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富国中证军工指数分级证券投资基金
二〇一四年半年度报告
2014 年 06月 30日
基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
送出日期： 2014 年 08月 28日
2
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长签发.
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8
月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复
核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年4月4 日(基金合同生效日)起至2014年6月 30日止。
3
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现 ........................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................... 7
3.3 其他指标 ....................................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理 ............................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ............................................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................................... 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................... 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......... 12
§6 半年度财务报表(未经审计) .............................................................................................. 13
6.1 资产负债表 ................................................................................................................. 13
6.2 利润表 ......................................................................................................................... 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................. 15
6.4 报表附注 ..................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................... 34
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................. 34
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................. 35
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ......................... 35
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................................................... 37
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................... 39
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 39
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 . 39
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 . 39
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 39
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................. 39
4
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................... 39
7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................. 39
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................... 40
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................. 40
8.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................................................... 41
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................... 41
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 41
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................... 42
§ 10 重大事件揭示 ..................................................................................................................... 42
10.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................... 42
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................... 42
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................... 43
10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................. 43
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................. 43
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................. 43
10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................... 44
10.8 其他重大事件 ......................................................................................................... 46
§ 11 备查文件目录 ..................................................................................................................... 47
5
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 富国中证军工指数分级证券投资基金
基金简称 富国中证军工指数分级
场内简称 富国军工
基金主代码 161024
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年04月04日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 369,941,300.66 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年4月23日
下属三级基金的基金简称 军工 A 军工 B
富国中证军
工指数分级
下属三级基金的交易代码 150181 150182 161024
报告期末下属三级基金的份额总额
（单位：份）
35,156,011.
00
35,156,011.
00
299,629,278.6
6
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采用指数化投资策略，紧密跟踪中证军工指数。在正
常市场情况下，力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之
间的日均跟踪偏离度绝对值控制在 0.35%以内， 年跟踪误差控
制在4%以内。
投资策略
本基金主要采用完全复制法进行投资，依托富国量化投资平
台，利用长期稳定的风险模型和交易成本模型，按照成份股
在中证军工指数中的组成及其基准权重构建股票投资组合，
以拟合、跟踪中证军工指数的收益表现,并根据标的指数成份
股及其权重的变动而进行相应调整。本基金力争将基金的净
值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值控制
在0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内。
业绩比较基准
95%×中证军工价格指数收益率 ＋ 5%×银行人民币活期存
款利率（税后）
风险收益特征
本基金为股票型基金，具有较高预期风险、较高预期收益的
特征。
下属三级基金的
风险收益特征
富国军工A份额具
有低预期风险、预
期收益相对稳定的
特征。
富国军工B份额具有
高预期风险、预期收
益相对较高的特征。
本基金为股票型
基金，具有较高
预期风险、较高
预期收益的特
征。
6
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 范伟隽 田青
联系电话 021-20361818 010-67595096
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 95105686、4008880688 010-67595096
传真 021-20361616 010-67595853
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
北京市西城区金融大街
25号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
北京市西城区闹市口大街
1号院1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 陈敏 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报，上海证券报
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.fullgoal.com.cn
基金半年度报告备置
地点
富国基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道8号
上海国金中心二期 16-17层
中国建设银行股份有限公司
北京市西城区闹市口大
街1号院1号楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 173号
§3
主要财务指标、基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
2014年4月4日(基金合同生效日)至2014 年6月30
日
本期已实现收益 6,479,829.87
本期利润 46,109,274.70
加权平均基金份额本期利润 0.0764
7
本期加权平均净值利润率 7.70%
本期基金份额净值增长率 11.20%
3.1.2期末数据和指标 报告期末(2014年06月30日)
期末可供分配利润 6,283,814.26
期末可供分配基金份额利润 0.0170
期末基金资产净值 411,294,634.98
期末基金份额净值 1.112
3.1.3累计期末指标 报告期末(2014年06月30日)
基金份额累计净值增长率 11.20%
注：本基金合同生效日为 2014 年 4 月 4 日，自合同生效日起至本报告期末不足
半年。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金
的申购赎回费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 10.65% 1.55% 10.55% 1.52% 0.10% 0.03%
自基金合同生
效日起至今
11.20% 1.28% 16.64% 1.34% -5.44% -0.06%
注：根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定，本基金业绩比较基准为：
95%×中证军工价格指数收益率 ＋ 5%×银行人民币活期存款利率（税后）
由于本基金投资标的指数为中证军工价格指数， 且每个交易日日终在扣除股指期
货合约需缴纳的交易保证金后， 投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不
低于基金资产净值5%，因此，本基金将业绩比较基准定为 95%×中证军工价格指
数收益率 ＋ 5%×银行人民币活期存款利率（税后） 。
本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理，1日收益率（benchmarkt）
按下列公式计算：
benchmarkt =95％* [中证军工价格指数 t/(中证军工价格指数 t-1)-1] +5％*
银行人民币活期存款利率（税后）/360；
其中，t=1,2,3,..., T，T表示时间截至日；
期间T 日收益率（benchmarkT）按下列公式计算：
benchmarkT =[∏Tt=1(1+benchmarkt )]-1
8
其中，T=2,3,4,...；∏Tt=1(1+benchmarkt )表示t日至T日的(1+benchmarkt )
数学连乘。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
注：1、截止日期为 2014年6月30日。本基金合同生效日为 2014年 4月4日，
自合同生效日起至本报告期末不足半年。
2、本基金建仓期6 个月，即从 2014年4月 4日起至2014年10月3 日，截至本
报告期末，本基金尚处于建仓期。
3.3 其他指标
单位：人民币元
其他指标 本期末（2014年06月 30日）
军工A与军工 B基金份额配比 1:1
期末军工A 份额参考净值 1.014
期末军工A份额累计参考净值 1.014
期末军工B 份额参考净值 1.210
期末军工B份额累计参考净值 1.210
2014年富国军工 A的预计年收益率 6%
§4
管理人报告
9
4.1 基金管理人及基金经理
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截至 2014年 6月30日，
本基金管理人共管理汉兴证券投资基金、富国天源平衡混合型证券投资基金、富
国天利增长债券投资基金、富国天益价值证券投资基金、富国天瑞强势地区精选
混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国天
时货币市场基金、富国天合稳健优选股票型证券投资基金、富国天博创新主题股
票型证券投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化
收益债券型证券投资基金（LOF）、富国中证红利指数增强型证券投资基金、富
国优化增强债券型证券投资基金、富国沪深 300增强证券投资基金、富国通胀通
缩主题轮动股票型证券投资基金、富国汇利回报分级债券型证券投资基金、富国
全球债券证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上证综指交易型开放式
指数证券投资基金、富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富
国天盈债券型证券投资基金（LOF）、富国全球顶级消费品股票型证券投资基金、
富国低碳环保股票型证券投资基金、富国中证 500 指数增强型证券投资基金
（LOF）、富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投
资基金、富国高新技术产业股票型证券投资基金、富国中国中小盘(香港上市)
股票型证券投资基金、富国 7天理财宝债券型证券投资基金、富国纯债债券型发
起式证券投资基金、富国强收益定期开放债券型证券投资基金、富国强回报定期
开放债券型证券投资基金、富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、富国信
用增强债券型证券投资基金、富国信用债债券型证券投资基金、富国目标收益一
年期纯债债券型证券投资基金、富国医疗保健行业股票型证券投资基金、富国创
业板指数分级证券投资基金、富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、富
国国有企业债债券型证券投资基金、富国恒利分级债券型证券投资基金、富国城
镇发展股票型证券投资基金、富国中证军工指数分级证券投资基金、富国天盛灵
活配置混合型证券投资基金、富国富钱包货币市场基金、富国收益宝货币市场基
金、富国高端制造行业股票型证券投资基金四十七只证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王保合
兼任量化
投资副总
监、上证综
指交易型
开放式指
数证券投
资基金基
金经理、富
国上证综
2014-04-04 － 9 年
博士，曾任富国基金管理有限公
司研究员、富国沪深 300 增强证
券投资基金基金经理助理；2011
年 3 月起任上证综指交易型开放
式指数证券投资基金、富国上证
综指交易型开放式指数证券投资
基金联接基金基金经理，2013 年
9 月起任富国创业板指数分级证
券投资基金基金经理，2014 年 4 10
指交易型
开放式指
数证券投
资基金联
接基金基
金经理、富
国创业板
指数分级
证券投资
基金基金
经理
月起任富国中证军工指数分级证
券投资基金基金经理；兼任量化
投资副总监；具有基金从业资格。
章椹元
本基金基
金经理兼
任富国创
业板指数
分级证券
投资基金
基金经理
2014-04-09 － 7 年
硕士， 自 2008年7 月至 2011年5
月在建信基金管理有限责任公司
任研究员助理、初级研究员、研
究员；自 2011 年 5 月至 2013 年
12 月在富国基金管理有限公司任
基金经理助理，自 2013 年 12 月
起任富国创业板指数分级证券投
资基金基金经理，2014 年 4 月起
任富国中证军工指数分级证券投
资基金基金经理。具有基金从业
资格。
注：上述表格内基金经理王保合先生的任职日期为本基金基金合同生效日，章椹
元先生的任职日期为根据公司决定确定的聘任日期。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国中证军工指数分级证券投资基金
的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券
法》、《富国中证军工指数分级证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规
的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和
分散投资风险、确保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标，无
损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易
管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、
授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评
估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、
价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易 11
系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行
间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制
行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系
统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，
对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，监察稽核部视情况要求
相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报
告期内本组合与其他投资组合之间，因组合流动性管理或投资策略调整需要，出
现1次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2014 年上半年，伴随着‘定向降准’等微刺激政策出台，国内经济开
始企稳回暖。6月官方制造业 PMI指数升至 51，连续4月上升，出口、消费、工
业等数据也有明显回升。政府微刺激政策的效果已经开始显现，稳增长的效应也
更加明显。在经历了一季度的下跌之后，二季度资本市场开始表现先扬后抑，之
后经历了震荡盘整，并在 6月下旬开始稳步回升。市场情绪仍然以谨慎为主，但
已逐渐显现出看多趋势，中证军工指数上半年变现抢眼，整体上涨 10.87%。
在投资管理上，本基金采取完全复制的被动式指数基金管理策略，采用量化
和人工管理相结合的方法，处理基金日常运作中的大额申购和赎回等事件。本基
金在报告期内遇到多次大额申购赎回，在一定程度上增加了本基金的交易成本，
我们仍然较好地将跟踪误差控制在合理水平之内。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2014年6月30日， 本基金份额净值为1.112元， 份额累计净值为1.112
元。 自基金合同生效日起至2014年6月30日， 本基金份额净值增长率为11.20%，
同期业绩比较基准收益率为 16.64%。
12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2014年下半年，随着微刺激政策的进一步落实，经济将继续企稳回暖。
二级市场投资者的情绪将在边际获得较大改善。 预计三季度市场整体走势将明显
好于上半年，改革的逐渐兑现将使得投资者对于经济的信心有系统性的回升，同
时仍然需要注意市场的系统性信用风险的变化。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会，并制订了《富国基金管
理有限公司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策
机关，由主管运营副总经理负责，成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理， 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经
验。公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和
程序、对外信息披露等工作，保证基金估值的公允性和合理性，维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同约定，“在存续期内，本基金（包括富国军工份额、富
国军工A份额、富国军工 B份额）不进行收益分配。”因此本报告期内本基金未
进行收益分配。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了
《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规
定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对
本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利
益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏。
13
§6
半年度财务报表(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体：富国中证军工指数分级证券投资基金
报告截止日：2014年 06月 30日
单位：人民币元
资 产
本期末
（2014年 06 月30 日）
资 产：
银行存款 47,832,847.57
结算备付金 328,954.59
存出保证金 163,981.58
交易性金融资产 388,165,778.18
其中：股票投资 388,165,778.18
基金投资 －
债券投资 －
资产支持证券投资 －
贵金属投资 －
衍生金融资产 －
买入返售金融资产 －
应收证券清算款 22,109,967.19
应收利息 6,804.80
应收股利 －
应收申购款 3,078,675.96
递延所得税资产 －
其他资产 54,545.64
资产总计 461,741,555.51
负债和所有者权益
本期末
（2014年 06 月30 日）
负 债：
短期借款 －
交易性金融负债 －
衍生金融负债 －
卖出回购金融资产款 －
应付证券清算款 －
应付赎回款 48,839,147.71
应付管理人报酬 397,858.20
应付托管费 87,528.83
应付销售服务费 －
应付交易费用 825,767.48
应交税费 －
应付利息 －
14
应付利润 －
递延所得税负债
－
其他负债 296,618.31
负债合计 50,446,920.53
所有者权益：
实收基金 369,941,300.66
未分配利润 41,353,334.32
所有者权益合计 411,294,634.98
负债和所有者权益总计 461,741,555.51
注：1.报告截止日 2014 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.112 元，基金份额总额
369,941,300.66 份。其中：富国中证军工指数分级基金份额净值 1.112 元，基金
份额总额 299,629,278.66 份；军工 A 基金份额净值 1.014 元，基金份额总额
35,156,011.00 份；军工 B 基金份额净值 1.210 元，基金份额总额 35,156,011.00
份。
2.本基金合同于 2014 年 4月 4日生效。
6.2 利润表
会计主体：富国中证军工指数分级证券投资基金
本报告期：2014年 04月04日至2014年06 月30日
单位：人民币元
项 目
本期2014年4月 4
日(基金合同生效
日)至2014年6月30
日
一、收入 49,199,028.74
1.利息收入 760,846.94
其中：存款利息收入 361,620.93
债券利息收入 －
资产支持证券利息收入 －
买入返售金融资产收入 399,226.01
其他利息收入 －
2.投资收益（损失以“-”填列） 7,942,525.18
其中：股票投资收益 6,089,726.20
基金投资收益 －
债券投资收益 －
资产支持证券投资收益 －
贵金属投资收益 －
衍生工具投资收益 －
股利收益 1,852,798.98
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 39,629,444.83
15
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） －
5.其他收入（损失以“-”号填列） 866,211.79
减：二、费用 3,089,754.04
1．管理人报酬 1,421,717.76
2．托管费 312,777.94
3．销售服务费 －
4．交易费用 1,220,558.74
5．利息支出 －
其中：卖出回购金融资产支出 －
6．其他费用 134,699.60
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 46,109,274.70
减：所得税费用 －
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 46,109,274.70
注：本基金合同生效日为 2014年4月4日，无上年度可比期间数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：富国中证军工指数分级证券投资基金
本报告期：2014年 04月04日至2014年06 月30日
单位： 人民币元
项目
本期2014年4月4日(基金合同生效日)至2014年6
月30日
实收基金 未分配利润
所有者权益合
计
一、期初所有者权益（基金净值） 981,730,575.51 － 981,730,575.51
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
－ 46,109,274.70 46,109,274.70
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-611,789,274.85 -4,755,940.38 -616,545,215.23
其中：1.基金申购款 75,182,457.33 531,134.53 75,713,591.86
2.基金赎回款 -686,971,732.18 -5,287,074.91 -692,258,807.09
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净值） 369,941,300.66 41,353,334.32 411,294,634.98
注：本基金合同生效日为 2014年4月4日，无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署；
陈戈
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
16
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
富国中证军工指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监
督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可证监许可[2014]236 号《关
于核准富国中证军工指数分级证券投资基金募集的批复》的核准，由富国基金管
理有限公司作为管理人自2014年3月17日至2014年3月31日止期间向社会公
开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具验资
报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2014 年 4 月 4 日生效。
本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金设立时募集的扣除认购费后的实
收基金（本金）为人民币 981,504,275.11 元，在募集期间产生的活期存款利息
为人民币226,300.40 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 981,730,575.51
元，折合 981,730,575.51 份基金份额。本基金的基金管理人为富国基金管理有
限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建
设银行股份有限公司。 本基金的基金份额包括富国中证军工指数分级证券投资基
金之基础份额（即“富国军工份额”）、富国中证军工指数分级证券投资基金之
稳健收益类份额（即“富国军工A份额”）与富国中证军工指数分级证券投资基
金之积极收益类份额（即“富国军工 B份额”）。其中，富国军工A 份额、富国
军工B 份额的基金份额配比始终保持 1∶1 的比例不变。基金发售结束后，本基
金将投资人在场内认购的全部富国军工份额按照 1:1 的比例自动分离为预期收
益与预期风险不同的两种份额类别，即富国军工 A份额和富国军工B 份额。根据
富国军工A份额和富国军工 B份额的基金份额比例， 富国军工 A份额在场内基金
初始总份额中的份额占比为 50%，富国军工 B份额在场内基金初始总份额中的份
额占比为 50%，且两类基金份额的基金资产合并运作.基金合同生效后，富国军
工份额设置单独的基金代码，接受场内与场外的申购和赎回。富国军工 A份额与
富国军工B份额交易代码不同，只可在深圳证券交易所上市交易，不接受申购或
赎回。投资人可在场内申购和赎回富国军工份额，投资人可选择将其场内申购的
富国军工份额按1:1 的比例分拆成富国军工 A份额和富国军工B份额。 投资人可
按1:1的配比将其持有的富国军工A份额和富国军工B份额申请合并为场内富国
军工份额后赎回。
投资人可在场外申购和赎回富国军工份额。场外申购的富国军工份额不进行分
拆。投资人可将其持有的场外富国军工份额跨系统转托管至场内并申请将其按
1:1的比例分拆成富国军工A份额和富国军工B份额后上市交易。 投资人可按1:1
的配比将其持有的富国军工A份额和富国军工B份额合并为场内富国军工份额后
赎回。
无论是定期份额折算，还是不定期份额折算,其所产生的富国军工份额不进行自
动分离。投资人可选择将上述折算产生的场内富国军工份额按 1：1 的比例分拆
为富国军工A份额和富国军工B份额。 本基金投资于具有良好流动性的金融工具，
包括中证军工指数的成份股、备选成份股、固定收益资产（国债、金融债、企业
债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短
期融资券 （含超短期融资券） 、 资产支持证券、 质押及买断式回购、 银行存款等） 、
衍生工具（股指期货、权证等）及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金 17
融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基
金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围.基金
的投资组合比例为：本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的 90%，其中投
资于中证军工指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%， 每
个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 现金或到期日在一年
以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资范围
会做相应调整。 本基金的业绩比较基准为：95%×中证军工价格指数收益率 ＋
5%×银行人民币活期存款利率（税后）.
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合
称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参
考了中国证券投资基金业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国
证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证
券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、
《证券投资基金信息披露管理办法》,《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第 3 号《半年度报告的内容与格式》,《证券投资基金信息披露编报规则》第 3
号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号
＜年度报告和半年度报告＞》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2014 年 6
月30日的财务状况以及 2014年4月4日（基金合同生效日）至 2014 年6月30
日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务
指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至12月31日止。本期财务报
表的实际编制期间系 2014 年 4 月 4 日（基金合同生效日）至 2014 年 6 月 30 日
止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
18
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括
股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及
不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相
关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融
资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方(转入方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方的， 终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账， 其中所包含的债券应收利息单独核算， 不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于 19
成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转
债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认
为权证投资成本， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成
本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清
偿的金额。本基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日
能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第
二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价， 或相同或
类似资产或负债在非活跃市场上的报价的， 以该报价为依据做必要调整确定公允
价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他
反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 本基金
主要金融工具的估值方法如下：
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大
变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现
行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明
最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一
证券估值日的估值方法估值；
B. 首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易
所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始
取得成本时， 采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票
的价值；
b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始
取得成本时，按中国证监会相关规定处理；
2) 债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格 20
的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表
明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中
所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易的但最近交易日后经济
环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近
交易日债券收盘净价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行
机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变
化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不
能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确
定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下， 按成本进行后续计量；
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估
值技术确定公允价值；
3) 权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易
的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了
重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种
的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据
表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4) 分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市
日起，上市流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的方法估
值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
21
6.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取
定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息
收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐
日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在证券实际持有期内
逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其
成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的
差额入账；
(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其
成本的差额入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除
应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性
金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金
额可以可靠计量的时候确认。
6.4.4.9 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.00%的年费率逐日计提;；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%的年费率逐日计提;；
(3) 指数许可使用费按前一日的基金资产净值的 0.02%的年费率计提。指数许可
使用基点费每日计算，逐日累计，按季支付
(4) 除管理费、托管费和基金的指数使用许可费之外的基金费用，由基金托管人
根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基
金费用。
6.4.4.10 基金的收益分配政策
在存续期内，本基金（包括富国军工份额、富国军工 A份额、富国军工 B份额）
不进行收益分配
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
22
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4月24 日起，调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年9月19 日起，调整
由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不
变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股
东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策
的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基
金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免
征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流
通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券
的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企
业所得税。
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息
收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上
述收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流
通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于
储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008年10月9日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1
日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1
个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在
1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过
1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。
23
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末（2014年 06月 30日）
活期存款 47,832,847.57
定期存款 －
其中：存款期限1-3 个
月
－
其他存款 －
合计 47,832,847.57
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末（2014年 06 月 30日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 348,536,333.35
388,165,778.18 39,629,444.83
贵金属投资-金交所黄金合约 － － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 348,536,333.35 388,165,778.18 39,629,444.83
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本报告期末本基金未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本报告期末本基金未持有买断式逆回购中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末（2014年 06月 30日）
应收活期存款利息 6,582.62
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 148.38
24
应收债券利息 －
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 73.80
合计 6,804.80
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目 本期末（2014年 06月 30日）
其他应收款 －
待摊费用 54,545.64
合计 54,545.64
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2014年 06 月 30日）
交易所市场应付交易费用 825,767.48
银行间市场应付交易费用 －
合计 825,767.48
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末（2014年 06 月 30日）
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 184,066.50
预提审计费 25,882.56
预提信息披露费 58,234.88
应付指数使用费 28,434.37
合计 296,618.31
6.4.7.9 实收基金
富国中证军工指数分级：
金额单位：人民币元
项目
本期2014年4月4日(基金合同生效日)至2014年
6月30日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 2014 年 4 月
4日
981,730,575.51 981,730,575.51
本期申购 75,182,457.33 75,182,457.33
本期赎回（以“-”号填列） -686,971,732.18 -686,971,732.18
本期末 369,941,300.66 369,941,300.66
注：1、本基金的基金份额包括富国军工份额、富国军工 A 份额和富国军工 B 份
额。
25
2、本基金合同于2014 年4月4日生效，设立时募集的实收基金(本息)共计人民
币981,730,575.51。
3、富国军工指数基金份额基金生效日份额为 981,730,575.51份，本期增加份额
为 75,182,457.33 份；本期减少份额为 757,283,754.18 份，其中本期赎回
686,971,732.18 份，本期配对转换出至富国军工 A 份额及富国军工 B 份额
70,312,022.00 份，期末份额为 299,629,278.66 份。富国军工 A 份额基金合同
生效日份额为 0.00 份，本期由富国军工指数基金份额配对转换入份额为
35,156,011.00份，期末份额为 35,156,011.00 份。富国军工B份额基金合同生
效日份额为 0.00 份，本期由富国军工指数基金份额配对转换入份额为
35,156,011.00份，期末份额为 35,156,011.00 份。富国军工指数基金份额、富
国军工A份额及富国军工 B份额每份份额面值为 1.00元。
4、富国军工 A 份额、富国军工 B 份额的本期申购（即配对转换入份额）之和等
于军工基金份额配对转换出份额；富国军工 A份额、富国军工B份额的本期赎回
（即配对转换出份额）之和等于军工基金份额配对转换入份额。上述实收基金本
期申购及本期赎回中未包括富国军工指数基金份额、 富国军工 A份额及富国军工
B份额的配对转换金额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分
未分配利润合
计
基金合同生效日2014年4月4
日
－ － －
本期利润 6,479,829.87 39,629,444.83 46,109,274.70
本期基金份额交易产生的变
动数
-196,015.61 -4,559,924.77 -4,755,940.38
其中：基金申购款 35,644.35 495,490.18 531,134.53
基金赎回款 -231,659.96 -5,055,414.95 -5,287,074.91
本期已分配利润 － － －
本期末 6,283,814.26 35,069,520.06 41,353,334.32
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期2014年4月4日(基金合同生效日)至2014年6月
30日
活期存款利息收入 327,525.71
定期存款利息收入 －
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 32,422.23
其他 1,672.99
合计 361,620.93
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目 本期2014年4 月4日(基金合同生效日)至2014年6 26
月30日
卖出股票成交总额 288,474,368.58
减：卖出股票成本总额 282,384,642.38
买卖股票差价收入
6,089,726.20
6.4.7.13 债券投资收益
注：本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.14 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.15 贵金属投资收益
注：本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.16 衍生工具收益
6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益
注：本基金本报告期无衍生工具收益——其他投资收益。
6.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期2014年 4月4日(基金合同生效日)至2014
年6月30日
股票投资产生的股利收益 1,852,798.98
基金投资产生的股利收益 －
合计 1,852,798.98
6.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期2014 年4月4日(基金合同生效日)至2014年6
月30日
1.交易性金融资产 39,629,444.83
股票投资 39,629,444.83
债券投资 －
资产支持证券投资 －
基金投资 －
贵金属投资 －
其他 －
2.衍生工具 －
权证投资 －
3.其他 －
合计 39,629,444.83
27
6.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期2014年4月 4日(基金合同生效日)至2014年6
月30日
基金赎回费收入 865,330.58
其他 881.21
合计 866,211.79
6.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期2014年4月 4日(基金合同生效日)至2014年6
月30日
交易所市场交易费用 1,220,558.74
银行间市场交易费用 －
合计 1,220,558.74
6.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期2014年4 月4日(基金合同生效日)至2014
年6月30日
审计费用 25,882.56
信息披露费 58,234.88
银行费用 1,693.43
上市费 20,454.36
指数使用费 28,434.37
合计 134,699.60
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本期内本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人，基金销售机构
海通证券股份有限公司（“海通证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
申银万国证券股份有限公司 （ “申银万国” ） 基金管理人的股东、基金代销机构
中国建设银行股份有限公司 （ “建设银行” ） 基金托管人,基金代销机构
28
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期2014年4月4日(基金合同生
效日)至2014年6月30日
成交金额
占当期股票成交
总额的比例（%）
海通证券 268,990,340.74 29.26
申银万国 110,200,622.11 11.99
注：本基金合同生效日为 2014年4月4日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.1.2 权证交易
注：本报告期内本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金合同生效日
为2014年4月4日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.1.3 债券交易
注：本报告期内本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。本基金合同生效日
为2014年4月4日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.1.4 回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期2014 年4月4日(基金合同生效
日)至2014年6月30日
成交金额
占当期回购成交
总额的比例（%）
海通证券 928,700,000.00 22.88
申银万国 2,230,000,000.00 54.94
注：本基金合同生效日为 2014年4月4日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期2014年4月4日(基金合同生效日)至2014年6月30日
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证券 238,032.75 28.83 238,032.75 28.83
申银万国 100,326.27 12.15 100,326.27 12.15
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，扣除由证券公司需承担的费用（包括但不
限于买（卖）经手费、证券结算风险基金和买（卖）证管费等） 。管理人因此从
关联方获取的其他服务主要包括： 为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务。
2、本基金合同生效日为 2014年4月4日,无上年度同期对比数据。
29
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期2014年4月4日(基金合
同生效日)至2014年6月 30
日
当期发生的基金应支付的管理费 1,421,717.76
其中：支付销售机构的客户维护费 682,938.06
注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计
算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
本基金合同生效日为 2014年4月4日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期2014年4月4日(基
金合同生效日)至2014
年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 312,777.94
注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。计
算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
本基金合同生效日为 2014年4月4日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。本基
金合同生效日为2014 年4月4日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。本基金合同生效日
为2014年4月4日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。本基金合同
生效日为2014年4 月4日,无上年度同期对比数据。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
30
关联方名称
本期2014年 4月4日(基金合同生效日)
至2014 年6月30日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有限
公司 47,832,847.57 327,525.71
注：本基金合同生效日是 2014年4月4日，无上年度同期对比数据。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联方交易事项。
6.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期末（2014 年 06 月30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：截至本报告期末，本基金未持有因认购新发/增发而流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002151 北斗星通 2014-05-19 筹划重大事项 24.80 2014-
08-15
27.28 229,300 6,193,480.24 5,686,640.00
－
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注：截至本报告期末 2014年6月30日止，本基金无因从事交易所市场债券正回
购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2014 年6月30日止，本基金无证券交易所债券正回购，未持有
债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
31
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基
金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该
证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因
此除在附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况
外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资
金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括其他价格风险、利率风险和外汇风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
32
单位：人民币元
本期末（2014 年06 月
30 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 47,832,847.57 － － － － － 47,832,847.57
结算备付金 328,954.59 － － － － － 328,954.59
存出保证金
163,981.58 － － － － － 163,981.58
交易性金融资产 － － － － － 388,165,778.18 388,165,778.18
应收证券清算款 － － － － － 22,109,967.19 22,109,967.19
应收利息 － － － － － 6,804.80 6,804.80
应收申购款 25,745.53 － － － － 3,052,930.43 3,078,675.96
待摊费用 － － － － － 54,545.64 54,545.64
资产总计 48,351,529.27 － － － － 413,390,026.24 461,741,555.51
负债
卖出回购金融资产款 － － － － － － －
应付赎回款 － － － － － 48,839,147.71 48,839,147.71
应付管理人报酬 － － － － － 397,858.20 397,858.20
应付托管费 － － － － － 87,528.83 87,528.83
应付交易费用 － － － － － 825,767.48 825,767.48
其他负债 － － － － － 296,618.31 296,618.31
负债总计 － － － － － 50,446,920.53 50,446,920.53
利率敏感度缺口 48,351,529.27 － － － － 362,943,105.71 411,294,634.98
33
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、
可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
假设
1. 影响生息资产公允价值的其他变量不变，仅利率发生变动； 2. 利率变动范围
合理
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：元
）
本期末（2014年 06月 30日）
1.基准点利率增加0.1% 0.00
2.基准点利率减少0.1% 0.00
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的
股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基
金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证军工指数的成份股、备选成
份股、固定收益资产、衍生工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
融工具。本基金的投资组合比例为：本基金的股票资产投资比例不低于基金资产
的 90%， 其中投资于中证军工指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金
资产的 80%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金
或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金面临的整体
市场价格风险列示如下：
金额单位：人民币元
项目
本期末（2014年06月30日）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 388,165,778.18 94.38
交易性金融资产－债券投资 － －
交易性金融资产－贵金属投资 － －
衍生金融资产－权证投资 － －
其他 － －
34
合计 388,165,778.18 94.38
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分
析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生
的影响。
假设
1.基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关； 2.以下
分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：元
）
本期末（2014年 06月 30日）
1.业绩比较基准增加 1% 4,013,278.69
2.业绩比较基准减少 1% -4,013,278.69
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1
权益投资 388,165,778.18 84.07
其中：股票 388,165,778.18 84.07
2
固定收益投资 － －
其中：债券 －
－
资产支持证券 － －
3
贵金属投资 － －
4
金融衍生品投资 － －
5
买入返售金融资产 － －
其中： 买断式回购的买入返售金融资
产
－
－
6
银行存款和结算备付金合计 48,161,802.16 10.43
7
其他各项资产 25,413,975.17 5.50
8
合计 461,741,555.51 100.00
35
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 积极投资按行业分类的股票投资组合：
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.2.2 指数投资按行业分类的股票投资组合：
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 － －
C 制造业 353,382,749.28 85.92
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 － －
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 4,905,268.00 1.19
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 27,081,045.30 6.58
J 金融业 － －
K 房地产业 － －
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 2,796,715.60 0.68
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 388,165,778.18 94.38
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资
明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 601989 中国重工 8,129,800 39,185,636.00 9.53
2 300024 机器人 588,920 17,314,248.00 4.21
3 600150 中国船舶 802,193 16,894,184.58 4.11
4 600893 航空动力 635,310 16,371,938.70 3.98
5 000768 中航飞机 1,490,000 15,689,700.00 3.81
6 600372 中航电子 604,510 13,704,241.70 3.33
7 600271 航天信息 627,400 13,093,838.00 3.18
8 002465 海格通信 807,835 12,868,811.55 3.13
36
9 600118 中国卫星 673,900 12,453,672.00 3.03
10 002190 成飞集成 202,500 11,947,500.00 2.90
11 600879 航天电子 949,890 11,189,704.20 2.72
12 600967 北方创业 741,756 9,309,037.80 2.26
13 002405 四维图新 546,673 9,085,705.26 2.21
14 600316 洪都航空 495,300 8,464,677.00 2.06
15 000748 长城信息 336,975 7,639,223.25 1.86
16 002049 同方国芯 278,519 6,614,826.25 1.61
17 600151 航天机电 855,100 6,532,964.00 1.59
18 600765 中航重机 527,800 6,333,600.00 1.54
19 002023 海特高新 303,600 5,798,760.00 1.41
20 002151 北斗星通 229,300 5,686,640.00 1.38
21 600038 哈飞股份 198,800 5,532,604.00 1.35
22 600343 航天动力 451,000 5,452,590.00 1.33
23 002268 卫 士 通 142,200 5,268,510.00 1.28
24 600435 北方导航 422,000 5,169,500.00 1.26
25 002368 太极股份 152,996 5,123,836.04 1.25
26 002414 高德红外 272,610 4,958,775.90 1.21
27 600677 航天通信 339,700 4,905,268.00 1.19
28 600855 航天长峰 268,500 4,596,720.00 1.12
29 300101 振芯科技 191,700 4,336,254.00 1.05
30 600562 国睿科技 75,300 4,032,315.00 0.98
31 600482 风帆股份 370,400 3,963,280.00 0.96
32 600456 宝钛股份 252,300 3,744,132.00 0.91
33 002179 中航光电 212,400 3,727,620.00 0.91
34 002013 中航机电 245,600 3,637,336.00 0.88
35 300034 钢研高纳 215,300 3,576,133.00 0.87
36 002025 航天电器 225,500 3,538,095.00 0.86
37 000733 振华科技 262,200 3,392,868.00 0.82
38 000738 中航动控 263,000 3,250,680.00 0.79
39 000901 航天科技 200,700 3,241,305.00 0.79
40 600391 成发科技 227,800 3,141,362.00 0.76
41 002253 川大智胜 124,600 3,108,770.00 0.76
42 000519 江南红箭 249,502 3,086,339.74 0.75
43 300045 华力创通 152,100 3,019,185.00 0.73
44 300065 海兰信 170,900 2,895,046.00 0.70
45 300053 欧比特 169,300 2,867,942.00 0.70
46 002214 大立科技 156,500 2,813,870.00 0.68
47 300008 上海佳豪 167,468 2,796,715.60 0.68
48 600501 航天晨光 269,000 2,743,800.00 0.67
49 002111 威海广泰 175,000 2,668,750.00 0.65
37
50 300252 金信诺 93,200 2,547,156.00 0.62
51 600760 中航黑豹 316,200 2,535,924.00 0.62
52 002297 博云新材 230,900 2,535,282.00 0.62
53 002544 杰赛科技 294,050 2,511,187.00 0.61
54 600480 凌云股份 287,400 2,336,562.00 0.57
55 000561 烽火电子 345,300 2,310,057.00 0.56
56 600523 贵航股份 167,600 2,267,628.00 0.55
57 600990 四创电子 78,200 2,118,438.00 0.52
58 300324 旋极信息 79,100 1,983,037.00 0.48
59 002338 奥普光电 68,700 1,977,186.00 0.48
60 002608 舜天船舶 127,200 1,976,688.00 0.48
61 300123 太阳鸟 199,500 1,757,595.00 0.43
62 002046 轴研科技 191,800 1,576,596.00 0.38
63 600184 光电股份 72,100 1,521,310.00 0.37
64 300114 中航电测 72,603 1,442,621.61 0.35
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资
明细
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 601989 中国重工 50,202,030.86 12.21
2 600893 航空动力 28,167,656.25 6.85
3 000768 中航飞机 26,887,215.38 6.54
4 600150 中国船舶 24,938,279.60 6.06
5 300024 机器人 24,230,452.83 5.89
6 600271 航天信息 23,794,767.96 5.79
7 600118 中国卫星 22,388,956.93 5.44
8 600879 航天电子 21,019,899.82 5.11
9 002465 海格通信 21,018,737.70 5.11
10 600372 中航电子 18,840,170.40 4.58
11 002405 四维图新 18,156,550.02 4.41
12 600316 洪都航空 15,461,503.88 3.76
13 000748 长城信息 14,819,484.68 3.60
14 002049 同方国芯 13,580,080.79 3.30
15 600151 航天机电 13,263,060.80 3.22
16 600765 中航重机 12,818,396.16 3.12
17 600967 北方创业 11,599,762.54 2.82
18 002190 成飞集成 10,469,523.64 2.55
38
19 300101 振芯科技 10,249,328.57 2.49
20 600435 北方导航 10,092,270.70 2.45
21 600038 哈飞股份 10,092,068.16 2.45
22 002368 太极股份 9,627,329.84 2.34
23 002023 海特高新 8,899,616.96 2.16
24 002268 卫士通 8,461,247.91 2.06
注： “本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 000768 中航飞机 14,409,040.09 3.50
2 600893 航空动力 14,329,257.17 3.48
3 601989 中国重工 11,871,091.52 2.89
4 600271 航天信息 11,772,657.84 2.86
5 300024 机器人 11,374,109.87 2.77
6 002465 海格通信 11,188,372.05 2.72
7 600118 中国卫星 11,176,408.62 2.72
8 600879 航天电子 10,323,541.08 2.51
9 600150 中国船舶 9,331,944.84 2.27
10 002049 同方国芯 8,483,853.61 2.06
11 002405 四维图新 8,081,833.78 1.96
12 600316 洪都航空 7,223,594.42 1.76
13 600372 中航电子 6,963,052.42 1.69
14 002190 成飞集成 6,484,838.88 1.58
15 600151 航天机电 6,184,912.05 1.50
16 000748 长城信息 6,125,860.45 1.49
17 600765 中航重机 5,858,648.17 1.42
18 300101 振芯科技 5,720,799.82 1.39
19 600038 哈飞股份 5,046,763.30 1.23
20 600967 北方创业 5,039,352.64 1.23
注： “本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 630,920,975.73
卖出股票收入（成交）总额 288,474,368.58
注：买入股票成本（成交）总额 和卖出股票收入（成交）总额按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
39
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券资产。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券资产。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃
的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整
的交易成本。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或
在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
40
7.12.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 163,981.58
2 应收证券清算款 22,109,967.19
3 应收股利 －
4 应收利息 6,804.80
5 应收申购款 3,078,675.96
6 其他应收款 －
7 待摊费用 54,545.64
8 其他 －
9 合计 25,413,975.17
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
军工A 753 46,687.93 2,621,785.00 7.46 32,534,226.00 92.54
军工B 1066 32,979.37 1,606,363.00 4.57 33,549,648.00 95.43
41
富国中证军工指
数分级
4891 61,261.35 21,888,177.41 7.31 277,741,101.25 92.69
合计 6710 55,132.83 26,116,325.41 7.06 343,824,975.25 92.94
8.2 期末上市基金前十名持有人
军工A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
1 国泰君安证券股份有限公司 2,314,054 6.58
2 丁碧霞 2,220,948 6.32
3 陈雯 954,477 2.71
4 盛洪洋 757,558 2.15
5 李怡名 734,693 2.09
6 曾梓峰 500,039 1.42
7 张秀兰 420,830 1.20
8 刘祖贞 408,032 1.16
9 杨慧青 335,055 0.95
10 朱光 300,026 0.85
军工B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）
1 丁碧霞 2,077,073 5.91
2 周毓琴 790,000 2.25
3 程俊芳 753,226 2.14
4 盛洪洋 737,559 2.10
5 中融国际信托有限公司－中融方正
融金1号结构化证券投资集合
726,306 2.07
6 陈玉娟 538,303 1.53
7 万国胜 480,416 1.37
8 李华英 430,021 1.22
9 李文平 396,909 1.13
10 张新芝 361,912 1.03
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例(%)
基金管理公司所
有从业人员持有
本基金
军工A 0.00 0.0000
军工B 0.00 0.0000
富国中证军工
指数分级
398,668.19 0.1331
合计 398,668.19 0.1078
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基
军工A 0
军工B 0
42
金 富国中证军工指数
分级
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基
金
军工A 0
军工B 0
富国中证军工指数
分级
0
合计 0
§9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 军工A 军工 B
富国中证军工指数分
级
基金合同生效日(2014年04月04日)
基金份额总额
－ － 981,730,575.51
基金合同生效日 2014 年 4 月 4 日起
至报告期期末基金总申购份额
－ － 75,182,457.33
减：基金合同生效日 2014 年 4 月 4
日起至报告期期末基金总赎回份额
－ － 686,971,732.18
基金合同生效日 2014 年 4 月 4 日起
至报告期期末基金拆分变动份额
（份额减少以“-”填列）
35,156,011.00 35,156,011.00 -70,312,022.00
报告期期末基金份额总额 35,156,011.00 35,156,011.00 299,629,278.66
注： 拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额及认购场内军工拆分份
额
§10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人已于 2014 年 1 月 29 日和 2014 年 1 月 30 日发布公告，陈戈
先生自2014年1月 29日起由公司副总经理转任公司总经理。
本基金管理人已于 2014年5月13日发布公告，孟朝霞女士自 2014年5月
12日起不再担任公司副总经理。
本基金管理人已于 2014年6月20日发布公告，陆文佳女士自 2014年6月
19日起任公司副总经理。
本基金托管人 2014年2月7日发布任免通知，解聘尹东中国建设银行投资
托管业务部总经理助理职务。
43
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
2014年6月23 日，中国证券监督管理委员会上海监管局向我司下发了《关
于对富国基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》，要求我司于 2014 年 7
月8日前予以改正，并对相关责任人采取了行政监管措施。对此我司高度重视，
成立了整改工作小组，梳理相关制度流程，排查现行内控漏洞，针对性的制定了
整改执行方案，完善了公司内部控制措施，并已向中国证券监督管理委员会上海
监管局提交了整改报告。
除上述情况外，本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员
未受稽查或处罚。
44
10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
中银国际
1
94,667,341.97 10.30 － － － － － － 83,771.32 10.14 －
申银万国
1
110,200,622.11 11.99 － － 2,230,000,000.00 54.94 － － 100,326.27 12.15 －
长江证券
1
197,485,047.16 21.48 － － － － － － 179,792.17 21.77 －
兴业证券
1
－ － － － － － － － － － －
信达证券
2
19,548,093.76 2.13 － － － － － － 17,278.32 2.09 －
国信证券
1
－ － － － － － － － － － －
德邦证券
1
－ － － － － － － － － － －
长城证券
1
－ － － － － － － － － － －
中投证券
1
－ － － － － － － － － － －
高华证券
1
118,620,431.50 12.90 － － 900,000,000.00 22.17 － － 107,992.55 13.08 －
湘财证券
1
34,726,847.28 3.78 － － － － － － 31,615.55 3.83 －
安信证券
1
－ － － － － － － － － － －
上海证券
1
－ － － － － － － － － － －
中信证券
1
17,734,243.00 1.93 － － － － － － 16,145.22 1.96 －
海通证券
2
268,990,340.74 29.26 － － 928,700,000.00 22.88 － － 238,032.75 28.83 －
45
国泰君安
2
57,422,376.79 6.25 － － － － － － 50,813.33 6.15 －
中信建投
1
－ － － － － － － － － － －
注：1、我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。
2、本基金于 2014年4月4日成立，本表中所列券商交易单元均为本报告期新增。
46
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富国中证军工指数分级证券投资基金
证券投资基金基金合同生效公告
中国证券报、上海证
券报
2014年04月 08 日
2
富国基金管理有限公司关于增聘富国
中证军工指数分级证券投资基金证券
投资基金基金经理的公告
中国证券报、上海证
券报
2014年04月 09 日
3
富国中证军工指数分级证券投资基金
证券投资基金开放申购、赎回业务公告
中国证券报、上海证
券报
2014年04月 14 日
4
关于富国中证军工指数分级证券投资
基金证券投资基金投资者办理跨系统
转托管业务的公告
中国证券报、上海证
券报
2014年04月 16 日
5
关于开通富国中证军工指数分级证券
投资基金证券投资基金份额配对转换
业务的公告
中国证券报、上海证
券报
2014年04月 16 日
6
关于开通富国中证军工指数分级证券
投资基金系统内转托管业务的公告
中国证券报、上海证
券报
2014年04月 17 日
7
富国中证军工指数分级证券投资基金
之军工A与军工B基金份额上市交易公
告书
中国证券报、上海证
券报
2014年04月 18 日
8
富国中证军工指数分级证券投资基金
之军工A与军工B基金份额上市交易提
示性公告
中国证券报、上海证
券报
2014年04月 23 日
9
富国中证军工指数分级证券投资基金
之军工A与军工B基金份额上市交易提
示性公告
中国证券报、上海证
券报
2014年04月 23 日
10
富国基金管理有限公司关于高管人员
变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年05月 13 日
47
11
富国基金管理有限公司关于副总经理
变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年06月 20 日
§11
备查文件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1、中国证监会批准设立
富国中证军工指数分级
证券投资基金的文件
2、富国中证军工指数分
级证券投资基金基金合
同
3、富国中证军工指数分
级证券投资基金托管协
议
4、中国证监会批准设立
富国基金管理有限公司
的文件
5、富国中证军工指数分
级证券投资基金财务报
表及报表附注
6、报告期内在指定报刊
上披露的各项公告
上海市浦东新区世纪大
道8号上海国金中心二期
16-17层
投资者对本报告书如有
疑问，可咨询本基金管理
人富国基金管理有限公
司。
咨询电话：95105686、
4008880688（全国统一，
免长途话费）
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