大成货币市场证券投资基金
2014 年 半 年度 报 告
2014 年 6 月30 日
基金管理人：大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人：中国 光 大 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：2014 年 8 月28 日 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 光大 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年08 月22 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2014 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重 要提 示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................................. 4
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标和基金 净值表现 ......................................................................................................... 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................. 5
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ..................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ....................................................................... 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ....................................................... 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ....................................................... 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................................................... 13
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 14
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ....................... 14
§6 半年度财务会 计报告 （未经审计） ............................................................................................... 14
6.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................... 14
6.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................... 16
6.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ................................................................................................................................... 31
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 31
7.2 债 券回 购融 资情 况 ................................................................................................................... 31
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 ................................................................................................... 32
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 32
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ........................... 33
7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ........................................... 33
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 33
7.8 投 资组 合报 告附 注 ................................................................................................................... 33
§8 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 34
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 34
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 35
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ............................... 35
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 35 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
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§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 36
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..................................................................................................... 36
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..................................... 36
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 36
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................. 36
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................. 36
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 36
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................. 36
10.8 偏离 度绝 对值 超过0.5% 的 情况 ............................................................................................ 37
10.9 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 37
§11 备查文件目录 ................................................................................................................................. 39
11.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 39
11.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 39
11.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 39
大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 大成货 币市 场 证 券投 资基 金
基金简 称 大成货 币
基金主 代码 090005
交易代 码 090005
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年6 月3 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国光 大银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,228,067,432.41 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 大成货 币 A 大成货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 090005 091005
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 495,522,441.43 份 4,732,544,990.98 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在保持 本金 安全 和资 产流 动性基 础上 追求 较高 的当 期收益 。
投资策 略 本基金 通过 平均 剩余 期限 决策、 类属 配置 和品 种选 择三个 层次 进行 投资 管
理，以 实现 超越 投资 基准 的投资 目标 。
业绩比 较基 准 税后活 期存 款利 率。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 属于证 券投 资基 金中 的低 风险品 种； 预期 收益 和
风险都 低于 债券 基金 、混 合基金 、股 票基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国光 大银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 杜鹏 张建春
联系电 话 0755-83183388 010 －63639180
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn zhangjianchun@cebbank.com
客户服 务电话
4008885558 95595
传真 0755-83199588 010 －63639132
注册地 址 深圳市 福田 区深 南大 道 7088
号招商 银行 大 厦 32 层
北京市西城区太平桥大街 25
号、 甲 25 号中 国光 大中 心
办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道 7088
号招商 银行 大 厦 32 层
北京市 西城 区太 平桥 大街 25 号
中国光 大中 心
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 张树忠 唐双宁
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证
券报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.dcfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号招 商银
行大厦 32 层 大 成基 金管理 有 限公 司/
北京市 西城 区太 平桥 大街 25 号中 国光
大中心B 座801 中 国光 大银 行投资 与托
管业务 部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商
银行大 厦 32 层
§3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、 本 基金 根据 每日 基 金收益 公告 ， 以每 万份 基 金份额 收益 为基 准 ， 为 投 资人每 日计 算收 益并
分配， 每月 集中 支付 收益 。
2、本期已实 现收益指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
大成货 币 A
阶段 份额净值 份额净值 业绩比 较 业绩比 较基 ①－③ ②－④
基金级 别 大成货 币 A 大成货 币B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2014 年 1 月 1 日 -
2014 年 6 月 30 日 )
报告期( 2014 年1 月1 日 -
2014 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 15,997,210.95 155,542,894.92
本期利 润 15,997,210.95 155,542,894.92
本期净 值收 益率 2.3106% 2.4335%
3.1.2 期末 数据 和指 标
报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 495,522,441.43 4,732,544,990.98
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 29.6896% 32.5537% 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
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收益率 ① 收益率 标
准差②
基准收 益
率③
准收益 率标
准差④
过去一 个月 0.4313% 0.0098% 0.0288% 0.0000% 0.4025% 0.0098%
过去三 个月 1.1309% 0.0060% 0.0873% 0.0000% 1.0436% 0.0060%
过去六 个月 2.3106% 0.0073% 0.1736% 0.0000% 2.1370% 0.0073%
过去一 年 4.2876% 0.0061% 0.3500% 0.0000% 3.9376% 0.0061%
过去三 年 12.0501% 0.0046% 1.1946% 0.0002% 10.8555% 0.0044%
自基金 合同
生效起 至今
29.6896% 0.0066% 9.8553% 0.0029% 19.8343% 0.0037%
大成货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.4513% 0.0098% 0.0288% 0.0000% 0.4225% 0.0098%
过去三 个月 1.1915% 0.0060% 0.0873% 0.0000% 1.1042% 0.0060%
过去六 个月 2.4335% 0.0073% 0.1736% 0.0000% 2.2599% 0.0073%
过去一 年 4.5392% 0.0061% 0.3500% 0.0000% 4.1892% 0.0061%
过去三 年 12.8612% 0.0046% 1.1946% 0.0002% 11.6666% 0.0044%
自基金 合同
生效起 至今
32.5537% 0.0066% 9.8553% 0.0029% 22.6984% 0.0037%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计 净值收益率 变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
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注：1 、 依 据本 基金 合同 规 定， 本基 金投 资于 同一 公 司发行 的短 期企 业债 券的 比例 ， 不 得超 过基 金
资产净 值 的10% ； 存 放在 具 有基金 托管 资格 的同 一商 业银行 的存 款， 不得 超过 基 金资产 净值 的 30% ；
存放在 不具 有基 金托 管资 格的同 一商 业银 行的 存款 ， 不得 超过 基金 资产 净值 的 5% ； 除 发生 巨额 赎
回的情形外, 基 金 的投 资 组合 中 债 券 正 回 购 的资 金 余额 在 每 个 交 易 日 均不 得 超过 基 金 资 产 净 值的
20% 。因发生 巨额赎回 致使 货币市场基金 债券正回 购 的资金余额超 过基金资 产 净值 20%的, 基金管
理人应 当 在 5 个 交易 日内 进行调 整； 基金 持有 的剩 余期限 不超 过 397 天 但剩 余存 续 期超 过 397 天
的浮动利率债 券的摊余 成 本总计不得超 过当日基 金 资产净值的 20%；投 资组 合的平均剩余 期限在
每个交 易日 不得 超过 180 天。本 基金 在 3 个月 的初 始建仓 期结 束后 ，基 金投 资组合 比例 已达 到 本
基金合 同的 相关 规定 要求 。
2、 为 使本 基金 业绩 与其 业 绩比较 基准 具有 更强 的可 比性 ， 经 大成 基金 管理 有 限公司 申请 ， 并经 中
国证监 会同 意， 自2008 年6 月1 日起 ， 本 基金 业绩 比 较基准 由 “ 税后 一年 期银 行定期 存款 利率 ”
变更为 “税 后活 期存 款利 率 ”。 本基 金业 绩比 较基 准收益 率的 历史 走势 图 从2005 年6 月3 日 （基
金合同 生效 日） 至 2008 年 5 月 31 日 为原 业绩 比较 基准（ 税后 一年 期银 行定 期存款 利率 ）的 走势
图，2008 年6 月1 日起 为 变更后 的业 绩比 较基 准的 走势图 。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。截 至 2014 年 6 月 30
日，本 基金 管理 人共 管理 1 只封闭 式证 券投 资基 金 ：景福 证券 投资 基金 ，4 只 ETF 及 1 只 ETF 联
接基金 ：深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金、 大成 中证 500 沪 市交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 、大 成中证 100 交易 型 开
放式指 数证 券投 资基 金、 大成中 证 500 深 市交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 ，1 只QDII 基 金： 大
成标 普500 等权 重指 数证 券投资 基金 及 37 只 开放 式 证券投 资基 金： 大成 景丰 债 券型证 券投 资基 金
（LOF ） 、大成 价值增长 证 券投资基金、 大成债券 投 资基金、大成 蓝筹稳健 证 券投资基金 、大成精
选增值 混合 型证 券投 资基 金、大 成货 币市 场证 券投 资基金 、大 成沪 深 300 指 数证券 投资 基金 、 大
成财富 管 理2020 生 命周 期 证券投 资基 金、 大成 积极 成长股 票型 证券 投资 基金 、 大成 创新 成长 混合
型证券 投资 基金(LOF) 、 大 成景阳 领先 股票 型证 券投 资基金 、大 成强 化收 益债 券型证 券投 资基 金、
大成策略回报 股票型证 券 投资基金、大 成行业轮 动 股票型证券投 资基金、 大 成中证红利 指数证券
投资基金、大 成核心双 动 力股票型证券 投资基金 、 大成竞争优势 股票型证 券 投资基金、 大成内需
增长股票型证 券投资基 金 、大成消费主 题股票型 证 券投资基金、 大成可转 债 增强债券型 证券投资
基金、大成新 锐产业股 票 型证券投资基 金、大成 景 恒保本混合型 证券投资 基 金、大成优 选股票型
证券投资基金 （LOF） 、 大 成现金增利货 币市场基 金 、大成月添利 理财债券 型 证券投资基 金、大成
理财 21 天 债券 型发 起式 基 金、 大 成现 金宝 场内 实 时 申赎货 币市 场基 金、 大成 景安短 融债 券型 证券
投资基金、大 成景兴信 用 债债券型证券 投资基金 、 大成景旭纯债 债券型证 券 投资基金、 大成景祥
分级债 券型 证券 投资 基金 、 大成 中小 盘股 票型 证券 投资基 金(LOF) 、 大 成健 康 产业股 票型 证券 投资
基金、大成信 用增利一 年 定期开放债券 型证券投 资 基金、大成灵 活配置混 合 型证券投资 基金、大
成招财 宝货 币市 场基 金、 大成景 益平 稳收 益混 合型 证券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)
期限
证券从
业年限
说明 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
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任职日 期 离任日 期
王立女
士
本基金
基金经 理
2007 年 1 月
12 日
- 12 年 经济学 硕士。 曾任 职于 申银 万国
证券股 份有 限公 司、 南 京市 商业
银 行 资金 营运 中心 。2005 年 4
月加入 大成 基金 管理 有限 公司，
曾 任 大 成 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理助理 。2012 年 11 月 20 日至
2014 年 4 月 4 日 任大 成现 金增
利货币 市场 基金 基金 经理。 2007
年 1 月 12 日 起担 任大 成货 币市
场证券 投资 基金 基金 经理。 2009
年 5 月 23 日 起兼 任大 成债 券投
资基金 基金 经理。 2013 年2 月1
日 起 兼 任 大 成 月 添 利 理 财 债 券
型证券 投资 基金 基金 经理。 2013
年 7 月 23 日 起任 大成 景旭 纯债
债券型 证券 投资 基金 基 金 经理。
具有基 金从 业资 格 。 国 籍： 中国
李达夫
先生
本基金
基金经 理
2013 年3 月7
日
2014 年 4 月
4 日
8 年 数量经 济学 硕士 。2006 年 7 月
至 2008 年 4 月就 职于 东莞 农商
银 行 资 金 营 运 中 心 ， 历 任 交 易
员、 研究 员。 2008 年 4 月至2012
年 9 月 就职于 国投 瑞银 基金 管
理 有 限 公 司 固 定 收 益 部 ，2011
年 6 月 30 日至 2012 年 9 月 15
日 担 任 国 投 瑞 银 货 币 市 场 基 金
基金经 理。2012 年 9 月加 入大
成基金 管理 有限 公司。 2013 年3
月 7 日至 2014 年 4 月 4 日 任大
成货币 市场 证券 投资 基金。 2013大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
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年3 月7 日起 任大 成现 金增 利货
币市场 基 金 基金 经理。 2013 年7
月 17 日 起兼 任大 成景 安短 融债
券型证 券投 资基 金基 金经 理。 具
有基金 从业 资格 。国 籍： 中国
黄海峰
先生
本基金 基
金经理 助
理
2014 年 3 月
18 日
- 10 年 南开大 学经 济学 学士， 2004 年7
月至 2010 年 5 月 就职 于深 圳农
村 商 业 银 行 ， 任 资 金 部 投 资 经
理；2010 年 5 月至 2012 年 10
月 就 职 于 博 时 基 金 管 理 有 限 公
司， 任交 易部 交易 员；2012 年7
月至 2013 年 5 月 就职 于银 华基
金管理 有限 公司， 任固 定收 益部
基金经 理助 理；2013 年 7 月加
入 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 固 定
收益部 。2013 年 10 月 14 日起
任大成现金 宝 场 内 实 时 申 赎 货
币市场 基金 基金 经理 助理。 2013
年10 月28 日 起大 成景 恒保 本混
合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助
理。2014 年3 月18 日 起任 大成
强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理助 理。2014 年 3 月 18
日 起 任 大 成 货 币 市 场 证 券 投 资
基 金 基金 经理 助理 。2014 年 6
月 23 日 起任 大成 招财 宝货 币市
场 基 金 及 大 成 景 益 平 稳 收 益 混
合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助
理。具 有基 金从 业资 格。 国籍：
中国 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
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注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 货币市场证 券投
资基金基金合 同》和其 他 有关法律法规 的规定， 在 基金管理运作 中，大成 货 币市场证券 投资基金
的投资范围、 投资比例 、 投资组合、证 券交易行 为 、信息披露等 符合有关 法 律法规、行 业监管规
则和基金合同 等规定， 本 基金没有发生 重大违法 违 规行为，没有 运用基金 财 产进行内幕 交易和操
纵市场行为以 及进行有 损 基金投资人利 益的关联 交 易，整体运作 合法、合 规 。本基金将 继续以取
信于市场、取 信于社会 投 资公众为宗旨 ，承诺将 一 如既往地本 着 诚实信用 、 勤勉尽责的 原则管理
和运用基金财 产，在规 范 基金运作和严 格控制投 资 风险的前提下 ，努力为 基 金份额持有 人谋求最
大利益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人对 旗 下所有投资组 合
间连续 4 个季 度的 日内 、3 日内及 5 日内 股票 及债 券交易 同向 交易 价差 分析 及相应 交易 情形 的分
析结果表明： 债券交易 同 向交易频率较 低；股票 同 向交易溢价率 较大主要 来 源于市场因 素（如个
股当日价格振 幅较高） 及 组合经理交易 时机选择 ， 即投资组合成 交时间不 一 致以及成交 价格的日
内较大变动导 致个别些 组 合间的成交价 格差异较 大 。结合交易价 差分布统 计 分析和潜在 利益输送
金额统 计结 果表 明投 资组 合间不 存在 利益 输送 的可 能性。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
公司 风险管理 部定期 对公司旗下所 有投资组 合 间同向交易、 反向交易 等 可能存在异常 交易的
行为进 行分 析。2014 年 上 半年公 司旗 下主 动投 资组 合间股 票交 易存 在 11 笔 同日反 向交 易， 原因
是投资组合投 资策略需 要 。主动型投资 组合与指 数 型投资组合之 间或指数 型 投资组合之 间存在股
票同日反向交 易，参与 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单边交易 量 超过该股当 日成交量
5%的仅 有 3 笔， 原因 为投 资策略 需要 ；投 资组 合间 存在 1 笔债 券同 日反 向交 易，原 因为 投资 策 略
需要。投资组 合间相邻 交 易日反向交易 的市场成 交 比例、成交均 价等交易 结 果数据表明 该类交易
不对市场产生 重大影响 ， 无异常；投资 组合间虽 然 存在同向交易 行为，但 结 合交易价差 分布统计
分析和 潜在 利益 输送 金额 统计结 果表 明投 资组 合间 不存在 利益 输送 的可 能性 。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 12 页
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2014 上半 年， 债券 市场 走 出波澜 壮阔 牛市 行情 ， 各 品种收 益率 大幅 下行 ， 中 债综合 财富 （总
值）指 数大 涨5.82% 。
在组 合操作上 ，在上 半年牛市行情 中，我们 根 据组合规模波 动和市场 走 势变化，稳步 增加债
券配置 ，适 当拉 长组 合久 期，进 一步 增强 了组 合安 全性和 流动 性， 优化 了组 合风险 收益 特征 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
报告期 内本 基 金 A 类 净值 收益率 为2.3106% ，B 类 净 值收益 率2.4335% ， 期间 业 绩比较 基准 收
益率为 0.1736% 。本基金 着眼于货币基 金流动性 管 理的本义，在 投资管理 过 程中始终贯彻 稳健操
作的原则，合 理安排投 资 组合和期限结 构，在保 证 流动性的前提 下通过积 极 主动管理提 高组合投
资收益 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势 的简 要展 望
展望2014 年下 半年 ， 国 内 外经济 趋势 向好 ， 但经 济 增长的 内生 性动 力不 足 ， 各大经 济体 更多
依靠货币刺激 政策来推 动 经济增长，美 国经济企 稳 后货币政策正 常化会对 全 球金融市场 产生深刻
影响，我国国 内各种结 构 性问题交织， 短期难以 得 到有效解决。 在这个大 背 景下，我们 认为，在
后次贷危机时 代，我国 货 币政策更多体 现托底和 定 向调控功能， 这对债券 市 场的慢牛行 情较为有
利。
本基 金2014 年 下半 年将 密 切关注 经济 形势 和货 币政 策变动 ， 结 合 IPO 产 生的 资金面 冲击 ， 适
时调整 债券 仓位 久期 和品 种结构 ，提 高组 合收 益， 为持有 人创 造更 高回 报。
我们 非 常感 谢基 金份 额持 有人的 信任 和支 持， 我们 将 按照本 基金 合同 和风 险收 益特征 的要 求，
严格控 制投 资风 险 ， 积 极 进行资 产配 置 ， 适 时调 整 组合结 构 ， 研 究新 的投 资 品种和 挖掘 投资 机会 ，
力争获 得与 基金 风险 特征 一致的 稳定 收益 回报 给投 资者。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益部、风险 管理部、 基 金运营部、监 察稽核部 、 委托投资部指 定人员组 成 。公司估值 委员会的
相关成 员均 具备 相应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历， 估 值委 员会 成员 中包 括 两名投 资组 合经 理 。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 13 页
股票投 资部 、 研究 部、 固 定收益 部 、 风 险管 理部 和 委托投 资部 负责 关注 相关 投资品 种的 动态 ，
评判基金持有 的投资品 种 是否处于不活 跃的交易 状 态或者最近交 易日后经 济 环境发生了 重大变化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 ， 从而确定估值 日需要进 行 估值测算或 者调整的
投资品种；提 出合理的 数 量分析模型对 需要进行 估 值测算或者调 整的投资 品 种进行公允 价值定价
与计量；定期 对估值政 策 和程序进行评 价，以保 证 其持续适用； 基金运营 部 负责日常的 基金资产
的估值业务， 执行基金 估 值政策，并负 责与托管 行 沟通估值调整 事项；监 察 稽核部负责 审核估值
政策和程序的 一致性， 监 督估值委员会 工作流程 中 的风险控制， 并负责估 值 调整事项的 信息披露
工作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 截止报告 期 末未与外部估 值
定价服 务机 构签 约。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。 据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计算收益并分配，按日结转份额，每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润
171,540,105.87 元 ，报 告 期内已 分配 利 润 171,540,105.87 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2014 年 上半 年， 中国 光大 银行在 大成 货币 市场 基金 托管过 程中 ，严 格遵 守了 《证券 投资 基金
法》 、 《 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》及 其他法 律法 规、 相关
实施准 则、 基金 合同 、托 管协议 等的 规定 ，依 法安 全保管 了基 金的 全部 资产 ，对大 成货 币市 场基
金的投 资运 作进 行了 全面 的会计 核算 和应 有的 监督 ， ， 对发 现的 问题 及时 提出 了 意见和 建议 。 同 时，
按规定 如实 、独 立地 向监 管机构 提交 了本 基金 运作 情况报 告， 没有 发生 任何 损害基 金份 额持 有人
利益的 行为 ，诚 实信 用、 勤勉 尽 责地 履行 了作 为基 金托管 人所 应尽 的义 务。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 14 页
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
2014 年上 半年 ， 中 国光 大 银行依 据 《 证券 投资 基金 法》 、 《 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 及其
他法律法规、 相关实施 准 则、基金合同 、托管协 议 等的规定，对 基金管理 人 ——大成基 金管理有
限公司的投资 运作、信 息 披露等行为进 行了复核 、 监督，未发现 基金管理 人 在投资运作 、基金资
产净值的计算 、基金份 额 申购赎回价格 的计算、 基 金费用开支等 方面存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为。 该 基金在运 作 中遵守了《证 券投资基 金 法》等有关法 律法 规的 要 求；各重要 方面由基
金管理 人依 据基 金合 同及 实际运 作情 况进 行处 理。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
中国光大银行 托管人依 法 对基金管理人 —— 大成 基 金管理有限公 司编制的 “ 大成货币市场 证
券投资 基 金2014 年 半年 度 报告 ” 进 行了 复核 ， 认为 报告中 相关 财务 指标 、 净 值表现 、 财务 会计 报
告、投 资组 合报 告等 内容 是真实 、准 确和 完整 的。
§6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 大成 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年 6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.3.1 1,479,348,005.41 7,178,347,126.14
结算备 付金
- 3,693,333.33
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.3.2 3,817,911,704.94 1,536,380,909.49
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
3,817,911,704.94 1,536,380,909.49
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.3.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.3.4 381,200,725.00 6,026,277,314.30
应收证 券清 算款
462,702,381.34 113,881.33
应收利 息 6.4.3.5 62,434,022.97 47,326,551.89
应收股 利
- -
应收申 购款
20,558,638.91 811,970,202.91
递延所 得税 资产
- - 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 15 页
其他资 产 6.4.3.6 - -
资产总 计
6,224,155,478.57 15,604,109,319.39
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.3.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
988,819,105.59 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
2,297,682.04 1,172,156.94
应付托 管费
696,267.32 355,199.03
应付销 售服 务费
179,750.50 275,831.19
应付交 易费 用 6.4.3.7 146,086.57 73,236.46
应交税 费
1,033,100.00 1,033,100.00
应付利 息
78,888.83 -
应付利 润
2,464,314.78 2,358,688.78
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.3.8 372,850.53
240,800.00
负债合 计
996,088,046.16 5,509,012.40
所有者权益：
实收基 金 6.4.3.9 5,228,067,432.41 15,598,600,306.99
未分配 利润 6.4.3.10 - -
所有者 权益 合计
5,228,067,432.41 15,598,600,306.99
负债和 所有 者权 益总 计
6,224,155,478.57 15,604,109,319.39
注： 报告 截止 日2014 年06 月30 日， A 级 基金 份额 净值1.0000 元， 基金 份额 总 额495,522,441.43
份 ；B 级基金份额净值 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额 4,732,544,990.98 份 。 基 金 份 额 总 额
5,228,067,432.41 份。
6.2 利润表
会计主 体： 大成 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013
年 6 月 30 日
一、收入
193,890,446.81 134,790,882.11
1.利息 收入
175,205,026.36 132,554,598.06
其中： 存款 利息 收入 6.4.3.11 57,541,199.95 70,395,660.73
债券利 息收 入
80,391,960.01 49,572,696.29
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
37,271,866.40 12,586,241.04 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 16 页
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “-” 填 列）
18,617,920.45 2,236,284.05
其中： 股票 投资 收益 6.4.3.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.3.13 18,617,920.45 2,236,284.05
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.3.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.3.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.3.15 - -
股利收 益 6.4.3.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填 列）
6.4.3.17 - -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
6.4.3.18 67,500.00 -
减： 二、费用
22,350,340.94 25,110,158.63
1．管 理人 报酬
12,298,458.22 10,090,473.91
2．托 管费
3,726,805.53 3,057,719.36
3．销 售服 务费
1,230,633.62 1,983,260.74
4．交 易费 用 6.4.3.19 - -
5．利 息支 出
4,707,305.42 9,632,949.19
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
4,707,305.42 9,632,949.19
6．其 他费 用 6.4.3.20 387,138.15 345,755.43
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
171,540,105.87 109,680,723.48
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
171,540,105.87 109,680,723.48
6.3 所有者权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日 至 2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
15,598,600,306.99 - 15,598,600,306.99
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 171,540,105.87 171,540,105.87 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 17 页
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-10,370,532,874.58 - -10,370,532,874.58
其中：1. 基 金申 购款 28,397,104,216.89 - 28,397,104,216.89
2. 基金 赎回 款 -38,767,637,091.47 - -38,767,637,091.47
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -171,540,105.87 -171,540,105.87
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
5,228,067,432.41 - 5,228,067,432.41
项目
上年度可比期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
23,659,528,685.68 - 23,659,528,685.68
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 109,680,723.48 109,680,723.48
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-12,548,983,099.29 - -12,548,983,099.29
其中：1. 基 金申 购款 28,197,927,552.35 - 28,197,927,552.35
2. 基金 赎回 款 -40,746,910,651.64 - -40,746,910,651.64
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -109,680,723.48 -109,680,723.48
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
11,110,545,586.39 - 11,110,545,586.39
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 张树 忠______
______ 刘 彩晖______
____ 范瑛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计 与 最近一 期年 度报告 一致 的说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告一 致。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 18 页
6.4.2 税项
6.4.2.1 营业税、企业所 得税
根据财政部、 国家税务总 局财税字[2004]78 号文《 关于证券投资 基金税收政 策的通知》的 规
定，自2004 年1月1日起 ， 对证券投资基 金（封闭 式 证券投资基金 ，开放式 证 券投资基金 ）管理人
运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 ，继 续免 征营 业税和 企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 的 规定 ，
对证券投资基 金从证券 市 场中取得的收 入，包括 买 卖股票、债券 的差价收 入 ，股权的股 息、红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
6.4.2.2 个人所得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》，对 基金取 得 的 股票的股息、 红利及债 券 的利息等收入 ，由上市 公 司、债券发 行企业等
在向基 金派 发时 代扣 代 缴20%的 个人 所得 税。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差 别化
个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日 起 ， 个 人从 公 开发行 和转 让市 场取
得的上 市公 司股 票， 持股 期限在 1 个 月以 内（ 含 1 个月） 的， 其股 息红 利所 得全额 计入 应纳 税 所
得额； 持股 期限 在 1 个月 以上至 1 年 （含 1 年 ）的 ，暂减 按 50% 计入 应纳 税 所得额 ；持 股期 限超
过1 年 的， 暂减 按25% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用20% 的税 率计 征个人 所得 税。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》， 自 2008 年10 月 9 日起暂 免征 收储 蓄存 款利 息所得 个人 所得 税。
6.4.3 重要财务报表项目的 说明
6.4.3.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 499,348,005.41
定期存 款 -
其他存 款 980,000,000.00
合计： 1,479,348,005.41
注：1 、2014 年6 月30 日 活期存 款金 额均为 活 期协 议存款 。
2 、其 他存 款为 根据 协议 可 提前支 取且 没有 利息 损失 的协议 存款 。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 19 页
6.4.3.2 交易性金融资产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - 0.0000%
银行间 市场 3,817,911,704.94 3,830,298,300.00 12,386,595.06 0.2369%
合计 3,817,911,704.94 3,830,298,300.00 12,386,595.06 0.2369%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/基 金资 产净 值。
6.4.3.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 于本 报告 期末 未持 有衍生 金融 资产/负 债。
6.4.3.4 买入返售金融资产
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 31,200,000.00 -
买入返 售证 券_ 银行 间 350,000,725.00 -
合计 381,200,725.00 -
6.4.3.5 应收利息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
应收活 期存 款利 息 716,890.72
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 5,687,576.39
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 55,856,953.11
应收买 入返 售证 券利 息 172,602.75
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 62,434,022.97
6.4.3.6 其他资产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 20 页
6.4.3.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 146,086.57
合计 146,086.57
6.4.3.8 其他负债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付银 行划 款手 续费 170,600.00
预提费 用 202,250.53
合计 372,850.53
6.4.3.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
大成货 币 A
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,136,853,683.32 2,136,853,683.32
本期申 购 2,226,025,026.69 2,226,025,026.69
本期赎 回( 以"-" 号填 列) -3,867,356,268.58 -3,867,356,268.58
本期末 495,522,441.43 495,522,441.43
金额单 位： 人民 币元
大成货 币 B
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 13,461,746,623.67 13,461,746,623.67
本期申 购 26,171,079,190.20 26,171,079,190.20
本期赎 回( 以"-" 号填 列) -34,900,280,822.89 -34,900,280,822.89
本期末 4,732,544,990.98 4,732,544,990.98
注：本报告期 申购包含 红 利再投资，分 级调整的 基 金份额和金额 以及基金 转 入的份额和 金额；本
报告期 赎回 包含 分级 调整 的基金 份额 和金 额以 及基 金转出 的份 额和 金额 。
6.4.3.10 未分配利润
单位 ：人 民币 元
大成货 币 A 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 21 页
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 15,997,210.95 - 15,997,210.95
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -15,997,210.95 - -15,997,210.95
本期末 - - -
单位： 人民 币元
大成货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 155,542,894.92 - 155,542,894.92
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -155,542,894.92 - -155,542,894.92
本期末 - - -
注:
本基 金以 份额 面值 1.00 元 固定 份额 净值 交易 方式， 每日 计算 当日 收益 并全部 分配 ，每 月以
红利再 投资 方式 集中 支付 累计收 益， 即按 份额 面 值1.00 元转 为基 金份 额。
6.4.3.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入
13,727,917.22
定期存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 39,865.29
其他存 款利 息收 入 43,773,417.44
合计 57,541,199.95
注：1 、2014 上 半年 度活 期存款 利息 收入 包括 活期 协议存 款利 息收 入 13,727,917.04 元.
2 、其 他存 款利 息收 入为 根 据协议 可提 前支 取且 没有 利息损 失的 协议 存款 产生 的利息 收入 。
6.4.3.12 股票投资收益
无。
6.4.3.13 债券投资收益
单 位： 人民 币 元
项目 本期 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 22 页
2014年1 月1 日至2014 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期 兑 付） 成交 总额 7,980,938,945.66
减:卖 出债 券（ 债转 股及 债 券到期 兑付 ）成 本总 额 7,807,644,405.69
减:应 收利 息总 额 154,676,619.52
债券投 资收 益 18,617,920.45
6.4.3.14 贵金属投资收益
无。
6.4.3.15 衍生工具收益
无。
6.4.3.16 股利收益
无。
6.4.3.17 公允价值变动收益
无。
6.4.3.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
其他 67,500.00
合计 67,500.00
6.4.3.19 交易费用
无。
6.4.3.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 44,630.98
信息披 露费 148,765.71
银行汇 划费 用 175,087.62
债券托 管帐 户维 护费 17,853.84
其他 800.00
合计 387,138.15
6.4.4 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.4.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 23 页
6.4.4.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 做披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系 或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.5.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司( “ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国光 大银 行股 份有 限公 司(“ 中国 光大
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中泰信 托有 限责 任公 司( “ 中泰信 托” ） 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司( “ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司( “ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司( “ 大 成 国
际”)
基金管 理人 的子 公司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司( “ 大 成 创 新
资本”)
基金管 理人 的合 资子 公司
注：1 、 中 国证 监会 于 2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行 政处罚 。
2 、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.6 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
6.4.6.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
无.
6.4.6.2 关联方报酬
6.4.6.2.1 基金管理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
12,298,458.22 10,090,473.91
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
769,604.86 1,308,492.48
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.33% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .33% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 24 页
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起5 个工 作日 内从 基金 资产 中一次 性支 付给 基金 管理 人。
6.4.6.2.2 基金托管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
3,726,805.53 3,057,719.36
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .10% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起5 个工 作日 内从 基金 资产 中一次 性支 付给 基金 托管 人。
6.4.6.2.3 销售服务费
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
大成货 币 A 大成货 币B 合计
大成基 金管 理有 限公 司
88,587.42
290,857.26 379,444.68
中国光 大银 行 21,412.26 78.47 21,490.73
光大证 券 3,882.99 43.97 3,926.96
合计 113,882.67 290,979.70 404,862.37
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
大成货 币 A 大成货 币B 合计
大成基 金管 理有 限公 司 130,173.73 181,363.22 311,536.95
中国光 大银 行 33,122.20 948.98 34,071.18
光大证 券 1,475.02 - 1,475.02
合计 164,770.95 182,312.20 347,083.15
注： 基金 销售 服务 费可 用 于本基 金的 市场 推广 、 销 售、 服务 等各 项费 用 ， 由 基金管 理人 支配 使用 。
本基 金A 级 基金 份额 的基 金销售 服务 费按 前一 日基 金资产 净值 的0.25% 的年 费率计 提； B 级 基金 份
额的基 金销 售服 务费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.01% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下： 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 25 页
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 级基 金份 额的 销售 服务年 费率
基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每个月月 末 ，按月支付， 基金管理 人 应于次月前 两个工作
日内将上月基 金销售服 务 费的计算结果 书面通知 基 金托管人并做 出划付指 令 ；基金托管 人应在收
到计算 结果 后当 日完 成复 核，并 于当 日从 基金 资产 中一次 性支 付给 管理 人。
6.4.6.3 与关联方进行银 行间 同业 市场的债券( 含回购)交易
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年6 月30 日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国光 大银 行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年6 月30 日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金
卖出
交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国光 大银 行 60,146,262.40 - - - - -
6.4.6.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.6.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 6 月30 日
大成货 币 A 大成货 币B
基 金合 同生效 日（ 2005
年6 月3 日 ） 持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 20,000,000.00
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 20,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.00% 0.00%
项目
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年 6 月30 日 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 26 页
大成货 币 A 大成货 币B
基 金合 同生效 日（ 2005
年6 月3 日 ） 持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.00% 0.00%
6.4.6.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
6.4.5.4.2.1 报告期末除 基金管理人之外的其 他关 联方投资 大成货币 A 的情 况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方 于 本期 末 及 上年度 末均 未投 资大 成货 币A 。
6.4.5.4.2.2 报告期末除 基金管理人之外的其 他关 联方投资大成货币 B 的情 况
份额单 位： 份
关联方
名称
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
大 成 创 新 资 本
管理有 限公 司
- 0.00% 30,004,986.43 0.19%
注：基金管理人子公司－大成创新资本管理有限公司于本报告期申购本基金总份额为
5,000,000.00 份, 赎回 本 基金总 份额 为 35,004,986.43 份， 申赎 本基 金的 费 率与本 基金 法律 文件
规定一 致 。
6.4.6.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期 末余 额 当期利息 收入 期末余 额 当期利 息收 入
中国光 大银 行 769,348,005.41
17,523,658.91
1,434,182,825.94
15,989,996.45
注：本基金的 银行存款 由 基金托管人中 国光大银 行 保管，并分别 按银行间 同 业利率及协 议利率计
息。
6.4.6.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本报告 期及 上年 度可 比期 内本基 金未 参与 关联 方承 销的证 券。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 27 页
6.4.6.7 其他关联交易事项的 说明
无。
6.4.7 利润分配情况
6.4.7.1 利润分配情况 —— 货 币市 场基金
金额单 位： 人民 币元
大成货 币A
已按再 投资 形式 转实 收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计 备注
16,078,927.85 -
-81,716.90
15,997,210.95 -
大成货 币B
已按再 投资 形式 转实 收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计 备注
155,355,552.02 - 187,342.90 155,542,894.92 -
6.4.8 期末（ 2014 年 6 月30 日 ）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.8.1 因认购新发/ 增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
本基金 于本 报告 期末 未持 有因认 购新 发/ 增发 证券 而 流通受 限的 证券 。
6.4.8.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
本基金 于本 报告 期末 未持 有暂时 停牌 的股 票。
6.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.8.3.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证
券款余 额988,819,105.59 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
140207 14 国开 07 2014-7-1 100.10 2,000,000 200,196,931.62
140410 14 农发 10 2014-7-1 100.06 2,300,000 230,137,049.10
140204 14 国开 04 2014-7-1 100.24 4,600,000 461,118,890.05
110221 11 国开 21 2014-7-1 98.24 120,000 11,788,229.39
100236 10 国开 36 2014-7-1 99.99 900,000 89,993,322.50
合计
9,920,000.00 993,234,422.66
6.4.8.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 期末 ，本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为 抵押 的债 券。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 28 页
6.4.9 金融工具风险及管理
6.4.9.1 风险管理政策和组织 架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理部) 、部 门互 控、
岗位自控构成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和风 险控制委
员会，对公司 整体运营 风 险进行监督， 监督风险 控 制措施的执行 。在管理 层 层面设立投 资风险控
制委员会，通 过定期会 议 讨论涉及投资 风险的重 大 议题，形成正 式决议提 交 投委会。在 业务操作
层面, 监察稽 核部履行 合规 控制职责, 通 过定期、 不定 期检查内控 制度的执 行情 况、对重大 风险点
以专项稽核的 方式确保 公 司内控制度、 流程得到 贯 彻执行。风险 管理部履 行 风险量化评 估分析职
责。
6.4.9.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证 券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 债券 ，包 括国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债等 ，且 通过 分散 化投 资以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.9.3 流动性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面 来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国债、央行 票据、政 策 性金融债及企 业
短期融资券等 ，除在证 券 交易所的债券 回购交易 ， 其余均在银行 间同业市 场 交易，能及 时变现。
此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 卖出回购的 资金余额
在每个交易日 一般均不 超 过基金资产净 值的 20% 。 一般地，本基 金所持有 的 金融负债的合 约约定
剩余到期日 均为一年 以内 且不计息， 可赎回基 金份 额净值(所有 者权益) 无 固 定到期日且 不计息 ，大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 29 页
因此账 面余 额即 为未 折现 的合约 到期 现金 流量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.9.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.9.4.1 利率风险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金主要 投
资于银行间市 场交易的 固 定收益品种， 以摊余成 本 计价，并通过 “影子定 价 ”机制使按 摊余成本
确认的基金资 产净值能 近 似反映基金资 产的公允 价 值，因此本基 金的 运作 仍 然存在相应 的利率风
险。本 基金 管理 人每 日对 本基金 面临 的利 率敏 感度 缺口进 行监 控。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
6.4.9.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 1,249,348,005.41 100,000,000.00 130,000,000.00 - - - 1,479,348,005.41
交易性金融资产
300,030,698.81
410,010,777.52
3,107,870,228.61
- - - 3,817,911,704.94
买入返售金融资
产
381,200,725.00
- - - - - 381,200,725.00
应收证券清算款 - - - - - 462,702,381.34 462,702,381.34
应收利息 - - - - - 62,434,022.97 62,434,022.97
应收申购款 - - - - - 20,558,638.91 20,558,638.91
资产总计 1,930,579,429.22
510,010,777.52
3,237,870,228.61
- - 545,695,043.22
6,224,155,478.57
负债
卖出回购金融资
产款
988,819,105.59 - - - - - 988,819,105.59
应付管理人报酬 - - - - - 2,297,682.04 2,297,682.04
应付托管费 - - - - - 696,267.32 696,267.32
应付销售服务费 - - - - - 179,750.50 179,750.50
应付交易费用 - - - - - 146,086.57 146,086.57
应付利息 - - - - - 78,888.83 78,888.83 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 30 页
应交税费 - - - - - 1,033,100.00 1,033,100.00
应付利润 - - - - - 2,464,314.78 2,464,314.78
其他负债 - - - - - 372,850.53
372,850.53
负债总计 988,819,105.59 - - - - 7,268,940.57 996,088,046.16
利率敏感度缺口 941,760,323.63
510,010,777.52
3,237,870,228.61
- - 538,426,102.65
5,228,067,432.41
上年度 末
2013 年12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 6,848,347,126.14 170,000,000.00 160,000,000.00 - - - 7,178,347,126.14
结算备 付金 3,693,333.33 - - - - - 3,693,333.33
交易性 金融 资
产
499,599,656.62 628,367,751.70 408,413,501.17 - - - 1,536,380,909.49
买入返 售金 融
资产
6,026,277,314.30 - - - - - 6,026,277,314.30
应收证 券清 算
款
- - - - - 113,881.33 113,881.33
应收利 息 - - - - - 47,326,551.89 47,326,551.89
应收申 购款 - - - - - 811,970,202.91 811,970,202.91
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 13,377,917,430.39 798,367,751.70 568,413,501.17 - - 859,410,636.13 15,604,109,319.39
负债
应付管 理人 报
酬
- - - - - 1,172,156.94 1,172,156.94
应付托 管费 - - - - - 355,199.03 355,199.03
应付销 售服 务
费
- - - - - 275,831.19 275,831.19
应付交 易费 用 - - - - - 73,236.46 73,236.46
应交税 费 - - - - - 1,033,100.00 1,033,100.00
应付利 润 - - - - - 2,358,688.78 2,358,688.78
其他负 债 - - - - - 240,800.00 240,800.00
负债总 计 - - - - - 5,509,012.40 5,509,012.40
利率敏 感度 缺
口
13,377,917,430.39 798,367,751.70 568,413,501.17 - - 853,901,623.73 15,598,600,306.99
6.4.9.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
下表 为利 率风 险的 敏感 性 分析 ， 反 映了 在其 他变 量 不变的 假设 下 ， 利 率发 生 合理 、 可 能的 变
动时，为交易 而持有的 债 券公允价值的 变动将对 基 金资产净值产 生的影响 。 正数表示可 能增加基
金资产 净值 ，负 数表 示可 能减少 基金 资产 净值 。
假设
反 映了在其 他变量不 变的假 设下，利 率发生合 理、可 能的变动 时，为交 易而持 有
的债券 公允 价值 的变 动将 对基金 净值 产生 的影 响。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 31 页
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
利率上 升 25 个 基准 点 -5,053,706.76 -789,296.08
利率下 降 25 个 基准 点 5,069,406.65 790,531.49
6.4.9.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有 的金 融工 具以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
6.4.9.4.3 其他价格风险
市场价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，且 以摊 余成 本进 行后 续计量 ，因 此无 重大 市场 价格风 险。
6.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基 金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 3,817,911,704.94 61.34
其中： 债券 3,817,911,704.94 61.34
资产 支持 证券 -
0.00
2 买入返 售金 融资 产 381,200,725.00 6.12
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售 金融 资
产
- 0.00
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,479,348,005.41 23.77
4 其他各项 资产 545,695,043.22 8.77
5 合计 6,224,155,478.57 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.11
其中： 买断 式回 购融 资 0.00
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％） 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 32 页
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 988,819,105.59 18.91
其中： 买断 式回 购融 资 - 0.00
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的 说明
本报告 期内 无债 券正 回购 的资金 余额 超过 基金 资产 净值 的 20% 的情 况。
7.3 基金投资组合平均剩 余期 限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基 本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 131
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 143
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 12
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说 明
本报告 期内 无投 资组 合平 均剩余 期限 超 过 180 天的 情况。
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期 限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 41.95 18.91
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.38 0.00
2 30 天( 含) —60 天 6.69 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.00 0.00
3 60 天( 含) —90 天 6.89 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
3.05 0.00
4 90 天( 含) —180 天 8.43 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.95 0.00
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 53.50 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.00 0.00
合计 117.47 18.91
7.4 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 33 页
比例（ ％）
1 国家债 券 - 0.00
2 央行票 据 - 0.00
3 金融债 券 1,751,222,274.76 33.50
其中： 政策 性金 融债 1,751,222,274.76 33.50
4 企业债 券 49,733,461.77 0.95
5 企业短 期融 资券 2,016,955,968.41 38.58
6 中期票 据 - 0.00
7 其他 - 0.00
8 合计 3,817,911,704.94 73.03
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 228,918,445.35 4.38
7.5 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 十名债券投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序
号
债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 140204 14 国开 04 5,600,000 561,362,127.02 10.74
2 140207 14 国开 07 4,000,000 400,393,863.23 7.66
3 140410 14 农发 10 3,300,000 330,196,635.66 6.32
4 041459007 14 国 电集 CP001 1,500,000 150,974,803.63 2.89
5 100209 10 国开 09 1,500,000 150,393,617.15 2.88
6 100236 10 国开 36 900,000 89,993,322.50 1.72
7 041358061 13 陕 煤化 CP001 700,000 70,448,441.34 1.35
8 041364047 13 青 岛城 投 CP002 600,000 60,844,527.81 1.16
9 041452012 14 铁道 CP001 500,000 50,107,148.74 0.96
10 041459018 14 中 铁建 CP001 500,000 50,055,309.91 0.96
7.6
“影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 15
报告期 内 偏 离度 的最 高值 0.3668%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0071%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1827%
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 本基金的债券投资及 资产 支持证券投资采用摊 余成 本法计价， 即计价对象以 买入成本列示，
按票面利率或商定利 率每 日计提应收利息， 按实际 利率法在其剩余期限 内摊 销其买入时的
溢价或折价。
本基金每日计提 收益 ，通过每日分红使得 基金 份额净值维持在 1.0000 元。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 34 页
7.8.2 本报告期内不存在基 金持 有剩余期限小于 397 天但 剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债券
的摊余成本超过当日 基金 资产净值的 20% 的情况。
7.8.3 本基金投资的前十名 证券 的发行主体未出现本 期被 监管部门立案调查， 或在 报告编制日前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
7.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 462,702,381.34
3 应收利 息 62,434,022.97
4 应收申 购款 20,558,638.91
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 545,695,043.22
7.8.5 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
大成货
币 A
15,027 32,975.47 65,232,741.50 13.16% 430,289,699.93 86.84%
大成货
币 B
56 84,509,731.98 4,600,679,066.98 97.21% 131,865,924.00 2.79%
合计 15,083 346,619.87 4,665,911,808.48 89.25% 562,155,623.93 10.75%
注：1 、 下属 分级 基金 份额 比例的 分母 采用 各自 级别 的份额 ， 合计 数比 例的 分 母采用 各分 级基 金份
额的合 计数 。
2、依 据《 大成 货币 市场 证 券投资 基金 基金 合同 》和 《大成 货币 市场 证券 投资 招募说 明书 》规 定，
投资人 当日 收益 的精 度 为0.01 元， 对小 数点 第 3 位 后采用 “截 位法 ” ， 余 额 划归基 金资 产 ， 留 待
下次分 配。
3、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 35 页
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
大成货 币A
1,662,060.72
0.34%
大成货 币B - 0.00
合计
1,662,060.72
0.03%
注：下属分级 基金份额 比 例的分母采用 各自级别 的 份额，合计数 比例的分 母 采用各分级 基金份额
的合计 数。
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开 放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
大成货 币A 0
大成货 币B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
大成货 币A
0
大成货 币B 0
合计 0
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
大成货 币A 大成货 币B
基金合 同生 效日 （2005 年6 月3 日 ） 基 金份
额总额
1,294,564,029.77 2,341,938,852.40
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,136,853,683.32 13,461,746,623.67
本报告 期基 金总 申购 份额 2,226,025,026.69 26,171,079,190.20
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 3,867,356,268.58 34,900,280,822.89
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 495,522,441.43 4,732,544,990.98
注：基 金合 同生 效日 为 2005 年6 月3 日 ，红 利再 投 资和基 金转 换转 入作 为本 期申购 资金 的来 源，
统一计入本期 总申购份 额 ，基金转换转 出作为本 期 赎回资金的支 付，统一 计 入本期总赎 回份额，
不单独 列示 。
依据《大成货 币市场证 券 投资招募说明 书》规定 ， 本基金分设两 级基金份 额 ，A 级基金 份额和 B
级基金 份额 。A 级 基金 份 额针对 在单 个基 金账 户保 留份额 在 1000 万以 下的 持 有人，B 级基 金份 额
针对在 单个 基金 账户 保留 份额 在 1000 万以 上( 含 1000 万)的 持有 人。 若 A 级 基金份 额持 有人 在单
个基金 账户 保留 的基 金份 额超 过 1000 万 份时， 本基 金的注 册登 记 机 构自 动将 其在该 基金 账户 持 有
的 A 级 基金 份额 升级 为 B 级基金 份额 ； 若 B 级 基金 份额持 有人 在单 个基 金账 户保留 的基 金份 额低
于1000 万 份时， 本基 金的 注册登 记 机 构自 动将 其在 该基金 账户 持有 的B 级基 金份额 转 为A 级基金大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 36 页
份额。 上述 申购 赎回 份额 中包含 了 A 级与 B 级 之间 调增和 调减 份额 。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内没 有涉 及本 基金 托管人 的专 门基 金托 管部 门的重 大人 事变 动。
基金管 理人 于 2014 年 1 月 25 日 发布 了《 大成 基金 管理有 限公 司关 于高 级管 理人员 变更 的公
告》 ， 经大 成基 金管 理有 限 公司第 五届 董事 会第 二十 八次会 议审 议通 过， 王颢 先生不 再担 任大 成基
金管理 有限 公司 总经 理， 由董事 长张 树忠 先生 代 任 公司总 经理 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金聘任的 为本基金 审 计的会计师事 务所为安 永 华明会计师事 务所 （特 殊 普通合伙），该
事务所 自基 金合 同生 效日 起为本 基金 提供 审计 服务 至今。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东海证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
金元证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
招商证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
中金公 司 1 - 0.00% - 0.00% - 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 37 页
中银国 际 1 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据 中国 证 监 会颁 布 的 《 关于 完善 证券 投资 基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力， 满足各投
资组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能 提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价
表》 ， 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 交易 单元 。
本报告 期内 本基 金新 增席 位： 无 。本 报告 期内 本基 金退租 席位 ： 无 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权 证
成交总额 的
比例
东海证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
金元证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
招商证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中金公 司 - 0.00% 7,186,600,000.00 100.00% - 0.00%
中银国 际 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的 情况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的 情况 。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
大成基 金 管 理有 限公 司关 于增加 和讯 信息 科技 有
限公司 为开 放式 基金 代销 机构并 开通 相关 业务 的
公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-01-04 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 38 页
2
大成货 币市 场证 券投 资基 金更新 的招 募说 明书
（2013 年第 2 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-01-18
3
大成货 币市 场证 券投 资基 金更新 的招 募说 明书 摘
要（2013 年第2 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-01-18
4
大成货 币市 场证 券投 资基 金更新 的招 募说 明书 摘
要（2013 年第2 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-01-18
5
大成货 币市 场证 券投 资基 金2013 年第 4 季 度报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-01-22
6
大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的
公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-01-25
7
大成货 币市 场证 券投 资基 金收益 支付 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-01-27
8
关于大 成货 币市 场证 券投 资基金 “春 节” 假期 前
暂停申 购（ 定期 定额 申购 除外） 及基 金转 换转 入
业务公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-01-27
9
关于调 整大 成货 币市 场证 券投资 基金 及大 成现 金
增利货 币市 场基 金单 笔申 购最低 金额 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-02-13
10
大成货 币市 场证 券投 资基 金收益 支付 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-02-26
11
关于大 成货 币市 场证 券投 资基金 暂停 大额 申购
（含定 期定 额申 购） 及基 金转换 转入 业务 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-03-07
12
关于调 整大 成货 币市 场证 券投资 基金 及大 成现 金
增利货 币市 场基 金网 上直 销单笔 申购 最低 金额 的
公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-03-07
13
关于大 成基 金 管 理有 限公 司北京 理财 中心 办公 地
址变更 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-03-19
14
关于大 成货 币市 场证 券投 资基金 恢复 大额 申购
（含定 期定 额申 购） 及基 金转换 转入 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-03-20
15
大成货 币市 场证 券投 资基 金收益 支付 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-03-27
16
大成货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年 年度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-03-29
17
大成货 币市 场证 券投 资基 金2013 年年 度报 告摘 要
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-03-29
18
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增加 洛
阳银行 股份 有限 公司 为代 销机构 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-04-01
19
关于大 成货 币市 场证 券投 资基金 “清 明” 假期 前
暂停申 购（ 定期 定额 申购 除外） 及基 金转 换转 入
业务公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-04-02
20
大成货 币市 场证 券投 资基 金变更 基金 经理 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-04-08
21
大成基 金管 理有 限公 司关 于调整 网上 直销 系统 中
定期定 额投 资起 点金 额的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-04-08
22 大成基 金管 理有 限公 司董 事、监 事、 高级 管理 人 中国证 监会 指定 报 2014-04-11 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 39 页
员以及 其他 从业 人员 在子 公司兼 任职 务及 领薪 情
况的公 告
刊及本 公司 网站
23
关于增 加中 国民 族证 券有 限责任 公司 为开 放式 基
金代销 机构 并开 通相 关业 务的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-04-17
24
大成货 币市 场证 券投 资基 金2014 年第 1 季 度报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-04-21
25
关于大 成货 币市 场证 券投 资基金 “劳 动 节 ”假 期
前暂停 申购 （定 期定 额申 购除外 ）及 基金 转换 转
入业务 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-04-25
26
大成货 币市 场证 券投 资基 金收益 支付 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-04-28
27
关于大 成货 币市 场证 券投 资基金 暂停 大额 申购
（含定 期定 额申 购） 及基 金转换 转入 业务 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-04-30
28
大成货 币市 场证 券投 资基 金收益 支付 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-05-28
29
关于增 加杭 州数 米基 金销 售有限 公司 为代 销机 构
及相关 申购 费率 优惠 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-06-05
30
关于大 成货 币市 场证 券投 资基金 恢复 大额 申购
（含定 期定 额申 购） 及基 金转换 转入 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-06-06
31
大成货 币市 场证 券投 资基 金收益 支付 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-06-26
32
大成基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 开放 式基 金
基金转 换业 务规 则的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014-06-30
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 大 成货币 市场 证券 投资 基金 的文件
2 、 《大 成货 币市 场证 券投 资基金 基金 合同 》 ；
3 、 《大 成货 币市 场证 券投 资基金 托管 协议 》 ；
4 、 大 成基 金管 理有 限公 司营业 执照 、法 人许 可证 及公司 章程 ；
5 、 本 报告 期内 在指 定报 刊上披 露的 各种 公告 原稿 。
11.2 存放地点
本期报 告存 放在 本基 金管 理人和 托管 人的 办公 住所 。
11.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司。 大成货币市场证券投资基金 2014 年半年度报告
第 40 页
客户服 务中 心电 话：400-888-5558 （ 免长 途通 话费 用 ）
国际互 联网 网址 ：http://www.dcfund.com.cn
大成基 金管 理有 限公 司
2014 年8 月28 日
