大成景安短融债券型证券投资基金
2014 年 半 年度 报 告
2014 年 6 月30 日
基金管理人：大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人：中国 农 业 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：2014 年 8 月28 日
大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 8 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2014 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重 要提 示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................................. 4
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标和基金 净值表现 ......................................................................................................... 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................. 6
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ..................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ....................................................................... 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ....................................................... 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ....................................................... 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................................................... 12
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ....................... 13
§6 半年度财务会计 报告 （未经审计） ............................................................................................... 13
6.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................... 13
6.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................... 15
6.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ................................................................................................................................... 30
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 30
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................................... 31
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............................... 31
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................................... 31
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 31
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........................... 31
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 32
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 32
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........................... 32
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 32
7.11 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................. 32
§8 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 33
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 33 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 33
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................................... 34
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 34
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 34
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..................................................................................................... 34
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..................................... 34
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 35
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................. 35
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................. 35
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 35
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................. 35
10.8 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 38
§11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................. 39
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................. 39
12.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 39
12.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 39
12.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 39
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 大成景 安短 融债 券
基金主 代码 000128
交易代 码 000128
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年5 月24 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 396,232,829.54 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 大成景 安短 融债 券 A 大成景 安短 融债 券B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000128 000129
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 285,416,150.08 份 110,816,679.46 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 并保 持流 动性的 基础 上， 主 要通 过 对短期 融资 券和 其他 固 定 收
益类证 券的 积极 主动 管理 ，力争 超越 同期 银行 定期 存款利 率、 获取 绝对 回 报 。
投资策 略 本基金 主要 目标 是在 努力 保持本 金稳 妥 、 高 流动 性 特点的 同时 ， 通过 适当 延 长
基金投 资组 合的 久期、 更 高比例 的短 期融 资券 以及 其它期 限较 短信 用债 券 的 投
资，争 取获 取更 高的 投资 收益。
业绩比 较基 准 中债短 融总 指数
风险收 益特 征 本基金 为较 低风 险 、 较 低 收益的 债券 型基 金产 品 ， 其风险 收益 水平 高于 货币 市
场基金 ，但 低于 混合 型基 金和股 票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 李芳菲
联系电 话 0755-83183388 010-66060069
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-68121816
注册地 址 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京市东城区建国门内大 街 69
号
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京市西城区复兴门内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码 518040 100031
法定代 表人 张树忠 蒋超良
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招商 银行 大厦32
层大成 基金 管理 有限 公司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28 号 凯晨 世贸 中心
东座F9 中国 农业 银行 股份 有限公 司托 管业 务 部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商
银行大 厦 32 层
§3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 大成景 安短 融债 券 A 大成景 安短 融债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日-2014 年
6 月 30 日)
报告期(2014 年1 月1 日-2014
年6 月30 日)
本期已 实现 收益 4,721,699.66 1,702,768.52
本期利 润 5,099,235.33 2,188,662.38
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0427 0.0631
本期加 权平 均净 值利 润率 4.05% 5.94%
本期基 金份 额净 值增 长率 4.98% 5.18%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2014 年6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 18,705,692.37 7,524,201.46
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0655 0.0679
期末基 金资 产净 值 306,846,559.58 119,399,772.58
期末基 金份 额净 值 1.075 1.077
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2014 年6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 7.50% 7.70%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2 、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。
3 、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要
低于所 列数 字。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
大成景 安短 融债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.75% 0.10% 0.46% 0.02% 0.29% 0.08%
过去三 个月 3.07% 0.10% 1.57% 0.02% 1.50% 0.08%
过去六 个月 4.98% 0.09% 3.47% 0.02% 1.51% 0.07%
过去一 年 6.97% 0.07% 5.80% 0.02% 1.17% 0.05%
自基金 合同
生效起 至今
7.50% 0.07% 5.68% 0.03% 1.82% 0.04%
大成景 安短 融债 券 B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.84% 0.11% 0.46% 0.02% 0.38% 0.09%
过去三 个月 3.26% 0.10% 1.57% 0.02% 1.69% 0.08%
过去六 个月 5.18% 0.09% 3.47% 0.02% 1.71% 0.07%
过去一 年 7.06% 0.08% 5.80% 0.02% 1.26% 0.06%
自基金 合同
生效起 至今
7.70% 0.08% 5.68% 0.03% 2.02% 0.05%
注：大 成景 安短 融债 券 B 类基金 份额 为零 时， 本基 金将停 止计 算 B 类基 金份 额净值 和份 额累 计 净
值，暂 停计 算期 间的 B 类 基金份 额净 值和 份额 累计 净值将 按照 A 类 基金 份额 净值和 份额 累计 净 值
披露 ， 作 为参 考净 值。 具 体见基 金管 理 人2013 年12 月 25 日 《关 于大 成景 安 短融债 券型 证券 投资
基金B 类基 金份 额净 值和 份额累 计净 值计 算与 披露 方法的 说明 》的 公告 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
注：1 、本 基金 合同 于 2013 年5 月 24 日 生效 。
2 、 按 基金 合同 规定， 基金 管理人 应当 自基 金合 同生 效之日 起 6 个月 内使 基金 的投资 组合 比 例
符合基 金合 同的 约定 。 截 至报告 期末 ， 本 基金 的各 项投资 比例 已达 到基 金合 同中规 定的 各项 比 例 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。截 至2014 年6 月30
日，本 基金 管理 人共 管 理1 只封 闭式 证券 投资 基金 ：景福 证券 投资 基金 ，4 只 ETF 及1 只ETF 联
接基金 ：深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金、 大成 中 证500 沪 市交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、大 成中 证 100 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金、 大成中 证 500 深 市交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 ，1 只QDII 基 金： 大
成标 普500 等权 重指 数证 券投资 基金 及 37 只 开放 式 证券投 资基 金： 大成 景丰 债 券型证 券投 资基 金
（LOF ） 、大 成价 值增 长证 券投资 基金 、大 成债 券投 资基金 、大 成蓝 筹稳 健证 券投资 基金 、大 成精
选增值 混合 型证 券投 资基 金、大 成货 币市 场证 券投 资基金 、大 成沪 深300 指 数证券 投资 基金 、大
成财富 管 理2020 生 命周 期 证券投 资基 金、 大成 积极 成长股 票型 证券 投资 基金 、 大成 创新 成长 混合
型证券 投 资 基金(LOF) 、 大 成景阳 领先 股票 型证 券投 资基金 、大 成强 化收 益债 券型证 券投 资基 金、
大成策 略回 报股 票型 证券 投资基 金、 大成 行业 轮动 股票型 证券 投资 基金 、大 成中证 红利 指数 证券
投资基 金、 大成 核心 双动 力股票 型证 券投 资基 金、 大成竞 争优 势股 票型 证券 投资基 金、 大成 内需
增长股 票型 证券 投资 基金 、大成 消费 主题 股票 型证 券投资 基金 、大 成可 转债 增强债 券型 证券 投资
基金、 大成 新锐 产业 股票 型证券 投资 基金 、大 成景 恒保本 混合 型证 券投 资基 金、大 成优 选股 票型
证券投 资基 金（LOF） 、大 成现金 增利 货币 市场 基金 、大成 月添 利理 财债 券型 证券投 资基 金、 大成
理财21 天 债券 型发 起式 基 金、 大 成现 金宝 场内 实时 申赎货 币市 场基 金、 大成 景安短 融债 券型 证券
投资基 金、 大成 景兴 信用 债债券 型证 券投 资基 金、 大成景 旭纯 债债 券型 证券 投资基 金、 大成 景祥
分级债 券型 证券 投资 基金 、 大成 中小 盘股 票型 证券 投资基 金(LOF) 、 大 成健 康 产业股 票型 证券 投资
基金、 大成 信用 增利 一年 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 大成 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、大
成招财 宝货 币市 场基 金、 大成景 益平 稳收 益混 合型 证券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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陶铄先
生
本基金
基金经
理
2013 年5 月
24 日
- 7 年
中 国 科学 院管 理 学硕 士。曾 任 职于
招 商 银行 总行 、 普华 永道会 计 师事
务 所 、穆 迪投 资 者服 务有限 公 司、
中 国 国际 金融 有 限公 司。曾 担 任中
国 国 际金 融有 限 公司 固定收 益 部高
级经理 、 副总 经理 。2010 年 9 月加
入 大 成基 金管 理 有限 公司， 历 任研
究员 、 基 金经 理助 理 。2012 年 2 月
9 日至2013 年10 月15 日 任大成 景
丰 分 级债 券型 证 券投 资基金 基 金经
理。2012 年 9 月 20 日至 2014 年 4
月 4 日任大 成月 添利 理财 债券型 证
券 投 资 基 金 基金 经 理 。2012 年 11
月 29 日至 2014 年 4 月 4 日任大 成
理财 21 天 债券 型 发起 式证 券 投资
基金基 金经 理。2013 年 5 月 24 日
起 任 大成 景安 短 融债 券型证 券 投资
基金基 金经 理。2013 年 6 月 4 日起
任 大 成景 兴信 用 债债 券型证 券 投资
基金基 金经 理。2013 年 10 月 16 日
起 任 大成 景丰 债 券型 证券投 资 基金
（LOF ）基 金经 理。2014 年 1 月 28
日 起 任大 成信 用 增利 一年定 期 开放
债 券 型证 券投 资 基金 基金经 理 。具
有基金 从业 资格 。国 籍： 中国
李达夫
先生
本基金
基金经
理
2013 年7 月
17 日
- 8 年
数 量 经 济 学 硕士 。2006 年 7 月至
2008 年4 月 就职 于东 莞农 商银行 资
金营运 中心 ， 历任 交易 员 、 研究员 。
2008 年 4 月至 2012 年 9 月就职 于
国 投 瑞银 基金 管 理有 限公司 固 定收
益部，2011 年 6 月 30 日至 2012 年
9 月15 日担 任国 投瑞 银货 币市场 基
金基金 经理 。2012 年 9 月 加入大 成
基金管 理有 限公 司。2013 年 3 月 7
日至2014 年4 月4 日 任大 成货币 市
场证券 投资 基金 。2013 年3 月 7 日
起 任 大成 现金 增 利货 币市场 基 金基
金经理 。2013 年 7 月 17 日起兼 任
大 成 景安 短融 债 券型 证券投 资 基金
基 金 经理 。具 有 基金 从业资 格 。国
籍：中 国
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2 、证 券从 业年 限的 计算 标 准 遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 景安短融债 券型
证券投资基金 基金合同 》 和其他有关法 律法规的 规 定，在基金管 理运作中 ， 大成景安短 融债券型
证券投 资基 金的 投资 范围 、 投 资比 例 、 投 资组 合 、 证券交 易行 为 、 信 息披 露 等符合 有关 法律 法规 、
行业监管规则 和基金合 同 等规定，本基 金没有发 生 重大违法违规 行为，没 有 运用基金财 产进行内
幕交易和操纵 市场行为 以 及进行有损基 金投资人 利 益的关联交易 ，整体运 作 合法、 合规 。本基金
将继续以取信 于市场、 取 信于社会投资 公众为宗 旨 ，承诺将一如 既往地本 着 诚实信用、 勤勉尽责
的原则管理和 运用基金 财 产，在规范基 金运作和 严 格控制投资风 险的前提 下 ，努力为基 金份额持
有人谋 求最 大利 益。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报 告期 内， 基金 管理 人严格 执行 了公 平交 易的 原则和 制度 。基 金管 理人 对旗下 所有 投资 组合
间连 续4 个 季度 的日 内、3 日内 及5 日内 股票 及债 券交易 同向 交易 价差 分析 及相应 交易 情形 的分
析结果 表明 ：债 券交 易同 向交易 频率 较低 ；股 票同 向交易 溢价 率较 大主 要来 源于市 场因 素（ 如个
股当日 价格 振幅 较高 ）及 组合经 理交 易时 机选 择， 即投资 组合 成交 时间 不一 致以及 成交 价格 的日
内较大 变动 导致 个别 些组 合间的 成交 价格 差异 较大 。结合 交易 价差 分布 统计 分析和 潜在 利益 输送
金额统 计结 果表 明投 资组 合间不 存在 利益 输送 的可 能性。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
公司风险管理 部定期对 公 司旗下所有投 资组合间 同 向交易、反向 交易等可 能 存在异常交易 的
行为进 行分 析。2014 年 上 半年公 司旗 下主 动投 资组 合间股 票交 易存 在 11 笔 同日反 向交 易， 原因
是投资组合投 资策略需 要 。主动型投资 组合与指 数 型投资组合之 间或指数 型 投资组合之 间存在股
票同日反 向交 易，参与 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单边交易 量 超过该股当 日成交量
5%的仅 有 3 笔， 原因 为投 资策略 需要 ；投 资组 合间 存在 1 笔债 券同 日反 向交 易，原 因为 投资 策 略
需要。投资组 合间相邻 交 易日反向交易 的市场成 交 比例、成交均 价等交易 结 果数据表明 该类交易
不对市场产生 重大影响 ， 无异常；投资 组合间虽 然 存在同向交易 行为，但 结 合交易价差 分布统计
分析和 潜在 利益 输送 金额 统计结 果表 明投 资组 合间 不存在 利益 输送 的可 能性 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2014 年 上半 年， 受 房地 产投 资大 幅 下滑 的拖 累， 经济 增 长持续 回落 ， 上 半年GDP 同 比增长7.4% ，大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 11 页
低于2013 年7.7% 的 增速 。 受食品 价格 影响 ，CPI 同比 有所波 动 ， 但 涨幅 仍然 较 为温和 ， 上半 年同
比增 长2.3% 。PPI 持 续位 于负值 区间 ， 上 半年 同比 增长-1.8% 。3 月汇 改后， 人民币 汇率 预期 发 生
变化 ， 跨 境资 本套 利空 间 缩小 ， 二 季度 外汇 占款 仅 增长 660 亿 ， 明显 低于 一 季度 的 7500 亿 。 随着
经济下行压力 的增大， 宏 观政策迎来实 质放松， 央 行通过再贷款 、定向降 准 等定向宽松 的方式降
低社会 融资 成本 ，存 贷比 、信贷 额度 等监 管指 标陆 续松动 ，财 政支 出力 度也 明显加 大。
市场表 现 方 面， 中债 综合 财富指 数上 半年 上 涨 5.82%，为 2008 年以 来表 现最 好的半 年， 其中
一季度 上 涨2.46% ， 二季 度 上涨 3.28% 。 板 块方 面， 企 业债指 数回 报最 高， 上半 年回报 达 到 7.05% 。
金融债 和国 债指 数回 报次 之， 其中 长久 期品 种表 现 最好 ，10 年期 金融 债半 年 回报达 到 9.7% 。 中 票
指数半 年回 报 为 5.58% ， 短融指 数 为 3.5% 。 交易 所 高收益 债分 化继 续加 大， 随着保 增长 力度 的加
大，市场风险 偏好提升 ，6 月份部分高 收益产业 债 大幅反弹，但 半年回报 仍 然明显差于 同期限高
等级信 用债 或城 投债 。
上半年，本基 金在控制 风 险的基础上， 采取积极 的 组合策略提高 了组合久 期 和杠杆水平， 并
根据个 券风 险收 益比 变化 进行了 调仓 。通 过利 率品 种进行 波段 操作 以增 强收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，大 成景 安短 融债券 A 份额 净值 增长 率 为 4.98% ，大 成景 安短 融 债券 B 份 额净 值
增长率 为5.18% ， 同 期业 绩 比较基 准增 长率 为 3.47% ， 基金份 额净 值增 长率 高于 同期业 绩比 较基 准
的表现 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2014 年下 半年 ， 稳 增 长的力 度加 大 ， 经 济出 现 底部企 稳的 迹象 ， 但房 地 产市场 销售 依旧
低迷，房地产 投资持续 下 滑仍然是下半 年经济增 长 面临的主要下 行 风险。 猪 肉价格波动 给通胀带
来一定不确定 性，但在 总 需求仍然偏弱 的背景下 ， 通胀压力不大 。受宏观 环 境不景气、 不良贷款
压力上升的影 响，银行 的 风险偏好难以 明显提升 ， 利率传导不畅 ，企业仍 然 面临融资难 、融资贵
的问题 ， 预 计政 策仍 将保 持一定 的刺 激力 度， 有望 从 “宽 货币 ” 转 向 “宽 货 币、 宽 信用 、 宽 财政”
的全面刺激。 债市行情 有 望从上半年的 以资本利 得 为主的快牛行 情过度到 以 票息收入为 主的慢牛
行情。
基于以上判断 ，下半年 本 基金将以信用 债作为主 要 配置，降低组 合久期， 保 持一定的杠杆 ，
并根据 个券 风险 收益 变化 做动态 调整 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值 程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 12 页
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益部、风险 管理部、 基 金运营部、监 察稽核部 、 委托投资部指 定人员组 成 。公司估值 委员会的
相关成 员均 具备 相应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历， 估 值委 员会 成员 中包 括 两名投 资组 合经 理 。
股票投 资部 、 研究 部、 固 定收益 部 、 风 险管 理部 和 委托投 资部 负责 关注 相关 投资品 种的 动态 ，
评判基金持有 的投资品 种 是否处于不活 跃的交易 状 态或者最近交 易日后经 济 环境发生了 重大变化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 ， 从而确定估值 日需要进 行 估值测算或 者调整的
投资品种；提 出合理的 数 量分析模型对 需要进行 估 值测算或者调 整的投资 品 种进行公允 价值定价
与计量；定期 对估值政 策 和程序进行评 价，以保 证 其持续适用； 基金运营 部 负责日常的 基金资产
的估值业务， 执行基金 估 值政策，并负 责与托管 行 沟通估值调整 事项；监 察 稽核部负责 审核估值
政策和程序的 一致性， 监 督估值委员会 工作流程 中 的风险控制， 并负责估 值 调整事项的 信息披露
工作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果 核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 截止报告 期 末未与外部估 值
定价服 务机 构签 约。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。本 报告期内 本 基金无收益分 配
事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —大成 基金管理
有限公 司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 基金的 投资 运作 ，进 行了 认真、 独立 的会 计
核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事任 何损害基 金 份额持有人 利益的行
为。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 13 页
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配 等情 况的 说明
本托管人认为, 大成基 金 管理有限公司 在本基金 的 投资运作、基 金资产净 值 的计算、基金 份
额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 及利润分 配 等问题上，不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为；在报告 期内，严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》等有关法律 法规，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人认为 ，大成基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的本 基金半年 度 报告中的财 务 指标、
净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整，未 发现有损
害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 大成 景安 短融 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年 6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.3.1 9,455,441.93 9,519,713.45
结算备 付金
5,488,004.22 2,815,948.60
存出保 证金
27,507.73 35,448.42
交易性 金融 资产 6.4.3.2 563,278,985.94 161,138,072.70
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
563,278,985.94 161,138,072.70
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.3.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.3.4 30,000,165.00 -
应收证 券清 算款
16,174,714.20 -
应收利 息 6.4.3.5 7,125,470.40 1,754,536.24
应收股 利
- -
应收申 购款
73,631,900.00 9,498,300.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.3.6 - -
资产总 计
705,182,189.42 184,762,019.41 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.3.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
213,176,492.82 64,599,770.60
应付证 券清 算款
18,428,244.58 1,033,633.18
应付赎 回款
46,916,458.96 6,060,985.17
应付管 理人 报酬
128,820.02 48,456.20
应付托 管费
45,087.01 16,959.67
应付销 售服 务费
77,771.11 35,360.90
应付交 易费 用 6.4.3.7 23,379.58 5,379.60
应交税 费
- -
应付利 息
26,419.45 5,177.66
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.3.8 113,183.73 130,000.00
负债合 计
278,935,857.26 71,935,722.98
所有者权益：
实收基 金 6.4.3.9 396,232,829.54 110,218,424.47
未分配 利润 6.4.3.10 30,013,502.62 2,607,871.96
所有者 权益 合计
426,246,332.16 112,826,296.43
负债和 所有 者权 益总 计
705,182,189.42 184,762,019.41
注：1.报 告截 止日2014 年6 月30 日， 大成 景安 短 融债 券 A 类 基金 份额 净值 人民币 1.075 元，大
成景安 短融 债券 B 类 基金 份额净 值 人 民币 1.077 元 ；基金 份额 总额 396,232,829.54 份， 其中 大
成景安短融债券 A 类 基 金 份 额 285,416,150.08 份，大成景安短融债券 B 类基金份额
110,816,679.46 份。
2.本基 金合 同生 效日 为 2013 年5 月 24 日 ， 上 年度 可 比期 间2013 年5 月24 日( 基金合 同生 效
日) 至2013 年6 月 30 日 。
6.2 利润表
会计主 体： 大成 景安 短融 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2014 年 1 月1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 5 月24 日(基金
合同生效日)至2013 年6
月 30 日
一、收入
10,005,291.77 22,938,293.68
1.利息 收入
5,925,782.59 22,891,617.27 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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其中： 存款 利息 收入 6.4.3.11 74,225.81 22,224,088.11
债券利 息收 入
5,827,688.26 10,060.41
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
23,868.52 657,468.75
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “-” 填 列）
3,116,310.09 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.3.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.3.13 3,116,310.09 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.3.13.1 - -
贵金属 投资 收益 6.4.3.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.3.15 - -
股利收 益 6.4.3.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填 列）
6.4.3.17 863,429.53 46,676.41
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
6.4.3.18 99,769.56 -
减： 二、费用
2,717,394.06 3,004,797.46
1．管 理人 报酬 6.4.6.2.1 315,542.45 1,632,516.72
2．托 管费 6.4.6.2.2 110,439.89 571,380.84
3．销 售服 务费 6.4.6.2.3 184,838.97 762,453.73
4．交 易费 用 6.4.3.19 18,671.15 51.33
5．利 息支 出
1,932,603.68 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,932,603.68 -
6．其 他费 用 6.4.3.20 155,297.92 38,394.84
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
7,287,897.71 19,933,496.22
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
7,287,897.71 19,933,496.22
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 景安 短融 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 110,218,424.47 2,607,871.96 112,826,296.43 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 16 页
二、本期经营活动产生的基金 净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 7,287,897.71 7,287,897.71
三、本期基金份额交易产生的 基
金净值 变动 数（ 净值 减少 以“-”
号填列 ）
286,014,405.07 20,117,732.95 306,132,138.02
其中：1. 基 金申 购款 1,815,347,723.29 121,522,928.04 1,936,870,651.33
2. 基金 赎回 款 -1,529,333,318.22 -101,405,195.09 -1,630,738,513.31
四、本期向基金份额持有人分 配
利润产生的基金净值变动（净 值
减少以 “- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 396,232,829.54 30,013,502.62 426,246,332.16
项目
上年度可比期间
2013 年5 月 24 日(基金合同生效日)至 2013 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 4,454,390,252.97 - 4,454,390,252.97
二、本期经营活动产生的基金 净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 19,933,496.22 19,933,496.22
三、本期基金份额交易产生的 基
金净值 变动 数（ 净值 减少 以“-”
号填列 ）
-3,529,663,021.54 -14,838,191.86 -3,544,501,213.40
其中：1. 基 金申 购款 12,628,615.13 50,853.83 12,679,468.96
2. 基金 赎回 款 -3,542,291,636.67 -14,889,045.69 -3,557,180,682.36
四、本期向基金份额持有人分 配
利润产生的基金净值变动（净 值
减少以 “- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 924,727,231.43 5,095,304.36 929,822,535.79
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 张树 忠______
______ 刘 彩晖______
____ 范瑛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会 计政 策、会计估计与最近 一期 年度报告相一致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.2 税项
1.营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
2.个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投 资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的 个人 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自 2008 年10 月 9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
6.4.3 重要财务报表项目的 说明
6.4.3.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
活期存 款 9,455,441.93
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 9,455,441.93
6.4.3.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 187,847,855.21 187,736,685.94 -111,169.27
银行间 市场 374,282,559.25 375,542,300.00 1,259,740.75
合计 562,130,414.46 563,278,985.94 1,148,571.48
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 18 页
其他 - - -
合计 562,130,414.46 563,278,985.94 1,148,571.48
6.4.3.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本期 末未 持有 衍生 金融资 产/ 负债 。
6.4.3.4 买入返售金融资产
6.4.3.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 买入 返售 金融 资产 30,000,165.00 -
合计 30,000,165.00 -
6.4.3.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 于本 期末 无买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
6.4.3.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 17,604.44
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 2,469.60
应收债 券利 息 7,087,870.72
应收买 入返 售证 券利 息 17,513.34
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 12.30
合计 7,125,470.40
6.4.3.6 其他资产
本基金 本期 末未 持有 其他 资 产。
6.4.3.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 23,379.58 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 19 页
合计 23,379.58
6.4.3.8 其他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 113,183.73
合计 113,183.73
6.4.3.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
大成景 安短 融债 券 A
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度末 110,218,424.47 110,218,424.47
本期申 购 1,537,491,281.69 1,537,491,281.69
本期赎 回( 以"-" 号填 列) -1,362,293,556.08 -1,362,293,556.08
本期末 285,416,150.08 285,416,150.08
金额单 位： 人民 币元
大成景 安短 融债 券 B
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 - -
本期申 购 277,856,441.60 277,856,441.60
本期赎 回( 以"-" 号填 列) -167,039,762.14 -167,039,762.14
本期末 110,816,679.46 110,816,679.46
6.4.3.10 未分配利润
单位： 人民 币元
大成景 安短 融债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,301,618.78 306,253.18 2,607,871.96
本期利 润 4,721,699.66 377,535.67 5,099,235.33
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
11,682,373.93 2,040,928.28 13,723,302.21
其中： 基金 申购 款 90,804,095.45 12,904,874.93 103,708,970.38
基金赎 回款 -79,121,721.52 -10,863,946.65 -89,985,668.17 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 20 页
本期已 分配 利润 - - -
本期末 18,705,692.37 2,724,717.13 21,430,409.50
单位： 人民 币元
大成景 安短 融债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,702,768.52 485,893.86 2,188,662.38
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
5,821,432.94 572,997.80 6,394,430.74
其中： 基金 申购 款 16,127,167.49 1,686,790.17 17,813,957.66
基金赎 回款 -10,305,734.55 -1,113,792.37 -11,419,526.92
本期已 分配 利润 - - -
本期末 7,524,201.46 1,058,891.66 8,583,093.12
6.4.3.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 50,182.59
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 22,994.76
其他 1,048.46
合计 74,225.81
6.4.3.12 股票投资收益
本基金 本期 无股 票投 资收 益。
6.4.3.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总
额
774,156,545.97
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
759,497,675.02
减：应 收利 息总 额 11,542,560.86
债券投 资收 益 3,116,310.09
6.4.3.14 贵金属投资收益
本基金 本期 无 贵 金属 投资 收益 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 21 页
6.4.3.15 衍生工具收益
本基金 本期 无衍 生工 具收 益。
6.4.3.16 股利收益
本基金 本期 无股 利收 益。
6.4.3.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 863,429.53
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 863,429.53
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工 具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 863,429.53
6.4.3.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 99,769.56
合计 99,769.56
注： 本 基金 对持 有期 限少 于 30 日的B 类 份额 的赎 回 收取赎 回费 用， 不低 于赎 回费总 额 的 25% 应归
基金财 产。
6.4.3.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 2,973.65
银行间 市场 交易 费用
15,697.50
合计
18,671.15
6.4.3.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
信息披 露费 73,512.15 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 22 页
审计费 用 39,671.58
银行划 款手 续费 23,714.19
上清所 债券 托管 帐户 维护 费 9,000.00
中债登 债券 托管 帐户 维护 费 9,000.00
其他
400.00
合计 155,297.92
6.4.4 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.4.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.4.2 资产负债表日后事项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需披 露的 重大 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.4.5.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 农业
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国 银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
大成国 际资 产管 理有 限公 司 (“ 大成 国
际”)
基金管 理人 的子 公司
大成创 新资 本管 理有 限公 司 (“ 大成 创新
资本”)
基金管 理人 的合 资子 公司
注：1. 中 国证 监会 于 2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立
6.4.6 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
6.4.6.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 均 未通 过关 联方 交易 单元进 行交 易。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 23 页
6.4.6.2 关联方报酬
6.4.6.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月24 日( 基金 合 同生效 日)
至 2013 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
315,542.45 1,632,516.72
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
120,856.01 652,934.87
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.40% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管理费每 日计算 ， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发送 基
金管理 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金 管
理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等, 支付 日期 顺延 。
6.4.6.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月24 日( 基金 合 同生效 日)
至 2013 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
110,439.89 571,380.84
注：基 金托 管人 的基 金托 管费按 基金 财产 净值 的 0.14% 年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .14% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金财 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发送 基
金托管 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇 法
定节假 日、 公休 日等, 支 付 日期顺 延。
6.4.6.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关 本期 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 24 页
联方名 称
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
大成景 安短 融债券 A 大成景 安短 融债券 B 合计
大成基 金管 理有 限公 司 1,091.20 470.87 1,562.07
中国农 业银 行 177,142.23 73.68 177,215.91
合计 178,233.43 544.55 178,777.98
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2013 年5 月24 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
大成景 安短 融债券 A 大成景 安短 融债券 B 合计
大成基 金管 理有 限公 司 145.79 - 145.79
中国农 业银 行 745,559.99 16,416.42 761,976.41
合计 745,705.78 16,416.42 762,122.20
注：本 基金 分设 两级 基金 份额：A 级基 金份 额和 B 级基金 份额 。本 基金 对 A 级基金 份额 和 B 级基
金份额 设置 不同 的销 售服 务费率 。 本 基金A 级 基金 份额的 销售 服务 年费 率 为0.30% ，B 级 基金 份额
的年费 率为 0.01% 。对 于 由 B 类降 级为 A 类 的基 金 份额持 有人 ，年 销售 服务 费率应 自其 降级 后的
下一个 工作 日起 适 用 A 类 基金份 额的 费率 。对 于 由 A 类 升级 为 B 类 的基 金份 额持有 人， 年销 售服
务费率 应自 其升 级后 的下 一个工 作日 起享 受 B 类基 金份额 的费 率。 在通 常情 况下， 某级 的销 售 服
务费按 前一 日该 级基 金资 产净值 计提 。计 算方 法如 下：
H=E ×R/ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金 销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金财 产净 值
R 为该 级基 金对 应的 销售 服务费 年费 率
销售服 务费 每日 计提 ， 按 月支付 。 由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 销售 服务费 划付 指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 销售机 构， 若遇 法 定
节假日 、休 息日 ，支 付日 期顺延 。
6.4.6.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券( 含回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国农 业银 行 - - - - 20,000,000.00 14,153.29
上年度 可比 期间
2013 年5 月24 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年6 月30 日 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 25 页
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
6.4.6.4 各关联方投资本基金 的情 况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 均未 发生 各关 联方投 资本 基金 的情 况。
6.4.6.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 5 月 24 日( 基金 合 同生效 日) 至
2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 9,455,441.93 50,182.59 354,061,339.40 147,360.13
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 并按 银行 间同 业利 率计息 。
6.4.6.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 于本 期及上 年 度可 比期间 均未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.6.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 于本 期 及 上年 度可 比期间 均无 其他 关联 交易 事项。
6.4.7 利润分配情况
本基金 于本 期内 未进 行利 润分配 。
6.4.8 期末（2014 年 6 月30 日）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.8.1 因认购新发/ 增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
本基金 本期 末未 持有 因认 购新发/增 发证 券而 于报告期 末流 通受 限证 券。
6.4.8.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 的股 票。
6.4.8.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.8.3.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日止 ， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额110,159,524.92 元， 是以 如下 债券 作 为抵押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值 数量（ 张） 期末估 值总 额 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 26 页
单价
140212 14 国开 12 2014-7-3 100.17 100,000 10,017,000.00
140207 14 国开 07 2014-7-3 100.36 100,000 10,036,000.00
041456003 14 包 钢集 CP001 2014-7-1 101.28 20,000 2,025,600.00
011495001 14 中 化工 SCP001 2014-7-1 100.02 100,000 10,002,000.00
041452016 14 玉柴 CP001 2014-7-1 100.99 100,000 10,099,000.00
041461039 14 华 信资 产 CP001 2014-7-1 99.85 100,000 9,985,000.00
041464036 14 张 资产 CP001 2014-7-1 100.26 100,000 10,026,000.00
101469010 14 丰台 国资MTN001 2014-7-1 99.78 100,000 9,978,000.00
041454039 14 九洲 CP001 2014-7-1 100.12 200,000 20,024,000.00
041456027 14 开滦 CP001 2014-7-1 100.30 200,000 20,060,000.00
合计
1,120,000 112,252,600.00
6.4.8.3.2 交易所市场债券正回 购
截 至 本 报 告 期 末 ， 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额
103,016,967.90 元， 先后于 2014 年 7 月 7 日、7 月 8 日、7 月 11 日、7 月 22 日、8 月 27 日、9
月2 日 到期 。 该 类交 易要 求 本基金 在回 购期 内持 有的 证券交 易所 交易 的债 券和/ 或在新 质押 式回 购
下转入 质押 库的 债券 ，按 证券交 易所 规定 的比 例折 算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
6.4.9 金融工具风险及管理
6.4.9.1 风险管理政策和组织 架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续 监 控上 述各 类风 险。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理部) 、部 门互 控、
岗位自控构成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和风 险控制委
员会， 对公 司整 体运 营风 险进行 监督,监 督风 险控 制 措施的 执行 。 在 管理 层层 面设立 投资 风险 控制
委员会，通过 定期会议 讨 论涉及投资风 险的重大 议 题，形成正式 决议提交 投 委会。在业 务操作层
面，监察稽核 部履行合 规 控制职责，通 过定期、 不 定期检查内控 制度的执 行 情 况、对重 大风险点
以专项稽核的 方式确保 公 司内控制度、 流程得到 贯 彻执行。风险 管理部履 行 风险量化评 估分析职
责。
6.4.9.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息， 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 27 页
本基金均投资 于具有良 好 信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金应 投
资于信 用级 别评 级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的资 产支 持 证券。 基金 持有 资产 支持 证券期 间， 如果 其信
用等级 下降 、不 再符 合投 资标准 ，应 在评 级报 告发 布之日 起 3 个月 内予 以全 部卖出 ；本 基金 管 理
人管理 的全 部基 金持 有一 家公司 发行 的证 券， 不超 过该证 券 的 10% ； 本 基金 持 有的同 一( 指同 一信
用级别)资 产支 持证 券的 比 例，不 得超 过该 资产 支持 证券规 模 的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
截至 2014 年 6 月 30 日止 ，本基 金持 有的 除国 债、 央行票 据和 政策 性金 融债 以外的 债券 占 基
金资产 净值 的比 例 为 126.08%。
6.4.9.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
A-1 255,079,300.00 49,761,000.00
A-1 以下 - -
未评级 90,068,000.00 9,969,000.00
合计 345,147,300.00 59,730,000.00
注：1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未评 级债 券为 债券 期限 在一年 以内 的 超 短期 融资 券 、国 债、 政策 性金 融债 和央票 。
6.4.9.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
AAA 68,554,272.50 73,522,985.40
AAA 以下 143,752,913.44 15,560,577.30
未评级 5,824,500.00 12,324,510.00
合计 218,131,685.94 101,408,072.70
注：1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未评 级债 券为 债券 期限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
6.4.9.3 流动性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 28 页
而带来的变现 困难。本 基 金持有的大部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同 业市场交
易。于本期末 ，所持证 券 均能及时变现 。此外， 本 基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借 入短期资
金应对流动性 需求，其 上 限一般不超过 基金持有 的 债券投资的公 允价值。 本 基金所持有 的全部金
融负债的合 约约定到 期日 大部分为一 个月以内 ，可 赎回基金份 额净值(所 有者 权益)无固定 到期日
且不计 息 ， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期现 金流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需 求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
6.4.9.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.9.4.1 利率风险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利 率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产都计息， 因此本基 金 的收入及经营 活动的现 金 流量在一定程 度
上受到市场利 率变化的 影 响。本基金的 生息资产 主 要为银行存款 、结算备 付 金及债券投 资等。下
表统计了本基 金交易的 利 率风险敞口。 表中所示 为 本基金资产及 负债的公 允 价值，并按 照合约规
定的重 新定 价日 或到 期日 孰早者 进行 了分 类。
6.4.9.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,455,441.93 - - - 9,455,441.93
结算备付金 5,488,004.22 - - - 5,488,004.22
存出保证金 27,507.73 - - - 27,507.73
交易性金融资产 430,302,901.30 129,095,284.64 3,880,800.00 - 563,278,985.94
买入返售金融资产 30,000,165.00 - - - 30,000,165.00
应收证券清算款 - - - 16,174,714.20 16,174,714.20 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 29 页
应收利息 - - - 7,125,470.40 7,125,470.40
应收申购款 30,000,000.00 - - 43,631,900.00 73,631,900.00
资产总计 505,274,020.18 129,095,284.64 3,880,800.00 66,932,084.60 705,182,189.42
负债
卖出回购金融资产款 213,176,492.82 - - - 213,176,492.82
应付证券清算款 - - - 18,428,244.58 18,428,244.58
应付赎回款 - - - 46,916,458.96 46,916,458.96
应付管理人报酬 - - - 128,820.02 128,820.02
应付托管费 - - - 45,087.01 45,087.01
应付销售服务费 - - - 77,771.11 77,771.11
应付交易费用 - - - 23,379.58 23,379.58
应付利息 - - - 26,419.45 26,419.45
其他负债 - - - 113,183.73 113,183.73
负债总计 213,176,492.82 - - 65,759,364.44 278,935,857.26
利率敏感度缺口 292,097,527.36 129,095,284.64 3,880,800.00 1,172,720.16 426,246,332.16
上年度末
2013 年12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,519,713.45 - - - 9,519,713.45
结算备付金 2,815,948.60 - - - 2,815,948.60
存出保证金 35,448.42 - - - 35,448.42
交易性金融资产 137,342,513.40 11,471,049.30 12,324,510.00 - 161,138,072.70
应收利息 - - - 1,754,536.24 1,754,536.24
应收申购款 - - - 9,498,300.00 9,498,300.00
资产总计 149,713,623.87 11,471,049.30 12,324,510.00 11,252,836.24 184,762,019.41
负债
卖出回购金融资产款 64,599,770.60 - - - 64,599,770.60
应付证券清算款 - - - 1,033,633.18 1,033,633.18
应付赎回款 - - - 6,060,985.17 6,060,985.17
应付管理人报酬 - - - 48,456.20 48,456.20
应付托管费 - - - 16,959.67 16,959.67
应付销售服务费 - - - 35,360.90 35,360.90
应付交易费用 - - - 5,379.60 5,379.60
应付利息 - - - 5,177.66 5,177.66
其他负债 - - - 130,000.00 130,000.00
负债总计 64,599,770.60 - - 7,335,952.38 71,935,722.98
利率敏感度缺口 85,113,853.27 11,471,049.30 12,324,510.00 3,916,883.86 112,826,296.43
6.4.9.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设
除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2014 年6 月30 日 ） 上年度 末（ 2013 年12 月31 日 ）
利率下 降 25 个 基准 点 1,550,438.79 376,002.58
利率上 升 25 个 基准 点 -1,539,405.75 -371,551.98
6.4.9.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有 的金 融工 具均 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.9.4.3 其他价格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价 格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的债券 ， 所面临的最大 市场价格 风 险由所持有 的金融工
具的公允价值 决定。本 基 金通过投资组 合的分散 化 降低其他价格 风险，并 且 本基金管理 人每日对
本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控。
本基金投资组 合的资产 配 置范围为：对 债券资产 的 投资比例不低 于基金资 产 的 80%，本 基金
对短期 融资 券、 超级 短期 融资券 和剩 余期 限 在 1 年 之内的 中期 票据 、公 司债 、企业 债的 投资 比 例
合计不低于非 现金基 金 资 产的 80%。 现金或者 到期 日在一年以内 的政府债 券 不低于基金资 产净值
的5% 。
于 2014 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资， 因此 除市 场利 率和 外汇汇 率以 外 的
市场价 格因 素的 变动 对于 本基金 资产 净值 无重 大影 响。
6.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - 0.00
其中： 股票 - 0.00
2 固定收 益投 资 563,278,985.94 79.88
其中： 债券 563,278,985.94 79.88
资产 支持 证券 - 0.00 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 31 页
3 贵金属 投资 - 0.00
4 金融衍 生品 投资 - 0.00
5 买入返 售金 融资 产 30,000,165.00 4.25
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 14,943,446.15 2.12
7 其他各 项资 产 96,959,592.33 13.75
8 合计 705,182,189.42 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期末按 公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2% 或前20 名 的股票明细
本基金 本报 告期 未买 入股 票。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2% 或前20 名 的股票明细
本基金 本报 告期 未卖 出股 票。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
本基金 本报 告期 未买 入或 卖出股 票。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 3,880,800.00 0.91
2 央行票 据 - 0.00
3 金融债 券 21,996,700.00 5.16
其中： 政策 性金 融债 21,996,700.00 5.16
4 企业债 券 181,912,185.94 42.68
5 企业短 期融 资券 325,094,300.00 76.27
6 中期票 据 30,395,000.00 7.13
7 可转债 - 0.00
8 其他 - 0.00
9 合计 563,278,985.94 132.15
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 32 页
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 011415005 14 中 铝业
SCP005
500,000 50,025,000.00 11.74
2 041452020 14 南 方水 泥
CP002
200,000 20,092,000.00 4.71
3 041456027 14 开滦 CP001 200,000 20,060,000.00 4.71
4 041454039 14 九洲 CP001 200,000 20,024,000.00 4.70
5 041459042 14 包 钢集
CP002
200,000 19,972,000.00 4.69
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政 策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
7.10.2 报告期末本基金 投资 的国 债期 货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
7.10.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 报告期内基金投资的 前十 名证券的发行主体无 被监 管部门立案调查的， 或在 报告编制日前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
7.11.2 本基金不直接在二级 市场 买入股票、 权证等权益 类 资产， 也不参与一级市 场 新股申购和新
股增发， 本基金 无 备选股 票库，无 投资于 超出基金 合同规定备选股票库 之外 的股票的情形 。
7.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 33 页
1 存出保 证金 27,507.73
2 应收证 券清 算款 16,174,714.20
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,125,470.40
5 应收申 购款 73,631,900.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 96,959,592.33
7.11.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.11.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户 数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
大 成 景 安 短
融债 券A
2,197 129,911.77 5,122,739.92 1.79% 280,293,410.16 98.21%
大 成 景 安 短
融债 券B
5 22,163,335.89 96,598,669.98 87.17% 14,218,009.48 12.83%
合计 2,202 179,942.25 101,721,409.90 25.67% 294,511,419.64 74.33%
注：1 、上述 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对分级 份额 ，比例的分 母采用 各
自级别 的份 额， 对合 计数 ，比例 的分 母采 用下 属分 级基金 份额 的合 计数 （即 期末基 金份 额总 额 ） 。
2 、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户。
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 大成景 安短 融债 券A 27,972.04
0.0098% 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 34 页
人员持 有本 基金 大成景 安短 融债 券 B
-
0.0000%
合计
27,972.04
0.0071%
注： 上述 占基 金总 份额 比 例的计 算中 ， 对分 级份 额 ， 比 例的 分母 采用 各自 级 别的份 额 ， 对 合计 数，
比例的 分母 采用 下属 分级 基金份 额的 合计 数（ 即期 末基金 份额 总额 ） ；
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间情况
项目
份额级 别 持有基 金份 额总 量的
数量区 间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研
究部门 负责 人 持 有本 开放 式基金
大成景 安短 融债 券 A 0
大成景 安短 融债 券 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
大成景 安短 融债 券 A 0
大成景 安短 融债 券 B 0
合计 0
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目
大成景 安短 融债
券A
大成景 安短 融债
券 B
基金合 同生 效日 （2013 年5 月 24 日 ） 基 金份
额总额
2,674,262,264.64 1,780,127,988.33
本报告 期期 初基 金份 额总 额 110,218,424.47 -
本报告 期基 金总 申购 份额 1,537,491,281.69 277,856,441.60
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,362,293,556.08 167,039,762.14
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 285,416,150.08 110,816,679.46
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 ， 基金 管理 人 于 2014 年1 月25 日 发布 了 《 大成 基金 管理 有限 公 司关于 高级 管理
人 员 变更 的公 告》 ，经 大成基 金 管理 有限 公司 第五 届董 事 会第 二十 八次 会议 审议 通 过， 王颢 先生
不再担 任大 成基 金管 理有 限公司 总经 理， 由董 事长 张树忠 先生 代任 公司 总经 理。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 35 页
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策略的改变
基金投 资策 略在 本报 告期 内没有 重大 改变 。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 安永 华明会 计师 事务 所 （ 特殊 普通合 伙） 。该
事务所 自基 金合 同生 效日 起为本 基金 提供 审计 服务 至今。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
安信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
北京高 华 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国盛证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
海通证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
红塔证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
宏源证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
华创证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
华泰证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
南京证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
齐鲁证 券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 36 页
瑞银证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
上海证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
申银万 国 1 - 0.00% - 0.00% -
世纪证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
天风证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
西部证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
英大证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
浙商证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
东北证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
光大证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
国金证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
国泰君 安 2 - 0.00% - 0.00% -
兴业证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
中金公 司 2 - 0.00% - 0.00% -
中信证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
中银国 际 2 - 0.00% - 0.00% -
招商证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
中信建 投 3 - 0.00% - 0.00% -
银河证 券 4 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据 中国 证监 会颁 布 的 《 关于 完善 证券 投资 基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财 务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三 ） 研 究实 力较 强 ， 能 提供包 括研 究报 告 、 路 演 服务 、 协 助进 行上 市公 司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力，满 足
各投资 组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商服 务
评价表 》 ， 然后 根据 评 分 高 低进行 选择 基金 交易 单元 。
本报告 期内 本基 金租 用证 券公司 交易 单元 的变 更情 况如下 ：
本报告 期内 增加 交易 单元 ：无。 本报 告期 内退 租交 易单元 ：招 商证 券。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 37 页
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
安信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
北京高 华 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东兴证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
方正证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
广发证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国盛证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
海通证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
红塔证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
宏源证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华创证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华泰证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
民生证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
南京证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
平安证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
齐鲁证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
瑞银证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
上海证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
申银万 国 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
世纪证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
天风证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
西部证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
英大证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
浙商证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
长城证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东北证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
光大证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国金证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国泰君 安 143,840,506.33 25.52% 942,542,000.00 25.36% - 0.00%
兴业证 券 - 0.00%
- 0.00% - 0.00%
中金公 司 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 38 页
中信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中银国 际 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
招商证 券 419,808,176.14 74.48% 2,774,700,000.00 74.64% - 0.00%
中信建 投 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
银河证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 和讯 信息 科技
有限公 司为 开放 式基 金代 销机构 并开 通相 关业
务的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1/4
2
大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金更 新招 募说
明书摘 要（2013 年1 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/1/10
3
大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金更 新招 募说
明书（2013 年1 期）
中国证 监 会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/1/10
4
大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 2013 年第4
季度报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/1/22
5
大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更
的公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/1/25
6
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “12
松建化 （122213 ）” 债券 估值调 整的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/2/21
7
关于大 成基 金管 理有 限公 司北京 理财 中心 办公
地址变 更的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/3/19
8
大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 2013 年年 度
报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/3/29
9
大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 2013 年年 度
报告摘 要
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/3/29
10
大成基 金管 理有 限公 司关 于调整 网上 直销 系统
中定期 定额 投资 起点 金额 的公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/4/8
11
大成基 金管 理有 限公 司董 事、 监事 、高 级管 理人
员以及 其他 从业 人员 在子 公司兼 任职 务及 领薪
情况的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/4/11
12
大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 2014 年第1
季度报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/4/21
13
关于增 加杭 州数 米基 金销 售有限 公司 为代 销机
构及相 关申 购费 率优 惠的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/6/5
14
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “11
国星债 （112083 ）” 债券 估值调 整的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/6/10
15
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “11
国星债 （112083 ）” 债券 估值调 整的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网 站 2014/6/14
16
大成基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 开放 式基
金基金 转换 业务 规则 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站 2014/6/30 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 39 页
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
无。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 大 成景安 短融 债券 型证 券投 资基金 的文 件；
2 、 《大 成景 安短 融债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《大 成景 安短 融债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、大 成基 金管 理有 限公 司 批准文 件、 营业 执照 、公 司章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 种公 告原 稿。
12.2 存放地点
本报告 存放 在 本 基金 管理 人和托 管人 的办 公住 所。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司。
大成基 金管 理有 限公 司
2014 年8 月28 日
