大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）
2014 年 半 年度 报 告
2014 年 6 月30 日
基金管理人：大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人：中国 工 商 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：2014 年 8 月28 日
大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1
重要提示
基金管 理人 的董 事会 及董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏，
并对其 内容 的真 实性 、准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带责 任。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于2014 年 8 月 20 日复 核了 本
报告中 的财 务指 标 、 净值 表现和 投资 组合 报告 等内 容，保 证复 核内 容不 存在 虚假记 载、 误导 性陈
述或者 重大 遗漏 。
大成保 本混 合型 证券 投资 基金基 金合 同 于 2011 年4 月20 日正 式生 效。 本基 金 保本周 期为 三
年（自 本基 金基 金合 同生 效之日 起至 三个 公历 年后 对应日 止。 如该 对应 日为 非工作 日， 保本 周期
到期日 顺延 至下 一个 工作 日） ， 即 2014 年4 月 21 日(周一) 为本 基金 第一 个保 本周期 到期 日。
根据 《 大成 保本 混合 型证 券投资 基金 基金 合同 》 （以 下简称 “ 《基 金合 同》 ” ） 的 约定， “ 保本 周
期届满 时， 在符 合法 律法 规有关 担保 人、 或保 本义 务人资 质要 求、 并经 基金 管理人 和基 金托 管 人
认可的 担保 人、 或保 本义 务人同 意为 下一 个保 本周 期提供 保本 保障 ，与 本基 金管理 人签 订保 证合
同或风 险买 断合 同， 同时 本基金 满足 法律 法规 和本 合同规 定的 基金 存续 要求 的情况 下， 本基 金继
续存续 并进 入下 一保 本周 期，下 一保 本周 期的 具体 起讫日 期以 本基 金管 理人 届时公 告为 准。 如保
本周期 到期 后， 本基 金未 能符合 上述 保本 基金 存续 条件， 则本 基金 将按 《基 金合同 》 的 约定， 变
更为 “ 大成 竞争 优势 股票 型证券 投资 基金 ” 。 同 时， 基金的 投资 目标 、 投 资范 围、 投 资策 略以 及基
金费率 等相 关内 容也 将根 据《基 金合 同》 的相 关约 定作相 应修 改。 上述 变更 无须经 基金 份额 持有
人大会 决议 ，在 报中 国证 监会备 案后 ，提 前在 临时 公告或 《大 成竞 争优 势股 票型证 券投 资基 金招
募说明 书》 中予 以说 明。 ”
大成保 本混 合型 证券 投资 基金第 一个 保本 周期 到期 ， 按照基 金合 同的 约定 变更 为非保 本的 “大
成竞争 优势 股票 型证 券投 资基金 ” ， 基金 托管 人及 基 金注册 登记 机构 不变 ，基 金代码 亦保 持不 变，
为“090013 ” 。 转 型后 基金 的投资 目标 、 投 资范 围、 投资策 略以 及基 金费 率等 按照 《 大成 竞争 优势
股票型 证券 投资 基金 基金 合同》 相关 规定 进行 运作 。就前 述修 改变 更事 项， 本基金 管理 人已 按照
相关法 律法 规及 《基 金合 同》的 约定 履行 了相 关手 续及各 项信 息披 露 工 作。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。投 资有 风险 ，投资 者在 作出 投资 决策 前应仔 细阅 读本
基金的 招募 说明 书。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
自2014 年4 月22 日原 大 成保本 混合 型证 券投 资基 金 名称 变更 为 大 成竞 争优 势股票 型证 券投大成竞争优势股票型证券投资基金
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资基金。原 大成 保本 混合 型证券 投资 基金 本报 告期 自 2014 年1 月1 日至 2014 年 4 月 21 日 止， 大
大成竞 争优 势股 票 型 证券 投资基 金 本 报告 期 自 2014 年4 月22 日至2014 年 6 月 30 日止 。
大成竞争优势股票型证券投资基金
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 4
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 6
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 6
2.2 基金 产 品说 明 ............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................. 7
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................. 8
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现（ 转型 前） ......................................................................................................... 9
3.2 基 金净 值表 现（ 转型 后） ......................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ....................................................................... 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ....................................................... 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ....................................................... 14
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................... 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................................................... 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................... 15
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计）(转型前) ................................................................................. 16
6.1 资 产负 债表( 转 型前) ............................................................................................................... 16
6.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 17
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................... 18
6.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 19
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计）(转型后) ................................................................................. 31
6.1 资 产负 债表 （转 型后 ） ........................................................................................................... 31
6.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 32
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................... 33
6.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 34
§7 投资组合报告(转型前) ..................................................................................................................... 46
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 46
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................................... 46
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............................... 46
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................................... 46
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 48 大成竞争优势股票型证券投资基金
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7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........................... 48
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 48
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 48
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........................... 48
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 48
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 49
7.12 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................. 49
§7 投资组合报告(转型后) ..................................................................................................................... 50
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 50
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................................... 50
7.3 期末 按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细(转型后) ............... 51
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................................... 51
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 52
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........................... 53
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 53
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名 贵 金属 投资 明细 ............... 53
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........................... 53
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 53
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 53
7.12 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................. 54
§8 基金份额持有人信息( 转型前) ......................................................................................................... 54
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 54
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 55
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................................... 55
§8 基金份额持有人信息( 转型后) ......................................................................................................... 55
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 55
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 55
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................................... 55
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 55
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..................................................................................................... 56
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..................................... 56
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、 基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 56
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................. 56
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................. 56
10.6 管理 人 、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 56
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ( 转型 后) ........................................................... 57
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ( 转型 前) ........................................................... 57
10.8 其他 重大 事件 （转 型 后） ..................................................................................................... 58
10.8 其他 重大 事件 （转 型 前） ..................................................................................................... 58
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 59
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60
12.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 60
12.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 60
12.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 60 大成竞争优势股票型证券投资基金
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§2 基金简介
2.1
基金基本情况
转型前 ：
基金名 称 大成保 本混 合型 证券 投资 基金
基金简 称 大成保 本混 合
基金主 代码 090013
交易代 码 090013
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年4 月20 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 462,220,984.84 份
基金合 同存 续期 （若 有） 不定期
注：上 表中 “报 告期 末” 指 2014 年4 月21 日 。
2.1
基金基本情况
转型后 ：
基金名 称 大成竞 争优 势股 票型 证券 投资基 金
基金简 称 大成竞 争优 势股 票
基金主 代码 090013
交易代 码 090013
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年4 月22 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 126,289,372.17 份
基金合 同存 续期 （若 有） 不定期
注：上 表中 “报 告期 末” 指 2014 年6 月30 日 。
2.2 基金产品说明
转型前 ：
投资目 标 依 照 保证 合同 ，本 基 金 通过 运 用组 合保 险策 略， 在为
符 合 保本 条件 的投 资金 额提 供 保本 保障 的基 础上 ，追
求基金 资产 的长 期增 值。
投资策 略 本 基 金 投 资 采用 VPPI 可变 组 合 保 险 策 略（Variable
Proportion Portfolio Insurance）。 VPPI 策略 是国 际
投 资 管理 领域 中一 种常 见的 投 资组 合保 险机 制， 将基
金 资 产分 配在 保本 资产 和风 险 资产 上； 并根 据数 量分
析 、 市场 波动 等来 调整 、修 正 风险 资产 与保 本资 产在
投 资 组合 中的 比重 ，在 保证 风 险资 产可 能的 损失 额不大成竞争优势股票型证券投资基金
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超 过 扣除 相关 费用 后的 保本 资 产的 潜在 收益 与基 金前
期收益 的基 础上 ， 参 与分 享市场 可能 出现 的风 险收 益，
从 而 保证 本金 安全 ，并 实现 基 金资 产长 期增 值。 保本
资 产 主要 包括 货币 市场 工具 和 债券 等低 风险 资产 ，其
中 债 券包 括国 债、 金融 债、 企 业债 、公 司债 、债 券回
购 、 央行 票据 、可 转换 债券 、 可分 离债 券、 短期 融资
券 、 资产 支持 证券 以及 经法 律 法规 或中 国证 监会 允许
投资的 其他 债券 类金 融工 具； 风 险资 产主 要包 括股 票、
权证等 高风 险资 产。
业绩比 较基 准 3 年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ） 。 指按 照基 金合 同 生
效 日 或新 的保 本周 期开 始日 中 国人 民银 行公 布并 执行
的 同 期金 融机 构人 民币 存款 基 准利 率（ 按照 四舍 五入
的方法 保留 到小 数点 后第2 位， 单位 为百 分数 ）计 算
的与当 期保 本周 期同 期限 的税后 收益 率。
风险收 益特 征 本 基 金为 保本 混合 型基 金产 品 ，属 证券 投资 基金 中的
低风险 收益 品种 。
2.2 基金产品说明
转型后 ：
投资目 标 主要投 资于 具有 持续 竞争 优势的 企业 ，追 求基 金资 产
长期增 值。
投资策 略 通过对 宏观 经济 运行 状况 及其政 策动 态、 货币 金融 运
行状况 及其 政策 动态 、证 券市场 运行 状况 及其 政策 动
态等因 素 “ 自上 而下 ”的 定量和 定性 分析 ，评 估各 类
资产的 投资 价值 ，研 究各 类资产 价值 的变 化趋 势， 确
定组合 中股 票、 债券 等各 类资产 的投 资比 例。
业绩比 较基 准 75％ × 沪深 300 指数 ＋25 ％× 中 债综 合指数
风险收 益特 征 本股票 型基 金预 期风 险收 益水平 高于 混合 基金 、债 券
基金和 货币 市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 杜鹏 赵会军
联系电 话 0755-83183388 010-66105799
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
4008885558 95588
传真 0755-83199588 010-66105798
注册地 址 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号招
商银行 大 厦 32 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街
55 号
办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号招
商银行 大 厦 32 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街
55 号
邮政编 码 518040 100140
法定代 表人 张树忠 姜建清 大成竞争优势股票型证券投资基金
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 上海 证券 报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市福田区 深南大 道 7088 号招商银 行 大厦 32
层大成 基金 管理 有限 公司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号 中国 工商 银行 托
管业务 部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商
银行大 厦 32 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日- 2014 年 6 月 30 日)
转型前(2014 年1 月1 日-2014
年4 月 21 日)
转型后(2014 年4 月22 日-2014
年 6 月 30 日)
本期已 实现 收益 3,650,911.94 239,972.29
本期利 润 4,902,018.49 5,978,872.61
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0094 0.0381
本期加 权平 均净 值利 润率 0.91% 3.60%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.96% 4.19%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 22,449,322.54 6,831,379.22
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0486 0.0541
期末基 金资 产净 值 484,670,307.38 138,057,931.76
期末基 金份 额净 值 1.049 1.093
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 5.91% 4.19%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2 、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。
3 、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人交 易基 金的 各项 费用， 计入 费用 后实 际收 益水平 要低 于所
列数字 。
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3.2 基金净值表现 （转型 前）
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
3.2.2 自基金合同生效以来 （2011 年 4 月 20 日至 2014 年 4 月 21 日） 基金份额累计 净值增长率
变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变动的比 较
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 之日 起 6 个 月内 使基 金的 投资 组合比 例符 合基 金 合
同的约 定， 截至 报告 日本 基金的 各项 投资 比例 已达 到基金 合同 中规 定的 各项 比例。
3.2 基金净值表现 （转型 后）
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
转型后
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
业绩比 较
基准收 益
业绩比 较
基准收 益
①－③ ②－④
转型前
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.38% 0.04% 0.35% 0.01% 0.03% 0.03%
过去三 个月 1.45% 0.10% 1.04% 0.01% 0.41% 0.09%
过去六 个月 0.38% 0.11% 2.12% 0.01% -1.74% 0.10%
过去一 年 -0.47% 0.11% 4.36% 0.01% -4.83% 0.10%
过去三 年 5.91% 0.09% 14.28% 0.01% -8.37% 0.08%
自基金 合同
生效起 至今 5.91% 0.09% 14.28% 0.01% -8.37% 0.08% 大成竞争优势股票型证券投资基金
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准差② 率③ 率标准 差
④
过去一 个月 3.11% 0.46% 0.49% 0.58% 2.62% -0.12%
2014.4.22-2014.6.30 4.19% 0.35% -0.12% 0.60% 4.31% -0.25%
3.2.2 自基金转型以来 （2014 年4 月 22 日至 2014 年 6 月 30 日） 基金份额累计净值 增长率变动
及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注：1 、本 基金 合同 于 2014 年4 月 22 日 生效 ，截 至 报告期 末， 本基 金合 同生 效未满 一年 。
2 、 按 基金 合同 规定， 基金 管理人 应当 自基 金合 同生 效之日 起 6 个月 内使 基金 的投资 组合 比 例
符合基 金合 同的 约定 。截 至报告 期末 ，本 基金 仍在 建仓期 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注 册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。截 至 2014 年 6 月 30
日，本 基金 管理 人共 管理 1 只封闭 式证 券投 资基 金 ：景福 证券 投资 基金 ，4 只 ETF 及 1 只 ETF 联
接基金 ：深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
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投资基 金联 接基 金、 大成 中证 500 沪 市交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、大 成中证 100 交易 型 开
放式指 数证 券投 资基 金、 大成中 证 500 深 市交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 ，1 只QDII 基 金： 大
成标 普500 等权 重指 数证 券投资 基金 及 37 只 开放 式 证券投 资基 金： 大成 景丰 债 券型证 券投 资基 金
（LOF ） 、大成 价值增长 证 券投资基金、 大成债券 投 资基金、大成 蓝筹稳健 证 券投资基金 、大成精
选增值 混合 型证 券投 资基 金、大 成货 币市 场证 券投 资基金 、大 成沪 深 300 指 数证券 投资 基金 、 大
成财富 管 理2020 生 命周 期 证券投 资基 金、 大成 积极 成长股 票型 证券 投资 基金 、 大成 创新 成长 混合
型证券 投资 基金(LOF) 、 大 成景阳 领先 股票 型证 券投 资基金 、大 成强 化收 益债 券型证 券投 资基 金、
大成策略回报 股票型证 券 投资基金、大 成行 业轮 动 股票型证券投 资基金、 大 成中证红利 指数证券
投资基金、大 成核心双 动 力股票型证券 投资基金 、 大成竞争优势 股票型证 券 投资基金、 大成内需
增长股票型证 券投资基 金 、大成消费主 题股票型 证 券投资基金、 大成可转 债 增强债券型 证券投资
基金、大成新 锐产业股 票 型证券投资基 金、大成 景 恒保本混合型 证券投资 基 金、大成优 选股票型
证券投资基金 （LOF） 、 大 成现金增利货 币市场基 金 、大成月添利 理财债券 型 证券投资基 金、大成
理财 21 天 债券 型发 起式 基 金、 大 成现 金宝 场内 实时 申赎货 币市 场基 金、 大成 景安短 融债 券型 证券
投资基金、大 成景兴信 用 债债券型证券 投资基 金 、 大成景旭纯债 债券型证 券 投资基金、 大成景祥
分级债 券型 证券 投资 基金 、 大成 中小 盘股 票型 证券 投资基 金(LOF) 、 大 成健 康 产业股 票型 证券 投资
基金、大成信 用增利一 年 定期开放债券 型证券投 资 基金、大成灵 活配置混 合 型证券投资 基金、大
成招财 宝货 币市 场基 金、 大成景 益平 稳收 益混 合型 证券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介 （转型前）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈尚前
先生
本基
金基
金经
理
2011 年4 月
20 日
2014 年 4 月
21 日
15 年
南开大学经济学博士。曾任中国平安
保险公司投资管理中心债券投资室主
任和招商证券股份有限公司研究发展
中心策 略部 经理 。2002 年 加盟大 成基
金管理 有限 公司 ，2003 年6 月至2009
年 5 月曾任 大成 债券 基金 基金经 理。
2008 年8 月6 日至2014 年4 月4 日任
大 成 强 化 收 益 债 券 基 金 基 金 经 理 ，
2010 年10 月15 日至2013 年10 月15
日任大成景丰分级债券型证券投资基
金基金 经理 ， 2013 年10 月16 日至2014
年 4 月 4 日 任大 成景 丰债 券型证 券投
资基金 （LOF ） 基 金经 理，2011 年4 月
20 日至 2014 年 4 月 21 日 任大成 保本大成竞争优势股票型证券投资基金
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混合型证券投资基金基金经理，2014
年4 月22 日至 2014 年4 月24 日 任大
成竞争优势股票型证券投资基金基金
经理，具有基金从业资格。国籍：中
国
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2 、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介 （转型后）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈尚前
先生
本基
金基
金经
理
2014 年4 月
22 日
2014 年4 月
24 日
15 年
南开大学经济学博士。曾任中国平安
保险公司投资管理中心债券投资室主
任和招商证券股份有限公司研究发展
中心策 略部 经理 。2002 年 加盟大 成基
金管理 有限 公司 ，2003 年6 月至2009
年 5 月曾 任大 成债 券基 金 基金经 理。
2008 年8 月6 日至2014 年4 月4 日任
大 成 强 化 收 益 债 券 基 金 基 金 经 理 ，
2010 年10 月15 日至2013 年10 月15
日任大成景丰分级债券型证券投资基
金基金 经理 ， 2013 年10 月16 日至2014
年 4 月 4 日任 大成 景丰 债 券型证 券投
资基金 （LOF ） 基 金经 理，2011 年4 月
20 日至 2014 年 4 月 21 日 任大成 保本
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，2014
年4 月22 日至2014 年4 月24 日任 大
成竞争优势股票型证券投资基金基金
经理，具有基金从业资格。国籍：中
国
徐彦
先生
本基
金基
金经
理
2014 年4 月
25 日
- 8 年
管理学硕士。曾就职于中国东方资产
管理公 司投 资管 理部 ，2007 年加 入大
成基金研究部，曾任中游制造行业研
究主管 ，2011 年 7 月 29 日至 2012 年
10 月27 日 曾任 景宏 证券 投 资基金 和大
成行业轮动股票型证券投资基金基金
经理助 理。2012 年 10 月 31 日起 任大
成策略回报股票型证券投资基金基金
经理。 2014 年 4 月 25 日 起 兼任大 成竞
争优 势 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。具 有基 金从 业资 格。 国籍： 中国
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。 大成竞争优势股票型证券投资基金
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2 、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 保本混合型 证券
投资基 金基 金合 同》 、 《大 成竞争 优势 股票 型证 券投 资基金 基金 合同 》 和 其他 有关法 律法 规的 规定 ，
在基金管理运 作中，本 基 金的投资范围 、投资比 例 、投资组合、 证券交易 行 为、信息披 露等符合
有关法律法 规 、行业监 管 规则和基金合 同等规定 ， 本基金没有发 生重大违 法 违规行为， 没有运用
基金财 产进 行内 幕交 易和 操纵市 场行 为以 及进 行有 损基金 投资 人利 益的 关联 交易， 整体 运作 合法 、
合规。本基金 将继续以 取 信于市场、取 信于社会 投 资公众为宗旨 ，承诺将 一 如既往地本 着诚实信
用、勤勉尽责 的原则管 理 和运用基金财 产，在规 范 基金运作和严 格控制投 资 风险的前提 下，努力
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人对 旗 下所有投资组 合
间连续 4 个季 度的 日内 、3 日内及 5 日内 股票 及债 券交易 同向 交易 价差 分析 及相应 交易 情形 的分
析结果表明： 债券交易 同 向交易频率较 低；股票 同 向交易溢价率 较大主要 来 源于市场因 素（如个
股当日价格振 幅较高） 及 组合经理交易 时机选择 ， 即投资组合成 交时间不 一 致以及成交 价格的日
内较大变动导 致个别些 组 合间的成交价 格差异较 大 。结合交易价 差分布统 计 分析和潜在 利益输送
金额统 计结 果表 明投 资组 合间不 存在 利益 输送 的可 能性。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
公司风险管理 部定期对 公 司旗下所有投 资组合间 同 向交易、反向 交易等可 能 存在异常交易 的
行为进 行分 析。2014 年上半 年公 司旗 下主 动投 资组 合间股 票交 易存 在 11 笔 同日反 向交 易， 原因
是投资组合投 资策略需 要 。主动型投资 组合与指 数 型投资组合之 间或指数 型 投资组合之 间存在股
票同日反向交 易，参与 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单边交易 量 超过该股当 日成交量
5%的仅 有 3 笔， 原因 为投 资策略 需要 ；投 资组 合间 存在 1 笔债 券同 日反 向交 易，原 因为 投资 策 略
需要。投资组 合间相邻 交 易日反向交易 的市场成 交 比例、成交均 价等交易 结 果数据表明 该类交易
不对市场产生 重大影响 ， 无异常；投资 组合间虽 然 存在同向交易 行为，但 结 合交易价差 分布统计
分析和 潜在 利益 输送 金额 统计结 果 表 明投 资组 合间 不存在 利益 输送 的可 能性 。 大成竞争优势股票型证券投资基金
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4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
本基金四月末 转为股票 型 基金之后，按 一贯思路 在 合适的价格买 入了一些 有 核心竞争力的 优
质公司 。 但由 于处 在建 仓 期且基 金规 模变 化太 大 ， 股票仓 位较 低 ， 这 对收 益 率有一 定的 负面 影响 。
待基金 规模 比较 稳定 后， 将把股 票仓 位提 高到 正常 水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截止本 报告 期末 ，本 基金 份额资 产净 值 为 1.093 元 。本报 告期 内， 转型 前基 金份额 净值 增 长
率为 0.96% ， 同期 业绩 比 较基准 收益 率 为 1.28%，低 于业 绩比 较 基 准的 表现 ；转型 后基 金份 额净
值增长 率 为4.19%， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为-0.12% ， 高于 业绩 比较 基准 的 表现。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
对指数 整体 不悲 观， 除非 出现新 的信 息改 变这 种大 方向上 的判 断。
但由于传统内 、外需边 际 上都见顶，传 统 三公司 确 实面临瓶颈， 较长时间 内 整体不可能突 破
这个瓶颈。但 坏中也蕴 含 着好：对于传 统行业中 真 正有竞争力的 企业而言 ， 现在反而是 他们扩大
份额的阶段， 那些习惯 赚 容易钱而没有 真正积累 的 公司将被淘汰 ；优秀传 统 公司的转型 升级也走
在同行 前面 ，这 并非 因为 他们更 擅长 转型 ，而 是 因 为不断 进化 是优 秀的 一种 体现。
新经济毫无疑 问是方向 ， 但在当前的估 值下要对 行 业趋势、盈利 模式和管 理 团队有很深的 理
解才能 挑选 出真 正的 牛股 ， 目前 普涨 的格 局不 可持 续。 我 们将 在自 己的 能力 范围内 发掘 这类 股 票 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益部、风险 管理部、 基 金运营部、监 察稽核部 、 委托投资部指 定人员组 成 。公司估值 委员会的
相关成 员均 具备 相应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历， 估 值委 员会 成员 中包 括 两名投 资组 合经 理 。
股票投 资部 、 研究 部、 固 定收益 部 、 风 险管 理部 和 委托投 资部 负责 关注 相关 投资品 种的 动态 ，
评判基金持有 的投资品 种 是否处于不活 跃的交易 状 态或者最近交 易日后经 济 环境发生了 重大变化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 ， 从而确定估值 日需要进 行 估值测算或 者调整的
投资品种；提 出合理的 数 量分析模型对 需要进行 估 值测算或者调 整的投资 品 种进行公允 价值定价
与计量；定期 对估值政 策 和程序进行评 价，以保 证 其持续适用； 基金运营 部 负责日常的 基金资产
的估值业务， 执行基金 估 值政策 ，并负 责与托管 行 沟通估值调整 事项；监 察 稽核部负责 审核估值
政策和程序的 一致性， 监 督估值委员会 工作流程 中 的风险控制， 并负责估 值 调整事项的 信息披露大成竞争优势股票型证券投资基金
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工作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案 并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 截止报告 期 末未与外部估 值
定价服 务机 构签 约。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。本 报告期内 本 基金无收益分 配
事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对 大成竞 争优势股 票 型证券投资基 金 （原大 成 保本混合型证 券
投资基金转型 ）的托管 过 程中，严格遵 守《证券 投 资基金法》及 其他法律 法 规和基金合 同的有关
规定，不存在 任何损害 基 金份额 持有人 利益的行 为 ，完全尽职尽 责地履行 了 基金托管人 应尽的义
务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内， 大成竞争 优 势股票型证券 投资基金 （ 原大成保本混 合型证券 投 资基金转型） 的
管理人 ——大 成基金管 理 有限公司在 大 成竞争优 势 股票型证券投 资基金 （ 原 大成保本混 合型证券
投资基金转型 ）的投资 运 作、基金资产 净值计算 、 基金份额申购 赎回价格 计 算、基金费 用开支等
问题上，不存 在任何损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，在各重要 方面的运 作 严格按照基 金合同的
规定进行。本 报告期内 ， 大成竞争优势 股票型证 券 投 资基金（原 大成保本 混 合型证券投 资基金转
型）未 进行 利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人依法 对大成基 金 管理有限公司 编制和披 露 的 大成竞争优 势股票型 证 券投资基金（原
大成保 本混 合型 证券 投资 基金转 型 ）2014 年 半年 度 报告中 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、
财务会 计报 告、 投资 组合 报告等 内容 进行 了核 查， 以上内 容真 实、 准确 和完 整。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
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§6 半年度财务会计报告 （未 经审计）(转型前)
6.1 资产负债表(转型前)
会计主 体： 大成 保本 混合 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年 4 月21 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号 报告期初至转型前
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 6.4.3.1 468,918,905.73 53,411,263.28
结算备 付金
- 273,467.94
存出保 证金
81,327.68 263,309.71
交易性 金融 资产 6.4.3.2 19,646,000.00 539,379,748.03
其中： 股票 投资
- 33,471,967.53
基金 投资
- -
债券投 资
19,646,000.00 505,907,780.50
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.3.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.3.4 - -
应收证 券清 算款
- 288,373.71
应收利 息 6.4.3.5 480,046.22 10,877,218.88
应收股 利
- -
应收申 购款
8,643.46 1,980.64
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.3.6 - -
资产总 计
489,134,923.09 604,495,362.19
负债和所有者权益 附注号 报告期初至转型前
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.3.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 39,159,741.26
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
3,724,969.06 497,609.97
应付管 理人 报酬
352,307.22 584,259.59
应付托 管费
58,717.88 97,376.60
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.3.7 50,474.82 103,447.55 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
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应交税 费
64,016.00 64,016.00
应付利 息
- 10,588.12
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.3.8 214,130.73 179,630.86
负债合 计
4,464,615.71 40,696,669.95
所有者权益：
实收基 金 6.4.3.9 462,220,984.84 542,644,033.08
未分配 利润 6.4.3.10 22,449,322.54 21,154,659.16
所有者 权益 合计
484,670,307.38 563,798,692.24
负债和 所有 者权 益总 计
489,134,923.09 604,495,362.19
注：报 告截 止 日2014 年4 月21 日， 基金 份额 净值1.049 元， 基金 份额 总额 462,220,984.84 份。
6.2 利润表
会计主 体： 大成 保本 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年4 月 21 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年4 月 21 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年6 月30 日
一、 收入
7,696,468.16 20,033,086.82
1.利息 收入
6,732,894.72 9,862,345.57
其中： 存款 利息 收入 6.4.3.11 3,582,416.96 178,942.14
债券利 息收 入
2,959,987.33 8,961,774.11
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
190,490.43 721,629.32
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
-508,938.77 13,590,809.46
其中： 股票 投资 收益 6.4.3.12 -1,048,580.38 -132,023.57
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.3.13 540,141.61 13,707,167.82
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 6.4.3.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.3.15 - -
股利收 益 6.4.3.16 -500.00 15,665.21
3.公允 价值变动收益（损失 以
“-” 号填 列）
6.4.3.17 1,251,106.55 -3,915,059.75
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.3.18 221,405.66 494,991.54
减： 二、费用
2,794,449.67 5,676,536.64 大成竞争优势股票型证券投资基金
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1．管 理人 报酬 6.4.6.2.1 1,977,436.54 4,410,929.69
2．托 管费 6.4.6.2.2 329,572.79 735,154.94
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.3.19 100,014.41 307,747.58
5．利 息支 出
247,300.15 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
247,300.15 -
6．其 他费 用 6.4.3.20 140,125.78 222,704.43
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
4,902,018.49 14,356,550.18
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号
填列）
4,902,018.49 14,356,550.18
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 保本 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年4 月 21 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年 4 月 21 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
542,644,033.08 21,154,659.16 563,798,692.24
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 4,902,018.49 4,902,018.49
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-80,423,048.24 -3,607,355.11 -84,030,403.35
其中：1.基 金申 购 款 752,859.77 31,952.88 784,812.65
2.基金 赎回 款 -81,175,908.01 -3,639,307.99 -84,815,216.00
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
462,220,984.84 22,449,322.54 484,670,307.38
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者 权 益 （基 金 766,957,704.51 31,901,433.63 798,859,138.14 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 19 页
净值）
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 14,356,550.18 14,356,550.18
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-129,670,400.46 -6,652,311.76 -136,322,712.22
其中：1.基 金申 购款 2,376,937.78 119,933.90 2,496,871.68
2.基金 赎回 款 -132,047,338.24 -6,772,245.66 -138,819,583.90
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- -7,540,649.65 -7,540,649.65
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
637,287,304.05 32,065,022.40 669,352,326.45
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至 6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 张树 忠______
______ 刘 彩晖______
____ 范瑛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会 计政 策、 会计估计 与最近 一期 年度报告相一致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计 与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.2 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以发行基金方 式募集资金 不属于营业税 征收范围， 不征收营业税 。基金买卖 股票、债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基金从证券 市场中取得 的收入，包括 买卖股票、 债券的差价收 入，股权的 股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金取得的 企业债券利 息收入，由发 行债券的企 业在向基金支 付利息时代 扣代缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含
1 年) 的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入应 纳税 所得 额。
对基金持有的 上市公司 限 售股，解禁后 取得的股 息 、红利收入， 按照上述 规 定计算纳税 ，持股时大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 20 页
间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股息 、红利收 入 继续暂减按 50%计入 应纳 税所得额。上 述所得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
6.4.3 重要财务报表项目的 说明
6.4.3.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 4 月 21 日
活期存 款 468,918,905.73
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 468,918,905.73
6.4.3.2 交易性金融资产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 4 月 21 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 19,817,162.50 19,646,000.00 -171,162.50
合计 19,817,162.50 19,646,000.00 -171,162.50
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 19,817,162.50 19,646,000.00 -171,162.50
6.4.3.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融工 具。
6.4.3.4 买入返售金融资产
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.3.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年4 月21 日 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
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应收活 期存 款利 息 14,381.79
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 180.11
应收债 券利 息 465,336.99
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 0.27
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 147.06
合计 480,046.22
6.4.3.6 其他资产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.3.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 4 月21 日
交易所 市场 应付 交易 费用 49,407.34
银行间 市场 应付 交易 费用 1,067.48
合计 50,474.82
6.4.3.8 其他负债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 4 月 21 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 90.44
预提费 用 214,040.29
合计 214,130.73
6.4.3.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年4 月21 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 542,644,033.08 542,644,033.08
本期申 购 752,859.77 752,859.77
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -81,175,908.01 -81,175,908.01
本期末 462,220,984.84 462,220,984.84
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
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6.4.3.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 24,267,258.17 -3,112,599.01 21,154,659.16
本期利 润 3,650,911.94 1,251,106.55 4,902,018.49
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
-3,765,649.02 158,293.91 -3,607,355.11
其中： 基金 申购 款 33,323.02 -1,370.14 31,952.88
基金赎 回款 -3,798,972.04 159,664.05 -3,639,307.99
本期已 分配 利润 - - -
本期末 24,152,521.09 -1,703,198.55 22,449,322.54
6.4.3.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 4 月 21 日
活期存 款利 息收 入 29,905.00
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 3,548,536.32
结算备 付金 利息 收入 3,072.59
其他 903.05
合计 3,582,416.96
6.4.3.12 股票投资收益
6.4.3.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 4 月 21 日
卖出股 票成 交总 额 43,138,341.41
减：卖 出股 票成 本总 额 44,186,921.79
买卖股 票差 价收 入 -1,048,580.38
6.4.3.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 4 月 21 日
卖出债 券 （债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交金 额 517,277,972.17
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成本 总额 503,536,570.84
应收利 息总 额 13,201,259.72
债券投 资收 益 540,141.61 大成竞争优势股票型证券投资基金
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6.4.3.14 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 内 无 贵金 属投资 收益 。
6.4.3.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.3.16 股利收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 4 月 21 日
股票投 资产 生的 股利 收益 -500.00
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 -500.00
6.4.3.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年4 月21 日
1. 交易 性金 融资 产 1,251,106.55
—— 股 票投 资 -1,204,323.01
—— 债 券投 资 2,455,429.56
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 1,251,106.55
6.4.3.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年4 月21 日
基金赎 回 费 收入 217,942.45
转换费 收入 3,463.21
合计 221,405.66
注：1 、本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2 、 基 金之 间的 转换 费由 赎 回费和 申购 费补 差两 部分 构成， 其中 赎回 费部 分的25% 归入 转出 基
金的基 金资 产。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
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6.4.3.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年4 月21 日
交易所 市场 交易 费用
99,589.41
银行间 市场 交易 费用
425.00
合计
100,014.41
6.4.3.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 4 月 21 日
审计费 用 22,808.28
信息披 露费 91,232.01
上清所 债券 托管 账户 维护 费 4,500.00
银行划 款手 续费 7,685.49
中债登 债券 托管 帐户 维护 费 13,500.00
其他 400.00
合计 140,125.78
6.4.4 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.4.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.4.2 资产负债表日后事项
本基金 无需 做披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.4.5.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
大成基 金管 理有 限公 司( “ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司
(“中 国 工 商银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司( “ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司( “ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司( “大成国 基金管 理人 的子 公司 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 25 页
际”)
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司( “大成创
新资本 ”)
基金管 理人 的合 资子 公司
注：1. 中国 证监 会 于 2005 年11 月6 日作 出对 广东 证 券取消 业务 许可 并责 令关 闭的行 政处 罚。
2.下述 关联 交易 均在 正常 业 务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.6 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
6.4.6.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
无。
6.4.6.2 关联方报酬
6.4.6.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年 4 月 21 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,977,436.54 4,410,929.69
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
1
818,757.28 1,819,061.23
注：支付基金 管理人大 成 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 1.20% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.20% / 当 年天数 。
6.4.6.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年 4 月 21 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至
2013 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 329,572.79 735,154.94
注：支付基金 托管人中 国 工商银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当年 天 数。
6.4.6.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券( 含回购)交易
本报 告期内及上 年度可比期间 本基金未发 生与关联方进 行的银行间 同业市场的债 券(含回 购)
交易。
大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 26 页
6.4.6.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.6.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.6.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方无 投资 本基 金的 情况 。
6.4.6.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月 1 日
至2014 年4 月21 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日
至2013 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 468,918,905.73 29,905.00 34,159,596.49 151,010.84
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.6.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。
6.4.6.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
6.4.7 利润分配情况
本报告 期内 本基 金无 利润 分配事 项。
6.4.8 期末（2014 年 4 月21 日）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.8.1 因认购新发/ 增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末， 本基 金未 持有因 认购 新发 或增 发证 券而流 通受 限的 证券 。
6.4.8.2 期末持有的暂时停牌 股票
于本报 告期 末， 本基 金未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
6.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
于本报 告期 末， 本基 金无 从事债 券正 回购 交易 形成 的卖出 回购 证券 款余 额。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 27 页
6.4.9 金融工具风险及管理
6.4.9.1 风险管理政策和组织 架构
本基金 是一只 保本型 证券 投资基 金。本 基金投 资的 金融工 具主要 包括 股 票投 资、债 券投资 及
权证投资等。 本基金在 日 常经营活动中 面临的与 这 些金融工具相 关的风险 主 要包括信用 风险、流
动性风险及市 场风险。 本 基金的基金管 理人从事 风 险管理的主要 目标是争 取 将以上风险 控制在限
定的范 围之 内， 控制 本金 损失的 风险 ，并 在三 年保 本期到 期时 力争 基金 资产 的稳定 增值 。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理部) 、部 门互 控、
岗位自控构成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和 风 险控制委
员会，对公司 整体运营 风 险进行监督， 监督风险 控 制措施的执行 ；在管理 层 层面设立投 资风险控
制委员会，通 过定期会 议 讨论涉及投资 风险的重 大 议题，形成正 式决议提 交 投委会；在 业务操作
层面，监察稽 核部履行 合 规控制职责， 通过定期 、 不定期检查内 控制度的 执 行情况、对 重大风险
点以专项稽核 的方式确 保 公司内控制度 、流程得 到 贯彻执行。风 险管理部 履 行风险量化 评估分析
职责。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.9.2 信用风险
信用风 险是指 基金在 交易 过程中 因交易 对手未 履行 合约责 任，或 者基金 所投 资证券 之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用风 险，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金债 券投资的 信 用评级情况 按《中国
人民银 行信 用评 级管 理指 导意见 》设 定的 标准 统计 及汇总 。 大成竞争优势股票型证券投资基金
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6.4.9.2.1 按长期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年 4 月 21 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
AAA - 171,247,861.90
AAA 以下 - 38,248,777.60
未评级 19,646,000.00 19,310,000.00
合计 19,646,000.00 228,806,639.50
注：上 述债 券信 用未 评级 为政策 性金 融债 。
6.4.9.3 流动性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持部 分证券
在证券交易所 上市，其 余 亦可在银行间 同业市 场 交 易，均能以合 理价格适 时 变现。此外 ，本基金
可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短期 资金应对 流 动性需求，其 上限一般 不 超过基金持 有的债券
投资的 公允 价值 。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债的 合约 约定 到期 日均 为一个 月以 内， 可赎 回基 金 份额净 值( 所有
者权益)无 固定 到期 日且 不 计息， 因此 账面 余额 即为 未折现 的合 约到 期现 金流 量。
6.4.9.4 市场风险
市场风险是 指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 29 页
6.4.9.4.1 利率风险
利率风 险是指 金融工 具的 公允价 值或现 金流量 受市 场利率 变 动而 发生波 动的 风险。 利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
6.4.9.4.1.1 利率风险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2014 年4 月21 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 468,918,905.73 - - - 468,918,905.73
存出保 证金 81,327.68 - - - 81,327.68
交易性 金融 资产 - 19,646,000.00 - - 19,646,000.00
应收利 息 - - - 480,046.22 480,046.22
应收申 购款 5,298.21 - - 3,345.25 8,643.46
其他资 产 - - - - -
资产总 计 469,005,531.62 19,646,000.00 - 483,391.47 489,134,923.09
负债
应付赎 回款 - - - 3,724,969.06 3,724,969.06
应付管 理人 报酬 - - - 352,307.22 352,307.22
应付托 管费 - - - 58,717.88 58,717.88
应付交 易费 用 - - - 50,474.82 50,474.82
应交税 费 - - - 64,016.00 64,016.00
其他负 债 - - - 214,130.73 214,130.73
负债总 计 - - - 4,464,615.71 4,464,615.71
利率敏 感度 缺口 469,005,531.62 19,646,000.00 - -3,981,224.24 484,670,307.38
上年度 末
2013 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 53,411,263.28 - - - 53,411,263.28
结算备 付金 273,467.94 - - - 273,467.94
存出保 证金 263,309.71 - - - 263,309.71
交易性 金融 资产 416,127,141.00
51,531,861.90
38,248,777.60 33,471,967.53 539,379,748.03
应收证 券清 算款 - - - 288,373.71 288,373.71
应收利 息 - - - 10,877,218.88 10,877,218.88
应收申 购款 99.40 - - 1,881.24 1,980.64 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 30 页
其他资 产 - - - - -
资产总 计 470,075,281.33 51,531,861.90 38,248,777.60 44,639,441.36 604,495,362.19
负债
卖出回 购金 融资 产款 39,159,741.26 - - - 39,159,741.26
应付赎 回款 - - - 497,609.97 497,609.97
应付管 理人 报酬 - - - 584,259.59 584,259.59
应付托 管费 - - - 97,376.60 97,376.60
应付交 易费 用 - - - 103,447.55 103,447.55
应付利 息 - - - 10,588.12 10,588.12
应交税 费 - - - 64,016.00 64,016.00
其他负 债 - - - 179,630.86 179,630.86
负债总 计 39,159,741.26 - - 1,536,928.69 40,696,669.95
利率敏 感度 缺口 430,915,540.07 51,531,861.90 38,248,777.60 43,102,512.67 563,798,692.24
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.4.9.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设
除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 ：人 民币 万 元)
本期末
2014 年4 月21 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1. 市 场利 率下 降 25 个基 点 增加 约6 增加 约34
2. 市 场利 率上 升 25 个基 点 减少 约6 减少 约33
6.4.9.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.9.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市 场利 率和外汇汇率以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 股票 、 权 证等 风险 资产占 基金 资 产
的比例 为 0%-40% ， 其中 权 证不超 过基 金资 产净 值 的3%； 债券 、 货 币市 场工 具 等保本 资产 占基 金资
产的比 例 为60%-100% ， 其 中资产 支持 证券 投资 比例 范围为 基金 资产 净值 的 0%-20%， 现金 和到 期日大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 31 页
在一年 以内 的 政 府债 券等 短期金 融工 具的 投资 比例 不低于 基金 资产 净值 的 5% 。
6.4.9.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 4 月 21 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价 值
占 基 金 资
产 净 值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - 33,471,967.53 5.94
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 - - 33,471,967.53 5.94
6.4.9.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
于 2014 年 4 月 21 日 ，本 基金 未 持有 的交 易性 权益 类投资(2013 年 12 月 31 日：5.94%) ，因
此除市 场利 率和 外汇 汇率 以外的 市场 价格 因素 的变 动对于 本基 金资 产净 值无 重大影 响(2013 年 12
月31 日： 同)。
6.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无。
§6 半年度财务会计报告 （未 经审计）(转型后)
6.1 资产负债表（转型后 ）
会计主 体： 大成 竞争 优势 股票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年 6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号 转型后至报告期末
资 产：
银行存 款 6.4.3.1 33,343,684.07
结算备 付金
515,742.83
存出保 证金
61,365.89 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 32 页
交易性 金融 资产 6.4.3.2 106,753,591.08
其中： 股票 投资
86,949,591.08
基金 投资
-
债券投 资
19,804,000.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.4.3.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.3.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.4.3.5 601,396.35
应收股 利
-
应收申 购款
2,174.33
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.3.6 -
资产总 计
141,277,954.55
负债和所有者权益 附注号 转型后至报告期末
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.3.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
2,338,104.82
应付赎 回款
352,595.79
应付管 理人 报酬
176,021.46
应付托 管费
29,336.91
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.4.3.7 73,985.72
应交税 费
64,016.00
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.3.8 185,962.09
负债合 计
3,220,022.79
所有者权益：
实收基 金 6.4.3.9 126,289,372.17
未分配 利润 6.4.3.10 11,768,559.59
所有者 权益 合计
138,057,931.76
负债和 所有 者权 益总 计
141,277,954.55
注：报 告截 止 日2014 年6 月30 日， 基金 份额 净值1.093 元， 基金 份额 总额 126,289,372.17 份。
6.2 利润表
会计主 体： 大成 竞争 优势 股票型 证券 投资 基金 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 33 页
本报告 期：2014 年4 月 22 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 4 月 22 日至 2014 年6 月 30 日
一、收入
6,690,085.14
1.利息 收入
279,860.71
其中： 存款 利息 收入 6.4.3.11 150,600.44
债券利 息收 入
129,260.27
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
669,681.24
其中： 股票 投资 收益 6.4.3.12 62,616.56
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.3.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益 6.4.3.14 -
衍生工 具收 益 6.4.3.15 -
股利收 益 6.4.3.16 607,064.68
3.公允价 值变 动收益 （损 失以“- ”号
填列）
6.4.3.17 5,738,900.32
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.3.18 1,642.87
减： 二、费用
711,212.53
1．管 理人 报酬 6.4.6.2.1 469,384.82
2．托 管费 6.4.6.2.2 78,230.80
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.3.19 83,525.94
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.3.20 80,070.97
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ” 号填
列）
5,978,872.61
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
5,978,872.61
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 竞争 优势 股票型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年4 月 22 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 34 页
项目
本期
2014 年 4 月 22 日至 2014 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值） 462,220,984.84 22,449,322.54 484,670,307.38
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 5,978,872.61 5,978,872.61
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-335,931,612.67 -16,659,635.56 -352,591,248.23
其中：1.基 金申 购款 394,993.49 22,000.06 416,993.55
2.基金 赎回款（以“-”
号填列 ）
-336,326,606.16 -16,681,635.62 -353,008,241.78
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值） 126,289,372.17 11,768,559.59 138,057,931.76
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
_____ 张树 忠______
______ 刘 彩晖______
____范瑛____
基金管 理人 负责 人
主管 会计 工作 负责 人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会 计政 策、 会计估计 与最近 一期 年度报告相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计 与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.2 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以发行基金方 式募集资金 不属于营业税 征收范围， 不征收营业税 。基金买卖 股票、债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基金从证券 市场中取得 的收入 ，包括 买卖股票、 债券的差价收 入，股权的 股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金取得的 企业债券利 息收入，由发 行债券的企 业在向基金支 付利息时代 扣代缴 20%大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 35 页
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含
1 年) 的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入应 纳税 所得 额。
对基金持有的 上市公司 限 售股，解禁后 取得的股 息 、红利收入， 按 照上述 规 定计算纳税 ，持股时
间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股息 、红利收 入 继续暂减按 50%计入 应纳 税所得额。上 述所得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
6.4.3 重要财务报表项目的 说明
6.4.3.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 33,343,684.07
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 33,343,684.07
6.4.3.2 交易性金融资产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
成本 公允价 值 估值增 值
股票 81,368,690.76 86,949,591.08 5,580,900.32
贵金属投资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 19,817,162.50 19,804,000.00 -13,162.50
合计 19,817,162.50 19,804,000.00 -13,162.50
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 101,185,853.26 106,753,591.08 5,567,737.82
6.4.3.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融工 具。 大成竞争优势股票型证券投资基金
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6.4.3.4 买入返售金融资产
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.3.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 6,565.09
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 208.89
应收债 券利 息 594,597.26
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 0.27
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 24.84
合计 601,396.35
6.4.3.6 其他资产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.3.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 73,455.72
银行间 市场 应付 交易 费用 530.00
合计 73,985.72
6.4.3.8 其他负债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 4.50
预提费 用 185,957.59
合计 185,962.09
6.4.3.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年4 月22 日至2014 年6 月30 日
大成竞争优势股票型证券投资基金
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基金份 额（ 份） 账面金 额
基金转 型后 首日 （2014 年4 月 22 日） 462,220,984.84 462,220,984.84
本期申 购
394,993.49
394,993.49
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-336,326,606.16
-336,326,606.16
本期末 126,289,372.17 126,289,372.17
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
6.4.3.10 未分配利润
金额单 位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
2014 年 4 月 22 日
（转型 后首 日）
24,152,521.09 -1,703,198.55 22,449,322.54
本期利 润 239,972.29 5,738,900.32 5,978,872.61
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
-17,561,114.16 901,478.60 -16,659,635.56
其中： 基金 申购 款 20,348.24 1,651.82 22,000.06
基金赎 回款 -17,581,462.40 899,826.78 -16,681,635.62
本期已 分配 利润 - - -
本期末 6,831,379.22 4,937,180.37 11,768,559.59
6.4.3.11 存款利息收入
项目
本期
2014 年 4 月 22 日至2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 149,807.26
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 603.40
其他 189.78
合计 150,600.44
6.4.3.12 股票投资收益
6.4.3.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年4 月22 日至2014 年6 月30 日
卖出股 票成 交总 额 412,729.91
减：卖 出股 票成 本总 额 350,113.35
买卖股 票差 价收 入 62,616.56
6.4.3.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 内无 债券 投资收 益。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 38 页
6.4.3.14 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 收益 。
6.4.3.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.3.16 股利收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年 4 月 22 日至2014 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 607,064.68
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 607,064.68
6.4.3.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 4 月 22 日至2014 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 5,738,900.32
—— 股 票投 资 5,580,900.32
—— 债 券投 资 158,000.00
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 5,738,900.32
6.4.3.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 4 月 22 日至2014 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 1,573.84
转换费 收入 69.03
合计 1,642.87
注：1 、本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2 、 基 金之 间的 转换费 由赎 回费和 申购 费补 差两 部分 构成， 其中 赎回 费部 分的25%归 入转 出 基
金的基 金资 产。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 39 页
6.4.3.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年4 月22 日至2014 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用
83,525.94
银行间 市场 交易 费用
-
合计
83,525.94
6.4.3.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 4 月 22 日至2014 年 6 月 30 日
审计费 用 14,383.60
信息披 露费 57,533.70
上清所 债券 托管 账户 维护 费 4,500.00
银行划 款手 续费 3,253.67
其他 400.00
合计 80,070.97
6.4.4 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.4.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.4.2 资产负债表日后事项
本基金 无需 做披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.4.5.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
大成基 金管 理有 限公 司( “ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司
(“中 国工 商银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司( “ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 40 页
广东证 券股 份有 限公 司( “ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司( “大成国
际”)
基金管 理人 的子 公司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司( “大成创
新资本 ”)
基金管 理人 的合 资子 公司
注：1. 中国 证监 会 于 2005 年11 月6 日作 出对 广东 证 券取消 业务 许可 并责 令关 闭的行 政处 罚。
2.下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.6 本报告期间的关联方 交易
6.4.6.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
无。
6.4.6.2 关联方报酬
6.4.6.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 4 月 22 日至2014 年 6 月 30 日
当期应 支付 的管 理费 469,384.82
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 193,863.61
注：支付基金 管理人大 成 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 1.50% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.50% / 当 年天数 。
6.4.6.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 4 月 22 日至2014 年 6 月 30 日
当期应 支付 的托 管费 78,230.80
注：支付基金 托管人中 国 工商银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天 数。
6.4.6.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券( 含回购)交易
本报告 期内 本基 金未 发生 与关联 方进 行的 银行 间同 业市场 的债 券( 含回 购)交 易。
6.4.6.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.6.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 41 页
6.4.6.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方无 投资 本基 金的 情况 。
6.4.6.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 4 月 22 日
至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 33,343,684.07 149,807.26
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管 人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.6.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本报告 期内 本基 金未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
6.4.6.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 间无 须作 说明的 其他 关联 交易 事项 。
6.4.7 利润分配情况
6.4.7.1 利润分配情况 —— 非 货币 市场基金
本报告 期内 本基 金无 利润 分配事 项。
6.4.8 期末（2014 年 6 月30 日）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.8.1 因认购新发/ 增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末， 本基 金未 持有因 认购 新发 或增 发证 券而流 通受 限的 证券 。
6.4.8.2 期末持有的暂时停牌 股票
于本报 告期 末， 本基 金未 持有暂 时停 牌 等 流通 受限 股票。
6.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
于本报 告期 末， 本基 金无 从事债 券正 回购 交易 形成 的卖出 回购 证券 款余 额。
6.4.9 金融工具风险及管理
6.4.9.1 风险管理政策和组织 架构
本基金是一只 进行主动 投 资的股票型证 券投资基 金 ，属于高风险 品种。本 基 金投资的金融 工
具主要包括股 票投资、 债 券投资及权证 投资等。 本 基金在日常经 营活动中 面 临的与这些 金融工具
相关的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 的基金管 理 人从事风险 管理的主大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 42 页
要目标是争取 将以上风 险 控制在限定的 范围之内 ， 使本基金在风 险和收益 之 间取得最佳 的平衡以
实现“ 风险 和收 益相 匹配 ”的风 险收 益目 标。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理部) 、部 门互 控、
岗位自控构成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和风 险控制委
员会，对公司 整体运营 风 险进行监督， 监督风险 控 制措施的执行 ；在管理 层 层面设立投 资风险控
制委员会，通 过定期会 议 讨论涉及投资 风险的重 大 议题，形成正 式决议提 交 投委会；在 业务操作
层面，监察稽 核部履行 合 规控制职责， 通过定期 、 不定期检查内 控制度 的 执 行情况、对 重大风险
点以专项稽核 的方式确 保 公司内控制度 、流程得 到 贯彻执行。风 险管理部 履 行风险量化 评估分析
职责。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.9.2 信用风险
信用风 险是指 基金在 交易 过程中 因交易 对手未 履行 合约责 任，或 者基金 所投 资证券 之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行 限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金债 券投资的 信 用评级情况 按《中国
人民银 行信 用评 级管 理指 导意见 》设 定的 标准 统计 及汇总 。
6.4.9.2.1 按长期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年 6 月 30 日 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 43 页
AAA -
AAA 以下 -
未评级 19,804,000.00
合计 19,804,000.00
注：上 述债 券信 用未 评级 为政策 性金 融债 。
6.4.9.3 流动性风险
流动性风险是 指基 金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持部 分证券
在证券交易所 上市，其 余 亦可在银行间 同业市场 交 易，均能以合 理价格适 时 变现。此外 ，本基金
可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短期 资金应对 流 动性需求，其 上限一般 不 超过基金持 有的债券
投资的 公允 价值 。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债的 合约 约定 到期 日均 为一个 月以 内， 可赎 回基 金 份额净 值( 所有
者权益)无 固定 到期 日且 不 计息， 因此 账面 余额 即为 未折现 的合 约到 期现 金流 量。
6.4.9.4 市场风险
市场风险是 指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.9.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工 具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 44 页
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、存 出保 证金 及债 券投资 等。
6.4.9.4.1.1 利率风险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 33,343,684.07 - - - 33,343,684.07
结算备 付金 515,742.83 - - - 515,742.83
存出保 证金 61,365.89 - - - 61,365.89
交易性 金融 资产 - 19,804,000.00 - 86,949,591.08 106,753,591.08
应收利 息 - - - 601,396.35 601,396.35
应收申 购款 - - - 2,174.33 2,174.33
资产总 计 33,920,792.79 19,804,000.00 - 87,553,161.76 141,277,954.55
负债
应付证 券清 算款 - - - 2,338,104.82 2,338,104.82
应付赎 回款 - - - 352,595.79 352,595.79
应付管 理人 报酬 - - - 176,021.46 176,021.46
应付托 管费 - - - 29,336.91 29,336.91
应付交 易费 用 - - - 73,985.72 73,985.72
应交税 费 - - - 64,016.00 64,016.00
其他负 债 - - - 185,962.09 185,962.09
负债总 计 - - - 3,220,022.79 3,220,022.79
利率敏 感度 缺口 33,920,792.79 19,804,000.00 - 84,333,138.97 138,057,931.76
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.4.9.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设
除市场 利率 以外 的其 他市 场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 ：人 民币 万 元)
本期末
2014 年 6 月 30 日
1. 市 场利 率下 降 25 个基 点 增加 约5 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 45 页
2. 市 场利 率上 升 25 个基 点 减少 约5
6.4.9.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.9.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主 要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 的 策略，通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ，结合证券市 场运行情 况 ，做出资产配 置及组合 构 建的决定； 通过对单
个证券的定性 分析及定 量 分析，选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金
管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ，对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正， 来主动应
对可能 发生 的市 场价 格风 险。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。 本 基 金 股 票 投 资 比 例 范 围 为 基 金 资 产 的
60%-95% ，其中权证投资比 例范围为 0%-3% ； 现 金 和固 定 收 益 类 证 券 投 资 比 例 范 围 为 基 金 资 产 的
5%-40% ， 其 中资 产支 持证 券投资 比例 范围 为 0%-20% ， 现金 和到 期日 在一 年以 内的政 府债 券等 短期
金融工 具的 投资 比例 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 此 外， 本 基金 的基 金管 理人 每日对 本基 金所 持 有
的证券 价格 实施 监控 ，定 期运用 多种 定量 方法 对基 金进行 风险 度量 ，包 括 VaR(Value at Risk) 指
标等来 测试 本基 金面 临的 潜在价 格风 险， 及时 可 靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
6.4.9.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 86,949,591.08 62.98
交易性 金融 资产-基 金投 资 - -
交易性 金融 资产-债 券投 资 - -
交易性 金融 资产-贵 金属 投 资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 86,949,591.08 62.98 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 46 页
6.4.9.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
于 2014 年 6 月 30 日 ， 本基金 持有 的交 易性 权益 类投资 公允 价值 占 基 金资 产净值 的比 例为
62.98% ，由 于本 基金 为 2014 年 4 月 22 日转 型成 立 的新基 金， 因此 无足 够的 历史数 据进 行 除 市场
利率和 外汇 汇率 以外 的其它 市场 价格 因素 的变 动分析 。
6.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无。
§7 投资组合报告(转型前)
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 19,646,000.00 4.02
其中： 债券 19,646,000.00 4.02
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 468,918,905.73 95.87
7 其他资 产 570,017.36 0.12
8 合计 489,134,923.09 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2% 或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 47 页
1 002706 良信电 器 3,352,737.00 0.59
2 600036 招商银 行 3,200,000.00 0.57
3 002250 联化科 技 2,048,193.33 0.36
4 600309 万华化 学 1,895,334.74 0.34
5 002475 立讯精 密 1,423,012.20 0.25
注：本 期累 计买 入金 额指 买入成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2% 或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600309 万华化 学 3,972,287.09 0.70
2 002475 立讯精 密 3,919,024.09 0.70
3 601318 中国平 安 3,769,492.96 0.67
4 002706 良信电 器 3,432,922.52 0.61
5 600036 招商银 行 2,991,795.14 0.53
6 600887 伊利股 份 2,950,347.00 0.52
7 000333 美的集 团 2,773,346.21 0.49
8 600588 用友软 件 2,756,485.04 0.49
9 002648 卫星石 化 2,745,511.14 0.49
10 600315 上海家 化 2,005,873.42 0.36
11 002250 联化科 技 1,861,202.58 0.33
12 000006 深振业 Ａ 1,808,700.64 0.32
13 000651 格力电 器 1,393,046.78 0.25
14 000963 华东医 药 1,380,608.35 0.24
15 600518 康美药 业 1,354,239.00 0.24
16 600810 神马股 份 1,179,505.28 0.21
17 002663 普邦园 林 1,102,952.79 0.20
18 600060 海信电 器 859,522.14 0.15
19 002271 东方雨 虹 507,179.24 0.09
20 000423 东阿阿 胶 374,300.00 0.07
注：本 期累 计卖 出金 额指 卖出成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 11,919,277.27
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 43,138,341.41
注：上 述金 额均 指成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量） ， 不考 虑相 关交 易费 用 。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 48 页
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,646,000.00 4.05
其中： 政策 性金 融债 19,646,000.00 4.05
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 19,646,000.00 4.05
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 120414 12 农发 14 200,000 19,646,000.00 4.05
7.7 期末按公 允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
7.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 49 页
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
7.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
7.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名 证券 的发行主体未出现本 期被 监管部门立案调查， 或在 报告编制日
前一年内受到公开谴 责、 处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股 票中 ，没有投资于超出基 金合 同规定备选股票库之 外股 票。
7.12.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 81,327.68
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 480,046.22
5 应收申 购款 8,643.46
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 570,017.36
7.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。
7.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 50 页
§7 投资组合报告(转型后)
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 86,949,591.08 61.55
其中： 股票 86,949,591.08 61.55
2 固定收 益投 资 19,804,000.00 14.02
其中： 债券 19,804,000.00 14.02
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 33,859,426.90 23.97
7 其他资 产 664,936.57 0.47
8 合计 141,277,954.55 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 1,274,263.58 0.92
C 制造业 52,929,452.10 38.34
D 电力 、 热 力、 燃气 及水 生产 和供应 业 - -
E 建筑业 9,732,734.40 7.05
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 10,850,725.00 7.86
J 金融业 8,910,652.00 6.45
K
房地产 业
3,251,764.00 2.36
L
租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合 - - 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 51 页
合计 86,949,591.08 62.98
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细(转型后)
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002271 东方雨 虹 399,710 9,932,793.50 7.19
2 002081 金 螳 螂 687,340 9,732,734.40 7.05
3 601166 兴业银 行 888,400 8,910,652.00 6.45
4 600309 万华化 学 561,902 8,518,434.32 6.17
5 300303 聚飞光 电 341,129 6,273,362.31 4.54
6 600742 一汽富 维 290,250 5,999,467.50 4.35
7 000513 丽珠集 团 121,585 5,742,459.55 4.16
8 600050 中国联 通 1,334,100 4,309,143.00 3.12
9 300104 乐视网 85,100 3,735,890.00 2.71
10 002475 立讯精 密 111,992 3,671,097.76 2.66
11 002385 大北农 297,781 3,382,792.16 2.45
12 000333 美的集 团 174,150 3,364,578.00 2.44
13 000002 万
科Ａ 393,200 3,251,764.00 2.36
14 300011 鼎汉技 术 272,300 3,240,370.00 2.35
15 600804 鹏博士 194,300 2,805,692.00 2.03
16 000921 海信科 龙 322,310 2,804,097.00 2.03
17 300084 海默科 技 53,518 1,274,263.58 0.92
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 末基 金资产净值 2% 或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 002271 东方雨 虹 9,083,763.10 6.58
2 600309 万华化 学 9,072,497.75 6.57
3 601166 兴业银 行 8,833,521.00 6.40
4 002081 金 螳 螂 8,247,659.13 5.97
5 000513 丽珠集 团 5,726,976.62 4.15
6 300303 聚飞光 电 5,640,813.64 4.09
7 600742 一汽富 维 5,525,271.74 4.00
8 600050 中国联 通 4,222,979.00 3.06
9 002385 大北农 3,235,497.22 2.34 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 52 页
10 002475 立讯精 密 3,130,906.76 2.27
11 300104 乐视网 3,114,570.35 2.26
12 000002 万
科Ａ 3,021,776.00 2.19
13 000333 美的集 团 2,974,156.97 2.15
14 300011 鼎汉技 术 2,876,452.00 2.08
15 600804 鹏博士 2,833,878.50 2.05
16 000921 海信科 龙 2,750,057.70 1.99
17 300084 海默科 技 1,428,026.63 1.03
注： 本 项中 “ 本期 累计 买 入金额 ” 指 买入 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量） ， 不考 虑相 关交 易费
用。
7.4.2 累计卖出金额超出期 末基 金资产净值 2% 或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 300084 海默科 技 412,729.91 0.30
注：本项中“ 本期累计 卖 出金额”按卖 出成交金 额 （成交单价乘 以成交数 量 ）填列，不 考虑相关
交易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 81,718,804.11
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 412,729.91
注：本项中 “买入股 票的 成本(成交) 总 额”及“ 卖 出股票的收 入(成交) 总 额 ”均按买卖 成交金 额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填 列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,804,000.00 14.34
其中： 政策 性金 融债 19,804,000.00 14.34
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - - 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 53 页
8 其他 - -
9 合计 19,804,000.00 14.34
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 120414 12 农发 14 200,000 19,804,000.00 14.34
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
7.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
7.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。
7.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未持 有国 债期货 。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
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7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名 证券 的发行主体未出现本 期被 监管部门立案调查， 或在 报告编制日
前一年内受到公开 谴 责、 处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股 票中 ，没有投资于超出基 金合 同规定备选股票库之 外股 票。
7.12.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 61,365.89
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 601,396.35
5 应收申 购款 2,174.33
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 664,936.57
7.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受 限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。
7.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§8 基金份额持有人信息(转型前)
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
6935 66,650.47 2,976,670.47 0.64% 459,244,314.37 99.36%
注：持 有人 户数 为有 效户 数，即 存量 份 额 大于 零的 账户。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
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8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0 0
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
大成保 本
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
大成保 本
0
合计 0
§8 基金份额持有人信息(转型后)
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
3294 38,339.21 0 0 126,289,372.17 100%
注：持 有人 户数 为有 效户 数，即 存量 份额 大于 零的 账户。
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0 0
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
大成竞 争
优势
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
大成竞 争
优势
0
合计 0
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年4 月 22 日 ）基 金份 额总 额 462,220,984.84
报告期 期初 基金 份额 总额
462,220,984.84
大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 56 页
报告期 期间 基金 总申 购份 额
394,993.49
报告期 期间 基金 总赎 回份 额
336,326,606.16
报告期 期间 基金 拆分 变动 份额（ 份额 减少 以“-” 填 列） -
报告期 期末 基金 份额 总额 126,289,372.17
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1 、 基金 管理 人于2014 年1 月 25 日 发布 了 《大 成基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更 的
公告》 ， 经大 成基 金管 理有 限公司 第五 届董 事会 第二 十八次 会议 审议 通过 ， 王 颢先生 不再 担任 大 成
基金管 理有 限公 司总 经理 ，由董 事长 张树 忠先 生代 任公司 总经 理。
2 、本报告期 内，因 中国工 商银行股份 有限公 司（以 下简称“本 行” ）工 作需要 ，周月秋同 志
不再担任本 行资产 托管部 总经理。在 新任资 产托管 部总经理李 勇同志 完成证 券投资基金 行业高 级
管理人员任 职资格 备案手 续前，由副 总经理 王立波 同志代为行 使本行 资产托 管部总经理 部分业 务
授权职 责。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 普华 永道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙 ） ，
该事务 所自 基金 合同 生效 日起为 本基 金提 供审 计服 务至今 。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 57 页
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况 ( 转型后)
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万 国 1 51,643,386.03 62.88% 45,699.59 62.21% -
中信证 券 1 30,488,147.99 37.12% 27,756.13 37.79% -
注：1 、本 基金 本报 告期 内 租用的 券商 交易 单元 未发 生变更 。
2、租 用券 商专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序：
根据中 国证 监会 颁布 的 《 关于完 善证 券投 资基 金交 易席位 制度 有关 问题 的通 知》 （证 监基 金
字[2007]48 号 ）的 有关 规 定，本 公司 制定 了租 用证 券公司 交易 单元 的选 择标 准和程 序。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ；
（ 四） 具备 各投 资组 合运作 所需 的高 效、 安全 的通讯 条件 ，有 足够 的交 易和清 算能 力， 满足 各
投资组 合证 券交 易需 要；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证 券公 司交 易单 元的 程序： 首先 根据 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 形成 《 券商 服 务
评价表 》 ， 然后 根据 评分 高 低进行 选择 基金 交易 单元 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
无。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关 情况 ( 转型前)
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万 国 1 28,122,736.87 51.08% 24,885.69 50.37% - 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 58 页
中信证 券 1 26,934,881.81 48.92% 24,521.65 49.63% -
注：1 、本 基金 本报 告期 内 租用的 券商 交易 单元 未发 生变更 。
2、租 用券 商专 用交 易单 元 的选择 标准 和 程 序：
根据中 国证 监会 颁布 的 《 关于完 善证 券投 资基 金交 易席位 制度 有关 问题 的通 知》 （证 监基 金
字[2007]48 号 ）的 有关 规 定，本 公司 制定 了租 用证 券公司 交易 单元 的选 择标 准和程 序。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ；
（ 四） 具备 各投 资组 合运作 所需 的高 效、 安全 的通讯 条件 ，有 足够 的交 易和清 算能 力， 满足 各
投资组 合证 券交 易需 要；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证 券公 司交 易单 元的 程序： 首先 根据 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 形成 《 券商 服 务
评价表 》 ， 然后 根据 评分 高 低进行 选择 基金 交易 单元 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申银万 国 40,246,434.05 23.78% - - - -
中信证 券 128,981,787.93 76.22% 21,000,000.00 100.00% - -
10.8 其他重大事件（转型 后）
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
大成竞 争优 势股 票型 证券 投资基 金变 更基
金经理 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/4/25
2
关于增 加杭 州数 米基 金销 售有限 公司 为代
销机构 及相 关申 购费 率优 惠的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/6/5
3
大成基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 开放
式基金 基金 转换 业 务 规则 的公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/6/30
10.8 其他重大事件（ 转型 前 ）
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 59 页
1
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 和讯 信息
科技有 限公 司为 开放 式基 金代销 机构 并开
通相关 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/1/4
2
大成保 本混 合型 证券 投资 基金 2013 年第4
季度报 告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/1/22
3
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有
的“汤 臣倍 健” 股票 估值 调整的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/1/25
4
大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员
变更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/1/25
5
关于大 成基 金管 理有 限公 司北京 理财 中心
办公地 址变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/3/19
6
大成保 本混 合型 证券 投资 基金 2013 年年 度
报告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/3/29
7
大成保 本混 合型 证券 投资 基金 2013 年年 度
报告摘 要
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/3/29
8
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有
的“互 动娱 乐” 股票 估值 调整的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/3/29
9
大成基 金管 理有 限公 司关 于调整 网上 直销
系统中 定期 定额 投资 起点 金额的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/4/8
10
关于大 成保 本混 合型 证券 投资基 金到 期及
相关业 务安 排的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/4/10
11
大成保 本混 合型 证券 投资 基金到 期相 关业
务安排 的第 一次 提示 性公 告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/4/11
12
大成基 金管 理有 限公 司董 事、 监 事、 高 级管
理人员 以及 其他 从业 人员 在子公 司兼 任职
务及领 薪情 况 的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/4/11
13
关于增 加中 国民 族证 券有 限责任 公司 为开
放式基 金代 销机 构并 开通 相关业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/4/17
14
关于大 成保 本混 合型 证券 投资基 金到 期相
关业务 安排 的公 告第 二次 提示性 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/4/18
15
大成竞 争优 势股 票型 证券 投资基 金招 募说
明书
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/4/18
16
大成竞 争优 势股 票型 证券 投资基 金基 金合
同
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/4/18
17
大成竞 争优 势股 票型 证券 投资基 金托 管协
议
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/4/18
18
大成保 本混 合型 证券 投资 基金 2014 年第1
季度报 告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2014/4/21
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
无。
大成竞争优势股票型证券投资基金
（原大成保本混合型证券投资基金转型）2014 年半年度报告
第 60 页
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 大 成保本 混合 型证 券投 资基 金的文 件；
2 、 《大 成保 本混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《大 成保 本混 合型 证券 投资基 金基 金托 管协 议》 ；
4 、 《大 成竞 争优 势股 票型 证券投 资基 金基 金合 同》 ；
5 、 《大 成竞 争优 势股 票型 证券投 资基 金托 管协 议》 ；
6 、大 成基 金管 理有 限公 司 批准文 件、 营业 执照 、公 司章程 ；
7 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 种公 告原 稿。
12.2 存放地点
本期报 告存 放在 本基 金管 理人和 托管 人的 办公 住所 。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-888-5558 （ 免长 途通 话费 用 ）
国际互 联网 址：http://www.dcfund.com.cn
大成基 金管 理有 限公 司
2014 年8 月28 日
