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信达增利(166105)

信达增利:2014年半年度报告查看PDF公告

 
 
 
信达澳 银稳定增利分级债 券型证券投资基 金 2014 年半 年度报告 
 
2014 年6 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人:信达澳银基 金管理有限公司 
基金托 管人:中国建设银 行股份有限公司 
送出日 期:2014 年8 月27 日信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 
1 
§1 重要提示及 目录 
1.1 重要提 示 
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。 
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定 , 于 2014 年 8 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。 
本报告 中财 务资 料未 经审 计。 
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 
2 
1.2 目录 
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 1 
1.1 重 要提 示 ....................................................................................................................................... 1 
1.2 目录 ............................................................................................................................................... 2 
§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 4 
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................... 4 
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................... 4 
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人 ........................................................................................................... 5 
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................... 5 
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................... 5 
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................ 5 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ........................................................................................................... 5 
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................... 6 
3.3 其 他指 标 ....................................................................................................................................... 7 
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 8 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况 ....................................................................................................... 8 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明 ............................................................... 9 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 9 
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 9 
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望 ......................................................... 10 
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ..................................................................... 10 
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ......................................................................... 11 
§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 11 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明 ............................................................................. 11 
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明 ......... 11 
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ......................... 11 
§6 半年度财务会计报告( 未经审计) .................................................................................................. 11 
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................. 11 
6.2 利 润表 ......................................................................................................................................... 13 
6.3 所 有者 权益 (基 金净 值 )变动 表 ............................................................................................. 14 
6.4 报 表附 注 ..................................................................................................................................... 15 
§7 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 33 
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................. 33 
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的 股票投 资组 合 ..................................................................................... 34 
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ................................. 35 
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ......................................................................................... 35 
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ..................................................................................... 35 
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ............................. 36 
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ................. 36 
7.8 报告 期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ................. 36 
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ............................. 36 
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 36 
7.11 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................... 36 
§8 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 38 
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ................................................................................. 38 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 
3 
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人 ..................................................................................................... 38 
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ..................................................................... 39 
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 ..................................... 39 
§9 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 39 
§ 10 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 39 
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ....................................................................................................... 39 
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ....................................... 39 
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ........................................................... 40 
10.4 基 金投 资策 略的 改变 ............................................................................................................... 40 
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ................................................................................... 40 
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................... 40 
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................... 40 
10.8 其 他重 大事 件 ........................................................................................................................... 42 
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 .................................................................................................... 44 
§ 12 备查文件目录 .................................................................................................................................... 44 
12.1 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................... 44 
12.2 存 放地 点 ................................................................................................................................... 44 
12.3 查 阅方 式 ................................................................................................................................... 44 
 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 
4 
 
§2 基金简介 
2.1 基金基 本情 况 
基金名 称 信达澳 银稳 定增 利分 级债 券型证 券投 资基 金 
基金简 称 信达澳 银稳 定 增 利分 级债 券 
场内简 称 信达增 利 
基金主 代码 166105 
基金运 作方 式 契约型 。本 基金 基金 合同 生效之 日起 3 年 内, 信达 利
A 自 基金 合同 生效 之日 起 每满 6 个月 开放 一次 ,信 达
利 B 封 闭运 作并 上市 交易 ;本基 金基 金合 同生 效 后 3
年期届 满, 本基 金转 换为 上市开 放式 基金 (LOF)。 
基金合 同生 效日 2012 年5 月7 日 
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 113,319,828.84 份 
基金合 同存 续期 不定期 
基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 
上市日期 2012-7-16 
下属分 级基 金的 基金 简称 
信达澳 银稳 定增利 债券 A 
(场内 简称 “ 信达 利A”) 
信达澳 银稳 定增利 债券 B 
(场内 简称 “信 达利 B”) 
下属分 级基 金的 交易 代码 166106 150082 
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 22,079,333.39 份 91,240,495.45 份 
2.2 基金产 品说 明 
投资目 标 
在严格 控制 风险 的前 提下 , 主要通 过深 入分 析固 定 收益类 金融 工具 的公 允 价 值
并进行 投资 ,追 求基 金资 产的长 期稳 定收 益。 
投资策 略 
本基金 通过 自上 而下 和自 下而上 相结 合的 方法, 对 债券的 公允 价值 进行 深 入 分
析,精 选价 值被 低估 的债 券,在 动态 调整 组合 久期 和债券 品种 配置 的基 础 上 ,
有效 构 建投 资组 合, 优化 组合收 益。 
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 
风险收 益特 征 
本基金 为债 券型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中较 低风 险的基 金品 种 , 其 风险 收 益
预期高 于货 币市 场基 金, 低于混 合型 基金 和股 票型 基金。 
下属 分 级 基 金
的 风 险 收 益 特
本基金 基金 合同 生效 之日 起 3 年 内,
信达 利 A 为 低风 险、 收益 相对稳 定的
本基金 基金 合同 生效 之日 起 3 年 内,
信达 利 B 为 较高 风险 、较 高收益 的基信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 
5 
征 基金份 额。 金份额 。 
2.3 基金管 理人 和基金托 管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 
信 息 披 露
负责人 
姓名 黄晖 田青 
联系电 话 0755-83172666 010-67595096 
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 
客户服 务电 话 400-8888-118 010-67595096 
传真 0755-83196151 010-66275853 
注册地 址 
广 东省 深圳市 福田区 深南大 道
7088 号招 商银 行大 厦 24 层 
北京市 西城 区金 融大 街 25 号 
办公地 址 
广 东省 深圳市 福田区 深南大 道
7088 号招 商银 行大 厦 24 层 
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼 
邮政编 码 518040 100033 
法定代 表人 何加武 王洪章 
2.4 信息披 露方 式 
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》 
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.fscinda.com 
基金半 年度 报告 备置 地点 
广东省 深圳 市福 田区 深南 大道7088 号 招商 银
行大 厦24 层 
2.5 其他相 关资 料 
项目 名称 办公地 址 
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号 
 
§3 主要财务指 标和基金 净值表现 
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标 
金额单 位: 人民 币元 
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期 (2014 年 1 月 1 日-2014 年6 月 30 日) 
本期已 实现 收益 -9,078,949.74 
本期利 润 6,264,775.00 
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0517 
本期加 权平 均净 值利 润率 5.50% 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 
6 
本期基 金份 额净 值增 长率 5.10% 
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期末 (2014 年 6 月 30 日) 
期末可 供分 配利 润 -19,402,221.47


期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1712 期末基 金资 产净 值 109,198,571.41 期末基 金份 额净 值 0.964 3.1.3 累计 期末 指标 报告期末 (2014 年 6 月 30 日) 基金份 额累 计净 值增 长率 0.32% 注:1.上述基 金业绩指 标 不包括基金份 额持有人 认 购或交易基金 的各项费 用 (例如,开 放式基金 的认购 、申 购及 赎回 费等 ) ,计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。 2.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入( 不含公允 价 值变动收益) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 3.期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。 3.2 基金净 值表 现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去 一 个月 1.26% 0.08% 0.68% 0.09% 0.58% -0.01% 过去三 个月 2.34% 0.11% 3.51% 0.11% -1.17% 0.00% 过去六 个月 5.10% 0.24% 6.05% 0.11% -0.95% 0.13% 过去一 年 -2.21% 0.30% 1.63% 0.12% -3.84% 0.18% 自基金 合同 生效 起至 今 0.32% 0.29% 5.89% 0.10% -5.57% 0.19% 注:本 基金 的业 绩比 较基 准:中 国债 券总 指数 。 中国债券总指 数是由中 央 国债登记结算 有限责任 公 司编制的中国 全市场债 券 指数,拥有独 立 的数据源和自 主的编制 方 法,该指数同 时覆盖了 国 内交易所和银 行间两个 债 券市场,能 够反映债 券市场 总体 走势 , 具有 较 强的代 表性 、 公正 性与 权 威性 , 可 以较 好地 衡量 固 定收益 类投 资的 业绩 。 指数的 详细 编制 规则 敬请 参见中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 网站 : http://www.chinabond.com.cn 3.2.2 自 基金合 同生 效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收 益 率变 动的比 较 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 7 注:1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年5 月7 日 生效 。 2 、 本 基金 的投 资组 合比例 为: 固 定收 益类 资产( 含可 转换债 券) 的比 例不 低于 基 金资产 的 80%, 持有股票等权益类证券的 比例不超过基金资产的 20%, 现金或者到期日在一年 以内的政府债券不 低于基 金资 产净 值 的 5% 。 本基金 按规 定在 合同 生效 后六个 月内 达到 上述 规定 的投资 比例 。 3.3 其他指 标 序号 其他指 标 报告期 末(2014 年6 月30 日) 1 期末信 达 利A 与信 达利B 基金份 额配 比 0.24199050:1 2 信达 利 A 累 计折 算份 额 8,853,402.71 份 3 期末信 达 利 A 份 额参 考净 值 1.006 元 4 期末信 达 利 A 份 额累 计参 考净值 1.090 元 5 期末信 达 利 B 份 额参 考净 值 0.953 元 6 期末信 达 利 B 份 额累 计参 考净值 0.953 元 7 信达 利A 年 收益 率( 单利 ) 3.90% 注:根 据本 基金 基金 合同 的约定 ,信 达利 A 的年 收 益率将 在每 次开 放日 设定 一次并 公告 。截 至本 报告期 末, 信达 利A 年收 益率 为3.90% , 即开 放日2014 年5 月6 日 中国 人民 银行执 行的 金融 机构 人民 币1 年 期银 行定 期存 款基准 利 率 3.00% 的1.3 倍进行 计算 。 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 8 §4 管理人报告 4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验 本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 (以 下简 称 “公 司” ) 成立 于 2006 年6 月5 日 , 由 中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 (原 中国 信达 资产 管理公 司 ) 和澳 洲联 邦银 行全资 附属 公司 康联 首域集 团有 限公 司共 同发 起,是 经中 国证 监会 批准 设立的 国内 首家 由国 有资 产管理 公司 控股 的基 金管理 公司 ,也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。 公司 注册 资 本1 亿元 人民 币, 总部 设在深 圳, 在北 京设 有分 公司。 公司 中方 股东 中国 信达资 产管 理股 份有 限公 司出资 比例 为 54 %, 外方股 东康 联首 域集 团有 限公司 出资 比例 为 46 %。 公司建 立了 健全 的法 人治 理结构 ,根 据《 中华 人民 共和国 公司 法》 的规 定设 立了股 东会 、董 事会和 监事 。股 东会 层面 设立公 司咨 询委 员会 ,董 事会层 面设 立风 险控 制委 员会和 薪酬 考核 委员 会两个 专门 委员 会, 并建 立了独 立董 事制 度。 公司 总经理 负责 公司 的日 常运 作,并 由经 营管 理委 员会、 投资 审议 委员 会和 风险管 理委 员会 协助 其议 事决策 。 公司建立了完 善的组织 架 构, 根据公司 业务发展 需 要, 按业务条 块将公司 主 要业务整合为 公 募投资业务、 产品销售 业 务、专户理财 业务、运 营 保障业务、管 理支持业 务 五大业务模 块, 分工 协作, 职责 明确 ,监 察稽 核部继续 依 照有 关法 规和 公司规 章独 立行 使职 权 。 截至2014 年6 月30 日, 公司 共 管理 十只 基金 , 包 括 信达 澳银 领先 增长 股票 型证券 投资 基金 、 信达澳 银精 华灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 信达 澳银稳 定价 值债 券型 证券 投资基 金、 信达 澳 银 中小盘 股票 型证 券投 资基 金、信 达澳 银红 利回 报股 票型证 券投 资基 金、 信达 澳银产 业升 级股 票型 证券投 资基 金、 信达 澳银 稳定增 利分 级债 券型 证券 投资基 金 、 信达 澳银 消费 优选 股 票型 证券 投资 基金、 信达 澳银 信用 债债 券型证 券投 资基 金 和 信达 澳银慧 管家 货币 市场 基金 。


4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 孔学峰 本 基 金 的 基金经 理, 稳 定 价 值 债券基 金、 信 用 债 债 券 基 金 和 慧 管 家 货 2012-5-7 - 10 年 中央财 经大 学金 融学 硕士 。 历任 金元 证券股 份有 限公 司研 究员 、固定 收益 总部副 总经 理;2011 年8 月 加入 信达 澳银基 金公 司, 历任 投资 研究部 下固 定收益 部总 经理 、固 定收 益副总 监、 固定收 益总 监、 信达 澳银 稳定价 值债 券基金 基金 经理 (2011 年9 月 29 日起信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 9 币 市 场 基 金 基 金 经 理, 固 定收 益总监 至今) 、 信达 澳银 稳定 增利 分级债 券基 金基金 经理 (2012 年5 月7 日起至 今) 、 信达澳 银信 用债 债券 基金 基金经 理 (2013 年5 月 14 日 起至 今) 、 信达 澳 银慧管 家货 币市 场基 金基 金经理 (2014 年6 月 26 日 起至 今) 。 注:1. 基金 经理 的任 职日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期 。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定等。 4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销售管 理办 法》 、 《证券 投资 基金 运作 管理 办法》 、基 金合 同和 其他 有关法 律法 规、 监管 部门 的相关 规定 ,依 照诚 实信用 、勤 勉尽 责、 安全 高效的 原则 管理 和运 用基 金资产 ,在 严格 控制 投资 风险的 基础 上, 为基 金持有 人谋 求最 大利 益, 没有损 害基 金持 有人 利益 的行为 。 4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明 4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情 况 本基金管理人 已经建立 了 投资决策及交 易内控制 度 ,确保在投资 管理活动 中 公平对待不同 投 资组合,维护 投资者的 利 益。本基金管 理人建立 了 严谨的公平交 易机制, 确 保不同基金 在买卖同 一证券时,按 照比例分 配 的原则在各基 金间公平 分 配交易量。 公 司对报告 期 内公司所管 理的不同 投资组合的整 体收益率 差 异、分投资类 别(股票 、 债券)的收益 率差异进 行 了分析;利 用数据统 计和重 点审 查价 差原 因相 结合的 方法, 对连 续四 个 季度内、 不同 时间 窗口 ( 日 内、3 日 内、5 日内) 公司管理的不 同投 资组 合 同向交易价差 进行了分 析 ;对部分债券 一级市场 申 购、非公开 发行股票 申购等以公司 名义进行 的 交易进行了审 核和监控 , 未发现公司所 管理的投 资 组合存在违 反公平交 易原则 的情 形。 4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说 明 报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为 ,报告 期 内本公司所管 理的 投资 组 合 未发生交易 所 公开竞 价 的 同日 反向 交易 。 4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析 上半年,央行 货币政策 基 调出现调整, 由去年的 偏 紧转向宽松, 公开市场 持 续净投放,并 实 施定向降准, 银行间市 场 的货币 利率维 持偏低的 水 平。央行的态 度彻底点 燃 了市场做多 热情,各 类债券 收益 率都 有较 大幅 度的回 落, 转债 市场 表现 也较好 。 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 10 报告期内,我 们保持了 一 定的投资杠杆 ,采取了 相 机抉择的策略 ,减少了 低 评级债券,增 加 了高等 级债 券的 配置 ,缩 短了组 合久 期。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现 截至报 告期 末, 本基 金份 额净值 为 0.964 元, 份额 累计净 值为 1.003 元 ,报 告期内 份额 净 值 增长率 为5.10% ,同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 6.05%。 4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望 经济下滑趋势 明显,因 此 稳增长在上半 年成为政 策 的核心 ,货币 政策的调 整 也围绕于此, 债 券市场 也因 此受 益。 时至 于此, 无论 决策 层还 是市 场都有 可能 要等 待 1-2 个 季度的 数据 进行 观察 , 以判断前期政 策是否有 效 或者还需加码 。对于债 券 市场而言,未 来一段时 间 ,长端会纠 结于经济 会否企稳反弹 、通胀会 否 触底上行,而 短端则受 制 于央行公开市 场正回购 利 率而难以下 行。市场 的情绪 也会 因此 而受 到影 响,未 来市 场出 现震 荡难 以避免 。 基于上 述 判断 , 本基 金将 保持匹 配的组 合久期 ,在 保证流 动性的 前提下 ,积 极挖掘 潜在的 投 资机会 ,提 高组 合收 益, 不辜负 基金 持有 人的 托付 。 4.6 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明 4.6.1 有 关参 与估值 流程 各方 及人员 (或 小组) 的职 责分 工、 专业胜任 能力 和相关 工 作 经历 本基金管理人 设立了专 项 的估值小组, 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员 具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验 。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名, 由运营总监担 任;基金 估 值小组成员若 干名, 由 公 募投资业务部门 、专户 理 财业务 部门 、运营保 障业务 部门及 监察稽核 部 指定专人并经 经营管理 委 员会审议通过 后担任, 其中 基金运营 部负责组 织小组 工作 的开 展 。 4.6.2 基 金经 理参与 或决 定估 值的程 度 基金经理对基 金的估值 原 则和估值 程序 可以提出 建 议,但不参 与 最终决策 和 日常估值工作 。 估值政 策和 程序 、 估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务, 由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。 4.6.3 参 与估 值流程 各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突 参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。 4.6.4 已 签约 的与估 值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度 本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 11 4.7 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明 根据《信达澳 银稳定 增 利 分级 债券型证 券投资基 金 基金合同》关 于收益分 配 的规定, 本基 金 基金合 同生 效之 日起 3 年 内,本 基金 不进 行收 益分 配;本 基金 基金 合同 生效 3 年期届 满, 本基 金 转换为 上市 开放 式基 金 (LOF ) 后 , 本 基金 收益 每年 最多分 配6 次 , 每 次基 金 收 益分 配比 例不 低于 可分配 收益 的20% 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 §5 托管人报告 5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明 本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金 法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况 的说 明 本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的 基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监 督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 5.3 托管人 对本 半年度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见 本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资 组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 §6 半年度财务 会计报告 (未经审计 ) 6.1 资产负 债表 会计主 体: 信达 澳银 稳定 增利分 级债 券型 证券 投资 基金 报告截 止日 :2014 年 6 月30 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资产:





银行存 款 6.4.7.1 631,908.25 6,672,717.81 结算备 付金


280,329.47 4,900,666.72 存出保 证金


12,577.73 11,046.98 交易性 金融 资产 6.4.7.2 106,133,417.60 192,469,134.90 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 12 其中 : 股票 投资


4,258,800.00 4,010,450.00 基金投 资


- - 债券投 资


101,874,617.60 188,458,684.90 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


1,500,224.17 - 应收利 息 6.4.7.5 1,569,278.46 4,766,021.29 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 6.4.7.6 80,658.58 - 资产总 计


110,208,394.26 208,819,587.70 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- 86,689,770.01 应付证 券清 算款


- 6,245,555.03 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


62,374.14 69,776.36 应付 托 管费


17,821.17 19,936.13 应付销 售服 务费


35,642.38 39,872.22 应付交 易费 用 6.4.7.7 1,159.40 12,616.05 应交税 费


763,895.84 593,691.84 应付利 息


- 2,891.70 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 6.4.7.8 128,929.92 160,000.00 负债合 计


1,009,822.85 93,834,109.34 所有者权益:





信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 13 实收基 金 6.4.7.9 111,615,269.15 122,736,542.07 未分配 利润 6.4.7.10 -2,416,697.74 -7,751,063.71 所有者 权益 合计


109,198,571.41 114,985,478.36 负债和 所有 者权 益总 计


110,208,394.26 208,819,587.70 注: 报 告截 止 日2014 年6 月30 日, 基金 份额 净值0.964 元, 基金 份额 总额 113,319,828.84 份。 其中信达澳银稳定增利分 级债券 A ( “ 信 达 利 A ” )基 金 份 额 参 考 净 值 1.006 元,基金份额总额 22,079,333.39 份; 信达 澳银稳 定增 利分 级债 券 B ( “信 达利B” ) 基金 份额 参 考净 值 0.953 元 , 基 金份额 总 额91,240,495.45 份。 6.2 利润表 会计主 体: 信达 澳银 稳定 增利分 级债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 附注 号 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月 30 日 一、收入


7,747,374.65 4,469,766.05 1. 利息 收入


3,842,982.71 6,354,694.52 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 33,754.47 51,272.54 债券利 息收 入


3,779,198.60 6,291,822.72 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


30,029.64 11,599.26 其他利 息收 入


- - 2. 投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


-11,439,332.80 4,145,371.79 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 -21,250.00 -61,119.11 基金投 资收 益


- - 债券投 资收益 6.4.7.13 -11,464,882.80 4,205,802.15 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 6.4.7.14 - - 股利收 益 6.4.7.15 46,800.00 688.75 3. 公允 价值 变动 收益 (损 失以“-” 号填列 ) 6.4.7.16 15,343,724.74 -6,030,300.26 4. 汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号填列)


- -


5. 其他 收入 (损 失以 “- ” 号填列) 6.4.7.17 - - 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 14 减:二、费用


1,482,599.65 3,382,960.70 1.管 理人 报酬 6.4.10.2 395,594.95 638,580.25 2.托 管费 6.4.10.2 113,027.14 182,451.55 3.销 售服 务费 6.4.10.2 226,054.33 364,902.96 4.交 易费 用 6.4.7.18 1,796.10 9,064.08 5.利 息支 出


524,128.19 1,965,833.87 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


524,128.19 1,965,833.87 6.其 他费 用 6.4.7.19 221,998.94 222,127.99 三 、 利 润 总 额( 亏 损 总 额 以 “- ” 号 填列) 6,264,775.00 1,086,805.35 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填列)


6,264,775.00 1,086,805.35 6.3 所有者 权益 (基金净 值) 变动表 会计主 体: 信达 澳银 稳定 增利分 级债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所 有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 122,736,542.07 -7,751,063.71 114,985,478.36 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动数( 本期 利润 ) -





6,264,775.00 6,264,775.00 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值变动 数( 净值 减少 以“- ”号填 列) -11,121,272.92 -930,409.03 -12,051,681.95 其中:1.基 金申 购款 46,139.92 3,860.08 50,000.00 2.基金 赎回 款 -11,167,412.84 -934,269.11 -12,101,681.95 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产生的 基金 净值 变动 (净 值 减少以 “-” 号填列 ) -





-





-





五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 111,615,269.15 -2,416,697.74 109,198,571.41 项目 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 180,565,074.08


2,706,904.21


183,271,978.29


信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 15 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动数( 本期 利润 ) -





1,086,805.35


1,086,805.35


三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值变动 数( 净值 减少 以“- ”号填 列) -12,489,298.75


-532,073.86


-13,021,372.61


其中:1.基 金申 购款 28,883,782.14


1,230,517.86


30,114,300.00


2.基金 赎回 款 -41,373,080.89


-1,762,591.72


-43,135,672.61


四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产生的 基金 净值 变动 (净 值 减少以 “-” 号填列 ) -





-





-





五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 168,075,775.33


3,261,635.70


171,337,411.03


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 何加 武______























______ 于鹏______


























____刘 玉兰____ 基金管 理人 负责 人























主管 会计 工作 负责人


























会计 机构 负责 人 6.4 报表附 注 6.4.1 基 金基 本情况 信达澳银稳定 增利分级 债 券型证券投资 基金(以下 简 称“本基金”) 经中国证 券 监督管理委 员 会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)证 监许 可[2011] 第 1750 号 《关 于核 准信 达澳 银稳 定增利 分级 债券 型 证券投资基金 募集的批 复 》核准,由信 达澳银基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国 证券投资 基金法》和《 信达澳银 稳 定增利分级债 券型证券 投 资基金基金合 同》负责 公 开募集。本 基金为契 约型证 券投 资基 金, 自 2012 年 4 月 16 日至 2012 年 5 月 11 日 止期 间公 开 发售, 募集 期提 前到 2012 年 4 月 27 日 截 止 , 共 募 集 有 效 净 认 购 资 金 303,937,660.77 元( 其 中 信 达 利 A 为 212,746,460.77 元, 信达 利 B 为 91,191,200.00 元) ,业 经普 华永 道中 天会 计 师事务 所有 限公 司 普华永 道中 天验 字(2012) 第135 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监会 备案 , 《信达 澳银 稳定 增利 分级债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2012 年 5 月7 日正 式生 效, 基金 合同 生 效日的 基金 份额 总 额为304,085,493.77 份( 其中信 达 利A 为212,844,998.32 份, 信达 利 B 为


91,240,495.45 份) , 其中认购资金利息 折合 147,833.00 份基金 份额(其 中信达利 A 为 98,537.55 份,信达利 B 为 49,295.45 份) 。 本 基金的 基金管 理人 为信 达澳 银基 金管理 有限 公司 , 基 金托 管人为 中国 建设 银 行 股份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国建 设银 行”) 。 根据《信达澳 银稳定增 利 分级债券型证 券投资基 金 基金合同》和 《信达澳 银 稳定增利分级 债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 , 本 基金 在基 金合 同 生效之 日 起3 年 内 , 基 金 份额分 为 A 、B 两类 , 募集的 基金 资产 合并 运作 。 信达 利 A 根 据基 金合 同的 规定获 取约 定收 益, 其收 益率将 在每 个开 放日 设定 一次并 公告 , 计 算公式 为信 达 利A 的 年收 益率 ( 单利 ) =1.3 ×1 年 期银行 定期 存款 利率 , 在 扣除信 达 利A 的应计信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 16 收益后 的全 部剩 余收 益归 信达 利 B 享 有, 亏损 以信 达利 B 的资 产净 值为 限由 信达 利 B 承 担。 信达 利 A 自 基金 合同 生效 之日起 每 满 6 个 月开 放一 次。在 信达 利 A 的每 次开 放日, 基金 管理 人将对 信达 利 A 进行 基金 份额折 算, 信达 利 A 基金 份额净 值调 整 为 1.000 元 ,基金 份额 持有 人持 有的信 达利 A 基金 份额 数 按折算 比例 相应 增减 。信 达利 B 的 封闭 期为 自基 金 合同生 效之 日起 至 3 年后对 应日 止。 经深 圳证 券交易 所深 证上[2012]216 号文 审 查 同意 , 信 达利B 基金份 额 于2012 年 7 月 16 日 在深 交所 挂牌 交 易。 未 上市 交易 的基 金份 额托管 在场 外, 基金 份额 持有人 可通 过跨 系统 转托管 业务 将其 转至 场内 (证券 登记 结算 系统 )在 深圳证 券交 易所 上市 交易 。 本基金 合同 生效 后 3 年期 届满, 本基 金将 按照 基金 合同约 定转 换为 上市 开放 式基金 (LOF), 信达 利A、 信达 利 B 两类 的 基金份 额将 以各 自的 基金 份额净 值为 基准 转换 为上 市开放 式基 金 (LOF) 份额, 并办 理基 金的 申购 与赎回 业务 。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《信 达 澳银稳定增利 分级债券 型 证券投资基金 基 金合同》的有 关规定, 本 基金主要投资 于固定收 益 类金融工具, 包括企业 债 券、公司债 券、短期 融资券 、 地方 政府 债券 、 金融债 券 、 商 业银 行次 级 债、 可转 换公 司债 券( 含分 离交易 的可 转换 公司 债券) 、 资产 支持 证券 、 债 券回购 、 国 债、 中 央银 行 票据, 以及 法律 法规 或监 管部门 允许 基金 投资 的其他固定收 益类金融 工 具。本基金也 可投资于 股 票、权证以及 法律法规 或 监管部门允 许基金投 资的其他权益 类金融工 具 。本基金不直 接从二级 市 场买入股票、 权证等权 益 类资产,但 可以参与 一级市场新股 申购或增 发 新股,并可持 有因可转 债 转股所形成的 股票、因 所 持股票 所派 发的权证 以及因投资分 离交易的 可 转换公司债券 而产生的 权 证。基金的投 资组合比 例 为:债券等 固定收益 类金融 工具 不低 于基 金资 产的 80% , 股票 等权 益类 金 融工具 不超 过基 金资 产 的20%; 基金 保留 的现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 比例 合计 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金的 业绩 比较 基 准 为:中 国债 券总 指数 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人 信 达澳 银 基 金管 理有限 公司 于2014 年8 月25 日批 准报出。 6.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 企 业会计 准则 及其 相关 规定 (简称 “ 企业 会 计准则 ”) 、由 中国 证券 业 协会于 2007 年 5 月 15 日 发布并 由中 国证 券投 资基 金业协 会于 2012 年 11 月 16 日 修订 的 《 证券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 中国 证监 会颁 布的 《 关于进 一步 规范 证券 投资基金估 值业务的 指导 意见》 、 《关于 证券投资 基 金执行<企业 会计准则> 估 值业务及份 额净值 计 价有关事项 的通知》 、 《 证 券投资基金 信息披露 管理 办法》 、 《证券 投资基金 信 息披露内容 与格式 准 则第 2 号年 度报 告的 内容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则第 3 号 会计报 表附 注的 编 制 及披露 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号- 年度 报告 和半 年度 报告 》 等中国 证监 会颁 布 的相关 规定 编制 。 6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明 本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 17 规定的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 2014 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及2014 年 上半 年 度 的经 营成果 和基 金净 值变 动情 况。 6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明 本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 一致 。 6.4.5 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。 6.4.6 税项 根据财 政部 、国 家 税 务总 局财税[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股 权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 企业 所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税 征收方式调整 工作的通 知》 、财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政 策有关 问题 的通 知》 及其 他相关 税务 法规 和实 务操 作,主 要税 项列 示如 下 : (1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范围, 不缴 纳营 业税 。 (2) 对 证券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ,包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入,股 权的 股 息、红 利收 入, 债券 的利 息收入 及其 他收 入, 暂不 缴纳企 业所 得税 。 (3) 对 基金取 得的股 票股 息、红利 收入 ,由上 市公 司在向基 金支 付上述 收入 时代扣代 缴 20% 的个人 所得 税; 基金 从公 开发行 和转 让市 场取 得的 上市公 司股 票, 持股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的, 其 股息 红利 所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ; 持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 (含1 年) 的, 暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限超过 1 年 的,暂 减 按25% 计入 应纳 税所得 额。 (4) 对 基金取 得的债 券利 息收入, 由发 行债券 的企 业在向基 金支 付上述 收入 时代扣代 缴 20% 的个人 所得 税, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 (5) 对 于基 金从 事 A 股买 卖, 自2008 年 9 月19 日起 , 出让方 按 0.10% 的税 率缴 纳证券(股票) 交易印 花税 ,对 受让 方不 再缴纳 印花 税。 (6) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 等对 价,暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明 6.4.7.1 银 行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 18 活期存 款 631,908.25 定期存 款 - 其他存 款 - 合计 631,908.25 6.4.7.2 交 易性金 融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 3,455,400.00 4,258,800.00 803,400.00 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 56,416,427.51 56,190,117.60 -226,309.91 银行间 市场 45,012,217.47 45,684,500.00 672,282.53 合计 101,428,644.98 101,874,617.60 445,972.62 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 104,884,044.98 106,133,417.60 1,249,372.62 6.4.7.3 衍 生金融 资产/ 负债 无余额 。 6.4.7.4 买 入返售 金融资 产 无余额 。 6.4.7.5 应 收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 应收活 期存 款利 息 648.05 应收定 期存 款利 息 - 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 126.12 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 19 应收债 券利 息 1,568,498.59 应收买 入返 售证 券利 息 - 应收申 购款 利息 - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 其他 5.70 合计 1,569,278.46 注:其 他指 应收 结算 保证 金利息 。 6.4.7.6 其 他资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月30 日 其他应 收款 - 待摊费 用 80,658.58 合计 80,658.58 6.4.7.7 应 付交易 费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年6 月30 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - 银行间 市场 应付 交易 费用 1,159.40 合计 1,159.40 6.4.7.8 其 他负债


单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 预提费 用 128,929.92 合计 128,929.92 6.4.7.9 实 收基金 金额单 位: 人民 币元 信达 利A 项目 本期2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 33,483,453.88 31,496,046.62 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 20 2014 年 5 月 6 日 基金 拆分/份额 折算前 33,483,453.88 31,496,046.62 基金拆 分/ 份额 折算 调整 647,561.46


- 本期申 购








50,000.00


46,139.92 本期赎 回( 以“-” 号填 列 )


-12,101,681.95


-11,167,412.84 本期末 22,079,333.39 20,374,773.70 信达 利B 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至2014 年6 月30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 91,240,495.45 91,240,495.45 本期申 购 - - 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 91,240,495.45 91,240,495.45 注: 1 、2014 年 5 月 6 日 为信达 利A 的 第4 个 基金 份额折 算基 准日 及开 放申 购与赎 回日 , 投 资 者 可以办 理申 购和 赎回 业务 ,根据 《信 达澳 银稳 定增 利分级 债券 型证 券投 资基 金之信 达 利 A 份额折 算和申 购与 赎回 结果 的公 告》 , 2014 年 5 月 6 日 , 信达利 A 的 基金 份额 净值 为 1.01933973 元, 据此计 算的 信达 利 A 的折 算比例 为 1.01933973 。 折 算后, 信达 利 A 的基 金份 额净值 调整 为 1.000 元,基 金份 额持 有人 原来 持有的 每 1 份信 达利 A 相 应增加 至 1.01933973 份 。折算 前, 信达 利 A 的基金 份额 总额 为 33,483,453.88 份, 折算 后, 信 达利 A 的基 金份 额总 额 为 34,131,015.34 份。 各基金 份额 持有 人持 有的 信达利 A 经 折算 后的 份额 数采用 四舍 五入 的方 式保 留到小 数点 后 2 位, 由此产 生的 误差 计入 基金 财产。 2 、 截至 2014 年 6 月 30 日 止, 于深 圳证 券交 易所 上 市的信 达 利 B 基 金份 额 为24,438,551.00 份,托 管在 场外 未上 市交 易的信 达利 B 基 金份 额为 66,801,944.45 份 。上 市 的基金 份额 登记 在证 券登记结算系 统,可按 市 价流通;未上 市的基 金 份 额登记在注册 登记系统 。 通过跨系统 转登记可 实现基 金份 额在 两个 系统 之间的 转换 。 6.4.7.10 未分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 -6,459,640.58 -1,291,423.13 -7,751,063.71 本期利 润 -9,078,949.74 15,343,724.74 6,264,775.00 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -3,863,631.15 2,933,222.12 -930,409.03 其中: 基金 申购 款 16,029.43 -12,169.35 3,860.08 基金赎 回款 -3,879,660.58 2,945,391.47 -934,269.11 本期已 分配 利润 - - - 本期末 -19,402,221.47 16,985,523.73 -2,416,697.74 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 21 6.4.7.11 存款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 活期存 款利 息收 入 17,672.87 定期存 款利 息收 入 - 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 15,986.41 其他 95.19 合计 33,754.47 注:其 他包 括直 销申 购款 利息收 入和 结算 保证 金利 息收入 。 6.4.7.12 股票投 资收益-买 卖股票 差价 收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 卖出股 票成 交总 额 46,750.00 减:卖 出股 票成 本总 额 68,000.00 买卖股 票差 价收 入 -21,250.00 6.4.7.13 债券投 资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 卖出债 券( 债转 股及 债券 到期兑 付) 成交 总额 201,548,979.78 减:卖 出债 券( 债转 股及 债券到 期兑 付) 成本 总额 208,624,142.79 减:应 收利 息总 额 4,389,719.79 债券投 资收 益 -11,464,882.80 6.4.7.14 衍生工 具收益 无。 6.4.7.15 股利收 益 单位: 人民 币元 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 22 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日 股票投 资产 生的 股利 收益 46,800.00 基金投 资产 生的 股利 收益 - 合计 46,800.00 6.4.7.16 公允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 1.交易 性金 融资 产 15,343,724.74 —— 股 票投 资 316,350.00 —— 债 券投 资 15,027,374.74 —— 资 产支 持证 券投 资 - —— 贵 金属 投资 - ——其他 - 2.衍生 工具 - —— 权 证投 资 - 3.其他 - 合计 15,343,724.74 6.4.7.17 其他收 入 无。 6.4.7.18 交易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 交易所 市场 交易 费用 733.60 银行间 市场 交易 费用 1,062.50 合计 1,796.10 6.4.7.19 其他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 23 审计费 用 29,752.78 信息披 露费 148,765.71 上市费 29,752.85 银行手 续费 4,327.60 债券托 管账 户维 护费 9,400.00 合计 221,998.94 6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明 6.4.8.1 或 有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 6.4.8.2 资 产负债 表日后 事项 截至财 务报 告批 准报 出日 , 本期 无需 要说 明的 资产 负债表 日 后 事项 。 6.4.9 关 联方 关系 6.4.9.1 本 报告期 存在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况 本基金 本报 告期 内存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。 6.4.9.2 本 报告期 与基金 发生 关联交 易的 各关联 方 关联方 名称 与本基 金的 关系 信达澳银基金管理有限公司( “ 信 达 澳 银 基 金 公 司”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 中国信 达资 产管 理 股 份有 限 公司 基金管 理人 的控股 股东 康 联 首 域 集 团 有 限 公 司(Colonial First State Group Limited) 基金管 理人 的股 东 信达新 兴财 富( 北京 )资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资 子 公司 信达财 产保 险股 份有 限公 司(“ 信达 财产 ”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子公司 幸福人 寿保 险股 份有 限公 司(“ 幸福 人寿 ”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子公司 信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 6.4.10 本报 告期及 上年 度可 比期间 的关 联方交 易 6.4.10.1 通过关 联方交 易单 元进行 的交 易 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 24 6.4.10.1.1 股 票交 易 无。 6.4.10.1.2 权 证交 易 无。 6.4.10.1.3 应 支付 关联 方的 佣金 无。 6.4.10.2 关联方 报酬 6.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 395,594.95 638,580.25 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 73,488.32 293,304.21 注: 支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产净值 0.70% 的年 费率 计提, 逐日累计至每 月月底, 按 月支付。其计 算公式为 : 日管理人报酬 =前一日 基 金资产净值 ×0.70%/ 当年天 数。 6.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 113,027.14 182,451.55 注:支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 :日 托管 费=前 一日 基金 资产 净值 ×0.20 %/ 当 年天 数。 6.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 25 信达澳 银基 金公 司 136,522.93 中国建 设银 行 89,007.56 信达证 券 9.05 合计 225,539.54 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 信达澳 银基 金公 司 167,081.85 中国建 设银 行 195,424.80 信达证 券 7.24 合计 362,513.89 注: 支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 的基 金资产 净 值0.4% 的 年费 率 计提, 逐日 累计 至每 月月底,按月 支付给 信 达 澳银基金公司 ,再由 信 达 澳银基金公司 计算并支 付 给各基金销 售机构。 其计算 公式 为: 日 销 售服 务费 = 前一 日 的 基金 资产 净值 × 0.40%/ 当 年天 数。 6.4.10.3 与关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易 无。 6.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况 6.4.10.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况 信达 利B 份额单 位: 份 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日 基金合 同生 效日(2012 年 5 月 7 日) 持 有的 基金 份额 - - 报告 期 初持 有的 基金 份额 20,012,600.00 20,012,600.00


报告 期 间申 购/ 买入 总份 额 - - 报告 期 间因 拆分 变动 份额 - - 减:报告 期 间赎 回/ 卖出 总 份额 - - 报告 期 末持 有的 基金 份额 20,012,600.00 20,012,600.00 报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总份额 比例 17.66% 11.68% 注:基金管理 人信达澳 银 基金管理有限 公司认购 本 基金的交易委 托世纪证 券 有限责任公 司办理, 本基金 不收 取认 购费 用 。 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 26 6.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况 信达 利A 关联方 名称 本期 末 2014 年6 月30 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占 基金总 份额 的比 例 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占基 金总份 额的 比例 信达财 产 - - 416,129.33


0.33% 信达 利B 关联方 名称 本期 末 2014 年6 月 30 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占基 金总份 额的 比例 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占 基金总 份额 的比 例 幸福人 寿 5,002,250.00


4.41% 5,002,250.00


4.01% 信达财 产 2,425,437.16 2.14% 2,001,260.00


1.60% 注:1 、 幸福 人寿 和信 达财 产认购 本基 金的 交易 委托 本基金 的基 金管 理人 办理 , 本 基金 不收 取认 购 费用; 2 、表 中基 金总 份额 为下 属 分级基 金份 额的 合计 数( 即期末 基金 份额 总额 )。 6.4.10.5 由关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国建 设银 行 631,908.25 17,672.87 49,416,066.75 23,088.51 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 6.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 无。 6.4.10.7 其他关 联交易 事项 的说明 无。 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 27 6.4.11 利润 分配情 况 无。 6.4.12 期末 (2014 年6 月30 日 )本基 金持有 的流 通受限 证券 6.4.12.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券 金额单 位: 人民 币元 6.4.12.1.1 受 限证 券类 别 : 股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受 限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位 : 股 ) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备注 601888 中国国旅 2013 年7 月17 日 2014 年7 月15 日 非公开发行 流通受限 26.58 32.76 130,000 3,455,400.00 4,258,800.00 - 注:1. 基金 可作 为特 定投 资者, 认购 由中 国证 监会 《上市 公司 证券 发行 管理 办法》 规范 的非 公开 发行股 票, 所认 购的 股票 自发行 结束 之日 起 12 个 月 内不得 转让 。 2.中国 国旅 于2014 年6 月17 日宣 告进 行2013 年 度权益 分配 , 每10 股派4.00 元, 除息 日 为 2014 年6 月24 日。 6.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 无。 6.4.12.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 6.4.12.3.1 银 行间 市场 债券 正回购 无 。 6.4.12.3.2 交 易所 市场 债券 正回购 无 。 6.4.13 金融 工具风 险及 管理 6.4.13.1 风险管 理政策 和组 织架构 本基金为债券 型基金, 属 于证券投资基 金中较低 风 险的基金品种 ,其风险 收 益预期高于货 币 市场基金,低 于混合型 基 金和股票型基 金。本基 金 主要投资于固 定收益类 金 融工具,包 括企业债 券、 公 司债 券、 短 期融 资 券、 地 方政 府债 券、 金 融 债券、 商业 银行 次级 债、 可转换 公司 债券(含分 离交易 的可 转换 公司 债券) 、 资产 支持 证券、 债券 回 购、 国 债、 中 央银 行票 据 , 以及 法律 法规 或监 管部门允许基 金投资的 其 他固定收益类 金融工具 。 本基金也可投 资于股票 、 权证以及法 律 法规或 监管部门允许 基金投资 的 其他权益类金 融工具。 本 基金不直接从 二级市场 买 入股票、权 证等权益 类资产,但可 以参与一 级 市场新股申购 或增发新 股 ,并可持有因 可转债转 股 所形成的股 票、因所 持股票所派发 的权证以 及 因投资分离交 易的可转 换 公司债券而产 生的权证 。 在严格控制 风险的前信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 28 提下,主要通 过深入分 析 固定收益类金 融工具的 公 允价值并进行 投资,追 求 基金资产的 长期稳定 收益。 本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监 察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会, 负责审 定 重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度; 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会,讨 论和制定 公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施,对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额 的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议;在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部 具体负责和督 促协调, 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩 效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责, 并由 督察 长分管 。 本基金 的基金 管理人 对于 金融工 具的风 险管理 方法 主要是 通过定 性分析 和定 量分析 的方法 去 估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的 角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工 具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 6.4.13.2 信用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手 的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款 存放在本基金 的托管行 中 国建设银行, 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进 行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算,违 约风险可 能性很小;在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制 以控制 相应 的信 用风 险。 本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通过 对投资品种 信用等级 评 估来 控制证券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意 见 》 设定的标准统 计 及汇总 。 6.4.13.2.1 按 短期 信用 评级 列示的 债券 投资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2014 年6 月 30 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 A-1 10,069,000.00 - A-1 以下 - - 未评级 5,022,500.00 5,901,770.00 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 29 合计 15,091,500.00 5,901,770.00 注:1 、未 评级 债券 为国 债 。 2 、短 期债 券为 债券 发行 日 至到期 日的 期间 在 1 年以 内( 含1 年 )的 债券 。 6.4.13.2.2 按 长期 信用 评级 列示的 债券 投资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2014 年6 月 30 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 AAA 9,987,287.60 33,773,673.20 AAA 以下 55,312,830.00 148,783,241.70 未评级 21,483,000.00 - 合计 86,783,117.60 182,556,914.90 注:1 、未 评级 债券 为国 债 。 2 、长 期债 券为 债券 发行 日 至到期 日的 期间 在 1 年以 上的债 券。 6.4.13.3 流动性 风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风 险 一 方面来自于基 金 份额持有人可 于开放期 内 要求赎回其持 有的基金 份 额, 另一方面 来自于投 资 品种所处的 交易市场 不活跃 而带 来的 变现 困难 或因投 资集 中而 无法 在市 场出现 剧烈 波动 的情 况下 以合理 的价 格变 现。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人对本基金 的申购赎 回 情况进行严密 监 控并预测流动 性需求, 保 持基金投资组 合中的可 用 现金头寸与之 相匹配。 本 基金的基金 管理人在 基金合同中设 计了巨额 赎 回条款,约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 , 控制因开放 申购赎回 模式带 来的 流动 性风 险, 有效保 障基 金持 有人 利益 。 针对投资品种 变现的流 动 性风险 ,本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部 门设定流动 性 比例要求,对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 , 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变 现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种 比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本 基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ,且本 基金 与由本基金的 基金管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分 证 券在证 券交 易所 上市 , 其 余亦 可 在银 行间 同业 市场 交易, 因此 除附 注 6.4.12 中列示 的部 分基 金资 产流通暂时受 限制不能 自 由转让的 情况 外,其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外,本基 金可通过 卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求,其上限一 般不超过 基 金持有的债 券投资的 公允价 值。 本基金 所持有 的 全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 , 可赎回基金份 额 净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ,因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。 6.4.13.4 市场风 险 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 30 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 6.4.13.4.1 利 率风 险 利率 风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控,并通 过 调整投资组合 的 久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种, 因此 存在 相应 的利率 风险 。 6.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口 单位: 人民 币元 本期末


2014 年6 月 30 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 631,908.25 - - - 631,908.25 结算备 付金 280,329.47 - - - 280,329.47 存出保 证金 12,577.73 - - - 12,577.73 交易性 金融 资产 19,185,387.60 82,689,230.00 - 4,258,800.00 106,133,417.60 应收证 券清 算款 - - - 1,500,224.17 1,500,224.17 应收利 息 - - - 1,569,278.46 1,569,278.46 其他资 产 - - - 80,658.58 80,658.58 资产总 计 20,110,203.05 82,689,230.00 - 7,408,961.21 110,208,394.26 负债








应付管 理人 报酬 - - - 62,374.14 62,374.14 应付托 管费 - - - 17,821.17 17,821.17 应付销 售服 务费 - - - 35,642.38 35,642.38 应付交 易费 用 - - - 1,159.40 1,159.40 应交税 费 - - - 763,895.84 763,895.84 其他负 债 - - - 128,929.92 128,929.92 负债总 计 - - - 1,009,822.85 1,009,822.85 利率敏 感度 缺口 20,110,203.05 82,689,230.00 - 6,399,138.36 109,198,571.41 上年度 末


2013 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 31 银行存 款 6,672,717.81 - - - 6,672,717.81 结算备 付金 4,900,666.72 - - - 4,900,666.72 存出保 证金 11,046.98 - - - 11,046.98 交易性 金融 资产 5,901,770.00 81,458,072.30 101,098,842.60 4,010,450.00 192,469,134.90 应收利 息 - - - 4,766,021.29 4,766,021.29 资产总 计 17,486,201.51 81,458,072.30 101,098,842.60 8,776,471.29 208,819,587.70 负债








卖 出 回 购 金 融 资 产款 86,689,770.01 - - - 86,689,770.01 应付证 券清 算款 - - - 6,245,555.03 6,245,555.03 应付管 理人 报酬 - - - 69,776.36 69,776.36 应付托 管费 - - - 19,936.13 19,936.13 应付销 售服 务费 - - - 39,872.22 39,872.22 应付交 易费 用 - - - 12,616.05 12,616.05 应付利息 - - - 2,891.70 2,891.70 应交税 费 - - - 593,691.84 593,691.84 其他负 债 - - - 160,000.00 160,000.00 负债总 计 86,689,770.01 - - 7,144,339.33 93,834,109.34 利率敏 感度 缺口 -69,203,568.50 81,458,072.30 101,098,842.60 1,632,131.96 114,985,478.36 注: 上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 期 限 予 以 分 类。 6.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 (单 位: 人民币 万 元 ) 本期末 (2014 年6 月 30 日) 上年度 末(2013 年 12 月31 日) 1.市场 利率 下 降 25 个基 点 上升 约65 上升 约 179 2.市场 利率 上 升 25 个基 点 下降 约64 下降 约 177


6.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无重 大外汇 风险 。 6.4.13.4.3 其 他价 格风 险 其他价格 风险 是指 基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险 。 本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场 交易的股票和 债券,所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 32 影响, 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。 本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中,采用“自 上而下” 的 策略,通过对 宏 观经济情况及 政策的分 析 ,结合证券市 场运行情 况 ,做出资产配 置及组合 构 建的决定; 通过对单 个证券的定性 分析及定 量 分析, 选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金 管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ,对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正, 来主动应 对可能 发生 的市 场价 格风 险。 本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中 固定 收 益类金融工具 不 低于基 金资 产 的80% , 股 票 等权益 类金 融工 具不 超过 基金资 产 的20% ; 基 金保 留 的现金 或者 到期 日 在一年 以内 的政 府债 券比 例合计 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 此外, 本基 金的 基金管 理人 每日 对 本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 , 定 期运 用多 种定 量 方法对 基金 进行 风险 度量 , 包括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基 金 面临的 潜在 价格 风险 ,及 时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。 6.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 6 月30 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产 净值比 例 (%) 公允价 值 占基金 资 产 净值比 例 (% ) 交易性 金融 资产- 股 票投 资 4,258,800.00 3.90 4,010,450.00 3.49 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 4,258,800.00 3.90 4,010,450.00 3.49 6.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析 鉴于本 基金 投资 股票 仅限 于首发/增 发新 股而 不主 动 在二级 市场 购买 股票 , 本 基 金面临 的除 市 场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动主要源于一级市场与二级市场之间的股票价格差 异,与二级市 场股票指 数 波动的相关性 较弱,故 本 基金不基于股 票指数进 行 其他价格风 险的敏感 性分析 。 6.4.14 有助 于理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项 (1) 公允价 值 (a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融 负债, 其 账面价值接近 于 公允价 值。 (b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 33 (i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最 低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级可 分为 : 第一层 级: 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价; 第二层级:直接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 市场报价以 外 的有关 资产 或负 债的 输入 值估值 ; 第三层 级: 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输 入值) 估值 。 (ii)各层 级 金融 工具 公允 价值 于 2014 年 6 月 30 日, 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为 42,036,117.60 元 ,属 于 第二层 级的 余额 为 64,097,300.00 元, 无属 于第 三 层级的 余额 (2013 年 12 月 31 日: 第一 层级 99,773,982.30 元, 属于 第 二层级 的余 额为 92,695,152.60 元 ,无 属于 第 三层级 的余 额 ) 。 (iii) 公允 价值 所属 层 级 间 的重大 变动 对于证券交易 所上市的 股 票和债券,若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行 等情况,本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活 跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间将相 关股票和 债券的公允价 值列入 第 二 层级或第三层 级,上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第 一层级 。 (iv) 第 三层 级公 允价 值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (2) 除公允 价值 外, 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 §7 投资组合报 告 7.1 期末基 金资 产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 权益投 资 4,258,800.00 3.86 其中: 股票 4,258,800.00 3.86 2 固定收 益投 资 101,874,617.60 92.44 其中: 债券 101,874,617.60 92.44 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 34 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 912,237.72 0.83 7 其他各 项资 产 3,162,738.94 2.87 8 合计 110,208,394.26 100.00 7.2 报告 期 末按 行业分类 的股 票投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值( 元 ) 占基金 资产 净值 比例(%) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - D 电力 、 热 力、 燃气 及水 生产 和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软 件和 信息 技术 服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 4,258,800.00 3.90 M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 4,258,800.00 3.90 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 35 7.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比例 (%) 1 601888 中国国 旅 130,000 4,258,800.00 3.90 注:本 基金 本报 告期 末 仅 持有上 述股 票。 7.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动 7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 注:本 基金 本报 告期 未发 生 股票 买入 交易 。 7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 (% ) 1 601339 百隆东 方 46,750.00 0.04 注: 本 基金 本报 告期 仅上 述所列 股票 发生 卖出 交易 。 本表 中累 计卖 出金 额是 按照卖 出成 交金 额 ( 成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 - 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 46,750.00 注:本表中买 入股票成 本 (成交)总额 、卖出股 票 收入(成交) 总额均按 照 买卖成交金 额(成交 单价乘 以成 交数 量) 填列 ,不考 虑相 关交 易费 用。 7.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 26,505,500.00


24.27 其中: 政策 性金 融债 26,505,500.00


24.27 4 企业债 券 65,297,830.00 59.80 5 企业短 期融 资券 10,069,000.00 9.22 6 中期票 据 - - 7 可转债 2,287.60


0.00 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 36 8 其他 - - 9 合计 101,874,617.60 93.29 7.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排 序的 前五名 债券 投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 018001 国开1301 210,000 21,483,000.00 19.67 2 1280136 12 黔 开投 债 200,000 20,564,000.00 18.83 3 122663 12 科 发债 140,000 14,154,000.00 12.96 4 041469009 14 京 机电CP001 100,000 10,069,000.00 9.22 5 1280161 12 首 开债 100,000 10,029,000.00 9.18 7.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 7.8 报告 期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有 贵 金属 。 7.9 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排 序的 前五名 权证 投资明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 7.10 报告 期末 本基金投 资的 国债期 货交 易情况 说明 7.10.1 本期 国债期 货投 资政 策 本基金 未参 与投 资国 债期 货。 7.10.2 报告 期末本 基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 7.10.3 本期 国债期 货投 资评 价 本基金 未参 与投 资国 债期 货 。 7.11 投资组 合报 告附注 7.11.1 本 基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查,或在报 告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形及 相关 投资决 策程 序说明 。 11 中 利债 (112094)于 2013 年8 月 29 日 发布 公告 , 即 《 中利 科技 集团 股份 有限公 司关 于江 苏证监局监管 关注函的 整 改报告》,其 主要内容 在 于对《关于对 中利科技 集 团股份有限 公司风险 事项的监管 关注函》 中所 提到问题的 整改,涉 及(1 )上市公司 运作及信 息披 露方面;(2 )公司信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 37 内部控 制不 强; (3 )三 会 运作不 规范 。公 司在 整改 报告中 已经 提出 了整 改措 施,并 已整 改完 毕 。 基金管理人认 为,中利 科 技在收到关注 函后立即 着 手组 织实施和 落实,并 已 经完成整改, 以 保障公司经营 的平稳运 行 及维护股东权 益。基金 管 理人经审慎分 析,认为 该 事件对中利 科技的经 营不构 成严 重影 响, 对 11 中利债 的价 值也 不构 成严 重影响 。 除11 中利 债 (112094 ) 外 , 其 余的 本基 金投 资的 前 十名证 券的 发行 主体 报告 期内没 有被 监管 部门立 案调 查, 也没 有在 报告编 制日 前一 年内 受到 公开谴 责、 处罚 的情 形。 7.11.2 本基 金投资 的前 十名 股票中 , 没有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情 形。 7.11.3 期末 其他各 项资 产构 成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 12,577.73 2 应收证 券清 算款 1,500,224.17 3 应收股 利 - 4 应收利 息 1,569,278.46 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 80,658.58 8 其他 - 9 合计 3,162,738.94 7.11.4 期末 持有的 处于 转股 期的可 转换 债券明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 110022 同仁转 债 2,287.60 0.00 7.11.5 期末 前十名 股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公 允价值 占基金 资产 净值 比例(% ) 流通受 限情 况说 明 1 601888 中国国 旅 4,258,800.00 3.90 非公开 发行 7.11.6 投资 组合报 告附 注的 其他文 字描 述部分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 38 §8 基金份额持 有人信息 8.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 信达 利A 3,148 7,013.77


424,177.16 1.92% 21,655,156.23 98.08% 信达 利B 1,007 90,606.25


66,835,739.45 73.25% 24,404,756.00 26.75% 合计 4,155


27,273.12 67,259,916.61 59.35% 46,059,912.23 40.65% 注: 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 , 对下 属分 级 基金 , 比 例的 分母 采 用各自级别的 份额,对 合 计数,比例的 分母采用 下 属分级基金 份 额的合计 数 (即期末基 金份额总 额) , 下同 。 8.2 期末上 市基 金前十名 持有 人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 安 信 证 券 - 工 行 - 安 信 证 券 瑞 泽 债 券 分 级 限 额特定 集合 资产 管理 计 4,500,000.00 18.41% 2 安信证 券- 农行 -安 信理 财1 号债 券型 集合 资 产管理 计划 3,649,500.00 14.93% 3 全国社 保基 金二 零九 组合 2,585,070.00 10.58% 4 广发控 股( 香港 )有 限公 司-客 户资 金 1,338,211.00 5.48% 5 陕西省 国际 信托 股份 有限 公 司- 鼎 锋 16 期证 券投资 集合 资金 信托 1,047,805.00 4.29% 6 中江国 际信 托股 份有 限公 司资金 信托 合同 ( 金 狮153 号) 807,641.00 3.30% 7 西部信 托有 限公 司- 西部 信托 · 稳 健人 生系 列 伞形结 构 化 2 期证 680,000.00 2.78% 8 林珊 660,600.00 2.70% 9 华融国 际信 托有 限责 任公 司-华 融 · 鼎 锋 1 号 证券投 资单 一资 金 643,200.00 2.63% 10 北京国 际信 托有 限公 司- 爱康 1 号 560,000.00 2.29% 注:1 、持 有人 为场 内持 有 人 ; 2 、 持有 人持 有份 额 占 上市 总份额 比例 的计 算中 , 上 市总份 额为 截至 2014 年6 月30 日于 深圳 证券交 易所 上市 的信 达 利B 基金 份额24,438,551.00 份。 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 39 8.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理 人 所有 从业人 员持 有本 基金 信达 利A - - 信达 利B 58,045.14 0.06% 合计 58,045.14 0.05% 8.4 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 信达 利A 0 信达 利B 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式 基金 信达 利 A 0 信达 利B 0 合计 0 §9 开放式基金 份额变动 单位: 份 项目 信达 利 A 信达 利 B 基金合 同生 效日 (2012 年 5 月 7 日 ) 基金份 额总 额 212,844,998.32 91,240,495.45 本报告 期期 初基 金份 额总 额 33,483,453.88 91,240,495.45 本报告 期基 金总 申购 份额 50,000.00 - 减:本 报 告 期基 金总 赎回 份额 12,101,681.95 - 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 647,561.46 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 22,079,333.39 91,240,495.45 §10 重大事 件揭示 10.1 基 金份额 持有 人大会 决议 报告期 内, 未召 开基 金份 额持有 人大 会, 未有 相关 决议。 10.2 基 金管理 人、 基金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动 本基金 管理 人 2014 年 3 月 31 日发 布公 告, 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司 第 三届董 事会 第十 七次决 议 通 过, 王学 明 先 生辞去 信达 澳银 基金 管理 有限公 司副 总经 理职 务 。 本基金 托管 人 2014 年2 月7 日 发布 任免 通知 , 解 聘 尹东中 国建 设银 行投 资托 管业务 部总 经理信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 40 助理职 务。 10.3 涉 及基金 管理 人、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼 报告期 内, 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 10.4 基 金投资 策略 的改变 报告期 内, 未发 生基 金投 资策略 的改 变。 10.5 为 基金进 行审 计的会 计师 事务所 情况 报告期内, 本基金 管理人 继续聘任德 勤华永 会计师 事务所(特 殊普通 合伙) 北京分所为 本基 金的外 部审 计机 构。 10.6 管 理人、 托管 人及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况 报告期 内, 未发 生管 理 人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。 10.7 基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况 10.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金


备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中信证 券 3 46,750.00 100.00% 42.57 100.00% - 安信证 券 1 - - - - - 长城证 券 1 - - - - - 长江证 券 2 - - - - 新增 1 个 东方证 券 1 - - - - - 东吴证 券 0 - - - - 退租 1 个 东兴证 券 1 - - - - - 高华证 券 1 - - - - - 光大证 券 1 - - - - - 广发证 券 1 - - - - - 国金证 券 1 - - - - - 国联证 券 1 - - - - - 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 41 国泰君 安 2 - - - - - 国信证 券 2 - - - - - 海通证 券 1 - - - - - 宏源证 券 1 - - - - - 华创证 券 1 - - - - - 华泰证 券 1 - - - - - 民生证 券 1 - - - - - 平安证 券 1 - - - - - 申银万 国 2 - - - - - 世纪证 券 1 - - - - - 信达证 券 2 - - - - - 兴业证 券 1 - - - - - 银河证 券 1 - - - - - 银泰证 券 1 - - - - - 招商证 券 3 - - - - 新增 1 个 浙商证 券 1 - - - - - 中金公 司 2 - - - - - 中投证 券 1 - - - - - 中信建 投 2 - - - - - 中信万 通 1 - - - - - 注:根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ,交易单元 开设、 增 设或退租由研 究咨询部 提 议,经公司投 资审议委 员 会审议。在分 配交易量 方 面,公司制 订合理的 评分体系,相 关投资研 究 人员于每个季 度最后 20 个工作日对提 供研究报 告 的证券公司的 研究水 平、服务质量 等综合情 况 通过投研管理 系统进行 评 比打分。交易 管理部根 据 上季度研究 服务评分 结果安排研究 机构交易 佣 金分配,每半 年佣金分 配 排名应与上两 个季度研 究 服务评分排 名基本匹 配,并 确保 重点 券商 研究 机构年 度佣 金排 名应 与全 年合计 研究 服务 评分 排名 相匹配 。 10.7.2 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 中信证 券 8,202,923.26 3.53% 161,200,000.00 12.31% - - 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 42 安信证 券 - - - - - - 长城证 券 23,063,794.08 9.93% 71,800,000.00 5.48% - - 长江证 券 65,133,869.20 28.04% 119,000,000.00 9.09% - - 东方证 券 11,300,509.70 4.86% 71,500,000.00 5.46% - - 东吴证 券 - - - - - - 东兴证 券 4,365,028.20 1.88% 1,500,000.00 0.11% - - 高华证 券 - - - - - - 光大证 券 34,450,750.86 14.83% 94,000,000.00 7.18% - - 广发证 券 45,085.43 0.02% - - - - 国金证 券 - - 90,000,000.00 6.87% - - 国联证 券 - - - - - - 国泰君 安 908.37 0.00% - - - - 国信证 券 - - - - - - 海通证 券 312,070.01 0.13% - - - - 宏源证 券 - - - - - - 华创证 券 18,297,673.59 7.88% 420,000,000.00 32.08% - - 华泰证 券 - - - - - - 民生证 券 9,244,273.83 3.98% 65,900,000.00 5.03% - - 平安证 券 - - 36,000,000.00 2.75% - - 申银万 国 824,809.81 0.36% 47,000,000.00 3.59% - - 世纪证 券 - - - - - - 信达证 券 1,673,357.12 0.72% - - - - 兴业证 券 6,834,983.35 2.94% - - - - 银河证 券 272,541.97 0.12% - - - - 银泰证 券 - - - - - - 招商证 券 46,265,422.11 19.91% 109,200,000.00 8.34% - - 浙商证 券 29,357.69 0.01% 22,000,000.00 1.68% - - 中金公 司 1,870,553.64 0.81% - - - - 中投证 券 - - - - - - 中信建 投 140,323.82 0.06% - - - - 中信万 通 - - - - - - 10.8 其 他重大 事件


序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 43 1 信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 年 度 净值公 告 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年 1 月 2 日 2 信 达 澳 银 稳 定 增 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金2013 年第 4 季度 报告 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年1 月 21 日 3 信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 齐 鲁 证券为 代销 机构、 参加 基 金申购 费率 优惠 活 动的公 告 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年1 月 22 日 4 信达澳 银基 金管 理有 限公 司董事 、 监事 、 高 级 管 理 人 员 以 及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼 任职务 及领 薪情 况的 公告 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年3 月 20 日 5 信 达 澳 银 稳 定 增 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金2013 年 年度 报告 及摘 要 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年3 月 28 日 6 信 达 澳 银 基 金 管 理 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员 变更的 公告 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年3 月 31 日 7 信 达 澳 银 稳 定 增 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金2014 年第 1 季度 报告 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年4 月 19 日 8 关 于 信 达 澳 银 稳 定 增 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资基金 之信 达 利 A 份 额开 放申购、 赎回 业务 的公告 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年4 月 30 日 9 信 达 澳 银 稳 定 增 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金之信 达 利 A 份 额折 算方 案的公 告 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年4 月 30 日 10 信 达 澳 银 稳 定 增 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金之信 达 利A 份额 开放 申 购赎回 业务 期间 信 达利B 份额 风险 提示 性公 告 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年4 月 30 日 11 信 达 澳 银 稳 定 增 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金之信 达 利A 份额 折算 业 务办理 期间 信达 利 B 份额 暂停 交易 公告 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年 5 月 6 日 12 信 达 澳 银 稳 定 增 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金之信 达 利A 份额 折算 和 申购与 赎回 结果 的 公告( 重要 期后 事项 ) 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年 5 月 8 日 13 信 达 澳 银 稳 定 增 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金更新 招募 说明 书及 摘要 (2014 第1 期) 证监会 指定 信息 披 露报纸 、公 司网 站 2014 年6 月 18 日 信达 澳银稳定增利分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报 告 44 §11 影响投 资者决策的其 他重要信息


无。 §12 备查文 件目录 12.1 备 查文件 目录 1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件; 2 、 《 信达 澳银 稳定 增利 分 级债券 型证 券投 资基 金基 金合 同 》 ; 3、《 信达 澳银 稳定 增利 分 级债券 型证 券投 资基 金 托 管协议 》 ; 4 、法 律意 见书 ; 5 、基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 ; 6 、基 金托 管人 业务 资格 批件、 营业 执照 ; 7 、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告; 8 、中 国证 监会 要求 的其 他文件 。 12.2 存 放地点 备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。 12.3 查 阅方式 投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在 支付工 本费 后, 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。 投资者 对本 报告 书如 有疑 问,可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。 客户服 务中 心电 话:400-8888-118 网址:www.fscinda.com