大成强化收益债券型证券投资基金
2014 年 半 年度 报 告 摘要
2014 年 6 月30 日
基金管理人：大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人：中国 建 设 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：2014 年 8 月28 日
大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 8 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2014 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。
大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本 情况
基金简 称 大成强 化收 益债 券
基金主 代码 090008
前端交 易代 码 090008
后端交 易代 码 091008
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年8 月6 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 59,928,829.50 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 在保持 资产 流动 性基 础上 通过积 极主 动的 投资 管理 ，
追求基 金资 产的 长期 稳定 增值， 力争 获取 超过 业绩 比
较基准 的投 资业 绩。
投资策 略 本基金 将在 严 格 控制 组合 风险的 前提 下， 基于 收益 的
要求， 在资 产配 置、 个券 选择和 交易 策略 层面 上实 施
积极管 理策 略， 以期 在承 担有限 风险 的前 提下 获得 较
高投资 收益 。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数
风险收 益特 征 本基金 定位 于满 足追 求较 高稳定 回报 的基 金持 有人 的
投资需 求， 风险 收益 水平 高于货 币市 场基 金， 低于 混
合基金 和股 票基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 田青
联系电 话 0755-83183388 010-67595096
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
4008885558 010-67595096
传真 0755-83199588 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.dcfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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大成基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号院1 号 楼中 国建 设银
行股份 有限 公司 投资 托管 服务 部
§3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -566,745.54
本期利 润 363,653.03
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0113
本期基 金份 额净 值增 长率 1.15%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0600
期末基 金资 产净 值 56,335,506.00
期末基 金份 额净 值 0.9400
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2.所述基金业 绩指标不 包 括持有人交易 基金的各 项 费用，计入费 用后实际 收 益水平要低于 所
列数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.91% 0.52% 0.73% 0.07% 0.18% 0.45%
过去三 个月 0.97% 0.36% 3.28% 0.08% -2.31% 0.28%
过去六 个月 1.15% 0.28% 5.82% 0.08% -4.67% 0.20%
过去一 年 -3.04% 0.31% 2.92% 0.09% -5.96% 0.22%
过去三 年 -7.33% 0.32% 13.61% 0.08% -20.94% 0.24%
自基金 合同
生效起 至今
13.04% 0.30% 27.80% 0.09% -14.76% 0.21%
大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起 6 个月内 为建 仓期 。在 建仓 期结束 时及 本报 告 期
末本基 金的 各项 投资 比例 已达到 基金 合同 中规 定的 各项比 例。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。截 至 2014 年 6 月 30
日，本 基金 管理 人共 管理 1 只封闭 式证 券投 资基 金 ：景福 证券 投资 基金 ，4 只 ETF 及 1 只 ETF 联
接基金 ：深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金、 大成 中证 500 沪 市交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、大 成中证 100 交易 型 开
放式指 数证 券投 资基 金、 大成中 证 500 深 市交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 ，1 只QDII 基 金： 大
成标 普500 等权 重指 数证 券投资 基金 及 37 只 开放 式 证券投 资基 金： 大成 景丰 债 券型证 券投 资基 金
（LOF ） 、大成 价值增长 证 券投资基金、 大成债券 投 资基金、大成 蓝筹稳健 证 券投资基金 、大成精
选增值 混合 型证 券投 资基 金、大 成货 币 市 场证 券投 资基金 、大 成沪 深 300 指 数证券 投资 基金 、 大
成财富 管 理2020 生 命周 期 证券投 资基 金、 大成 积极 成长股 票型 证券 投资 基金 、 大成 创新 成长 混合
型证券 投资 基金(LOF) 、 大 成景阳 领先 股票 型证 券投 资基金 、大 成强 化收 益债 券型证 券投 资基 金、
大成策略回报 股票型证 券 投资基金、大 成行业轮 动 股票型证券投 资基金、 大 成中证红利 指数证券
投资基金、大 成核心双 动 力股票型证券 投资基金 、 大成竞争优势 股票型证 券 投资基金、 大成内需
增长股票型证 券投资基 金 、大成消费主 题股票型 证 券投资基金、 大成可转 债 增强债券型 证券投资大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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基金、大成新 锐产业股 票 型证券投 资基 金、大成 景 恒保本混合型 证券投资 基 金、大成优 选股票型
证券投资基金 （LOF） 、 大 成现金增利货 币市场基 金 、大成月添利 理财债券 型 证券投资基 金、大成
理财 21 天 债券 型发 起式 基 金、 大 成现 金宝 场内 实时 申赎货 币市 场基 金、 大成 景安短 融债 券型 证券
投资基金、大 成景兴信 用 债债券型证券 投资基金 、 大成景旭纯债 债券型证 券 投资基金、 大成景祥
分级债 券型 证券 投资 基金 、 大成 中小 盘股 票型 证券 投资基 金(LOF) 、 大 成健 康 产业股 票型 证券 投资
基金、大成信 用增利一 年 定期开放债券 型证券投 资 基金、大成灵 活配置混 合 型证券投资 基金、大
成招财 宝货 币市 场基 金、 大成 景 益平 稳收 益混 合型 证券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈尚前
先生
本基金
基金经
理
2008 年 8
月6 日
2014 年4 月
4 日
15 年
南开大 学经 济学 博士 。 曾 任中国 平安
保险公 司投 资管 理中 心债 券投资 室
主任和 招商 证券 股份 有限 公司研 究
发展中 心策 略部 经理 。 2002 年加 盟大
成基金 管理 有限 公司 ， 2003 年6 月至
2009 年 5 月曾 任大 成债 券 基金基 金
经理。2008 年8 月6 日至 2014 年 4
月4 日任 大成 强化 收益 债 券 基金 基金
经理，2010 年 10 月15 日至 2013 年
10 月 15 日 任大 成景 丰分 级债券 型证
券投资 基金 基金 经理 ，2013 年 10 月
16 日至 2014 年4 月4 日 任大成 景丰
债券型 证券 投资 基金 （LOF ）基金 经
理，2011 年 4 月 20 日至2014 年4
月21 日任 大成 保本 混合 型 证券投 资
基金基 金经 理，2014 年4 月 22 日至
2014 年 4 月 24 日任 大成 竞争优 势股
票型证 券投 资基 金基 金经 理， 具有 基
金从业 资格 。国 籍： 中国
王磊先
生
本基金
基金经
理
2013 年 6
月7 日
- 10 年
经济学 硕士 。2003 年 5 月至 2012 年
10 月 曾任 证券 时报 社公 司 新闻部记
者、世 纪证 券投 资银 行部 业务董 事 、
国信证 券经 济研 究所 分析 师及资 产
管理总 部专 户投 资经 理 、 中银基 金管
理有限 公司 专户 理财 部投 资经理 及
总监 （ 主持 工作） 。2012 年11 月 加入
大成基 金管 理有 限公 司。2013 年6
月7 日起 担任 大成 强化 收 益债券 型证
券投基 金基 金经 理。2013 年 7 月 17
日起任 大成 景恒 保本 混合 型证券 投
资基金 基金 经理 。2013 年11 月9 日
起任大 成可 转债 增强 债券 型证券 投大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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资基金 基金 经理 。2014 年6 月 26 日
起任大 成景 益平 稳收 益混 合型证 券
投资基 金基 金经 理 。 具 有 基金从 业资
格。国 籍： 中国
黄海峰
先生
本基金
基金经
理助理
2014 年 3
月18 日
- 10 年
南开大 学经 济学 学士 ， 2004 年7 月至
2010 年 5 月就 职于 深圳 农 村商业 银
行，任 资金 部投 资经 理；2010 年5
月至2012 年10 月 就职 于 博时基 金管
理有限 公司 ， 任 交易 部交 易员；2012
年7 月至 2013 年5 月就 职 于银华 基
金管理 有限 公司 ， 任固 定 收益部 基金
经理助 理 ； 2013 年7 月 加 入大成 基金
管理有 限公 司固 定收 益部 。2013 年
10 月 14 日 起任 大成 现金 宝场内 实时
申赎货 币市 场基 金基 金经 理助理 。
2013 年10 月28 日 起大 成 景恒保 本混
合型证 券投 资基 金基 金经 理助理 。
2014 年 3 月 18 日起 任大 成强化 收 益
债券型 证券 投资 基金 基金 经理助 理 。
2014 年 3 月 18 日起 任大 成货币 市场
证券投 资基 金基 金经 理助 理。2014
年6 月23 日起 任大 成招 财 宝货币 市
场基金 及大 成景 益平 稳收 益混合 型
证券投 资基 金基 金经 理助 理。 具有 基
金从业 资格 。国 籍： 中国
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2 、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 强化收益债 券型
证券投资基金 基金合同 》 和其他有关法 律法规的 规 定，在基金管 理运作中 ， 大成强化收 益债券型
证券投 资基 金的 投资 范围 、 投 资比 例 、 投 资组 合 、 证券交 易行 为 、 信 息披 露 等符合 有关 法律 法规 、
行业监管规则 和基金合 同 等规定，本基 金没有发 生 重大违法违规 行为，没 有 运用基金财 产进行内
幕交易和操纵 市场行为 以 及进行有损基 金投资人 利 益的关联交易 ，整体运 作 合法、合规 。本基金
将继续以取信 于市场、 取 信于社会投资 公众为宗 旨 ，承诺将一如 既往地本 着 诚实信用、 勤勉尽责
的原则管理和 运用基金 财 产，在规范基 金运作和 严 格控制投资风 险的前提 下 ，努力为基 金份额持
有人谋 求最 大利 益。
4.3 管理人 对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人对 旗 下所有投资组 合
间连续 4 个季 度的 日内 、3 日内及 5 日内 股票 及债 券交易 同向 交易 价差 分析 及相应 交易 情形 的分
析结果表明： 债券交易 同 向交易频率较 低；股票 同 向交易溢价率 较大主要 来 源于市场因 素（如个
股当日价格振 幅较高） 及 组合经理交易 时机选择 ， 即投资组合成 交时间不 一 致以及成交 价格的日大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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内较大变动导 致个别些 组 合间的成交价 格差异较 大 。结合交易价 差分布统 计 分析和潜在 利益输送
金额统 计结 果表 明投 资组 合间不 存在 利益 输 送 的可 能性。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
公司风险管理 部定期对 公 司旗下所有投 资组合间 同 向交易、反向 交易等可 能 存在异常交易 的
行为进 行分 析。2014 年 上 半年公 司旗 下主 动投 资组 合间股 票交 易存 在 11 笔 同日反 向交 易， 原因
是投资组合投 资策略需 要 。主动型投资 组合与指 数 型投资组合之 间或指数 型 投资组合之 间存在股
票同日反向交 易，参与 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单边交易 量 超过该股当 日成交量
5%的仅 有 3 笔， 原因 为投 资策略 需要 ；投 资组 合间 存在 1 笔债 券同 日反 向交 易，原 因为 投资 策 略
需要。投资组 合间相邻 交 易日反向交易 的市场成 交 比例、成 交均 价等交易 结 果数据表明 该类交易
不对市场产生 重大影响 ， 无异常；投资 组合间虽 然 存在同向交易 行为，但 结 合交易价差 分布统计
分析和 潜在 利益 输送 金额 统计结 果表 明投 资组 合间 不存在 利益 输送 的可 能性 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2014 年上 半年 ， 我 国经 济 仍然处 于缓 慢的 下行 态势 。 在这 种情 况下 ， 政 府采 取了包 括定 向降
准在内的一系 列措施， 以 稳定经济。债 券市场受 益 于上述措施， 收益率大 幅 下行，市场 出现牛市
行情，中债综 合财富（ 总 值）指数大 涨 5.82% 。由 于受到债券市 场上涨和 部 分转债品 种涨 幅较大
影响， 中证 转债 指数 上 涨4.12% 。
对应到股票市 场，在经 济 下行和政府微 刺激等多 重 因素的影响下 ，A 股市 场 呈现震荡走势 ，
但各个 指数 之间 存在 一定 差异。 其中 沪 深300 指数 下跌 了7.08% ， 创业 板指 数上涨 了 7.69% 。
在组合操作上 ，基于对 货 币政策宽松和 经济环比 改 善预期，我们 增加了可 转 债仓位，重点 配
置了股 性和 流动 性较 好的 大盘转 债。 权益 仓位 上基 本维持 稳定 ，主 要通 过精 选个股 来增 强收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截止本 报告 期末 ， 本 基金 份 额资产 净值 为 0.9400 元， 本报告 期基 金份 额净 值增 长率 为 1.15%，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 5.82%， 低于 业绩 比较 基准的 表现 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2014 年下 半年 ， 国 内 外经济 趋势 向好 ， 但经 济 增长的 内生 性动 力不 足 ， 各大经 济体 更多
依靠货币刺激 政策来推 动 经济增长，美 国经济企 稳 后货币政策正 常化会对 全 球金融市场 产生深刻
影响，我国国 内各种结 构 性问题交织， 短期难以 得 到有效解决。 在这个大 背 景下，我们 认为，在
后次贷危机时 代，我国 货 币政策更多体 现托底和 定 向调控功能， 这对债券 市 场的慢牛行 情较为有
利。
本基 金 2014 年 下半 年将 根 据资本 市场 行情 变化 ， 适 时进行 资产 类别 调整 ， 抓 住波段 机会 提升
投资收益。债 券方面， 保 持较高比例债 券仓位， 同 时精选部分具 有较好内 在 价值的转债 品种进行
投资；权益方 面，我们 将 根据市场的波 动和投资 机 会变化，及时 调整仓位 ， 精选个股， 争取获得
较好的 投资 收益 。
我们非 常感 谢基 金份 额持 有人的 信任 和支 持， 我们 将 按照本 基金 合同 和风 险收 益特征 的要 求，
严格控 制投 资风 险 ， 积 极 进行资 产配 置 ， 适 时调 整 组合结 构 ， 研 究新 的投 资 品种和 挖掘 投资 机会 ，
力争获 得与 基金 风险 特征 一致的 稳定 收益 回报 给投 资者。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委 员会， 公司估值 委 员会主要负责 估大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益部、风险 管理部、 基 金运营部、监 察稽核部 、 委托投资部指 定人员组 成 。公司估值 委员会的
相关成 员均 具备 相应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历， 估 值委 员会 成员 中包 括 两名投 资组 合经 理 。
股票投 资部 、 研究 部、 固 定收益 部 、 风 险管 理部 和 委托投 资部 负责 关注 相关 投资品 种的 动态 ，
评判基金持有 的投资品 种 是否处于不活 跃的交易 状 态或者最近交 易日后经 济 环境发生了 重大变化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 ， 从而确定估值 日需 要进 行 估值测算或 者调整的
投资品种；提 出合理的 数 量分析模型对 需要进行 估 值测算或者调 整的投资 品 种进行公允 价值定价
与计量；定期 对估值政 策 和程序进行评 价，以保 证 其持续适用； 基金运营 部 负责日常的 基金资产
的估值业务， 执行基金 估 值政策，并负 责与托管 行 沟通估值调整 事项；监 察 稽核部负责 审核估值
政策和程序的 一致性， 监 督估值委员会 工作流程 中 的风险控制， 并负责估 值 调整事项的 信息披露
工作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经 理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 截止报告 期 末未与外部估 值
定价服 务机 构签 约。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。本 报告期内 本 基金无收益分 配
事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基 金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 大成 强化 收益 债券型 证券 投资 基金 大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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报告截 止日 ： 2014 年 6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 9,057,966.41 13,840,652.48
结算备 付金 199,892.69 20,712.79
存出保 证金 13,832.73 12,159.48
交易性 金融 资产 48,381,674.26 44,346,470.17
其中： 股票 投资 23,840.00 1,942,200.00
基金投 资 - -
债券投 资 48,357,834.26 42,404,270.17
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 487,000.85 740,039.21
应收股 利 - -
应收申 购款 4,576.19 10,002,579.64
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 58,144,943.13 68,962,613.77
负债和所有者权益
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - 2,500,000.00
应付证 券清 算款 1,125,842.13 13,247,432.24
应付赎 回款 9,500.24 14,906.71
应付管 理人 报酬 16,925.79 19,613.74
应付托 管费 4,835.92 5,603.93
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 13,838.21 5,824.19
应交税 费 569,065.60 569,065.60
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 69,429.24 40,007.25
负债合 计 1,809,437.13 16,402,453.66
所有者权益：
实收基 金 59,928,829.50 56,559,824.14 大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 10 页
未分配 利润 -3,593,323.50 -3,999,664.03
所有者 权益 合计 56,335,506.00 52,560,160.11
负债和 所有 者权 益总 计 58,144,943.13 68,962,613.77
注：报 告截 止 日2014 年6 月30 日， 基金 份额 净值0.9400 元， 基金 份额 总额59,928,829.50 份。
6.2 利润表
会计主 体： 大成 强化 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30
日
一、收入 630,825.66 831,686.33
1.利息 收入 586,186.22 827,367.00
其中： 存款 利息 收入 9,231.52 28,322.82
债券利 息收 入 576,954.70 792,858.20
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 6,185.98
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -897,608.55 321,255.34
其中： 股票 投资 收益 -707,776.88 -257,001.07
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -215,038.27 572,024.41
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 25,206.60 6,232.00
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
930,398.57 -353,600.82
4.汇兑 收益 （损 失以 “-” 号填列 ） - -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 11,849.42 36,664.81
减：二、费用 267,172.63 391,546.27
1．管 理人 报酬 104,278.68 222,299.98
2．托 管费 29,793.98 63,514.38
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 31,233.76 21,969.42
5．利 息支 出 19,671.48 1,091.24
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 19,671.48 1,091.24
6．其 他费 用 82,194.73 82,671.25
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
363,653.03 440,140.06
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
363,653.03 440,140.06 大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 11 页
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 强化 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
56,559,824.14 -3,999,664.03 52,560,160.11
二、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 363,653.03 363,653.03
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
3,369,005.36 42,687.50 3,411,692.86
其中：1. 基 金申 购款 59,926,536.08 -3,861,972.90 56,064,563.18
2. 基金 赎回 款 -56,557,530.72 3,904,660.40 -52,652,870.32
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
59,928,829.50 -3,593,323.50 56,335,506.00
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
58,034,933.93 -2,264,704.86 55,770,229.07
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 440,140.06 440,140.06
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-959,493.27 83,827.96 -875,665.31
其中：1. 基 金申 购款 155,250,594.00 -1,085,136.63 154,165,457.37
2. 基金 赎回 款 -156,210,087.27 1,168,964.59 -155,041,122.68 大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 12 页
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
57,075,440.66 -1,740,736.84 55,334,703.82
注：报 表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 张树 忠______
______ 刘 彩晖______
____ 范瑛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
大成强化收益债券型证券 投资基金( 以下简称 “ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2008] 第523 号 《关 于 核准大 成强 化收 益债 券型 证券投 资基 金募 集
的批复》核准 ，由大成 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 大成强化
收益债券型证 券投资基 金 基金合同》负 责公开募 集 。本基金为契 约型开放 式 ，存续期限 不定，首
次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集人 民 币 2,763,416,768.82 元， 业 经普 华永道 中天 会计 师事
务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2008) 第124 号验 资报告 予以 验证 。 经 向中 国证监 会备 案， 《大 成
强化收 益债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2008 年8 月 6 日正 式生 效， 基金 合 同生效 日的 基金 份
额总额 为 2,763,714,275.74 份基 金份 额， 其中 认购 资金利 息折 合 297,506.92 份基金 份额 。本 基
金的基金管理人为 大成基 金管理有限公司， 基金托 管人为中国建设银 行股份 有限公司( 以 下 简称
“中国 建设 银行 ”) 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《大 成 强化收益债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定， 本基金的 投 资范围为具有 较好流动 性 的金融工具， 包括国内 依 法发行交易 的债券、
股票、权证及 法律、法 规 或监管机构允 许基金投 资 的其他金融工 具。本基 金 对债券类资 产的投资
比例不 低于 基金 资产 的 80% ， 主 要投 资于 企业 主体 债 券， 包 括金 融债 、 企 业债 、 公司债 、 可 转债(含
可分离 交易 可转 债) 、短 期 融资券 、资 产支 持证 券等 以企业 为发 债主 体的 固定 收益品 种以 及国 债、
央行票据、回 购等高流 动 性固定收益品 种。本基 金 投资于企业主 体债券的 比 例范围为基 金资产净
值的 30%-95% ， 持有 现金 或到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 在满 足债 券
投资比例要求 的基础上 ， 本基金可以投 资于非债 券 类金融工具， 包括一级 市 场的新股申 购或增发
新股、 因可转 债转股所 形 成的股票、因 持仓股票 所 派发或因投资 可分离债 券 而产生的权 证、二级
市场股票和权 证等法律 法 规或监管机构 允许投资 的 其他非债券类 品种，用 以 强化本基金 的获利能
力， 提 高预 期收 益水 平。 其中， 直接 通过 二级 市场 购买的 股票 限于 沪 深 300 指数成 份股 ， 且 股票
投资比 例不 高于 基金 资产 的 20% ；权 证投 资比 例不 高于基 金资 产净 值 的 3% 。 本基金 的业 绩比 较基
准为中 债综 合指 数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2014 年 8 月 27 日批准 报出 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 13 页
业务指 引》 、 《大 成强 化收 益债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》和 在财 务报 表附 注 6.4.4 所 列示 的 中
国证券 监督 管理 委员 会发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2014 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月30 日 的经 营成果 和基 金净 值变 动情 况等有 关信 息。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号《 关于 证 券投资 基 金 税收 政策 的通 知》、 财税[2005]102 号 《关于 股息 红利 个人
所得税 有关 政策 的通 知》 、 财税[2005]107 号 《关 于 股息红 利有 关个 人所 得税 政策的 补充 通知 》 、
财税[2008]1 号 《关 于企 业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、财 税[2012]85 号 《关于 实施 上市 公司
股息红利差别 化个人所 得 税政策有关问 题的通知 》 及其他相关税 务法规和 实 务操作，主 要税项列
示如下 ：
（1 ） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2 ） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3 ） 对基金取 得的企业 债 券利息收入 ，由发行 债 券的企业在向 基金派发 利 息时代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ， 暂 不征 收企 业所得 税。2013 年1 月 1 日以前 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息、 红利 收入 ，
由上市公司在 向基金派 发 股息、红利时 暂减按 50% 计入个人应纳 税所得额 ， 依照现行税法 规定即
20% 代 扣代 缴个 人所 得税 ， 暂不征 收企 业所 得税 。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从公 开发 行和 转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内(含 1 个月)的 ，其 股息 红利所 得全 额计 入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年(含 1 年)的， 暂减按 50% 计入应 纳 税所得 额； 持股 期
限超 过1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。
（4 ） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系 大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 14 页
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
大成国 际资 产管 理有 限公 司 (“ 大成 国
际”)
基金管 理人 的子 公司
大成创 新资 本管 理有 限公 司 (“ 大成 创新
资本”)
基金管 理人 的合 资子 公司
注：(1) 中 国证 监会 于 2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
(2) 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年6 月30日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
光大证 券 9,381,031.94 48.53% 4,085,808.05 28.00%
债券交易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
光大证 券 19,133,834.11 11.41% 13,287,977.40 5.72%
债券回购交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。 大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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6.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证 券 8,149.58 47.42% 6,477.79 51.60%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证 券 3,615.47 27.43% 2,776.19 26.77%
注：(1) 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费后 的净 额列 示。
(2) 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2013年1 月1 日至2013 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
104,278.68 222,299.98
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
18,756.06 28,983.63
注：支付基金 管理人大 成 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.70% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按 月 支付 。
其计算 公式 为： 日管 理人 报酬＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.70% / 当年 天数 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
29,793.98 63,514.38
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值 X 0.20% / 当 年天 数。
6.4.8.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券( 含回购)交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间未 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 债券 （含 回购 ）交易 。 大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 16 页
6.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 未发 生各 关联 方投资 本基 金的 情况 。
6.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银
行
9,057,966.41 7,711.03 3,882,640.36 26,732.14
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。
6.4.8.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
6.4.9 期末（ 2014 年 6 月30 日 ）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.11.1.1 受 限证 券类 别 ：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
603328
依顿
电子
14-6-23 14-7-1
新股流
通受限
15.31 15.31 1,000 15,310.00 15,310.00 -
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
于本报 告期 末， 本基 金未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金未 持有 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 中作 为
抵押的 债券 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止， 本基 金未 持有 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 中作 为
抵押的 债券 。
大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （%）
1 权益投 资 23,840.00 0.04
其中： 股票 23,840.00 0.04
2 固定收 益投 资 48,357,834.26 83.17
其中： 债券 48,357,834.26 83.17
资产 支持 证券 - 0.00
3 贵金属 投资 - 0.00
4 金融衍 生品 投资 - 0.00
5 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,257,859.10 15.92
7 其他各 项资 产 505,409.77 0.87
8 合计 58,144,943.13 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - 0.00
B 采矿业 - 0.00
C 制造业 23,840.00 0.04
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
- 0.00
E 建筑业 - 0.00
F 批发和 零售 业 - 0.00
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - 0.00
H 住宿和 餐饮 业 - 0.00
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- 0.00
J 金融业 - 0.00
K 房地产 业 - 0.00
L 租赁和 商务 服务 业 - 0.00
M 科学研 究和 技术 服务 业 - 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - 0.00
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - 0.00
P 教育 - 0.00
Q 卫生和 社会 工作 - 0.00
R 文化、 体育 和娱 乐业 - 0.00
S 综合 - 0.00 大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 18 页
合计 23,840.00 0.04
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 603328 依顿电 子 1,000 15,310.00 0.03
2 002726 龙大肉 食 500 8,530.00 0.02
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2% 或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 000002 万
科Ａ 1,102,130.00 2.10
2 601318 中国平 安 985,320.00 1.87
3 002146 荣盛发 展 853,872.69 1.62
4 000024 招商地 产 844,433.00 1.61
5 601166 兴业银 行 657,290.00 1.25
6 002065 东华软 件 536,136.06 1.02
7 601633 长城汽车 532,267.08 1.01
8 600588 用友软 件 529,584.00 1.01
9 002594 比亚迪 507,840.96 0.97
10 600718 东软集 团 432,623.00 0.82
11 600030 中信证 券 420,169.00 0.80
12 000401 冀东水 泥 329,750.00 0.63
13 601992 金隅股 份 324,160.00 0.62
14 000001 平安银 行 281,488.00 0.54
15 600109 国金证 券 272,041.00 0.52
16 600309 万华化 学 187,783.00 0.36
17 601699 潞安环 能 163,800.00 0.31
18 300360 炬华科 技 27,555.00 0.05
19 603328 依顿电 子 15,310.00 0.03
20 300359 全通教 育 15,155.00 0.03
注：本项中“ 本期累计 买 入金额”按买 入成交金 额 （成交单价乘 以成交数 量 ）填列，不 考虑相关
交易费 用。 大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 19 页
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2% 或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 601318 中国平 安 1,292,133.80 2.46
2 000002 万
科Ａ 1,064,113.00 2.02
3 600309 万华化 学 1,039,439.81 1.98
4 000024 招商地 产 731,615.50 1.39
5 002146 荣盛发 展 718,020.30 1.37
6 601166 兴业银 行 641,840.00 1.22
7 002065 东华软 件 513,146.00 0.98
8 600588 用友软 件 477,155.00 0.91
9 002594 比亚迪 460,995.50 0.88
10 600718 东软集 团 448,925.50 0.85
11 000651 格力电 器 417,115.00 0.79
12 600030 中信证 券 406,011.00 0.77
13 601633 长城汽 车 392,711.95 0.75
14 000401 冀东水 泥 305,429.00 0.58
15 601992 金隅股 份 291,734.00 0.56
16 000001 平安银 行 272,946.84 0.52
17 600109 国金证 券 260,848.00 0.50
18 601699 潞安环 能 154,393.78 0.29
19 002707 众信旅 游 42,222.50 0.08
20 300360 炬华科 技 34,880.00 0.07
注：本项中“ 本期累计 卖 出金额”按卖 出成交金 额 （成交单价乘 以成交数 量 ）填列，不 考虑相关
交易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 9,158,067.79
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 10,173,005.07
注：本 项中 “买 入股 票的 成本( 成交) 总额 ”及 “卖 出股票 的收 入( 成交) 总额 ”均按 买卖 成交 金额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 1,900,570.00 3.37
2 央行票 据 - 0.00
3 金融债 券 20,053,000.00 35.60
其中： 政策 性金 融债 20,053,000.00 35.60
4 企业债 券 2,518,649.00 4.47 大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 20 页
5 企业短 期融 资券 - 0.00
6 中期票 据 5,173,000.00 9.18
7 可转债 18,712,615.26 33.22
8 其他 - 0.00
9 合计 48,357,834.26 85.84
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 140207 14 国开 07 100,000 10,036,000.00 17.81
2 140212 14 国开 12 100,000 10,017,000.00 17.78
3 101460007 14 南 宁城 建
MTN001
50,000 5,173,000.00 9.18
4 110025 国金转 债 44,330 5,089,084.00 9.03
5 110015 石化转 债 44,290 4,781,991.30 8.49
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价 值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政 策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
7.10.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
7.10.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 报告期内基金投资的 前十 名证券的发行主体 被 监管 部门立案调查的，或 在报 告编制日前
一年内受到公开谴 责 、处 罚的情形。
根据平 安转 债债 券发 行主 体中国 平安 保险 （集 团） 股份有 限公 司 于 2013 年5 月 21 日和2013
年 10 月 14 日发 布的 公告 ，该上 市公 司的 控股 子公 司平安 证券 有限 责任 公司 （以下 简称 “平安证大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 21 页
券” ） 收到 中国证券 监督 管理委员会 （以下简 称 “ 中国证监会 ”） 《行政 处罚 和市场禁入 事先告
知书》 。 中 国证 监会 决定 对 平安证 券给 予警 告并 没收 其在万 福生 科 （湖 南） 农 业开发 股份 有限 公司
（以下 简称 “万 福生 科 ” ） 发行 上市 项目 中的 业务 收入人 民币 2,555 万元 ， 并处以 人民 币 5,110
万元的 罚款 ，暂 停其 保荐 机构资 格 3 个 月。
根据 石 化转 债债 券发 行主 体中国 石油 化工 股份 有限 公司 于 2014 年 1 月 12 日 发布的 公告 ， 国
务院对山东省青岛市 “11 . 22” 中石化东黄输油管道 泄漏爆炸特别重大事故调查处理报告作出批
复，同意国务 院事故调 查 组的调查处理 结果，认 定 是一起特别重 大责任事 故 ；同意对事 故有关责
任单位 和责 任人 的处 理建 议， 对 中国 石化 及当 地政 府的 48 名 责任 人分 别给 予 纪律处 分， 对涉 嫌犯
罪的 15 名 责任 人移 送司 法 机关依 法追 究法 律责 任。 本次事 故造 成直 接经 济损 失人民 币 75,172 万
元，中国石油 化工股份 有 限公司将承担 其相应赔 偿 责任。相关资 金主要来 自 中国石化在 以前年度
积累的安全生 产 保险基 金 （指经国家有 关部门批 准 由中国石油化 工集团公 司 面向公司所 属企事业
单位设 立的 企业 安全 生产 保险基 金） 和公 司向 商业 保 险公司 投保 的商 业巨 灾保 险的保 险理 赔资 金 。
在上述公告公 布后，本 基 金管理人对该 上市公司 进 行了进一步了 解和分析 ， 认为上述处罚 不
会对平安转债 、石化转 债 的投资价值构 成实质性 负 面影响，因此 本基金管 理 人对其投资 判断未发
生改变 。
7.11.2 基金投资的前十名股 票中 ，没有投资于超出基 金合 同规定备选股票库之 外股 票。
7.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 13,832.73
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 487,000.85
5 应收申 购款 4,576.19
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 505,409.77
7.11.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 110015 石化转 债 4,781,991.30 8.49
2 113005 平安转 债 4,486,440.00 7.96
3 110020 南山转 债 3,155,328.00 5.60
4 128002 东华转 债 523,471.50 0.93
大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 22 页
7.11.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 603328 依顿电 子 15,310.00 0.03 新股锁 定
7.11.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持 有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
3,929 15,252.95 32,345,465.58 53.97% 27,583,363.92 46.03%
注：持 有人 户数 为有 效户 数，即 存量 份额 大于 零的 账户。
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
- 0.00
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公 司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
-
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
-
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2008 年 8 月 6 日 ） 基金 份额 总 额
2,763,714,275.74
本报告 期期 初基 金份 额总 额 56,559,824.14
本报告 期基 金总 申购 份额 59,926,536.08
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 56,557,530.72
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （份 额减 少以"-" 填列 ） - 大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 23 页
本报告 期期 末基 金份 额总 额 59,928,829.50
§10 重大 事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 于 2014 年 1 月 25 日 发布 了《大 成基 金管 理有 限公 司关于 高级 管 理
人员变 更的 公告 》 ， 经大 成 基金管 理有 限公 司第 五届 董事会 第二 十八 次会 议审 议通过 ， 王 颢先 生不
再担任 大成 基金 管理 有限 公司总 经理 ，由 董事 长张 树忠先 生代 任公 司总 经理 。
本基金 托管 人2014 年2 月7 日 发布 任免 通知 ， 解 聘 尹东中 国建 设银 行投 资托 管业务 部总 经理
助理职 务。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金聘任的 为本基金 审 计的会计师事 务所为普 华 永道中天会计 师事务所( 特 殊普通合伙) ，
该事务 所自 基金 合同 生效 日起为 本基 金提 供审 计服 务至今 。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证 券 1 9,950,040.92 51.47% 9,034.96 52.58% -
光大证 券 1 9,381,031.94 48.53% 8,149.58 47.42% -
注：中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定 了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ； 大成强化收益债券型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 24 页
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力， 满足各投
资组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券 公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价
表》 ， 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 交易 单元 。
本基金 本报 告期 内租 用交 易单元 未发 生变 更。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证 券 148,595,290.30 88.59% 99,600,000.00 100.00% - 0.00%
光大证 券 19,133,834.11 11.41% - 0.00% - 0.00%
大成基 金管 理有 限公 司
2014 年8 月28 日
