中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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中欧纯债 分级债券型证券投资基 金2014 年半年度报告
2014年6 月30 日
基金管理 人：中欧基金管理有限 公司
基金托管 人：中国邮政储蓄银行 股份有限公司
送出日期 ：2014 年8 月27 日
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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§1
重要 提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年8月
25日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。
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1.2
目录
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§ 2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财 务指标 和基 金 净值表 现 ............................................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据 和财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 .......................................................................................................................................... 9
§ 4
管理人 报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ................................................................ 10
4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明 ................................................................ 11
4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说 明 ........................................................................ 12
4.7 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 12
§ 5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ............ 13
5.3 托管人对 本半 年度报 告中财 务信息 等内 容的真 实、准 确和完 整发 表意见 ............................ 13
§ 6 半年度财 务会 计报告 （ 未经审 计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权 益（ 基金净 值）变 动表 ................................................................................................ 16
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18
§ 7
投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 36
7.1 期末基金 资 产 组合情 况 ................................................................................................................ 36
7.2 期末按行 业分 类的股 票投资 组合 ................................................................................................ 37
7.3 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的股票 投资明 细 ............................................ 37
7.4 报告期内 股票 投资组 合的重 大变动 ............................................................................................ 37
7.5 期末按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ........................................................................................ 37
7.6 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名债券 投资 明细 ................................ 38
7.7 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 资产支 持证 券投资 明细 .................... 38
7.8 报告期末 按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 贵金 属投资 明细 .................... 38
7.9 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排 序 的前五 名权证 投资 明细 ................................ 38
7.10 报告期 末本 基金投 资 的股指 期货交 易情 况说明 ...................................................................... 38
7.11 报告期 末本 基金投 资 的国债 期货交 易情 况说明 ...................................................................... 38
7.12 投资组 合报 告附注 ...................................................................................................................... 39
§ 8 基金份额 持有 人信息 ............................................................................................................................. 40
8.1 期末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 .................................................................................... 40
8.2 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ........................................................................ 40
8.3 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ........................................ 40
§ 9
开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 41
§ 10 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 41
10.1 基金份 额持 有人大 会 决议 .......................................................................................................... 41
10.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 .......................................... 41
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10.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 .............................................................. 41
10.4 基金投 资策 略的改 变 .................................................................................................................. 41
10.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ...................................................................................... 41
10.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等情 况 ...................................................... 41
10.7 基金租 用证 券公司 交 易单元 的有关 情况 .................................................................................. 42
10.8 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 43
§ 11
备查文 件目 录 ..................................................................................................................................... 44
11.1 备查文 件目 录 .............................................................................................................................. 44
11.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 45
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§2
基金 简介
2.1 基金基本 情况
基金名称 中欧纯债分级债券型证券投资基金
基金简称 中欧纯债分级债券
场内简称 中欧纯债
基金主代码 166016
基金运作方式
契约型，本基金合同生效后3年内（含3年）为基金分
级运作期，纯债A 自基金合同生效日起每满半年开放
一次申购赎回，纯债B 封闭运作并在深圳证券交易所
上市交易。基金分级运作期届满，本基金不再分级运
作，并将按照本基金基金合同的约定转换为中欧纯债
债券型证券投资基金（LOF ）。
基金合同生效日 2013年1月31日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 483,038,912.48份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 纯债A 纯债B
下属分级基金的交易代码 166017 150119
报告期末下属分级基金的份
额总额
182,431,388.74份 300,607,523.74 份
2.2 基金产品 说明
投资目标
在严格控制风险和合理保持流动性的基础上，力争为
投资者谋求稳健的投资收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济、利率走势、资金供求、信用
风险状况、证券市场走势等方面 的分析和预测，采取
信用策略、久期策略、收益率曲线策略、收益率利差
策略、息差策略、债券选择策略等，在严格的风险控
制基础上，力求实现基金资产的稳定增值。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率
风险收益特征 本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风险收
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益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益率低
于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。
下属分级基金的风险收益特
征
纯债A 将表现出低风险、
收益稳定的明显特征，其
预期收益和预期风险要低
于普通的债券型基金份
额。
纯债B 则表现出高风险 、
高收益的显著特征，其预
期收益和预期风险要高于
普通的债券型基金份额。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司
中国邮政储蓄银行股份有
限公司
信息披露负责
人
姓名 黎忆海 胡涛
联系电话 021-68609600 010-68858112
电子邮箱 liyihai@lcfunds.com hutao@psbcoa.com.cn
客户服务电话
021-68609700 、
400-700-9700
95580
传真 021-33830351 010-68858120
注册地址
上海市浦东新区花园石桥
路66 号东亚银行金融大厦
8层
北京市西城区金融大街3
号
办公地址
上海市浦东新区花园石桥
路66 号东亚银行金融大厦
8层
北京市西城区金融大街3
号A 座
邮政编码 200120 100808
法定代表人 窦玉明 李国华
2.4 信息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
www.lcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
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2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司
中国北京市西城区太平桥大街17
号
§3
主要 财务指标和基金净值 表现
3.1 主要会计 数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2014 年1月1日-2014年6月30 日）
本期已实现收益 22,992,814.75
本期利润 40,560,402.95
加权平均基金份额本期利润 0.0782
本期加权平均净值利润率 7.49%
本期基金份额净值增长率 8.16%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2014年6月30日）
期末可供分配利润 53,349,979.16
期末可供分配基金份额利润 0.1104
期末基金资产净值 525,727,881.91
期末基金份额净值 1.088
3.1.3 累计期末指标 报告期末（2014年6月30日）
基金份额累计净值增长率 10.11%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2 、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数( 为期
末余额 ，不 是当 期发 生数) 。
3 、 所述 基金 业绩 指标 不包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ， 计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
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阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月 1.30% 0.10% 0.42% 0.07% 0.88% 0.03%
过去三个月 4.11% 0.09% 2.42% 0.09% 1.69% 0.00%
过去六个月 8.16% 0.12% 4.07% 0.08% 4.09% 0.04%
过去一年 5.57% 0.11% -0.65% 0.09% 6.22% 0.02%
自基金合同生效日起
至今（2013年01月31
日-2014 年06月30日）
10.11% 0.11% -0.25% 0.09% 10.36% 0.02%
注： 本 基金 投资 于固 定收 益类金 融工 具的 资产 占基 金资产 的比 例不 低于80% ； 在纯债A 的开 放日 及该
日前4 个工 作日 和分 级运 作 期终止 后， 本基 金所 持有 现 金 和到 期日 不超 过一 年的 政府债 券不 低于 基金
资产净 值的5% 。 根据 本基 金的大 类资 产投 资标 的及 具体比 例范 围， 我们 选择 将本基 金主 要投 资持 有
的大类 资产 即债 券资 产的 市场表 现作 为基 金业 绩的 参照。 在债 券资 产表 现的 代表指 数选 择上 ，我 们
选择市 场上 广泛 采用 的中 债综合 全价 指数 。
3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
中欧纯债 分级债 券型证 券 投资基金
份额累计 净值增 长率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2013年1 月31日-2014 年6 月30日）
中欧纯债分级债券 基准
2013-01-31 2013-04-17 2013-07-01 2013-09-06 2013-11-22 2014-02-07 2014-04-17 2014-06-30
10%
8%
6%
4%
2%
0%
-2%
-4%
注： 本 基金 基金 合同 生效 日 为2013 年1月31 日 ， 建 仓 期为2013 年1月31 日至2013 年7月30 日 ， 建 仓期 结
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束时各 项资 产配 置比 例符 合本基 金基 金合 同规 定。
3.3 其他指标
单位：人民币元
其他指标 报告期末2014 年6月30日
纯债A 与纯债B 基金份 额配比 1.82：3
期末纯债A 份额参考净值 1.018
期末纯债A 份额累计参考净值 1.060
期末纯债B 份额参考净 值 1.131
期末纯债B 份额累计参 考净值 1.131
纯债A 的预计年收益率 4.25%
§4
管理 人报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102 号文）批准 ，于2006年7
月19日正式成立。 股东为意大利意联银行股份合作公司、 国都证券有限责任公司、 北京
百骏投资有限公司、 万盛基业投资有限责任公司、 窦玉明先生、 刘建平先生、 周蔚文先
生、 许欣先生和陆文俊先生， 注册资本为1.88亿元人民币。 截至2014年6月30日， 本基金
管理人共管理16只开放式基金， 即中欧新趋势股票型证券投资基金 （LOF ） 、 中欧新蓝
筹灵活配置混合型证券投资基金、 中欧稳健收益债券型证券投资基金、 中欧价 值发现股
票型证券投资基金、中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF ）、中欧 沪深300指数增强
型证券投资基金（LOF ）、中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF ）、中欧新动力股
票型证券投资基金 （LOF ） 、 中欧鼎利分级债券型证券投资基金、 中欧盛世成长分级股
票型证券投资基金、 中欧信用增利分级债券型证券投资基金、 中欧货币市场基金、 中欧
纯债分级债券型证券投资基金、 中欧价值智选回报混合型证券投资基金、 中欧成长优选
回报灵活配置混合型发起式证券投资基金和中欧纯债添利分级债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理 （或基金经理小 组 ）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理( 助
理) 期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
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袁争光
本基金
基金经
理， 中欧
沪深300
指数增
强型证
券投资
基金
（LOF ）
基金经
理， 中欧
增强回
报债券
型证券
投资基
金
（LOF ）
基金经
理， 中欧
鼎利分
级债券
型证券
投资基
金基金
经理
2013 年1月
31日
8年
金融学专业硕士。历任上
海金信证券研究所有限责
任公司研究员，中原证券
股份有限公司证券研究所
研究员，光大保德信基金
管理有限公司研究员。
2009年10月加入中欧基金
管理有限公司至今，曾任
研究员、高级研 究员、中
欧鼎利分级债券型证券投
资基金基金经理助理、中
欧信用增利分级债券型证
券投资基金基金经理助
理、中欧稳健收益债券型
证券投资基金基金经理助
理、中欧货币市场基金基
金经理助理；现任中欧纯
债分级债券型证券投资基
金的基金经理、中欧沪深
300指数增强型证券投资
基金（LOF ）基金经理 、
中欧增强回报债券型证券
投资基金（LOF ）基金 经
理、中欧鼎利分级债券型
证券投资基金基金经理。
注：1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日； 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、 未履行基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
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4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度的执行情况
报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定， 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严格
把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行， 未发现不同投资组合
之间存在非公平交易的情况。
4.3.2 异常交易 行为的专项说明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5% 的情况，且不存在其他可能
导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理 人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析
2014 年上半年，中国经济运行总体平稳，经济增长、城镇新增就业、价格总水平
等处在合理区间， 经济结构呈现积极变化。 上半年， 实现国内生产总值26.9 万亿元， 同
比增长7.4% ，缓中趋稳。三驾马车中，固定资产投资和社会消费品零售额相较于2013
年增速显著下降， 但在二季度基本企稳， 上半年分别累计增长17.3% 、12.4% 。 由于上年
一季度虚假贸易的基数因素， 二季度出口恢复增长， 5-6月份增速恢复至7-7.2% ， 好于预
期。 上半年工业 增加值 累计增长9.2% ， 较一季 度上行0.4个百分点。 结 合PMI 数据连续反
弹， 显示经济已短期企稳。 价格方面，6月份居民消费价格同比上涨2.3% ，PPI 同比下降
1.1% ，价格压力总体不大。货币政策方面，14年春节以来，央行的政策导向有所放松，
适当调整了宏观审慎政策参数，新设并发挥信贷政策支持再贷款和再贴现政策的作用，
优化流动性投向与结构， 鼓励和引导金融机构更多地将信贷资源配置到" 三农" 、 小微企
业等重点领域和薄弱环节， 并在二季度两次实施" 定向降准" ， 市场收 益率大幅降低。 以
5年期AA评级企业债收益率为例， 从年初的7.60% ， 下降到年中6.54% ， 下行106BP。本
基金二季度内延续一季度对债券市场拐点的判断， 在一季度仓位大幅提升的基础上， 继
续增加部分城投债券和金融债券， 仓位继续小幅上升， 总体上把握了上半年债券市场上
涨的行情，取得了一定的收益。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
本报告期内， 基金份额净值增长率为8.16% ， 同期业绩比较基准增长率为4.07%，基
金投资收益高于同期业绩比较基准。
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4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
当前中国经济正处在增速换挡和转变发展方式的阶段， 结构调整的阵痛以及调整 和
改革所激发的活力交织， 传统增长引擎减弱与新兴产业蓬勃发展并存， 增长、 就业、 物
价、环境等经济变量之间的匹配关系正在变化，经济运行呈现出阶段性特点和新常态。
在各方面积极因素和宏观政策环境的支持下， 未来一段时期中国经济有望继续保持平稳
运行态势。 我们预计未来一到两个季度内， 经济基本平稳。 消费和出口预计会有所回升，
投资在基建等带动下， 下行趋缓。 物价指数可能有所回升， 但预计对利率水平影响较小。
未来一段时间， 我们认为总量层面融资需求的变化和货币供应的变化， 以及结构层面上
资金在信贷、 债券与非标等不同类型资产的配置切换以及 央行的定向策略， 可能都是影
响利率走势的重要因素。 同时， 利率市场化进程推动的力度也会对利率走势有一定影响。
我们预计市场利率快速下行的阶段预计已经告一段落， 三季度市场利率走势可能会有所
反复， 但现阶段降低实体经济融资成本仍然为政策的着力方向， 预计市场收益率也难以
大幅上行。 未来一段时间的投资策略以持债为主。 从中长期来看， 经济增长正由高速增
长向中高速增长切换， 投资的高点可能正在过去， 房地产市场的回归也将影响一大批相
关产业的前景，市场利率有望在这一环境下长期保持在较低水平。
4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项 的说明
报告期内， 本基金管理人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规则》 以及相关
法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理， 成员包括总经理、 督察长、 投资总监， 基金运营部总监， 监察稽核部总监以及基
金核算、 金融工程、 行 业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督， 确保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准 则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为： 基金日常估值由基金管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核， 基金份额净值由基金管理人完
成估值后，将估值结果以XBRL 形式报给基金 托管人，基金托管人复核无误后签章返回
给基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期
内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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本基金本报告期内未实施利润分配。 截至本报告期末， 根据本基金基金合同和相关
法律法规的规定，本基金无需实施利润分配。
§5
托管 人报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
基金托管人依据本基金基金合同和托管协议，自2013年1月31日起托管本基金的全
部资产。
本报告期内， 本托管人严格遵守 《证券投资基金法》 及其他相关法律法规、 基金合
同和托管协议的规定， 诚信、 尽责地履行了基金托管人义务， 不存在损害本基金份额持
有人利益的行为。
5.2 托管人对 报告 期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期内， 本托管人依据国家相关法律法规、 基金合同和托管协议的规定， 对基
金管理人在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支
等方面进行了必要的监督、 复核和审查， 未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益
的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对 本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务
会计报告、 投资组合报告等内容， 认为其真 实、 准确和完整， 不存在虚假记载、 误导性
陈述或者重大遗漏。
§6 半年度 财务会计报告（未经 审计）
6.1 资产负债 表
会计主体：中欧纯债分级债券型证券投资基金
报告截止日：2014年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 1,602,434.72 2,317,290.57
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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结算备付金
4,407,948.02 1,270,091.04
存出保证金
－ 36,683.91
交易性金融资 产 6.4.7.2 817,550,442.60 734,389,644.52
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
817,550,442.60 734,389,644.52
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 － 2,000,000.00
应收证券清算款
58,892,740.00 －
应收利息 6.4.7.5 14,039,968.46 29,356,720.72
应收股利
－ －
应收申购款
－ －
递延所得税资产
－ －
其他资产 6.4.7.6 － －
资产总计
896,493,533.80 769,370,430.76
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 6.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
321,000,000.00 81,000,000.00
应付证券清 算款
49,007,183.78 －
应付赎回款
－ －
应付管理人报酬
257,977.59 350,986.59
应付托管费
85,992.51 116,995.54
应付销售服务费
53,305.90 113,693.83
应付交易费用 6.4.7.7 2,428.50 448.00
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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应交税费
192,640.00 192,640.00
应付利息
－ 114,872.25
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 166,123.61 255,000.00
负债合计
370,765,651.89 82,144,636.21
所有者权 益：
实收基金 6.4.7.9 471,492,699.14 669,312,786.62
未分配利润 6.4.7.10 54,235,182.77 17,913,007.93
所有者权益合计
525,727,881.91 687,225,794.55
负债和所有者权益总计
896,493,533.80 769,370,430.76
注： 1. 报告 截止 日2014 年6 月30日 ， 中 欧纯 债分 级 基 金份额 净值1.088 元， 中欧 纯债A 类 份额 净值1.018
元， 中 欧纯债B 类份 额净 值1.131 元； 基 金份 额总 额483,038,912.48 份， 中 欧纯 债A 类份额182,431,388.74
份，中 欧纯 债B 类 份额300,607,523.74 份。
2. 本 财务 报表 的上 期比 较 期间为2013 年1 月31 日( 基 金合同 生效 日) 至2013 年12 月31日。
6.2 利润表
会计主体：中欧纯债分级债券型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日-2014年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2014 年1月1日
-2014 年6月30日
上年度可比期间2013
年1月31日-2013年06
月30日
一、收入
47,241,923.61 47,759,720.13
1.利息收入
28,858,014.86 24,380,445.79
其中：存款利息收入 6.4.7.11 79,169.84 272,364.96
债券利息收入
28,603,645.20 22,459,481.61
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
175,199.82 1,648,599.22
其他利息收入
－ －
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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2.投资收益 （损失以 “- ” 填列）
816,320.55 7,404,740.29
其中：股票投资收益 6.4.7.12 － －
基金投资收益
－ －
债券投资收益 6.4.7.13 816,320.55 7,404,740.29
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 6.4.7.14 － －
股利收益 6.4.7.15 － －
3.公允价值 变动收益 （损失以
“- ”号填列）
6.4.7.16 17,567,588.20 15,974,534.05
4.汇兑收益 （损失以 “ －” 号
填列）
－ －
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填
列）
6.4.7.17 － －
减：二、 费用
6,681,520.66 5,915,429.44
1．管理人报酬
1,625,175.61 2,476,679.76
2．托管费
541,725.24 825,559.93
3．销售服务费
392,371.54 980,748.47
4．交易费用 6.4.7.18 19,251.70 16,476.10
5．利息支出
3,919,972.96 1,424,250.44
其中： 卖出回购金融资产支出
3,919,972.96 1,424,250.44
6．其他费用 6.4.7.19 183,023.61 191,714.74
三、 利润总 额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
40,560,402.95 41,844,290.69
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“- ”
号填列）
40,560,402.95 41,844,290.69
6.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体：中欧纯债分级债券型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日-2014年6月30日
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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单位：人民币元
项 目
本期
2014 年1月1日-2014年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
669,312,786.62 17,913,007.93 687,225,794.55
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 40,560,402.95 40,560,402.95
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变 动数 （净值减少以
“- ”号填列）
-197,820,087.4
8
-4,238,228.11 -202,058,315.59
其中：1.基金申购款 32,463,203.00 695,513.09 33,158,716.09
2.基金赎回款
-230,283,290.4
8
-4,933,741.20 -235,217,031.68
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
471,492,699.14 54,235,182.77 525,727,881.91
项 目
上年度可比期间
2013年1月31日-2013年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
976,522,201.53 － 976,522,201.53
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 41,844,290.69 41,844,290.69
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
－ － －
其中：1.基金申购款 － － －
2.基金赎回款 － － －
四、 本期向基金份额持有人分 － － －
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
976,522,201.53 41,844,290.69 1,018,366,492.22
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理公司负责人
黄峰
—————————
主管会计工作负责人
郭雅梅
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情况
中欧纯债分级债券型证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员
会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2013] 第12 号《关于核准中欧纯债分级债券型证
券投资基金募集的批复》 核准， 由中欧基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投
资基金法》 和 《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为
契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
976,316,937.93 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013) 第
60号验资报告予以验证。 经 向中国证监会备案， 《中欧纯债分级债券型证券投资基金基
金合同》于2013年1月31 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为976,522,201.53
份基金份额，包含认购资金利息折合205,263.60份，其中纯债A 的基金份额总额为
675,914,677.79 份，包含认购资金利息折合124,175.25 份，纯债B 的基 金份额总额为
300,607,523.74 份， 包含认购资金利息折合81,088.35 份。 本基金的基金管理人为中欧基金
管理有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。
根据 《中欧纯债分级债券 型证券投资基金基金合同》 和 《中欧纯债分级债券型证券投资
基金招募说明书》 的有关规定， 本基金通过基金收益分配的安排， 将基金份额分成预期
收益与风险不同的两个级别， 即纯债A 基金份额 （基金份额简称 “纯 债A ” ） 和纯债B 基
金份额（基金份额简称“纯债B ”）。本基金 合同生效后3年内（含3年）为基金分级运
作期，纯债A 自基金合同生效日起每满半年开放一次申购赎回，纯债B 封闭运作并在深
圳证券交易所上市交易。 基金分级运作期届满， 本基金不再分级运作， 并将按照本基金
基金合同的约定转换为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF ）。纯债A 的每次开放 日，
基金管理人将对纯债A 进行基金份额折算，纯债A 的基金份额参考净值调整为1.000元，
基金份额持有人持有的纯债A 份额数按折算比例相应增减。本基金净资产优先分配予纯
债A 的本金及约定应得收益， 剩余净资产分配 予纯债B 。 在基金分级 运作期内， 纯债A 根
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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据基金合同的规定获取约定收益， 约定年收益率为一年期银行定期存款利率加上1.25% 。
自基金合同生效之日起， 基金管理人将根据届时中国人民银行公布并执行的金融机构人
民币1 年期银行定期存款基准利率设定纯债A 的首次年收益率；在纯债A 的每个开放日，
基金管理人将根据该日中国人民银行公布 并执行的金融机构人民币1年期银行定期存款
基准利率重新设定纯债A 的年收益率。
基金管理人在基金资产净值计算的基础上，采用“虚拟清算”原则计算并公告纯债A 和
纯债B 的基金份额参考 净值。本基金分级运作期届满，本基金的两级基金份额将按约定
的收益的分配规则进行净值计算， 并以各自的份额净值为基准转换为中欧纯债债券型证
券投资基金（LOF ）的 份额，并办理基金的申购、赎回业务。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合
同》 的有关规定， 本基金投资于国内依法发行或上市的债券、 货币市场工具， 以及法 律
法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会的相关规定) 。本
基金不直接从二级市场买入股票、 权证、 可转换债券等， 也不参与一级市场的新股、 可
转换债券申购或增发新股。 本基金投资组合中： 固定收益类金融工具的资产占基金资产
的比例不低于80% ； 在纯债A 的开放日及该日前4 个工作日和分级运作期终止后， 本基金
所持有现金或到期日不超过一年的政府债券不低于基金资产净值的5% 。本基金的业绩
比较基准为：中债综合( 全价) 指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2014年8月27日批准报出。
6.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定( 以下合称 “企业会计准则” ) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》 、 《 中欧纯债分级债券型证券投资基金 基金合同》 和在财务报
表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制。
6.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2014年半年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基
金2014 年6月30日的财务状况以及2014年1月1日至2014年6月30日止期间的经营成果和
基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期 所采用的会计政 策和会计估计与最近一 期年度报告相一致的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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6.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政 策变更的说明
无。
6.4.5.2 会计估 计变更的说明
无。
6.4.5.3 差错更 正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家 税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投 资基金有关税收问
题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖债券的差
价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中 取得的收入， 包括买卖 债券的差价收入， 债券 的利 息收入及其他
收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20% 的个人所得税。
6.4.7 重要财务 报表项目的说明
6.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目 本期末2014年6月30日
活期存款 1,602,434.72
定期存款 －
其中：存款期限1-3个月 －
其他存款 －
合计 1,602,434.72
6.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
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项目
本期末2014年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资- 金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 645,264,253.30 641,892,942.60 -3,371,310.70
银行间市场 175,503,990.29 175,657,500.00 153,509.71
合计 820,768,243.59 817,550,442.60 -3,217,800.99
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 820,768,243.59 817,550,442.60 -3,217,800.99
6.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
无余额。
6.4.7.4 买入返 售金融资产
6.4.7.4.1 各项买 入返售金融资产 期末余额
无余额。
6.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券
无余额。
6.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目 本期末2014年6月30日
应收活期存款利息 387.84
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 1,786.34
应收债券利息 14,037,794.28
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金 合约拆借孳息 －
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其他 －
合计 14,039,968.46
6.4.7.6 其他资 产
无余额。
6.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末2014年6月30日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 2,428.50
合计 2,428.50
6.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目 本期末2014年6月30日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
审计费 37,191.88
信息披露费 128,931.73
应付转换费 －
合计 166,123.61
6.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目( 纯债A)
本期2014 年1月1日-2014年6月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 376,424,928.23 368,705,262.88
本期申购 － －
本期赎回（以“- ”号填列） － －
（2014 年1月30日） 基金拆分/
份额折算前
376,424,928.23 －
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基金拆分/ 份额折算变动份额 8,064,776.10 －
本期申购 33,158,716.09 32,463,203.00
本期赎回（ 以“- ”号填列） -235,217,031.68 -230,283,290.48
本期末 182,431,388.74 170,885,175.40
项目( 纯债B) 基金份额（份） 账面金额
上年度末 300,607,523.74 300,607,523.74
本期申购 － －
本期赎回（以“- ”号填列） － －
本期末 300,607,523.74 300,607,523.74
注：1. 根 据 《 中欧 纯债 分 级债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 的相 关规 定， 本 基金在 基金 合同 生效 之
日起3 年内 ，纯 债A 将 每满 半年开 放一 次， 接受 基金 投资者 的申 购与 赎回 ，纯 债B 封闭 运作 ，封 闭期
内不接 受申 购与 赎回 ， 在 符合基 金上 市交 易条 件下 ， 纯债B 将 申请 在深 圳证 券 交易所 上市 交易 。 截 至
本期末 ，纯 债B 份 额未 申请 在深圳 证券 交易 所上 市交 易。
2. 根 据 《中 欧纯 债分 级债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 的相 关内 容， 本 基 金自基 金合 同生 效之 日
起3年 内， 纯债A 每满 半年 的最后 一个 工作 日， 基金 管理人 将对 纯债A 进行 基 金份额 折算 。折 算日 日
终，纯 债A 的 基金 份额 参 考净值 调整 为1.000 元， 折算后 ，基 金份 额持 有人 持有的 纯债A 的份 额数 按
照折算 比例 相应 增减 。 根 据基金 管理 人于2014 年1 月27日发 布的 《 关于 中欧 纯 债分级 债券 型证 券投 资
基金之 纯债A 份额 折算 方 案的公 告》 纯债A 于2014 年1月30 日进 行了2014 年度 的 第一次 份额 折算 。 2014
年1月30 日 ， 纯 债A 的 基金 份额净 值为1.02142466 元 ， 据此计 算的 纯债A 的折 算 比例为1.02142466。折
算后， 纯债A 的基 金份 额 净值调 整为1.000 元 ，基 金 份额持 有人 原来 持有 的每1 份纯债A 相应 增加 至
1.02142466 份 。 折 算前 ， 纯 债A 的基 金份 额总 额为376,424,928.23 份 ， 折 算后 ， 纯 债A 的基 金份 额总 额
为384,489,704.33 份 ，各 基 金份额 持有 人持 有的 纯债A 经 折算 后的 份额 数采 用 四舍五 入的 方式 保留 到
小数点 后两 位， 由此 产生 的误差 计入 基金 资产 ，折 算调整 份额 为8,064,776.10 份。
6.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 40,408,636.39 -22,495,628.46 17,913,007.93
本期利润 22,992,814.75 17,567,588.20 40,560,402.95
本期基金份额交易产生的变
动数
-10,051,471.98 5,813,243.87 -4,238,228.11
其中：基金申购款 1,649,493.65 -953,980.56 695,513.09
基金赎回款 -11,700,965.63 6,767,224.43 -4,933,741.20
本期已分配利润 － － －
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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本期末 53,349,979.16 885,203.61 54,235,182.77
6.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日-2014年6月30日
活期存款利息收入 47,914.37
定期存款利息收入 －
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 31,163.64
其他 91.83
合计 79,169.84
6.4.7.12 股票投 资收益
无。
6.4.7.13 债券投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日-2014年6月30日
卖出债券 （、 债转股及债券到
期兑付）成交总额
114,399,175.34
减： 卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
110,047,994.52
减：应收利息总额 3,534,860.27
债券投资收益 816,320.55
6.4.7.14 衍生工 具收益
无。
6.4.7.15 股利收 益
无。
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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6.4.7.16 公允价 值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年1月1日-2014年6月30日
1.交易性金融资产 17,567,588.20
—— 股票投资 －
—— 债券投资 17,567,588.20
—— 资产支持证券投资 －
—— 贵金属投资 －
—— 其他 －
2.衍生工具 －
—— 权证投资 －
3.其他 －
合计 17,567,588.20
6.4.7.17 其他收 入
无。
6.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日-2014年6月30日
交易所市场交易费用 17,764.20
银行间市场交易费用 1,487.50
合计 19,251.70
6.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日-2014年6月30日
审计费用 37,191.88
信息披露费 128,931.73
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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银行汇划费用 －
上市费 －
持有人大会费 －
开户费 －
银行间回购交易费用 －
交易所回购手续费用 －
账户维护 费用 16,900.00
银行间交易手续费 －
其他费用 －
合计 183,023.61
6.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负 债表日后事项
本基金的基金管理人于2014年7月25日宣告本基金的基金管理人根据基金合同的规
定于2014 年7月30日对纯债A 份额进行基金份额折算。
6.4.9 关联方关 系
6.4.9.1 本报告 期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本报告期内， 经公司股东会及第三届董事会2014年第一次定期会议审议通过， 由国
都证券有限责任公司和北京百骏投资有限公司分别将其持有的公司各10% 的股权转让
给股东以外的自然人窦玉明先生、刘建平先生、周蔚文先生、许欣先生和陆文俊先生。
股权转让后公司注册资本保持不变，仍为人民币1.88亿元，公司股权结构调整为：
意大利意联银行股份合作公司（Unione di BancheItalianeS.c.p.a. ）出 资人民币65,800,000
元, 占公司注册资本的35% ；
国都证券有限责任公司出资人民币37,600,000元, 占公司注册资本的20% ；
北京百骏投资有限公司出资人民币37,600,000元, 占公司注册资本的20% ；
万盛基业投资有限公司出资人民币9,400,000元, 占公司注册资本的5% ；
窦玉明出资人民币9,212,000 元 , 占公司注册资本的4.9% ；
刘建平出资人民币9,212,000 元 , 占公司注册资本的4.9% ；
周蔚文出资人民币7,708,000 元 , 占公司注册资本的4.1% ；
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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许欣出资人民币7,708,000 元, 占公司注册资本的4.1% ；
陆文俊出资人民币3,760,000元, 占公司注册资本的2% 。 上述事项的工 商变更登记手续现
已办理完毕并已报中国证券监督管理委员会备案，并已于2014年4月25日在指定媒介进
行了信息披露。
6.4.9.2 本报告 期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司 （ “中欧基金” ） 基金管理人、基金销售机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司（“中
国邮政储蓄银行”）
基金托管人、基金代销机构
国都证券有限责任公司 （ “国都证券” ） 基金管理人的股东、基金代销机构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立 。
6.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易
6.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
6.4.10.1.1 股票交 易
无。
6.4.10.1.2 权证交 易
无。
6.4.10.1.3 债券交 易
无。
6.4.10.1.4 债券回 购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期2014年1月1日-2014年6月30
日
上年度可比期间
2013年1月31日-2013 年06月30日
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
国都证券 176,153,000.00 3.71% 60,000,000.00 0.77%
6.4.10.1.5 应支付 关联方的佣金
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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无。
6.4.10.2 关联方 报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期2014年1月1日-2014 年6
月30日
上年度可比期间
2013年1月31日-2013年06月
30日
当期发生的基金应支
付的管理费
1,625,175.61 2,476,679.76
其中： 支付销售机构的
客户维护费
279,026.36 714,237.81
注： 支 付基 金管 理人 中 欧 基金管 理有 限公 司 的管 理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值0.60% 的 年费 率计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.60% / 当 年天数 。
6.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期2014年1月1日-2014 年6
月30日
上年度可比期间
2013年1月31日-2013年06月
30日
当期发生的基金应支
付的托管费
541,725.24 825,559.93
注： 支 付基 金托 管人 中 国 邮政储 蓄银 行 的托 管费 按 前一日 基金 资产 净值0.20% 的年费 率计 提 ， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当 年天 数。
6.4.10.2.3 销售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014年1 月1日-2014年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
纯债A 纯债B 合计
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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中欧基金 139.30 － 139.30
中国邮政储蓄银行 363,377.57 － 363,377.57
国都证券 23.53 － 23.53
合计 363,540.40
363,540.40
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间2013 年1月31日-2013年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
纯债A 纯债B 合计
中欧基金 130.77
130.77
中国邮政储蓄银行 855,532.81 － 855,532.81
合计 855,663.58
855,663.58
注： 支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 纯债A 基 金资 产净 值0.35% 的 年 费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 给中 欧基金 管理 有限 公司 ，再 由中欧 基金 管理 有限 公司 计算并 支付 给各 基金 销
售机构 。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日纯 债A 基金 资产 净值 ×0.35%/ 当年 天数 。
纯债B 不 收取 销售 服务 费。
6.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况
6.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
无。
6.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期2014年1月1日-2014年6月30
日
上年度可比期间
2013年1月31日-2013 年06月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国邮政储蓄
银行股份有限
公司
1,602,434.72 47,914.37 950,886.35 216,310.21
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明
无。
6.4.11 利润分 配情况
无。
6.4.12 期末（2014年6 月30 日）本 基金持有的流通受限 证券
6.4.12.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券
无。
6.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购
于本期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购
截至本报告期末2014 年6月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额321,000,000.00 元， 于2014年7月7日到期。 该类交易要求本基金转入质
押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工 具风险及管理
6.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构
本基金是债券型证券投资基金， 属于具有中低风险收益特征的基金品种， 其长期平
均风险和预期收益率低于股票基金、 混合基金， 高于货币市场基金。 本基金基金合同生
效之日起3年内， 本基金分级运作， 纯债A 将 表现出低风险、 收益稳定的明显特征， 其预
期收益和预期风险要低于普通的债券型基金份额；纯债B 则表现出高 风险、高收益的显
著特征， 其预期收益和预期风险要高于普通的债券型基金份额。 本基金的投资范围包括
国内依法发行或上市的债券、 货币市场工具， 以及法律法规或中国证监会允许基金投资
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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的其他金融工具( 但须符合中国证监会的相关规定) 。 本基金不直接从二级市场买入股票、
权证、 可转换债券等， 也不参与一级市场的新股、 可转换债券申购或增发新股。 本基金
在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及
市场风险。 本基金在严格控制风险和合理保持流动性的基础上， 力争为投资者谋求稳健
的投资收益。
本基金的基金管理人奉行全面风险管 理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为核
心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体
系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略， 并就风险控制重
要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监察稽核部独立
于公司各业务部门开展监察稽核工作， 根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资
进行定期、 不定期检查， 出具监察稽核报告， 进而从合规层面对基金投资进行风险控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和 收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基金的托管行 中国邮政储蓄银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券
交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进
行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分 散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的标准
统计及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信 用评级列示的 债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末 上年度末
A-1 － 20,020,000.00
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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A-1以下 － －
未评级 － －
合计 － 20,020,000.00
6.4.13.2.2 按长期信 用评级列示的 债券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末 上年度末
AAA 85,119,500.00 －
AAA 以下 732,430,942.60 624,311,650.00
未评级 － 90,057,994.52
合计 817,550,442.60 714,369,644.52
6.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金 的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家
公司发行的证券不得超过该证券的10% 。 本基 金所持大部分证券可在银行间同业市场交
易， 其余亦在证券交易所上市， 均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回
购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投资
的公允价值。
于2014年6月30日，除卖出回购金融资产款余额321,000,000.00元将在一个月内到期
且计息( 该利息金额不重大) 外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一
个月以内且不计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账
面余额约为未折现的合约到期现金流量。
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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6.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
单位：人民币元
本期末2014 年6
月30日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,602,434.7
2
－ － －
1,602,434.7
2
结算备付金
4,407,948.0
2
－ － －
4,407,948.0
2
交易性金融资
产
136,514,320
.00
469,480,750
.00
211,555,372
.60
－
817,550,442
.60
应收证券清算
款
－ － －
58,892,740.
00
58,892,740.
00
应收利息 － － －
14,039,968.
46
14,039,968.
46
资产总计
142,524,702
.74
469,480,750
.00
211,555,372
.60
72,932,708.
46
896,493,533
.80
负债
卖出回购金融
资产款
321,000,000
.00
－ － －
321,000,000
.00
应付证券清算 － － － 49,007,183. 49,007,183.
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
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款
78 78
应付管理人报
酬
－ － － 257,977.59 257,977.59
应付托管费 － － － 85,992.51 85,992.51
应付销售服务
费
－ － － 53,305.90 53,305.90
应付交易费用 － － － 2,428.50 2,428.50
应交税费 － － － 192,640.00 192,640.00
其他负债 － － － 166,123.61 166,123.61
负债总计
321,000,000
.00
－ －
49,765,651.
89
370,765,651
.89
利率敏感度缺
口
-178,475,29
7.26
469,480,750
.00
211,555,372
.60
23,167,056.
57
525,727,881
.91
上年度末2013
年12 月31 日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
2,317,290.5
7
－ － －
2,317,290.5
7
结算备付金
1,270,091.0
4
－ － －
1,270,091.0
4
存出保证金 36,683.91 － － － 36,683.91
交易性金融资
产
141,620,994
.52
285,186,050
.00
307,582,600
.00
－
734,389,644
.52
买入返售金融
资产
2,000,000.0
0
－ － －
2,000,000.0
0
应收利息 － － －
29,356,720.
72
29,356,720.
72
资产总计
147,245,060
.04
285,186,050
.00
307,582,600
.00
29,356,720.
72
769,370,430
.76
负债
卖出回购金融
资产款
81,000,000.
00
－ － －
81,000,000.
00
应付管理人报 － － － 350,986.59 350,986.59
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
第 35 页 共 45 页
酬
应付托管费 － － － 116,995.54 116,995.54
应付销售服务
费
－ － － 113,693.83 113,693.83
应付交易费用 － － － 448.00 448.00
应交税费 － － － 192,640.00 192,640.00
应付利息 － － － 114,872.25 114,872.25
其他负债 － － － 255,000.00 255,000.00
负债总计
81,000,000.
00
－ －
1,144,636.2
1
82,144,636.
21
利率敏感度缺
口
66,245,060.
04
285,186,050
.00
307,582,600
.00
28,212,084.
51
687,225,794
.55
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
1.市场利率下降25个基点 560.70 608.91
2.市场利率上升25个基点 -554.27 -601.76
6.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计 价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
第 36 页 共 45 页
6.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金 融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如 根据价格推算的) 可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不可
观察输入值) 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于2014 年6月30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
641,892,942.60 元，属于第二层级的余额为175,657,500.00 元，无属于第三层级的余额。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投资 组合报告
7.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 817,550,442.60 91.19
其中：债券 817,550,442.60 91.19
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
第 37 页 共 45 页
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 6,010,382.74 0.67
7 其他各项资产 72,932,708.46 8.14
8 合计 896,493,533.80 100.00
7.2 期末按行 业分类的股票投资 组 合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的股 票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内 股票投资组合的重 大变动
7.4.1 累计买入 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
本基金本报告期内未买入股票。
7.4.2 累计卖出 金额超出期初基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
本基金本报告期内未卖出股票。
7.4.3 买入股票 的成本总额及卖 出股票的收入总额
本基金本报告期内无买入及卖出股票的情况。
7.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 － －
其中：政策性金融债 － －
4 企业债券 787,425,442.60 149.78
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
第 38 页 共 45 页
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 30,125,000.00 5.73
7 可转债 － －
8 其他 － －
9 合计 817,550,442.60 155.51
7.6 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 122724 12 攀国投 500,000 52,500,000.00 9.99
2 122648 12 宣国投 500,000 52,360,000.00 9.96
3 122682 12 营口债 500,000 52,300,000.00 9.95
4 122678 12 扬化工 500,000 52,190,000.00 9.93
5 122702 12 海安债 500,000 51,925,000.00 9.88
7.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末 按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末 本基金投资的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期 末本基金投资的股 指期货持仓和损益明细
股指期 货不 属于 本基 金的 投资范 围， 故此 项不 适用 。
7.10.2 本基金 投资股指期 货的投 资政策
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11 报告期末 本基金投资的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国 债期货投资政策
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
第 39 页 共 45 页
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11.2 报告期 末本基金投资的国 债期货持仓和损益明细
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11.3 本期国 债期货投资评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.12 投资组合 报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查， 或在
报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。
7.12.3 期末其 他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 58,892,740.00
3 应收股利 －
4 应收利息 14,039,968.46
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 72,932,708.46
7.12.4 期末持 有的处于转股期的 可转换债券明细
本基金本报告期末未持 有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前 十名股票中存在流 通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组 合报告附注的其他 文字描述部分
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
第 40 页 共 45 页
计可能存在尾差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
纯债A 6,292 28,994.18
4,171,873.7
4
2.29%
178,259,515
.00
97.71%
纯债B 8
37,575,940.
47
300,080,000
.00
99.82% 527,523.74 0.18%
合计 6,300 76,672.84
304,251,873
.74
62.99%
178,787,038
.74
37.01%
8.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
纯债A － －
纯债B 99,426.08 0.03%
合计 99,426.08 0.02%
8.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
纯债A 0
纯债B 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放
式基金
纯债A 0
纯债B 0
合计 0
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
第 41 页 共 45 页
§9
开放 式基金份额变动
单位：份
项目 纯债A 纯债B
基金合同生效日(2013 年1月31日) 基
金份额总额
675,914,677.79 300,607,523.74
本报告期期初基金份额总额 376,424,928.23 300,607,523.74
本报告期基金总申购份额 33,158,716.09 －
减：本报告期基金总赎回份额 235,217,031.68 －
本报告期基金拆分变动份额 8,064,776.10 －
本报告期期末基金份额总额 182,431,388.74 300,607,523.74
§10 重大事 件揭示
10.1 基金份额 持有人大会决议
报告期内无基金 份额持有人大会决议。
10.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内， 基金管理人于2014年2月20日发布公告， 许欣先生自2014年2 月12日起担任
中欧基金管理有限公司副总经理职务。 相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相
关手续并向中国证监会和上海证监局报告。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金 托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资 策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况
本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 为本基金提
供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
第 42 页 共 45 页
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
10.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易
应支付该券商
的佣金
备
注
成交
金额
占 当
期 股
票
成交
总额
的 比
例
成交
金额
占当
期债
券
成交
总额
的比
例
成交
金额
占当
期债
券回
购
成交
总额
的比
例
成交
金额
占当
期权
证
成交
总额
的比
例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
招商
证券
1 － －
90,84
0,920.
55
100.0
0%
4,571,
500,0
00.00
96.29
%
－ － － －
国都
证券
1 － － － －
176,1
53,00
0.00
3.71% － － － －
申银
万国
1 － － － －
－ － － － －
宏源
证券
1 － － － －
－ － － － －
方正
证券
1 － － － －
－ － － － －
中信
证券
2 － － － －
－ － － － －
中邮
证券
1 － － － －
－ － － － －
安信
证券
1 － － － －
－ － － － －
中信
建投
1 － － － －
－ － － － －
国泰
君安
1 － － － －
－ － － － －
民生
证券
1 － － － －
－ － － － －
金元
证券
1 － － － －
－ － － － －
注：1、 根据 中国 证监 会的 有关规 定 ， 我 司在 综合 考 量证券 经营 机构 的财 务状 况、 经营 状况 、 研究 能
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
第 43 页 共 45 页
力的基 础上 ，选 择基 金专 用交易 席位 ，并 由公 司董 事会授 权管 理层 批准 。
2 、本 报告 期内 新增 宏源 证 券上海 交易 单元 、方 正证 券深圳 交易 单元 。
10.8 其他重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定 披露日期
1
中欧基金管理有限公司旗下基金
2013年12月31日基金资产净值、
基金份额净值和基金份额累计净
值公告
公司网站 2014-01-01
2
中欧基金管理有限公司关于公司
从业人员在深圳中欧盛世 资本管
理有限公司兼职情况的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-01-04
3
中欧纯债分级债券型证券投资基
金2013年第4季度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-01-21
4
中欧纯债分级债券型证券投资基
金之纯债A 份额开放日常申购与
赎回业务公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-01-27
5
中欧基金管理有限公司关于中欧
纯债分级债券型证券投资基金之
纯债A 份额折算方案的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-01-27
6
中欧基金管理有限公司关于中欧
纯债分级债券型证券投资基金之
纯债A 份额折算和申购与赎回结
果的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-02-11
7
中欧基金管理有限公司关于新任
副总经理的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-02-20
8
中欧纯债分级债券型证券投资基
金更新招募说明书（2014年第1
号）
公司网站 2014-03-15
9
中欧纯债分级债券型证券投资基
金更新招募说明书摘要（2014年
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
2014-03-15
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
第 44 页 共 45 页
第1 号） 公司网站
10
中欧纯债分级债券型证券投资基
金2013年年度报告（正文）
公司网站 2014-03-28
11
中欧纯债分级债券型证券投资基
金2013年年度报告（摘要）
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-03-28
12
中欧基金管理有限公司关于新增
浙江同花顺基金销售有限公司为
旗下基金代销机构并参与费率优
惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-04-15
13
中欧纯债分级债券型证券投资基
金2014年第1季度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-04-19
14
中欧基金管理有限公司关于公司
股权转让及股东变更的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-04-25
15
中欧基金管理有限公司关于子公
司名称变更等事项的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-05-15
16
中欧基金管理有限公司关于中欧
纯债添利分级债券型证券投资基
金之添利A 份额折算和申购与赎
回结果的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-05-30
17
中欧基金管理有限公司关于新增
招商银行股份有限公司为中欧纯
债添利分级债券型证券投资基金
代销机构的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
公司网站
2014-06-23
§11
备查 文件目录
11.1 备查文件 目录
1 、中欧纯债分级债券型证券投资基金相关批准文件
2、《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》
3、《中欧纯债分级债券型证券投资基金托管协议》
中欧纯 债分 级债 券型 证券 投资基 金2014 年 半年 度报 告
第 45 页 共 45 页
4、《中欧 纯债分级债券型证券投资基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告
11.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
11.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.lcfunds.com) 查阅， 或在营业时间内至基金管理
人、基金托管人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700
中欧基金 管理有限公司
二〇一四 年八月二十七日
