及其他信息
咨询服务；
（四）能根据公司特 定要求，提供 专门研究报告 ；
（五）具备基金运作 所需的高效、 安全的通讯条 件，交易设施 符合代理基金 进行 证券交易的需要，
并能为基金提供全面 的信息服务； 能够提供很好 的交易执行。
②券商专用交易单元 选择程序：
（一）券商席位由投 资管理部与研 究发展部业务 人员推荐，经 投资管理部、 研究 发展部部门会议讨
论，形成重点评估的 券商备选池， 从中进行甄选 。原则上，备 选池中的券商 个数 不得少于最后选择
个数的二倍。
（二）投资管理部、 研究发展部全 体业务人员遵 照券商选择标 准的规定，进 行主 观性评议，独立的
评分，形成券商排名 及专用席位租 用意见，报公 司总经理批准 。
（三） 公司 应与被选择 的券商签订书 面委托代理协 议， 明确双方公司 名称、 委托 代理期限、 佣金率 、
双方的权利义务等， 经签章有效。
（四）若签约券商的 服务不能满足 要求，或签约 券商违法违规 受到国家有关 部门 的处罚，公司可以
提前终止签署的协议 ，并撤销租用 的席位。
③本报告期内本基金 租用交易单元 情况未发生变 化。
10.7.2 基金租用 证券公 司交易 单元 进行其 他证券 投资的 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
债券交易 债券回购 交易 权证交易
成交金
额
占当期债 券
成交总额 比例
成交金
额
占当期债 券
回购成交 总
额比例
成交
金额
占当期权 证
成交总额 比
例
南京证券
211,508,
055.93
100.00%
1,041,07
8,000.00
100.00% － －
注：①为了贯彻中国 证监会的有关 规定，我公司 制定了选择券 商的标准，即 ：
（一）财务状况良好 、经营行为规 范、风险管理 先进、投资风 格与公司具有 互补 性、最近一年内无
重大违法违规行为发 生；
（二）内部管理规范 、严格，具备 健全的内控制 度，并能满足 基金运作高度 保密 的要求；
（三）能及时、全面 、定期提供高 质量的关于宏 观、行业、资 本市场、个股 分析 的报告及其他信息
咨询服务；
（四）能根据公司特 定要求 ，提供 专门研究报告 ；
（五）具备基金运作 所需的高效、 安全的通讯条 件，交易设施 符合代理基金 进行 证券交易的需要，
并能为基金提供全面 的信息服务； 能够提供很好 的交易执行。
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②券商专用交易单元 选择程序：
（一）券商席位由投 资管理部与研 究发展部业务 人员推荐，经 投资管理部、 研究 发展部部门会议讨
论，形成重点评估的 券商备选池， 从中进行甄选 。原则上，备 选池中的券商 个数 不得少于最后选择
个数的二倍。
（二）投资管理部、 研究发展部全 体业务人员遵 照券商选择标 准的规定，进 行主 观性评议，独立的
评分，形成券商排名 及专用席位租 用意见，报公 司 总经理批准 。
（三） 公司应与被选择 的券商签订书 面委托代理协 议， 明确双方公司 名称、 委托 代理期限、 佣金率 、
双方的权利义务等， 经签章有效。
（四）若签约券商的 服务不能满足 要求，或签约 券商违法违规 受到国家有关 部门 的处罚，公司可以
提前终止签署的协议 ，并撤销租用 的席位。
③本报告期新增海通 证券为本基金 交易单元。本 期没有剔除的 券商交易单元 。
富 安达基 金管 理有限 公司
二 〇一四 年八 月二十 八日
