信达澳 银精华灵活配置混 合型证券投资基 金 2014 年半年度报告 摘要
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年8 月27 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报 告 摘要
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§1 重 要提 示及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董 事会 、 董 事保证本报告所 载资料不 存在虚假记载、 误导性陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、准 确性和完整性 承担个别及 连带 的法律责 任。 本半年 度报告已经三 分之 二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根据 本 基金 合同规 定，于 2014 年 8 月 25 日复核 了本
报告中的财务 指标、净值 表现 、利润分 配情况、财 务会计报告、 投资组合报 告等内容，保 证复 核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩 并不代表 其未来表现。投 资有风险 ，投资者在作出 投资决策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书 及 其更 新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止。
信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
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§2 基 金简 介
2.1 基金 基本情 况
基金简 称 信达澳 银精 华配 置混 合
场内简 称 -
基金主 代码 610002
交易代 码 610002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 7 月 30 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 74,497,220.49 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说 明
投资目 标
本基金 主要 通过 投资 于优 质的， 具有 长期 持续 增长 能力的 公司 ，并 根据
股票类 和固 定收 益类 资产 之间的 相对 吸引 力来 调整 资产的 基本 配置 ，规
避系统 性风 险， 从而 实现 基金资 产的 长期 稳定 增值 。
投资策 略
1） 自下 而上 精选 并长 期投 资于具 有长 期投 资价 值和 有持续 成长 能力 的个
股。2 ）运 用战 略资 产配 置 和策略 灵活 配置 模型 衡量 资产的 投资 吸引 力，
有纪律 地进 行资 产的 动态 配置， 在有 效控 制系 统风 险前提 下实 现基 金资
产的长 期稳 定增 值。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率 ×60 % ＋中国 债券 总指 数收 益率 ×40%
风险收 益特 征 本基金 属于 风险 收益 水平 中等的 基金 产品
2.3 基金 管理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755－83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 400-8888-118 010－67595096
传真 0755－83196151 010－66275853
2.4 信息 披露方 式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.fscinda.com 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
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基金半 年度 报告 备置 地点
广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088 号招 商银
行大 厦 24 层
2.5 其他 相关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道 7088
号招商 银行 大 厦24 层
§3 主 要财 务指标 和基金 净值 表现
3.1 主要 会计数 据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期 （2014 年 1 月 1 日-2014 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 -4,156,872.31
本期利 润 -979,209.09
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0117
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.38%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末（2014 年6 月 30 日）
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0415
期末基 金资 产净 值 77,589,374.39
期末基 金份 额净 值 1.042
注：1 、所 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例如 ，开 放式
基金的 认购 、申购 及 赎回 费等） ，计 入费 用后 实际 收 益水平 要低 于所 列数 字。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3 、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低
数。
3.2 基金 净值表 现
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 3.89% 0.88% 0.53% 0.46% 3.36% 0.42%
过去三 个月 5.57% 0.94% 1.98% 0.52% 3.59% 0.42%
过去六 个月 -0.38% 1.10% -1.88% 0.62% 1.50% 0.48% 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
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过去一 年 8.65% 1.17% 0.08% 0.70% 8.57% 0.47%
过去三 年 -4.45% 1.14% -13.62% 0.78% 9.17% 0.36%
自 基 金 合 同
生效起 至今
51.82% 1.20% -3.02% 1.00% 54.84% 0.20%
注： 本 基金 的业 绩比 较基 准：沪 深 300 指 数收 益率 ×60%+ 中国 债券 总指 数收 益率×40% 。由 于
基金资 产配 置比 例处 于动 态变化 的过 程中 ， 需要 通 过再平 衡来 使基 金资 产的 配置比 例符 合基 金
合同要求，基准指数每日按照 60%、40%的比例采取 再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基
准指数 的时 间序 列。
沪深300 指 数的 发布 和调 整由中 证指 数公 司完 成 ， 中国债 券总 指数 是由 中央 国债登 记结 算
有限责 任公 司编 制 ， 具 有 较强的 代表 性 、 公 正性 与 权威性 ， 可以 较好 地衡 量 本基金 股票 和债 券
投资的 业绩 。 指数 的详 细 编制规 则敬 请参 见中 证指 数公司 和中 央国 债登 记结 算有限 责任 公司 网
站：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基
准 收益 率变动 的比 较
信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2008 年 7 月 30 日生效 ，2008 年 8 月 29 日 开始 办理申 购、 赎回 业
务。
2、 本基 金投 资组 合的 资产配 置为 ： 股 票资 产为 基金资 产 的 30%-80% ， 债 券资产 、 现 金及 中
国证监会允许基金投资的其他金融 工具占基金资产的 20%-70% ，权证占基金资产净值 的 0% －
3%； 其中 基金 保留 的现 金 以及投 资于 一年 期以 内的 政府债 券的 比例 合计 不低 于基金 资产 净值 的
5%。本 基金 按规 定在 合同 生效后 六个 月内 达到 上述 规定的 投资 比例 。
§4 管 理人 报告
4.1 基金 管理人 及基 金经 理情 况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立于2006 年 6 月 5 日，
由中国 信达 资产 管理 股份 有限公 司 （ 原中 国信 达资 产管理 公司 ） 和 澳洲 联邦 银行全 资附 属公 司
康联首 域集 团有 限公 司共 同发起 ， 是经 中国 证监 会 批准 设 立的 国内 首家 由国 有资产 管理 公司 控
股的基 金管 理公 司， 也是 澳洲在 中国 合资 设立 第一 家基金 管理 公司 。 公 司注 册资 本1 亿 元人 民
币， 总部 设在 深圳 ， 在北 京设有 分公 司 。 公 司中 方 股东中 国信 达资 产管 理股 份有限 公司 出资 比
例为 54 ％ ，外 方股 东康 联 首域集 团有 限公 司出 资比 例为 46 ％。
公司建 立了 健全 的法 人治 理结构 ，根 据《 中华 人民 共和国 公司 法》 的规 定设 立了股 东 会 、
董事会 和监 事。 股东 会层 面设立 公司 咨询 委员 会， 董事会 层面 设立 风险 控制 委员会 和薪 酬考 核
委员会 两个 专门 委员 会 ， 并建立 了独 立董 事制 度 。 公司总 经理 负责 公司 的日 常运作 ， 并由 经营
管理委 员会 、 投 资审 议委 员会和 风险 管理 委员 会协 助其议 事决 策。
公司建 立了 完善 的组 织架 构， 根 据公 司业 务发 展需 要， 按 业务 条块 将公 司主 要业务 整合 为
公募投 资业 务、 产品 销售 业务、 专户 理财 业务 、运 营保障 业务 、管 理支 持业 务五大 业务 模 块 ，
分工协 作， 职责 明确 ，监 察稽核 部继续 依 照有 关法 规和公 司规 章独 立行 使职 权 。
截至2014 年6 月30 日， 公司 共 管理 十只 基金 ， 包 括 信达 澳银 领先 增长 股票 型证券 投资 基
金、 信达 澳银 精华 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金 、 信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基 金 、 信
达澳银 中小 盘股 票型 证券 投资基 金、 信达 澳银 红利 回报股 票型 证券 投资 基金 、 信达 澳银 产业 升
级股票 型证 券投 资基 金、 信达澳 银稳 定增 利分级 债 券型证 券投 资基 金 、 信达 澳银消 费优 选股 票
型证券 投资 基金 、信 达澳 银信用 债债 券型 证券 投资 基金 和 信达 澳银 慧管 家货 币市场 基金 。
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杜蜀鹏
本基金 的基
金经理 、 消 费
2012-4-6 - 6 年
中 国 人 民 银 行 研 究 生 部 金 融
学硕士 。2008 年 8 月 加 入信信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
6
优选股 票基
金基金 经理
达澳银 基金 公司 ， 历任 投 资研
究部研 究员 、 信达 澳银 精 华 配
置混合 基金 基金 经理 助理 、 信
达 澳 银 精 华 灵 活 配 置 混 合 基
金基金 经理 （2012 年 4 月 6
日 起 至 今 ） 、 信 达 澳 银 消费 优
选 股 票 基 金 基 金 经 理 （2013
年 12 月 19 日起 至今 ）
冯士祯
本基金 及消
费优选 股票
基金基 金经
理助理 ， 研 究
咨询部 研究
员
2014-3-11 - 3 年
北 京 大 学 金 融 学 硕 士 。2011
年 7 月 加 入 信 达 澳 银 基 金 公
司，现 任研 究咨 询部 研究 员、
信 达 澳 银 精 华 灵 活 配 置 混 合
基金基 金经 理助 理 、 消 费 优选
股票基 金基 金经 理助 理。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期 。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定等。
4.2 管理 人对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守《 证券 投资 基金 法》 、 《 证券 投资 基金 销售 管理办 法》 、
《证券 投资 基金 运作 管理 办法》 、基 金合 同和 其他 有 关法律 法规 、监 管部 门的 相关规 定， 依照
诚实信 用、 勤勉 尽责 、安 全高效 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 在严 格控 制投 资风险 的基 础 上 ，
为基金 持有 人谋 求最 大利 益，没 有损 害基 金持 有人 利益的 行为 。
4.3 管理 人对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平交 易制 度的执 行情 况
本基金 管理 人已 经建 立了 投资 决 策及 交易 内控 制度 ， 确 保在 投资 管理 活动 中 公平对 待不 同
投资组 合 ， 维 护投 资者 的 利益 。 本 基金 管理 人建 立 了严谨 的公 平交 易机 制 ， 确保不 同基 金在 买
卖同一 证券 时， 按照 比例 分配的 原则 在各 基金 间公 平分配 交易 量。 公司 对报 告期内 公司 所管 理
的不同 投资 组合 的整 体收 益率差 异 、 分 投资 类别 （ 股票 、 债 券） 的收 益率 差 异进行 了分 析 ； 利
用数据 统计 和重 点审 查价 差原因 相结 合的 方法 ，对 连续四 个季 度内 、不 同时 间窗口 （日 内 、3
日内、5 日 内） 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易价 差进行 了分 析； 对部 分债 券一级 市场 申购 、
非公开 发行 股票 申购 等以 公司名 义进 行的 交易 进行 了审 核 和监 控 ， 未 发现 公 司所管 理的 投资 组
合存在 违反 公平 交易 原则 的情形 。
4.3.2 异常交 易行 为 的 专 项说 明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 ， 报告 期 内 本基 金管 理人 所管 理的 投资组 合未发
生交易 所公 开竞 价 的 同日 反向交 易 。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
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4.4 管理 人对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年对全 球经济来说, 可能是复苏之路上休 整的 一年,毕竟美、欧、日 三大 经济体的货
币宽松 政策 都面 临反 方向 的调整 ， 实体 经济 需要 时 间窗口 去整 固和 消化 货币 逐步收 紧的 负面 影
响。针 对 2014 年 的国 内 经济， 非常 考验 政府 智慧 ，处理 不当 就有 硬着 陆的 风险。 房地 产进 入
下行周 期 ， 地 方融 资平 台 压力增 大 ， 资 金成 本的 上 升对实 体投 资和 消费 的抑 制逐步 显现 ， 今年
的消费缺乏亮点， “三高” 行业开工不佳，收缩产能。2 季度，政府适时适度的开始一系列放
松政策 ， 如保 障首 次购 房 、 增 加央 行的 货币 投放 、 定向降 准 、 铁 路和 电网 投 资上调 、 大力 发展
新能源 汽车 等 ， 减 缓了 经 济的下 滑速 度 ， 起 到了 一 定的托 底作 用 。 流 动性 的 宽松符 合我 们年 初
的预期 ，更 多的 资金 有望 流入资 本市 场。
在过去 的半 年里 ， 本基 金 大幅度 减持 了医 药行 业 ， 减持了 部分 地产 和金 融行 业， 增加 了一
些汽车 、机 械和 化工 品种 。同时 在 2 季度 阶段 性地 参与了 成长 股的 反弹 ，取 得了一 定 的 收 益 。
4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现
截至 报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为 1.042 元 ， 累 计 份额净 值 为 1.462 元 ， 报 告期内 份额 净
值增长 率为-0.38%， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为-1.88%。
4.5 管理 人对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
我们对 2014 年的 组合 构 建，仍 然坚 持强 调 增 长和 估值的 匹配 程度 ，希 望达到 增长 适度 ，
估值合 理的 效果 。经 济层 面， 从 近期 公布 的一 系列 数据可 以看 到， 经济 底部 企稳的 概率 增 大 ，
短期硬 着陆 的风 险基 本排 除。 市 场的 分歧 在于 经 济 是短期 见底 还是 中期 见底 ， 而焦 点就 是房 地
产销售 何时 见底 的分 歧 。 我们更 倾向 于中 期见 底的 看法 ， 认 为最 困难 的时 候 已经过 去 ，3 季度
是巩固 夯实 的时 间窗 口 ， 下半年 的经 济表 现可 能会 强于上 半年 。 流动 性层 面 ， 上 半年 的流 动性
超预期 的宽 松 ， 信 托风 险 没有大 面积 爆发 ，6 月份 资金的 阶段 性紧 张过 去后 ， 预 计下 半年 流动
性会继 续宽 松 。 政 策方 面 ， 逐 步放 松的 意味 明显 ， 定向降 准 、 鼓 励首 套房 优 惠利率 等政 策如 果
托不起 经济 ，那 么近 一步 更大力 度的 放松 预期 会增 强。
下半年 我们 对市 场的 看法 是， 蓝筹 股在 探底 过程 中 ， 逐 步接 近尾 声 ， 有 上行 的可能 ； 而创
业板在 阶段 性的 高位 ， 有 一定的 下行 压力 。 我们 整 体的判 断 ， 从 季度 或者 半 年的角 度来 看 ， 市
场仍将 维持 均衡 态势 ， 既 没有大 机会 ， 也 没有 大风 险， 指 数在 一定 区间 波动 的概率 较大 ； 从1
年甚至 更长 的时 间来 看 ， 我们偏 乐观 ， 仍为 市场 最 困难的 时刻 正在 经历 并逐 渐过去 ， 积极 的因
素在逐 渐积 累， 虽然 目前 还不是 爆发 的时 候。
在结构 上 ， 我 们认 为有 一 些信息 需要 足够 重视 ， 有 可能成 为下 半年 重要 的投 资主线 。 一是
开发商 龙头 的月 度销 售同 比已经 转正 ， 是 否预 示着 行业的 销售 反转 已经 不远 ； 二是 有政 策催 化
的通用 航空 和新 能源 汽车 ，可能 是又 一个 潜在 产值 上万亿 的未 开垦 地； 三是 脱离于 经济 周 期、
具有托 底作 用的 电力 设备 行业 ， 电 网的 投资 增速 在 加快 ； 四 是隐 蔽资 产变 现 、 国 企改 革 、 转 型
的行业 和企 业不 断涌 现； 五是“ 沪港 通” 打开 后， 得到外 资青 睐的 一些 板块 和公司 。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
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4.6 管理 人对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.6.1 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 （ 或 小 组 ） 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相
关 工作 经历
本基金 管理 人设 立了 专项 的估值 小组 ， 主 要职 责是 决策制 定估 值政 策和 估值 程序。 小组 成
员具有 估值 核算 、 投资 研 究、 风险 管理 等方 面的 专 业经验 。 本小 组设 立基 金 估值小 组负 责人 一
名，由 运营 总监 担任 ；基 金估值 小组 成员 若干 名， 由 公募 投 资 业务 部门 、专 户理财 业务 部门、
运营保 障业 务 部 门及 监察 稽核部 指定 专人 并经 经营 管理委 员会 审议 通过 后担 任， 其中 基金 运 营
部负责 组织 小组 工作 的开 展 。
4.6.2 基金经 理参 与或决 定估 值的程 度
基 金 经 理 对 基 金 的 估 值 原 则 和 估 值 程 序 可 以 提 出 建 议 ， 但 不 参 与 最 终 决 策 和 日 常 估 值 工
作。 估值 政策 和程 序 、 估 值调整 等与 基金 估值 有关 的业务 ， 由基 金估 值小 组 采用集 体决 策方 式
决定。
4.6.3 参与估 值流 程各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签约 的与 估值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管 理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.7 管理 人对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
根据 《信 达澳 银 精 华灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金合 同 》 关 于收 益分 配 的规定 ， 基金
收益分 配每 年最 多十 二次 ， 每 次收 益分 配比 例不 低 于可分 配收 益 的50% 。 截 止报告 期未 ， 本基
金可供 分配 利润为 3,092,153.90 元。 根 据相 关法 律 法规和 基金 合同 要求 ， 本 基金管 理人 可以
根据基 金实 际运 作情 况进 行利润 分配 。
本基金 本报 告期 内 未 进行 利润分 配。
§5 托 管人 报告
5.1 报告 期内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限 公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资基
金法》 、基 金合 同、 托管 协 议和其 他有 关规 定， 不存 在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全
尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的
说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基金
的基金 资产 净值 计算 、 基 金费用 开支 等方 面进 行了 认真的 复核 ， 对 本基 金的 投资运 作方 面进 行
了监督 ，未 发现 基金 管理 人有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
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5.3 托管 人对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投
资组合 报告 等内 容， 保证 复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6 半 年度 财务会计 报告 （未 经审计 ）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 信达 澳银 精华 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 49,936.58 23,411.51
结算备 付金
325,754.22 347,939.52
存出保 证金
24,847.43 36,234.55
交易性 金融 资产 6.4.7.2 86,597,070.30 102,249,440.94
其中： 股票 投资
57,497,689.70 71,057,128.42
基金投 资
- -
债券投 资
29,099,380.60 31,192,312.52
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
2,007,311.04 269,604.56
应收利 息 6.4.7.5 128,531.37 193,946.23
应收股 利
- -
应收申 购款
6,965.49 47,613.66
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 50,411.43 -
资产总 计
89,190,827.86 103,168,190.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
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短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
8,000,000.00 13,000,000.00
应付证 券清 算款
2,002,158.33 -
应付赎 回款
1,054,547.87 59,969.42
应付管 理人 报酬
96,424.28 115,523.37
应付托 管费
16,070.70 19,253.90
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 43,789.83 77,668.70
应交税 费
- -
应付利 息
5,561.89 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 382,900.57 510,047.02
负债合 计
11,601,453.47 13,782,462.41
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 74,497,220.49 85,420,434.15
未分配 利润 6.4.7.10 3,092,153.90 3,965,294.41
所有者 权益 合计
77,589,374.39 89,385,728.56
负债和 所有 者权 益总计
89,190,827.86 103,168,190.97
注： 报告 截止 日2014 年6 月 30 日， 基金 份额 净值1.042 元 ， 基 金份 额总 额74,497,220.49 份。
6.2 利润 表
会计主 体： 信达 澳银 精华 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年6 月30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
一、收入
338,260.28 -7,346,821.52
1.利息 收入
162,566.87 175,152.46
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 13,590.74 18,498.63
债券利 息收 入
146,546.82 115,989.61
资产支 持证 券利 息收 入
- - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
11
买入返 售金 融资 产收 入
2,429.31 40,664.22
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-3,015,185.08 4,901,957.38
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -3,518,801.43 4,064,356.27
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -253,177.57 471,001.84
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 756,793.92 366,599.27
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “-”
号填列 ）
6.4.7.16 3,177,663.22 -12,468,361.67
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “-” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填列 ） 6.4.7.17 13,215.27 44,430.31
减：二、费用
1,317,469.37 1,352,061.29
1．管 理人 报酬 6.4.10.2 629,144.98 753,131.91
2．托 管费 6.4.10.2 104,857.43 125,521.99
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.18 195,000.35 283,900.85
5．利 息支 出
199,131.84 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
199,131.84 -
6．其 他费 用 6.4.7.19 189,334.77 189,506.54
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
-979,209.09 -8,698,882.81
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
-979,209.09 -8,698,882.81
6.3 所有 者权益 （基 金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 精华 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月30 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
12
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基 金 净值） 85,420,434.15 3,965,294.41 89,385,728.56
二 、本期经 营活动产 生的基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- -979,209.09 -979,209.09
三 、本期基 金份额交 易产生 的基
金净值 变动 数（ 净值 减少 以“-”
号填列 ）
-10,923,213.66 106,068.58 -10,817,145.08
其中：1. 基 金申 购款 14,202,229.15 326,026.72 14,528,255.87
2. 基金 赎回 款 -25,125,442.81 -219,958.14 -25,345,400.95
四 、本期向 基金份额 持有人 分配
利 润产生的 基金净值 变动（ 净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 金 净值） 74,497,220.49 3,092,153.90 77,589,374.39
项目
上年度可比期间
2013 年1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金 净值） 92,566,286.36 5,581,694.96 98,147,981.32
二 、本期经 营活动产 生的基 金净
值变动 数 （ 本期 利润 ）
- -8,698,882.81 -8,698,882.81
三 、本期基 金份额交 易产生 的基
金净值 变动 数（ 净值 减少 以“-”
号填列 ）
-5,014,507.73 -449,478.43 -5,463,986.16
其中：1. 基 金申 购款 32,573,759.16 3,197,854.64 35,771,613.80
2. 基金 赎回 款 -37,588,266.89 -3,647,333.07 -41,235,599.96
四 、本期向 基金份额 持有人 分配
利 润产生的 基金净值 变动（ 净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 金 净值） 87,551,778.63 -3,566,666.28 83,985,112.35
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 何加 武______
______于鹏______
____ 刘玉 兰____ 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
13
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机构 负责 人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金基 本情 况
信达澳 银精 华灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金( 以下 简 称 “本 基金”)经 中国 证券 监督管 理委
员会( 以下 简称 “ 中国 证监 会”)证 监许 可[2008] 第435 号 《关 于核 准信 达澳 银精 华灵活 配置 混
合型证 券投 资基 金募 集的 批复 》 核 准 ， 由 信达 澳银 基金管 理有 限公 司依 照 《 中华人 民共 和国 证
券投资 基金 法 》 和 《 信达 澳银精 华灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同 》 负责公 开募 集 。 本
基金为 契约 型开 放式 ，存 续期限 不定 ，首 次设 立募 集不包 括认 购资 金利 息共 募集人 民币
533,735,213.38 元 ， 业 经 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2008) 第117
号验资 报告 予以 验证 。经 向中国 证监 会备 案， 《信 达 澳银精 华灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基
金合同 》 于2008 年7 月30 日正 式生 效， 基金 合同 生效日 的基 金份 额总 额 为533,845,987.29
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折 合110,773.91 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为信 达澳
银基金 管理 有限 公司 ， 基 金托管 人为 中国 建设 银行 股份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国建 设银 行 ” ) 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《 信达 澳银精 华灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
基金合 同 》 的 有关 规定 ， 本基金 的投 资范 围为 国内 依法公 开发 行 、 上 市的 股 票、 债券 及中 国证
监会批 准的 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 。 本 基金 投资组 合的 资产 配置 为： 股票资 产占 基金 资
产的30%-80% ， 债券 资产 、现金 及中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融 工具 占基金 资产 的
20%-70% ， 权 证占 基金 资产 净值 的 0-3% ， 其 中基 金保 留的现 金以 及投 资于 一年 期以内 的政 府 债
券的比 例合 计不 低于 基金 资产净 值 的5% ； 本基 金的 业绩比 较基 准为 ： 沪 深300 指数收 益率 ×60%
＋中国 债券 总指 数收 益率 ×40% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人信 达澳 银基 金管 理有限 公司 于2014 年8 月25 日 批准报
出。
6.4.2 会计报 表的 编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年2 月颁 布的 企 业会计 准则 及其 相关 规定 (简称 “企
业会计 准则 ”) 、由 中国 证 券业协 会 于 2007 年5 月15 日发 布并 由中 国证 券投 资基金 业协 会于
2012 年11 月 16 日 修订 的 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、 中 国证 监会 颁 布的 《关 于进 一
步规范 证券 投资 基金 估值 业务的 指导 意见 》 、 《关 于 证券投 资基 金执 行< 企业 会 计准则> 估 值业 务
及份额 净值 计价 有关 事项 的通知 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披
露内容 与格 式准 则 第2 号 年度报 告的 内容 与格 式》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则 第 3 号会
计报表 附注 的编 制及 披露 》 、 《证券 投资 基金 信息 披 露XBRL 模板 第3 号-年 度报 告 和半年 度报 告》
等中国 证监 会颁 布的 相关 规定编 制 。
6.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 和中 国证 监会发 布的 关于 基金 行业 实务操 作的
有关规 定的 要求 ，真 实、 完整地 反映 了本 基 金2014 年6 月30 日的 财务 状况 以 及2014 年 上半信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
14
年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
6.4.4 本报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年 度 报告 一致 。
6.4.5 差错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 文 《关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题
的通知 》 、 财 税[2004]78 号 文 《 关于 证券 投资 基金 税 收政策 的通 知》 、 财税[2005]103 号文 《 关
于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财 税[2008]1 号《财政部、 国家税务总局关
于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳 证券 交 易所关 于做 好证
券交易 印花 税征 收方 式调 整工作 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 及 其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不缴 纳营 业税 。
(2) 对 证券 投资 基金 从证 券市场 中取 得的 收入 ， 包 括买卖 股票 、 债券 的差 价 收入 ， 股 权的
股息、 红利 收入 ，债 券的 利息收 入及 其他 收入 ，暂 不缴纳 企业 所得 税。
(3) 对基金取得的股票股息、红利收入 ，由上市公司在向基金支 付上述收入时代扣代 缴
20% 的 个人 所得 税； 基金 从 公开发 行和 转让 市场 取得 的上市 公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内
（含1 个月 ） 的 ， 其 股息 红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ； 持股 期限 在 1 个 月以上 至 1 年 （含
1 年） 的， 暂减 按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 减按 25% 计入应 纳税 所得
额。
(4) 对基金取得的债券利息收入，由发 行债券的企业在向基金支 付上述收入时代扣代 缴
20% 的 个人 所得 税， 暂不 缴 纳企业 所得 税。
(5) 对 于基 金从 事A 股买 卖， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 出让 方按0.10% 的 税率 缴纳证 券( 股
票) 交 易印 花税 ，对 受让 方 不再缴 纳印 花税 。
(6) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份 、 现 金 等
对价， 暂免 予 缴 纳印 花税 、企业 所得 税和 个人 所得 税。
6.4.9 关联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金 本报 告期 内存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达 澳 银基 金 管理 有 限公司 （ “ 信 达澳 银 基金 公
司” ）
基金管 理人 、 注 册登 记机 构、 基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
15
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的控股 股东
康联首 域集 团有 限公 司（Colonial First State
Group Limited ）
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资 子 公司
信达证 券股 份有 限公 司 （ “ 信达证 券” ） 基金管 理人 的控股 股 东的 子公司
注：以下 关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
6.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
信达证 券 1,793,742.77 1.46% 1,331,735.22 0.72%
6.4.10.1.2 权证 交易
无 。
6.4.10.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名
称
本期
2014年1月1 日至2014 年6 月30日
当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣金 总额 的比 例
信达证 券 1,633.03 1.46% 1,633.03 3.73%
关联方 名
称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣金 总额 的比 例
信达证 券 1,212.42 0.72% 1,212.42 1.67%
注：1 、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费
和经手 费的 净额 列示 。
2 、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服 务等 。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
16
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年
6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 629,144.98 753,131.91
其中： 支付 销售 机构 的 客 户维护 费 69,963.90 83,839.98
注: 支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.5% 的 年费 率计
提， 逐日 累计 至每 月月 底 ， 按 月支 付 。 其 计算 公式 为： 日管 理人 报酬 ＝前 一 日基金 资产 净值 ×
1.5%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.2 基金托 管费
单位： 人 民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014
年6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013
年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 104,857.43 125,521.99
注: 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.25% 的 年费率 计提 ， 逐 日
累计至 每月 月底 ， 按月 支 付。 其计 算公 式为 ： 日托 管费＝ 前一 日基 金资 产净 值×0.25%/ 当年 天
数。
6.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6
月30 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6
月30 日
基金合 同生 效日(2008 年 7 月
30 日) 持有 的基 金份 额
- -
报告期 初持 有的 基金 份额 25,000,687.53 25,000,687.53
报告期 间申 购/ 买入 总份 额 - -
报告期 间因 拆分 变动 份额 - -
减： 报告 期 间赎 回/卖出 总 份额 - -
报告期 末持 有的 基金 份额 25,000,687.53 25,000,687.53
报告期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
33.56%
28.56% 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
17
6.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
无。
6.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建 设银 行 49,936.58 7,395.12 153,448.40 13,545.45
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
6.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明
无。
6.4.12 期末 （2014 年6 月30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：股 ）
期末
成本总 额
期末 估 值总 额 备注
002296 辉煌科技
2013 年11 月
28 日
2014 年12 月
1 日
非公开发行
流通受限
16.28 21.81 113,300 1,844,524.00 2,471,073.00 -
601888 中国国旅
2013 年7 月
17 日
2014 年7 月
15 日
非公开发行
流通受限
26.58 32.76 60,000 1,594,800.00 1,965,600.00 -
注：1.基金 可 作为 特定 投 资者 ， 认 购由 中国 证监 会 《上 市公 司证 券发 行管 理 办法 》 规 范的 非公
开发行 股票 ，所 认购 的股 票自发 行结 束之 日 起12 个 月内不 得转 让。
2.辉煌 科技 于 2014 年 4 月 18 日宣 告进行 2013 年 度权益 分配 ，每 10 股派 2.80 元， 除息 日为
2014 年4 月24 日。
3.中国 国旅 于 2014 年 6 月 17 日宣 告进行 2013 年 度权益 分配 ，每 10 股派 4.00 元， 除息 日为
2014 年6 月24 日。
6.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌 等流 通受 限 股票
无。
6.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购
无。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
18
6.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日止 ， 本 基金 从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形 成
的卖出 回购 证券 款余 额 8,000,000.00 元， 于 2014 年 7 月 1 日 、2014 年 7 月 2 日、2014
年 7 月 4 日 （先 后） 到期 。该类 交易 要求 本基 金在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券 ，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算 为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
6.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账面价 值接近
于公允 价值 。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
本 基 金 对 以 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 的 金 融 资 产 与 金 融 负 债 根 据 对 计 量 整 体 具 有 重 大 意 义
的最低 层级 的输 入值 确定 公允价 值计 量层 级。 公允 价值计 量层 级可 分为 ：
第一层 级： 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价；
第二层 级： 直接( 比如 取自 价格) 或间 接(比 如根 据价 格推算 的) 可观 察到 的、 除 市场报 价 以
外的有 关资 产或 负债 的输 入值估 值；
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观
察输入 值) 估值 。
(ii)各层 级 金融 工具 公允 价值
于2014 年6 月30 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第一 层级的 余额 为
77,943,597.30 元， 第二 层 级 8,653,473.00 元， 无 属 于第三 层级 的余 额。 (2013 年12 月31 日：
第一层 级 91,224,460.74 元 ，第 二层 级 11,024,980.20 元， 无 属于 第三 层级 的余额)。
(iii) 公允 价值 所属 层 级 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃 、 或 属于非 公开 发
行等情 况， 本基 金分 别于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间、 交易 不活 跃期 间及 限售期 间将 相关 股
票和债 券的 公允 价值 列入 第二层 级或 第三 层级 ， 上 述事项 解除 时将 相关 股票 和债券 的公 允价 值
列入第 一层 级 。
(iv) 第 三层 级公 允价 值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
19
§7 投 资组 合报告
7.1 期末 基金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 57,497,689.70 64.47
其中： 股票 57,497,689.70 64.47
2 固定收 益投 资 29,099,380.60 32.63
其中： 债券 29,099,380.60 32.63
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 375,690.80 0.42
7 其他各 项资 产 2,218,066.76 2.49
8 合计 89,190,827.86 100.00
7.2 报告 期末按 行业 分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
(%)
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
- -
C 制造业
34,402,072.21 44.34
D 电力、 热力、 燃气 及水 生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和 零售 业
5,315,422.92 6.85
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
2,470,739.73 3.18
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
771,577.00 0.99
J 金融业
6,061,289.58 7.81
K 房地产 业
2,289,795.00 2.95
L 租赁和 商务 服务 业
1,965,600.00 2.53 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
20
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
4,221,193.26 5.44
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
57,497,689.70 74.11
7.3 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000625 长安汽 车 484,492 5,964,096.52 7.69
2 600335 国机汽 车 290,652 4,566,142.92 5.89
3 600104 上汽集 团 290,629 4,446,623.70 5.73
4 000001 平安银 行 388,138 3,846,447.58 4.96
5 000651 格力电 器 126,300 3,719,535.00 4.79
6 002111 威海广 泰 192,500 2,935,625.00 3.78
7 002048 宁波华 翔 187,350 2,791,515.00 3.60
8 002296 辉煌科 技 113,300 2,471,073.00 3.18
9 600787 中储股 份 189,039 2,470,739.73 3.18
10 000024 招商地 产 219,750 2,289,795.00 2.95
注： 投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于www.fscinda.com 网站
的半年 度报 告正文 。
7.4 报告 期内股 票投 资组 合的 重大变 动
7.4.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值 比例
（％）
1 002048 宁波华 翔 5,038,701.75 5.64
2 300067 安诺其 3,861,883.49 4.32
3 600352 浙江龙 盛 3,370,219.52 3.77
4 002375 亚厦股 份 2,632,594.48 2.95
5 600787 中储股 份 2,523,647.46 2.82
6 600270 外运发 展 2,351,496.70 2.63 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
21
7 601318 中国平 安 2,308,528.18 2.58
8 002111 威海广 泰 2,288,171.00 2.56
9 600809 山西汾 酒 2,139,767.00 2.39
10 002353 杰瑞股 份 2,041,233.00 2.28
11 601808 中海油 服 1,742,932.95 1.95
12 000400 许继电 气 1,715,202.36 1.92
13 000895 双汇发 展 1,701,100.00 1.90
14 300224 正海磁 材 1,690,254.00 1.89
15 000581 威孚高 科 1,582,634.00 1.77
16 300043 互动娱 乐 1,536,706.18 1.72
17 600713 南京医 药 1,395,257.00 1.56
18 300210 森远股 份 1,394,794.40 1.56
19 300058 蓝色光 标 1,153,633.00 1.29
20 002584 西陇化 工
949,047.80
1.06
注： 本表 中累 计买 入金 额 是按照 买入 成交 金额 （ 成 交单价 乘以 成交 数量 ） 填 列， 不考 虑相 关交
易费用 。
7.4.2 累计卖 出 金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值 比例
（％）
1 300067 安诺其 3,256,069.00 3.64
2 600894 广日股 份 3,175,581.26 3.55
3 000002 万
科Ａ 3,084,827.48 3.45
4 601166 兴业银 行 3,041,148.00 3.40
5 600153 建发股 份 2,852,789.55 3.19
6 002048 宁波华 翔 2,849,746.57 3.19
7 600999 招商证 券 2,760,509.93 3.09
8 002375 亚厦股 份 2,607,395.02 2.92
9 600518 康美药 业 2,353,818.70 2.63
10 600270 外运发 展 2,237,187.72 2.50
11 002285 世联行 2,119,912.71 2.37
12 600048 保利地 产 2,075,359.40 2.32
13 600809 山西汾 酒 1,914,673.60 2.14
14 600585 海螺水 泥 1,865,632.18 2.09
15 601808 中海油 服 1,769,623.32 1.98 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
22
16 300043 互动娱 乐 1,707,448.31 1.91
17 300224 正海磁 材 1,686,200.08 1.89
18 000581 威孚高 科 1,659,480.07 1.86
19 002415 海康威 视 1,606,177.04 1.80
20 600509 天富热电 1,577,405.00 1.76
注：1. 本 表中 累计 卖出 金 额是按 照卖 出成 交金 额 （ 成交 单 价乘 以成 交数 量 ） 填列 ， 不 考虑 相关
交易费 用。
2. 天富 热电 自2014 年 7 月1 日 起更 名为 天富 能源 。
7.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 55,462,980.48
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 68,383,618.84
注： 本 表中 买入 股票 成本 （成交） 总额、 卖出 股票 收入 （ 成交） 总额 均按 照 买卖成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末 按债券 品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例 （％ ）
1 国家债 券 4,216,800.00 5.43
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 24,882,580.60 32.07
8 其他 - -
9 合计 29,099,380.60 37.50
7.6 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 127001 海直转 债 67,160 8,702,257.00 11.22
2 110018 国电转 债 79,610 8,308,099.60 10.71
3 110023 民生转 债 84,830 7,872,224.00 10.15
4 019407 14 国债 07 42,000 4,216,800.00 5.43 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
23
注：本 基金 本报 告期 末 仅 持有上述 债 券。
7.7 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报告 期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 贵 金属 。
7.9 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排 序的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报告 期末 本基金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
7.10.1 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 股 指期 货 。
7.10.2 本基 金投 资股指 期货 的投资 政策
本基金 未参 与投 资股 指期 货。
7.11 报告 期末 本基金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
7.11.1 本期 国债期 货投 资政 策
本基金 未参 与投 资国 债 期 货。
7.11.2 报告 期末本 基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
7.11.3 本期 国债期 货投 资评 价
本基金 未参 与投 资国 债期 货 。
7.12 投 资组合 报告 附注
7.12.1 本基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体报 告期 内没有 被监 管部门 立案 调查，
也 没有 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形 。
7.12.2 本基 金投 资的前 十名 股票中 ， 没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情
形。
7.12.3 期末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 24,847.43
2 应收证 券清 算款 2,007,311.04
3 应收股 利 -
4 应收利 息 128,531.37
5 应收申 购款 6,965.49
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 50,411.43 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
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8 其他 -
9 合计 2,218,066.76
7.12.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 127001 海直转 债 8,702,257.00 11.22
2 110018 国电转 债 8,308,099.60 10.71
3 110023 民生转 债 7,872,224.00 10.15
7.12.5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
1 002296 辉煌科 技 2,471,073.00 3.18 非公开 发行
7.12.6 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§8 基 金份 额持有 人信息
8.1 期末 基金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额 单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
4,803 15,510.56 25,099,501.76 33.69% 49,397,718.73 66.31%
8.2 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数 （ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,243.13 0.00%
8.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目
持有基 金份 额总 量 的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员、 基 金投资 和研 究部 门
负责人 持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
25
§9 开 放式 基金份 额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2008 年7 月 30 日 ）基 金份 额总 额 533,845,987.29
本报告 期期 初基 金份 额总 额 85,420,434.15
本报告 期基 金总 申购 份额 14,202,229.15
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 25,125,442.81
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 74,497,220.49
§10 重大 事件揭 示
10.1 基 金份额 持有 人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
10.2 基 金管理 人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 2014 年 3 月 31 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司 第 三届董 事会 第十
七次决 议 通 过， 王学 明 先 生辞去 信达 澳银 基金 管理 有限公 司副 总经 理职 务。
本基金 托管 人2014 年 2 月7 日 发布 任免 通知 ， 解聘 尹东中 国建 设银 行投 资托 管业务 部总 经 理
助理职 务。
10.3 涉 及基金 管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财 产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金投资 策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
10.5 为 基金进 行审 计的 会计 师事务 所情 况
报告期内， 本基金 管理人 继续聘任德 勤华永 会计师 事务所（特 殊普通 合伙） 北京分所为 本基
金的外 部审 计机 构。
10.6 管 理人、 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
26
10.7 基 金租用 证券 公司 交易 单元的 有关 情况
10.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证 券 3 12,645,085.43 10.26% 11,512.10 10.26% -
海通证 券 1 10,646,978.46 8.64% 9,693.00 8.64% -
长江证 券 2 9,632,525.35 7.81% 8,769.39 7.81% 新增 1 个
招商证 券 3 9,543,011.98 7.74% 8,687.99 7.74% 新增 1 个
广发证 券 1 9,230,140.44 7.49% 8,403.06 7.49% -
华创证 券 1 8,060,213.51 6.54% 7,337.92 6.54% -
申银万 国 2 7,444,619.14 6.04% 6,777.59 6.04% -
光大证 券 1 6,777,823.03 5.50% 6,170.54 5.50% -
中金公 司 2 4,978,747.13 4.04% 4,532.59 4.04% -
安信证 券 1 4,927,690.89 4.00% 4,486.11 4.00% -
银河证 券 1 4,776,925.22 3.88% 4,348.94 3.88% -
东方证 券 1 4,640,449.79 3.76% 4,224.71 3.76% -
兴业证 券 1 4,544,127.89 3.69% 4,137.00 3.69% -
长城证 券 1 3,879,277.71 3.15% 3,531.71 3.15% -
中投证 券 1 3,624,681.98 2.94% 3,299.91 2.94% -
国金证 券 1 3,501,518.70 2.84% 3,187.82 2.84% -
浙商证 券 1 3,086,166.29 2.50% 2,809.68 2.50% -
民生证 券 1 3,015,090.84 2.45% 2,744.91 2.45% -
国信证 券 2 2,106,697.00 1.71% 1,917.95 1.71% -
国泰君 安 2 2,065,549.11 1.68% 1,880.46 1.68% -
信达证 券 2 1,793,742.77 1.46% 1,633.03 1.46% -
世纪证 券 1 1,198,882.00 0.97% 1,091.47 0.97% -
东兴证 券 1 699,936.03 0.57% 637.24 0.57% -
平安证 券 1 446,625.00 0.36% 406.61 0.36% -
华泰证 券 1 - - - - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
27
宏源证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
东吴证 券 0 - - - - 退租 1 个
国联证 券 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信万 通 1 - - - - -
银泰证 券 1 - - - - -
10.7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证 券 - - 43,700,000.00 8.11% - -
海通证 券 - - - - - -
长江证 券 1,443,800.00 15.41% 99,100,000.00 18.39% - -
招商证 券 - - 62,300,000.00 11.56% - -
广发证 券 25,027.60 0.27% - - - -
华创证 券 1,999,199.90 21.34% 125,100,000.00 23.22% - -
申银万 国 - - 14,200,000.00 2.64% - -
光大证 券 - - 7,300,000.00 1.35% - -
中金公 司 - - - - - -
安信证 券 12,221.20 0.13% - - - -
银河证 券 - - - - - -
东方证 券 - - 52,000,000.00 9.65% - -
兴业证 券 - - - - - -
长城证 券 5,795,949.90 61.86% 29,600,000.00 5.49% - -
中投证 券 - - - - - -
国金证 券 - - 21,000,000.00 3.90% - -
浙商证 券 92,660.00 0.99% 6,000,000.00 1.11% - -
民生证 券 - - 18,600,000.00 3.45% - -
国信证 券 - - - - - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
28
国泰君 安 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
世纪证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - 37,700,000.00 7.00% - -
平安证 券 - - 11,600,000.00 2.15% - -
华泰证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - 10,600,000.00 1.97% - -
高华证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
国联证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
中信万 通 - - - - - -
银泰证 券 - - - - - -
注：根 据《 交易 单元 及佣 金管理 办法 》 、 《 投资 审议 委员会 议事 规则 》的 规定 ，交易 单元 开 设 、
增设或 退租 由研 究咨 询部 提议 ， 经 公司 投资 审议 委 员会审 议 。 在 分配 交易 量 方面 ， 公 司制 订合
理的评 分体 系， 相关 投资 研究人 员于 每个 季度 最后 20 个工 作日 对提 供研 究报 告的证 券公 司 的
研究水 平、 服务 质量 等综 合情况 通过 投研 管理 系统 进行评 比打 分。 交易 管理 部根据 上季 度研 究
服务评 分结 果安 排研 究机 构交易 佣金 分配 ， 每半 年 佣金分 配排 名应 与上 两个 季度研 究服 务评 分
排 名 基 本 匹 配 ， 并 确 保 重 点 券 商 研 究 机 构 年 度 佣 金 排 名 应 与 全 年 合 计 研 究 服 务 评 分 排 名 相 匹
配。
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信达澳 银基 金管 理有 限公 司旗下 基金 年度
净值公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2014 年 1 月2 日
2
信达澳 银精 华灵 活配 置混 合型证 券投 资基
金2013 年第 4 季度 报告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2014 年 1 月 21 日
3
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 齐鲁
证券为 代销 机构 、参 加基 金申购 费率 优惠
活动的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2014 年 1 月 22 日
4
信达澳 银精 华灵 活配 置 混 合型证 券投 资基
金更新 招募 说明 书及 摘要 （2014 第1 期）
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2014 年 3 月 13 日
5
信达澳 银基 金管 理有 限公 司董事 、监 事、
高级管 理人 员以 及其 他从 业人员 在子 公司
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2014 年 3 月 20 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投 资基金 2014 年半年度报 告
29
兼任职 务及 领薪 情况 的公 告
6
信达澳 银精 华灵 活配 置混 合型证 券投 资基
金2013 年 年度 报告 及摘 要
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2014 年 3 月 28 日
7
信达澳 银基 金管 理公 司关 于高级 管理 人员
变更的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2014 年 3 月 31 日
8
信达澳 银精 华灵 活配 置混 合型证 券投 资基
金2014 年第 1 季度 报告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2014 年 4 月 19 日
9
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金
所持光 线传 媒、 鸿利 光电 、和佳 股份 、威
海广泰 股票 估值 调整 的提 示性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2014 年 4 月 30 日
§11 影响 投资者 决策的 其他 重要信 息
无。
