信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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信诚新双 盈分级债 券型证券 投资基金 2014 年半 年度报告
2014 年 6 月 30 日
基金管理 人：信诚 基金管理 有限公司
基金托管 人：中国 建设银行 股份有限 公司
送出日期 ：2014 年 8 月 27 日
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2014 年 8 月 25 日 复核了本报告中
的财务指标 、净值表现 、利润分配 情况、财务 会计报告、 投资组合报 告等内容, 保 证复核内容 不存 在 虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 6
§4 管理人报告 .................................................................................................................................................. 6
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................. 6
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................... 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................... 8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................... 9
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................... 9
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................. 10
§5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................... 10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................. 10
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 10
§6 半年度财务会计报告（未经审计）......................................................................................................... 10
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 10
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 11
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 13 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 14
§7 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 26
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 26
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 27
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 27
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 27
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 27
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 27
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 27
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................. 27
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 27
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................................. 27
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................................. 28
7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 28
§8 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 28
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................... 28
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 29
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 29
§9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 29
§10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................ 30
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 30
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................. 30
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 30
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 30
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 30
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 30
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................................................... 30
10.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 33
§11 备查文件目录 ............................................................................................................................................ 34
11.1 备查文件名称 .................................................................................................................................... 34
11.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 35
11.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 35
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本 情 况
基金名称 信诚新双盈分级债券型证券投资基金
基金简称 信诚新双盈分级债券
基金主代码 000091
基金运作方式
契约型、 开放式。 本基金以 “运作周年滚动” 的方
式运作。 新双盈 A 自基 金合同生效日起每 4 个月 开
放申购和赎回一次,新 双盈 B 在任一 运作周年内封
闭运作, 仅在每个运作周年到期日开放申购和赎回
一次。每次开放仅开放一个工作日。
基金合同生效日 2013 年 5 月9 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,028,057,141.92 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 信诚新双盈分级债券 A 信诚新双盈分级债券 B
下属分级基金的交易代码 000092 000093
报告期末下属分级基金的份额总额 719,639,998.98 份 308,417,142.94 份
2.2 基金产品 说 明
投资目标
在严格控 制 风险的基 础 上,通过主 动 管理, 力争 追 求超越 业绩 比较基
准的投资收益。
投资策略
本基金投资组合中债券类、 货币类等大类资产各自的长期均衡比重,
依照本基金的特征和风险偏好而确定。本基金定位为债券型基金,
其资产配置以债券为主, 并不因市场的中短期变化而改变。 在不同的
市场条件下, 本基金将综合考虑宏观环境、 市场估值水平、 风险水平
以及市场 情 绪,在一定 的 范围内 对资 产配置 调整,以降低 系统 性风险
对基金收益的影响。
业绩比较基准 中信标普全债指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金, 属 于证券投资基金中的中偏低风险品种。 其预
期风险与预期收益高于货币市场基金, 低于混合型基金和股票型基
金。
下属分级基金的风险收益特征
信诚新双盈分级债券 A 为低风
险、收益相对稳定的基金份额。
信诚新双盈分级债券 B 为中偏高
风险、中偏高收益的基金份额。
2.3 基金管理 人 和基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 唐世春 田青
联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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传真 021-50120888 010-66275853
注册地址
上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区闹市口大街 1 号院
1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 张翔燕 王洪章
2.4 信息披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所和营业场所
2.5 其他相关 资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 信诚基金管理有限公司 上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
§3 主要财务 指 标 和 基金 净 值表现
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 报告期(2014 年 1 月1 日至 2014 年6 月 30 日)
本期已实现收益 -1,046,310.62
本期利润 63,326,984.32
加权平均基金份额本期利润 0.0489
本期加权平均净值利润率 5.03%
本期基金份额净值增长率 5.17%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 32,937,337.92
期末可供分配基金份额利润 0.0320
期末基金资产净值 1,041,424,130.96
期末基金份额净值 1.013
3.1.3 累计 期末指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 2.30%
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本 期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入( 不 含公允价值变动收益)扣除 相
关费用后的余额, 本期利 润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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3.2 基金净值 表 现
3.2.1 基金份额 净 值增长率 及 其与同期 业 绩比较基 准 收益率的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.40% 0.21% 0.80% 0.04% -0.40% 0.17%
过去三个月 2.36% 0.13% 2.41% 0.04% -0.05% 0.09%
过去六个月 5.17% 0.15% 3.87% 0.05% 1.30% 0.10%
过去一年 2.40% 0.13% 3.02% 0.05% -0.62% 0.08%
自基金合同
生效起至今
2.30% 0.13% 3.16% 0.05% -0.86% 0.08%
3.2.2 自基金合 同 生效以来 基 金累计净 值 增长率变 动 及其与同 期 业绩比较 基 准收益率 变 动的比较
注: 本基金建 仓日自 2013 年 5 月 9 日至 2013 年 11 月 8 日,建仓 日结束时资产配置比例符合本基金
基金合同规定。
§4 管理人报 告
4.1 基金管理 人 及基金经 理 情况
4.1.1 基金管理 人 及其管理 基 金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截至 2014 年 6 月 30 日, 本基金管理 人
共管理 30 只基 金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选股票型证券投资基金、 信诚中小盘股票型证券投资基金、 信 诚深度价值股票型证券投资基信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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金(LOF)、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇股票型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈分级债券型证
券投资基金、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF) 、信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业股票型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
股票型证券投资基金及信诚薪金宝货币市场基金。
4.1.2 基金经理 （ 或基金经 理 小组）及 基 金经理助 理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
王旭巍
本基金基金
经理、信诚
添金分级债
券基金和信
诚增强收益
债券基金
（LOF）基 金
经理, 信诚
基金管理有
限公司副首
席投资官
2013 年 5 月9 日 - 20
经济学硕士,20 年金融 、 证
券、 基金行业从业经验。 曾
先后任职于中国( 深圳) 物
资工贸集团有限公司大连
期货部、 宏达期货经纪有限
公司、 中信证券资产管理部
和华宝兴业基金管理有限
公司。2010 年加盟信诚基
金管理有限 公司, 现任公司
副首席投资官、 兼信诚增强
收益债券型基金、 信诚添金
分级债券基金和信诚新双
盈分级债券基金的基金经
理。
曾丽琼
本基金基金
经理，现任
信诚货币市
场基金、信
诚双盈分级
债券基金、
信诚季季定
期支付债券
基金和信诚
月月定期支
付债券基金
的基金经
理、固定收
益总监。
2014 年 2 月11 日 - 11
金融学硕士,11 年金融 、 基
金从业经验; 拥有丰 富的 债
券投资和流 动性管理经验;
曾任职于杭州银行和华宝
兴 业基 金 管理有限 公司, 历
任华宝兴业现金宝货币市
场基金和华宝兴业增强收
益债券基金的基金经理。
2010 年 7 月加入信诚基金
管理有限公司, 现任信诚
货币市场证券投资基金、 信
诚双盈分级债券基金、 信诚
新双盈分级债券基金、 信诚
季季定期支付债券基金和
信诚月月定期支付债券基
金的基金经理。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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2. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报 告期内本 基 金运作遵 规 守信情况 的 说明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
新双盈分级债券型证券投资基金基金合同》 、 《信 诚新双盈分级债券型证券投资基金招募说明书》 的约定,
本着诚实信用、 勤勉尽职 的原则管理和运用基金财产。 本基金 管理人通过不断完善法人治理结构和内部
控制制度, 加 强内部管理, 规范基金运作。 本报告期内, 基金运作 合法合规, 没 有发生损害基金份额持有 人
利益的行为。
4.3 管理人对 报 告期内公 平 交易情况 的 专项说明
4.3.1 公平交易 制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交易执行中 各司其职, 投 资研究前端 不断完善研 究方法和投 资决策流程, 确保各投资 组合享有公 平的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未发 现有违背公平交易的相关情况
4.3.2 异常交易 行 为的专项 说 明
本报告期内, 未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 报告期内, 未出现参与 交
易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交 易。
4.4 管理人对 报 告期内基 金 的投资策 略 和业绩表 现 的说明
4.4.1 报告期内 基 金投资策 略 和运作分 析
2014 年一季度, 受传统春 节因素的扰 动, 非标资产 收缩、淘汰 落后产能、 钱荒后遗症 等多方面 因 素
影响, 融资增 速持续下滑, 然而实体经济利率维持高位, 投资和 消费增速出现明显下降, 经济数据创新低 。
通胀方面总体偏低, 春节 期间食品价格的涨幅低于季节性, 猪 肉还出现了反季节性的持续下跌。
进入二季度, 政府不断推出系列微刺激措施: 加快 基建项目审批、 加快铁路建设、 加快财政支出、 棚
户区改造以 及在选定行 业中实施扶 持, 同时采取 定向降准、 公开市场连 续净投放、 降低社会融 资成 本 等
手段稳定经济增长, 五月 份数据显示工业增速企稳, 消费和出 口增速均有不同程度提高, 中采 PMI 和汇丰
PMI 出现反弹, 二季度经 济环比增速 有望回升。 市场对经济 下滑及地方 债务风险担 忧情绪有所 减弱 。 但
受到中国经 济潜在增速 下台阶、地 产自然周期 向下等因素 的制约, 经济 未来出现明 显回升的可 能性 小 。
通胀方面, 受 猪肉、 鸡蛋和鲜果上涨带动的影响,CPI 出现2.5% 的年内高点, 但预计单月超过 3%的概 率较
小, 更多是跟 随基数波动。
上半年债市涨幅可观。 分季度来看, 受传统春节因素的扰动, 及非标资产收缩、 落后产能淘汰、 钱荒
后遗症等多方面因素影响, 经济数据 创下新低, 一季 度 CPI 也 较为配合, 这 给债市提供了很好的基本面 支
撑。春节之 后资金面持 续宽松, 推动 了一季度债 券小牛市, 资 金宽松是基 本面以外最 主要的牛市 推手; 二
季度债市延 续前一季上 涨行情, 收益 率曲线全面 下移。利率 品中长端下 行幅度较大; 信用债方面, 之前 市
场普遍担忧 的供给冲击 、大量债务 到期、企业 盈利下滑以 及信用跟踪 评级调整并 未形成明显 冲击, 相反
在资金面驱 动下, 出现可 观涨幅。分 品种而言, 中 高等级信用 债表现最佳, 低评级以及 “垃圾债” 也令 投
资人获得良 好回报, 城投 平台发行主 体备受青睐 。房地产投 资回落、银 行风险偏好 下降使得资 金需求下
降、 价格下跌 。 直至年中时 点临近, 虽然IPO 重启对资 金面有一定阶段性影响, 但市场流动性明显好于 去
年同期。
正当投资人沉浸在债市慢牛的暖风中, 中证登6 月 27 日发布 的一则关于修订 《质押式回购资格准入
标准及标准 券折扣系数 取值业务指 引》有关事 项的通知, 打 乱了原先的 投资节奏。 通知规定, 将 主体 AA
以下但有抵 押增信的个 券剔除出质 押库, 这其中 包括了原先 享受标准券 折算最高比 例待遇、主 体 AA- 评
级且有土地 质押担保增 信债券, 该类 债券因发行 主体多为城 投, 久期偏短, 一直以来受 杠杆类投资 账户 偏信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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好, 二级市场 流动性较佳 。由于结算 交易规则修 改且未留缓 冲期, 高杠杆 账户被迫不 计成本抛售, 通知 发
布后第一个 交易日该类 债券不论久 期长短出现 全面下跌, 平 均跌幅达 2%-3%。超日债的违约使得 二季 度
监管机构和 中证登、交 易所等服务 机构的风险 防范意识大 幅提升。无 独有偶, 沪深 交易所已于 先前 发 布
通知对公司债券实施风险警示和个人投资者投资限制。
新双盈分级基金在二季度 5 月 9 日迎来 A 、B 端周年开放日, 流动性管理成为基金管理人首要任务,
债券持仓逐 步降至六成, 尽管开放日 过后, 管理人 根据市场状 况, 顺势而为, 快速提升了 债券仓位, 但前期
的低仓位使得基金错过了一波债市大涨行情, 相 对业绩欠佳。 为控制组合久期, 权衡流 动性、 收益性利弊,
基金管理人配置了一定比例前述主体AA- 债项AA 土地质押担保增信城投债,6 月27 日 中证登标准券调整
事件, 基金净 值受到很大 影响。基于 对本基金持 仓品种的客 观认识, 我们 认为此次影 响乃政策风 险引 致,
个券本身资质或信用方面无实质变化。 对于债市后市, 我们抱 谨慎乐观态度, 城投债的 投资逻辑也未发生
根本改变, 即 该类债券自身信用风险引爆属系统性金融风险, 而此类风险触及管理层底线。 但同时我们也
应清醒认识 政策方面调 整可能给市 场带来的剧 烈波动, 对基 金净值产生 影响, 因此未 来要加强此 方面 的
预判及应对工作。
4.4.2 报告期内 的 基金业绩 表 现
报告期内, 本 基金份额 净 值增长率为 5.17%,同期业绩比较 基 准增长率为 3.87%,基金超越业绩 比 较
基准 1.30%.
4.5 管理人对 宏 观经济、 证 券市场及 行 业走势的 简 要展望
展望后市,2014 年是落实十八届三 中 全会全面 深 化改革精 神 的第一年, 但 各项利好 中 国经济长 期发
展的改 革措 施从出台 到 落实, 不会 一 蹴而就, 对 经 济增长起 到 明显的带 动 作用也需 要 一定时间,2008 年
的四万亿 “ 后遗症” 依 然存在, 转型 时期自然有 艰难, 我们认 为调控会继 续贯彻经济 下限、通胀 上限 的
“上、 下限”管理思路, 货 币市场利率同样也体现“利率走廊”管理。 不同的是,2013 年 大的基调是“紧
货币、 紧信用、 金融去杠杆”, 而今 年会逐步过渡至“微刺激、 预调整”, 一季度货 币政策措辞中隐约体
现底线思维 会贯穿始终 。政策操作 层面的认识:1 、坚持压缩 过剩领域产 能;2、货币中性偏宽松, 降低 社
会融资成本;3 、推动企业 与地方政府 去杠杆, 开正 门堵偏门。 因此, 我们认 为, 债券的这 个牛市可能 会 更
长。我们将 调整债券结 构, 择机减持 评级低的品 种, 做好个券 甄别, 规避产 能过剩的高 负债企业。 作为 基
金管理人, 我 们将一如既往地依靠团队的努力和智慧, 为投资 人创造应有的回报。
4.6 管理人 对报 告期内基 金 估值程序 等 事项的说 明
1.基金估值 程序
为了向基金 投资人提供 更好的证券 投资管理服 务, 本基金管 理人对估值 和定价过程 进行了最 严 格 的
控制。 本基金 管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值 决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导( 委员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易 部
负责人、运营部负责人、基金会计主管( 委员会 秘书) 。本基 金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上, 综 合运营部、 稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时, 应评价现 有估值政策和程序的适用性, 并在不 适用的情况下, 及时召开 估值决策委员会。
在每个 估值 日, 本基金 管 理人的运 营 部使用估 值 政策确定 的 估值方法, 确 定证券投 资 基金的份 额 净
值。
基金管 理人 对基金资 产 进行估值 后, 将基金份 额 净值结果 发 送基金托 管 人, 基金托 管 人按照托 管 协
议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核, 复 核无误后, 由 基金管理人对外公布。
2.基金管理 人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3.基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
10
本基金管理人的估值人员平均拥有6 年金融从业经验和3 年本 基金管理公司的基金从业和基金估值
经验
4.基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不 足 够 公
允时, 将通过 首席投资官 提请召开估 值决策委员 会会议, 通过 会议讨论决 定是否调整 基金管理人 所采 用
的估值政策。
5.参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管理人对 报 告期内基 金 利润分配 情 况的说明
根据基金合同的约定,本基 金( 包括新 双盈 A 和新 双盈 B)不进 行收益分配。
本基金于本期间未进行过利润分配, 该处理符合基金利润分配原则。
§5 托管人报 告
5.1 报告期内 本 基金托管 人 遵规守信 情 况声明
本报告期, 中 国建设银行 股份有限公 司在本基金 的托管过程 中, 严格遵守 了《证券投 资基金法》 、 基
金合同、 托管协议和其他有关规定, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职 尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报 告期内本 基 金投资运 作 遵规守信 、 净值计算 、 利润分配 等 情况的说 明
本报告期, 本 托管人按照国家有关规定、 基金合同 、 托管协议和 其他有关规定, 对本基金 的基金资 产
净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金 的投资运作方面进行了监督, 未发现 基金管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期 内, 本基金未 实施利润分配。
5.3 托管人对 本 半年度报 告 中财务信 息 等内容的 真 实、准确 和 完整发表 意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容, 保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财 务 会计报 告（ 未经审计 ）
6.1 资产负债 表
会计主体：信诚新双盈分级债券型证券投资基金
报告截止日：2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 798,464.01 739,861.90
结算备付金
13,989,924.65 13,675,172.42
存出保证金
132,797.23 99,954.93
交易性金融资产 6.4.7.2 1,591,117,167.88 1,491,947,441.60
其中：股票投资
- - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
11
基金 投资
- -
债券投资
1,591,117,167.88 1,491,947,441.60
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 10,000,000.00 65,200,000.00
应收证券清算款
36,041.24 36,800,693.25
应收利息 6.4.7.5 39,117,192.02 41,595,068.01
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
1,655,191,587.03 1,650,058,192.11
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
612,000,000.00 52,000,000.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
600,989.99 957,260.14
应付托管费
171,711.44 273,502.92
应付销售服务费
237,776.93 191,752.98
应付交易费用 6.4.7.7 3,998.63 1,746.45
应交税费
291,761.84 291,761.84
应付利息
182,696.94 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 278,520.30 180,000.00
负债合计
613,767,456.07 53,896,024.33
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 1,008,486,793.04 1,665,193,311.07
未分配利润 6.4.7.10 32,937,337.92 -69,031,143.29
所有者权益合计
1,041,424,130.96 1,596,162,167.78
负债和所有者权益总计
1,655,191,587.03 1,650,058,192.11
注： 截至本报告期末, 基金 份额总额 1,028,057,141.92 份。 下属 两级基金:新双 盈 A 的基
金份额净值1.007 元, 基金 份额总额719,639,998.98 份; 新双盈B 的基金份额 净值1.027 元,
基金份额总额 308,417,142.94 份。
6.2 利润表
会计主体：信诚新双盈分级债券型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
12
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6
月 30 日
上年度可 比 期间
2013 年5 月9 日( 基 金合同 生
效日) 至 2013 年 6 月 30 日
一、收入
76,866,156.44 3,121,025.71
1.利息收入
52,979,532.77 24,307,274.70
其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,478,942.63 5,270,750.02
债券利息收入
48,776,746.16 8,678,268.89
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
1,723,843.98 10,358,255.79
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”
填列）
-40,486,671.27 -1,191,792.43
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金 投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -40,486,671.27 -1,191,792.43
资产支持证券投资
收益
6.4.7.13.
1
- -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3. 公允价值变动收益（损
失以“- ”号 填列）
6.4.7.17 64,373,294.94 -20,068,900.80
4.汇兑收益 （损失以“- ”
号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”
号填列）
6.4.7.18 - 74,444.24
减： 二 、费用
13,539,172.12 6,581,614.86
1 ．管理人报 酬
4,377,287.29 3,710,535.03
2 ．托管费
1,250,653.53 1,060,152.87
3 ．销售服务 费
806,300.25 1,490,187.46
4 ．交易费用 6.4.7.19 8,598.09 1,751.26
5 ．利息支出
6,895,850.44 242,093.22
其中：卖出回购金融资产
支出
6,895,850.44 242,093.22
6 ．其他费用 6.4.7.20 200,482.52 76,895.02
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
63,326,984.32 -3,460,589.15
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ”
号填列）
63,326,984.32 -3,460,589.15 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
13
注：本基金合同自 2013 年 5 月 9 日 起生效, 上年 度可比期间为 2013 年 5 月 9 日至 2013 年 6
月 30 日止。
6.3 所有者权 益 （基金净 值 ）变动表
会计主体：信诚新双盈分级债券型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
1,665,193,311.07 -69,031,143.29 1,596,162,167.78
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 63,326,984.32 63,326,984.32
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号 填
列）
-656,706,518.03 38,641,496.89 -618,065,021.14
其中：1.基 金申购款 633,526,654.54 28,328,423.48 661,855,078.02
2.基金赎回 款 -1,290,233,172.57 10,313,073.41 -1,279,920,099.16
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
1,008,486,793.04 32,937,337.92 1,041,424,130.96
项目
上年度可 比 期间
2013 年 5 月 9 日( 基 金合 同生效日) 至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
3,722,212,226.85 - 3,722,212,226.85
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -3,460,589.15 -3,460,589.15
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号 填
列）
- - -
其中：1.基 金申购款 - - -
2.基金赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
14
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
3,722,212,226.85 -3,460,589.15 3,718,751,637.70
注：本基金合同自 2013 年 5 月 9 日 起生效, 上年 度可比期间为 2013 年 5 月 9 日至 2013 年 6
月 30 日止。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署:
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情 况
信诚新双盈分级债券型证券投资基金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会( 以
下简称“ 中 国证监会”) 《关于核准 信诚新双盈 分级债券型 证券投资基 金募集的批 复》( 证监许 可
[2013]239 号文) 和 《关于 信诚新双盈分级债券型证券投资基金备案确认的函》 ( 基金 部函[2013]332
号文) 批准, 由信诚基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《信
诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同》发售, 基金合 同于 2013 年 5 月 9 日 生效。本基金为
契约型开放 式, 存续期限 不定。本基 金的基金管 理人为信诚 基金管理有 限公司, 基金 托管人中国 建
设银行股份有限公司。
本基金于2013 年4 月22 日至2013 年5 月6 日期间 通过销售机构公开发售, 其中新双盈B 的
发售时间为2013 年4 月22 日至2013 年5 月2 日, 新双盈A 的 发售时间为2013 年5 月3 日至2013
年 5 月6 日。
募集的净认购金额 3,722,087,200.91 元( 其中新双盈 A 2,606,677,702.66 元, 新双盈 B
1,115,409,498.25 元), 募集期间产生的利息转份额 125,025.94 元( 其 中新双盈 A 43,486.02 元,
新双盈 B 81,539.92 元), 募集规模为 3,722,212,226.85 份( 其 中新双盈 A 2,606,721,188.68 份,
新双盈 B 1,115,491,038.17 份) 。上 述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证, 并出具了毕
马威华振验字第 1300041 号验资报告 。
根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其 配套规则、 《 信诚新双盈分级债券型证券投资基
金基金合同》 和 《信诚 新双盈分级债券型证券投资基金招募说明书》 的有关规定: 本基金的投资范
围为具有良 好流动性的 金融工具, 本 基金投资于 固定收益类 证券( 包括国 债、央行票 据、金融债 、
地方政府债 、企业债、 公司债、短 期融资券、 资产支持证 券、可转换 债券( 含分离 交易可转债) 、
逆回购、 银行定期存款、 中期票据等) 的 比例不低于基金资产的 80%。其 中, 本 基金在任一开放日及
开放日前二 十个工作日 内及开放日 后二十个工 作日内可不 受上述比例 限制。但在 开放日本基 金投
资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。本 基金不参与一级
市场新股申 购和增发新 股申购, 也不 直接从二级 市场买入股 票、权证等 权益类资产, 但允许将可 转
换债券转股。本基金投资于权益类资产( 包括股 票、权证等) 的比例不高于基金资产的 10%,其 中持
有的全部权证市值不超过基金资产净值的 3% 。 当 法律法规的相关规定变更时, 基金管 理人在履行适
当程序后可对上述资产配置比例进行适当调整。
本基金的业绩比较基准为: 中信标普 全债指数收益率。
根据《证券 投资基金信 息披露管理 办法》, 本基 金定期报告 在公开披露 的第二个工 作日, 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表 的 编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006) 、 中国证券业协会于 2007 年颁布的 《 证券投资
基金会计核 算业务指引》 、 《信诚新双 盈债券型证 券投资基金 基金合同》 和中国证监 会允许的基 金
行业实务操作的规定编制会计报表。
6.4.3 遵循企业 会 计准则及 其 他有关规 定 的声明 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
15
本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简 称“财政部”) 于 2006 年 2 月 15 日颁布的
《企业会计准则- 基本准 则》和 38 项 具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定( 以下 合称“企业会计准则”) 的要求, 真实 、 完整地反映 了本基金 的
财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外, 本财 务报表同时符合如会计报表附注 6.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
6.4.4 本报告期 所 采用的会 计 政策、会 计 估计与最 近 一期年度 报 告相一致 的 说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会计政策 和 会计估计 变 更以及差 错 更正的说 明
6.4.5.1 会计政策 变 更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计 变 更的说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。
6.4.5.3 差错更正 的 说明
本基金在本期间无差错事项。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文、[2001]61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》 、财税字
[2002]128 号 文 《关于开 放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税[2004]78 号 文 《关于证 券
投资基金税收政策的通知》 、 财税字[2005]11 号文 《关于调整证券( 股票) 交 易印花税税率的通知》 、
财税[2005]107 号文 《关 于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2007]84 号文 《财政
部国家税务总局关于调整证券( 股票) 交易印花税 税率的通知》 、财税[2008]1 号文《财 政部、国 家
税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关税务法规和实务操作, 本 基金适用的主
要税项列示如下: (1) 以 发行基金方式募集资金, 不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 (2) 基
金买卖股票、 债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。 (3) 基 金作为流通股股东在股权分
置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价, 暂免征收印花税、 企业所得税和个人所
得税。(4) 自 2005 年1 月 24 日起, 基金买卖 A 股、B 股股权 所书立的股权转让书据按照 0.1%的税
率征收证券( 股票) 交易印 花税。自 2007 年 5 月 30 日起, 该税率 上调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24
日起, 根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定, 调整证券( 股票) 交易印花税税率, 由
0.3%降至 0.1% 。自 2008 年 9 月 19 日起, 根据上海 证券交易所与深圳证券交易所的相关规定, 证券
交易印花税改为单边征收, 即仅对卖 出 A 股、B 股 股权按 0.1% 的税率征收。 (5) 对投 资者( 包括个
人和机构投资者) 从基金 分配中取得的收入, 暂不 征收个人所得税和企业所得税。
自 2013 年1 月 1 日起, 根据财税[2012]85 号 《关 于实施上市公司股息红利差别化个人所得税
政策有关问题的通知》, 个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持股期限 在 1 个月以 内
( 含1 个月) 的, 其股息红 利所得全额计入应纳税所得额; 持股 期限在1 个月以上至1 年( 含1 年) 的,
暂减按 50% 计 入应纳税所得额; 持股期 限超过 1 年的, 暂减按 25% 计入应纳税 所得额。 上述 所得统 一
适用 20% 的税 率计征个人所得税。
6.4.7 重要 财 务报表 项 目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
活期存款 798,464.01
定期存款 -
其中: 存款期 限 1-3 个月 -
其他存款 - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
16
合计 798,464.01
注：其他存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款。
6.4.7.2 交易性金 融 资产
单位：人民 币 元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
1,192,067,764.88 1,167,895,767.88 -24,171,997.00
银行间市
场
419,483,537.64 423,221,400.00 3,737,862.36
合计 1,611,551,302.52 1,591,117,167.88 -20,434,134.64
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,611,551,302.52 1,591,117,167.88 -20,434,134.64
6.4.7.3 衍生金融 资 产/ 负债
本基金于本报告期末, 未 持有任何衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买入返售 金 融资产
6.4.7.4.1 各项买入 返 售金融资 产 期末余额
单位： 人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
账面余额 其中: 买断式 逆回购
银行间市场买入返售金
融资产
- -
交易所市场买入返售金
融资产
10,000,000.00 -
合计 10,000,000.00 -
6.4.7.4.2 期末买断 式 逆回购交 易 中取得的 债 券
本基金于本报告期末, 未 持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
应收活期存款利息 464.80
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
17
应收结算备付金利息 5,666.03
应收债券利息 39,111,000.93
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 6.53
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 53.73
合计 39,117,192.02
注：其他指应收结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金于本报告期末, 未 持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 3,998.63
合计 3,998.63
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提审计费 49,754.59
预提信息披露费 228,765.71
合计 278,520.30
6.4.7.9 实收基金
信诚新双盈分级债券 A
金额单位： 人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 557,919,191.27 549,702,272.90
本期申购 403,200.00 391,503.96
本期赎回（以“- ”号填 列） -301,902,437.81 -293,144,844.24
2014 年 5 月 9 日基金拆分/ 份额
折算前
256,419,953.46 256,948,932.62
基金拆分/ 份 额折算调整 12,033,235.89 -
本期申购 661,086,072.84 632,755,979.54
本期赎回（以“- ”号填 列） -209,899,263.21 -200,904,268.52
本期末 719,639,998.98 688,800,643.64 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
18
信诚新双盈分级债券 B
金额单位： 人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,115,491,038.17 1,115,491,038.17
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
2014 年 5 月 7 日基金拆分/ 份额
折算前
1,115,491,038.17 1,115,491,038.17
基金拆分/ 份 额折算调整 -39,321,302.27 -
本期申购 365,805.18 379,171.04
本期赎回（以“- ”号填 列） -768,118,398.14 -796,184,059.81
本期末 308,417,142.94 319,686,149.40
注： 根据 《 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同》 和 《信诚 新双盈分级债券型证券投
资基金招募说明书》的规定, 信诚新 双盈分级债券型证券投资基金自基金合同生效之日起, 每 4 个
月对新双盈 A 折算一次、 每运作周年对新双盈 B 折算一次。
在新双盈 A 折算基准日日终, 新双盈 A 的基金份额参考净值将调整为 1.000 元, 折算后 基金份
额持有人持有的新双盈 A 的份额数将 按照折算比例相应增减。 在新双盈 B 折算基准日日终, 新双盈
B 的基金份额 参考净值将调整为 1.000 元, 折算后 基金份额持有人持有的新双盈 B 的 份额数将按照
折算比例相应增减。
本报告期内,2014 年 1 月9 日和2014 年 5 月9 日 为新双盈 A 折算基准日。2014 年 5 月7 日为
新双盈 B 折 算基准日。
6.4.7.10 未分配利 润
单位： 人 民币 元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 15,776,286.29 -84,807,429.58 -69,031,143.29
本期利润 -1,046,310.62 64,373,294.94 63,326,984.32
本期基金份额交易产
生的变动数
21,042,697.64 17,598,799.25 38,641,496.89
其中：基金申购款 28,336,808.64 -8,385.16 28,328,423.48
基金赎回款 -7,294,111.00 17,607,184.41 10,313,073.41
本期已分配利润 - - -
本期末 35,772,673.31 -2,835,335.39 32,937,337.92
6.4.7.11 存款利息 收 入
单位： 人 民币 元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
活期存款利息收入 141,533.52
定期存款利息收入 - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
19
其他存款利息收入 2,236,800.00
结算备付金利息收入 99,937.59
其他 671.52
合计 2,478,942.63
注：1 、其他 存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款。
2 、其他 包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股票投资 收 益
本基金在本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 债券投资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
卖出债券 （、 债转股及债券到期兑付） 成交总
额 1,307,350,047.22
减： 卖出债券 （、 债转股及债券到期兑付） 成
本总额
1,309,839,576.82
减：应收利息总额 37,997,141.67
债券投资收益 -40,486,671.27
6.4.7.13.1 资产支持 证 券投资收 益
本基金在本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投 资 收益
本基金在本报告期未进行贵金属投资。
6.4.7.15 衍生工具 收 益
本基金在本报告期无无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
本基金在本报告期无股利收益。
6.4.7.17 公允价值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
1.交易性金 融资产 64,373,294.94
——股票投资 -
——债券投资 64,373,294.94
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 64,373,294.94
6.4.7.18 其他收入 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
20
本基金在本报告期无其他收入。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
交易所市场交易费用 5,053.09
银行间市场交易费用 3,545.00
合计 8,598.09
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
审计费用 29,754.59
信息披露费 148,765.71
银行费用 6,962.22
债券账户维护费 15,000.00
合计 200,482.52
6.4.8 或有事项 、 资产负债 表 日后事项 的 说明
6.4.8.1 或有事项
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债 表 日后事项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关 系
6.4.9.1 本报告期 存 在控制关 系 或其他重 大 利害关系 的 关联方发 生 变化的情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期 与 基金发生 关 联交易的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司(“ 建设 银行”) 基金托管人
6.4.10 本 报告期 及 上年度可 比 期间的关 联 方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
6.4.10.1 通过关联 方 交易单元 进 行的交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.10.2 关联方报 酬
6.4.10.2.1 基金管理 费
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度可比期间
2013 年5 月9 日( 基金合 同生效
日) 至 2013 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 4,377,287.29 3,710,535.03 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
21
其中：支付销售机构的客户维护费 1,107,197.40 1,398,589.16
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.7%的年费 率计提, 逐日 累计至每月月底, 按月支 付。计算公式为: 日基金 管理费= 前一 日基金
资产净值×0.7%/ 当年天 数。
6.4.10.2.2 基金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度可比期间
2013 年5 月9 日( 基金合 同生效
日) 至 2013 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,250,653.53 1,060,152.87
注：支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的 年费率
计提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。计算公式为: 日基金托管费= 前一日基金资产净值
×0.20%/当 年天数。
6.4.10.2.3 销售服务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
建设银行 438,291.65
信诚基金管理有限公司 204,619.39
合计 642,911.04
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013 年 5 月9 日( 基金合 同生效日) 至2013
年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
建设银行 899,000.17
信诚基金管理有限公司 363,617.82
合计 1,262,617.99
注：新双盈 A 的年销售服 务费率为 0.4%, 新双盈B 不收取销售服务费。
新双盈A 基金份额销 售服务费按前一日新双盈A 基金份 额资产净值的0.4%年费 率每
日计提, 逐日 累计至每月月底, 按月支 付。计算公式为: 新双盈 A 基金日销售服务费=新 双盈 A
基金份额前一日资产净值×0.4%/ 当 年天数。
6.4.10.3 与关联方 进 行银行间 同 业市场的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回 购)
交易。
6.4.10.4 各关联方 投 资本基金 的 情况
6.4.10.4.1 报告期内 基 金管理人 运 用固有资 金 投资本基 金 的情况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的
基金管理人在本报告期内及上年度可比期间均未投资过本基金。
6.4.10.4.2 报告期末 除 基金管理 人 之外的其 他 关联方投 资 本基金的 情 况
本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 本基金
其它关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。
6.4.10.5 由关联方 保 管的银行 存 款余额及 当 期产生的 利 息 收入 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
22
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
上年度可比期间
2013 年 5 月9 日( 基金合 同生效日) 至
2013 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 798,464.01 141,533.52 38,773,184.53 650,155.66
注：本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记
结算有限责任公司的结算备付金, 于 2014 年 6 月 30 日的相关余额为人民币 13,989,924.65
元。(2013 年 6 月30 日 余额为 55,490,081.84)
6.4.10.6 本基金在 承 销期内参 与 关联方承 销 证券的情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配 情 况
本基金( 包括 新双盈 A 和 新双盈 B)不 进行收益分配。 本基金于本期间未进行过利润分配。
6.4.12 期末（2014 年 6 月 30 日）本基金 持 有的流通 受 限证券
6.4.12.1 因认购新 发/增发证券 而 于期末持 有 的流通受 限 证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （单
位：股）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
6.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券代
码
证
券
名
称
成功认购日 可流通日
流
通
受
限
类
型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （单
位：张）
期末成本总额 期末估值总额
备
注
1480352
14
金
桥
棚
改
债
2014-06-24 2014-07-02
买
入
分
销
债
未
上
市
100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 -
注：除上表所示外, 于本 报告期末, 本 基金未持有因认购新发/ 增发流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有 的 暂时停牌 等 流通受限 股票
于本报告期末, 本基金未 持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券 正 回购交易 中 作为抵押 的 债券
6.4.12.3.1 银行间市 场 债券正回 购
于本报告期末, 本基金未 持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市 场 债券正回 购
截至本报告期末2014 年6 月30 日止, 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
23
购证券款余额 612,000,000.00 元, 于2014 年 7 月4 日到期。 该 类交易要求本基金在回购期内
持有的证券交易所交易的债券和/ 或 在新质押式回购下转入质押库的债券, 按证券交 易所规定
的比例折算为标准券后, 不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具 风 险及管理
6.4.13.1 风险管理 政 策和组织 架 构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并 设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国建设银行, 因而与 该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理
流程, 通过对 投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本基金均投资于具有良好信用
等级的证券, 且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资
产净值的 10%, 且本基金与 由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券, 不得超 过该
证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此 违
约风险发生的可能性很小; 本基金在 进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以 控制相
应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风 险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投 资 品种所处 的 交易市场 不 活跃而带 来 的变现困 难 或因投资 集 中而无法 在 市场出现 剧 烈波动的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理 人每日预测 本基金的流 动性需求, 并 同时通过独 立的风险管 理部门设定 流动性比例 要 求,
对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品 种变现的流 动性风险, 本 基金的基金 管理人对流 通受限证券 的投资交易 进行限制和 控 制,
对缺乏流动 性的证券投 资比率事先 确定最高上 限, 控制基金 的流动性结 构; 加强对投 资组合变现 周期 和
冲击成本的 定量分析, 定 期揭示基金 的流动性风 险; 通过分散 投资降低基 金财产的非 系统性风险, 保持 基
金组合良好的流动性。 本 基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易, 均 能及时变现。 此外,
本基金可通 过卖出回购 金融资产方 式借入短期 资金应对流 动性需求, 其 上限一般不 超过基金持 有的 债 券
资产的公允价值。
针对兑 付赎 回资金的 流 动性风险, 本 基金的基 金 管理人根 据 申购赎回 变 动情况, 制定现金头寸预测
表, 及时采取 措施满足流 动性需要; 分 析基金持有 人结构, 加强 与主要持有 机构的沟通, 及时揭示可 能的
赎回需求; 按 照有关法律 法规规定应 对固定赎回, 并进行适当 报告和批露; 在基金合同 中设计了巨 额赎 回
条款, 约定在 非常情况下 赎回申请的 处理方式, 控 制因开放申 购赎回模式 带来的流动 性风险, 有效 保障 基信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
24
金持有人利益。
本基金所持 有的全部金 融负债无固 定到期日或 合约约定到 期日均为一 个月以内, 可 赎回基金 份 额 净
值( 所有者权 益) 无固定到 期日且不计息, 因此账面 余额可视为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金主 要 投资于交 易 所市场及 银 行间市场 交 易的固定 收 益证券, 因 此 存在一定 的 利率
风险。 本基金 管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通 过对所持投资品种修
正久期等参数的监控进行利率风险管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险 敞 口
单位：人民币元
本期末
2014 年6 月
30 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 798,464.01 - - - - - 798,464.01
结算备付金
13,989,924.
65
- - - - -
13,989,924.
65
存出保证金 132,797.23 - - - - - 132,797.23
交易性金融
资产
- -
94,800,372.
80
738,008,571
.78
758,308,223
.30
-
1,591,117,1
67.88
买入返售金
融资产
10,000,000.
00
- - - - -
10,000,000.
00
应收证券清
算款
- - - - - 36,041.24 36,041.24
应收利息 - - - - -
39,117,192.
02
39,117,192.
02
资产总计
24,921,185.
89
-
94,800,372.
80
738,008,571
.78
758,308,223
.30
39,153,233.
26
1,655,191,5
87.03
负债
卖出回购金
融资产款
612,000,000
.00
- - - - -
612,000,000
.00
应付证券清
算款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人
报酬
- - - - - 600,989.99 600,989.99
应付托管费 - - - - - 171,711.44 171,711.44
应付销售服
务费
- - - - - 237,776.93 237,776.93
应付交易费
用
- - - - - 3,998.63 3,998.63
应交税费 - - - - - 291,761.84 291,761.84 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
25
应付利息 - - - - - 182,696.94 182,696.94
其他负债 - - - - - 278,520.30 278,520.30
负债总计
612,000,000
.00
- - - -
1,767,456.0
7
613,767,456
.07
利率敏感度
缺口
-587,078,81
4.11
-
94,800,372.
80
738,008,571
.78
758,308,223
.30
37,385,777.
19
1,041,424,1
30.96
上年度末
2013 年12 月
31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 739,861.90 - - - - - 739,861.90
结算备付金
13,675,172.
42
- - - - -
13,675,172.
42
存出保证金 99,954.93 - - - - - 99,954.93
交易性金融
资产
60,518,000.
00
-
63,371,876.
00
749,152,308
.26
618,905,257
.34
-
1,491,947,4
41.60
买入返售金
融资产
65,200,000.
00
- - - - -
65,200,000.
00
应收证券清
算款
- - - - -
36,800,693.
25
36,800,693.
25
应收利息 - - - - -
41,595,068.
01
41,595,068.
01
资产总计
140,232,989
.25
-
63,371,876.
00
749,152,308
.26
618,905,257
.34
78,395,761.
26
1,650,058,1
92.11
负债
卖出回购金
融资产款
52,000,000.
00
- - - - -
52,000,000.
00
应付证券清
算款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应 付管理人
报酬
- - - - - 957,260.14 957,260.14
应付托管费 - - - - - 273,502.92 273,502.92
应付销售服
务费
- - - - - 191,752.98 191,752.98
应付交易费
用
- - - - - 1,746.45 1,746.45
应交税费 - - - - - 291,761.84 291,761.84
应付利息 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 180,000.00 180,000.00
负债总计
52,000,000.
00
- - - -
1,896,024.3
3
53,896,024.
33
利率敏感度88,232,989. - 63,371,876. 749,152,308 618,905,257 76,499,736. 1,596,162,1信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
26
缺口 25 00 .26 .34 93 67.78
注： 上表统计 了本基金面临的利率风险敞口, 表中 所示为本基金资产及交易形成负债的公
允价值, 并按 照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险 的 敏感性分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末（2014 年6 月30 日） 上年度末(2013 年 12 月31 日)
市场利率下降
25 个基点
11,223,274.99 9,985,720.63
市场利率上升
25 个基点
-11,223,274.99 -9,985,720.63
6.4.13.4.2 其他价格 风 险
本基金承受 的其他市场 价格风险, 主 要是基金所 持金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因除 市 场 利
率和外汇汇 率以外的市 场价格因素 变动而发生 波动的风险 。本基金的 其他市场价 格风险,主 要受 到证券
交易所上市 的股票整体 涨跌趋势的 影响, 由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组 合 的
分散化降低 其他市场价 格风险, 并且 本基金管理 人每日对本 基金所持有 的证券价格 实施监控, 通过组合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
本基金本报 告期末及上 年度末主要 投资于银行 间同业市场 交易的固定 收益品种, 因 此无重大 市 场 价
格风险。
§7 投资组合 报 告
7.1 期末基金 资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 1,591,117,167.88 96.13
其中：债券 1,591,117,167.88 96.13
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 10,000,000.00 0.60
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 14,788,388.66 0.89
7 其他各项资产 39,286,030.49 2.37
8 合计 1,655,191,587.03 100.00
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
27
7.2 期末按行 业 分类的股 票 投资组合
本基金本报告期末未持有股票投资。
7.3 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有股 票 投资明细
本基金本报告期末未持有股票投资。
7.4 报告期内 股 票投资组 合 的重大变 动
7.4.1 累计买入 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
本基金本报告期内未发生买入股票交易。
7.4.2 累计卖出 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
本基金本报告期内未发生卖出股票交易。
7.4.3 买入股票 的 成本总额 及 卖出股票 的 收入总额
本基金本报告期内未发生买卖股票交易。
7.5 期末按债 券 品种分类 的 债券投资 组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 1,524,374,491.08 146.37
5 企业短期融资券 60,598,000.00 5.82
6 中期票据 - -
7 可转债 6,144,676.80 0.59
8 其他 - -
9 合计 1,591,117,167.88 152.78
7.6 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序的前五名 债 券投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 124019 12 湘昭投 704,660 67,788,292.00 6.51
2 1480259 14 安吉债 500,000 51,555,000.00 4.95
3 122936 09 鹤城投 497,630 50,245,701.10 4.82
4 122809 11 准国资 443,150 44,492,260.00 4.27
5 122812 11 淮北债 422,470 43,408,792.50 4.17
7.7 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有资 产 支持证券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的 前五名 贵 金属 投 资明细
本基金本报告期内未进行贵金属投资。
7.9 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序的前五名 权 证投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 交 易情况说 明
7.10.1 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
28
7.10.2 本基金投 资 股指期货 的 投资政策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
7.11 报告期末 本 基金投资 的 国债期货 交 易情况说 明
7.11.1 本期国债 期 货投资政 策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.11.2 报告期末 本 基金投资 的 国债期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.11.3 本期国债 期 货投资评 价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.12 投资组合 报 告附注
7.12.1 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚。
7.12.2 本基金投资的前十名股票中, 没有超 出基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3 期末其他 各项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 132,797.23
2 应收证券清算款 36,041.24
3 应收股利 -
4 应收利息 39,117,192.02
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 39,286,030.49
7.12.4 期末持有 的 处于转股 期 的可转换 债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值比例（% ）
1 110023 民生转债 5,568,000.00 0.53
2 128002 东华转债 576,676.80 0.06
7.12.5 期末前十 名 股票中存 在 流通受限 情 况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合 报 告附注的 其 他文字描 述 部分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§8 基金份额 持 有人信息
8.1 期末基金 份 额持有人 户 数及持有 人 结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
29
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
新双
盈分
级债
券 A
5,895 122,076.34 35,968,514.09 5.00% 683,671,484.89 95.00%
信诚
新双
盈分
级债
券 B
428 720,600.80 233,869,223.23 75.83% 74,547,919.71 24.17%
合计 6,323 162,590.09 269,837,737.32 26.25% 758,219,404.60 73.75%
注： 本表列示 “占基金总份额比例” 中, 对下属 分级基金, 为 占各自级别份额的比例; 对合计数, 为占
期末基金份额总额的比例。
8.2 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 基金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
信诚新双盈分级债券 A 476,595.47 0.07%
信诚新双盈分级债券 B 421,635.90 0.14%
合计 898,231.37 0.09%
注： 本表列示 “占基金总份额比例” 中, 对下属 分级基金, 为 占各自级别份额的比例; 对合计数, 为占
期末基金份额总额的比例。
8.3 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 开放式基 金 份额总量 区 间的情况
项目
份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
信诚新双盈分级债券 A -
信诚新双盈分级债券 B -
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基金
信诚新双盈分级债券 A -
信诚新双盈分级债券 B -
合计 0
注：1 、 期末 本基金管理人的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
§9 开放式基 金 份额变动
单位：份
项目 信诚新双盈分级债券 A 信诚新双盈分级债券 B
基金合同生效日(2013 年 5 月 9 日) 基金份 2,606,721,188.68 1,115,491,038.17 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
30
额总额
本报告期期初基金份额总额 557,919,191.27 1,115,491,038.17
本报告期基金总申购份额 661,489,272.84 365,805.18
减: 本报告期 基金总赎回份额 511,801,701.02 768,118,398.14
本报告期基金拆分变动份额 12,033,235.89 -39,321,302.27
本报告期期末基金份额总额 719,639,998.98 308,417,142.94
注：1.拆分 变动份额为因份额折算产生的份额。
2.根据 《 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同》 、 《信诚新双 盈分级债券型证券投资基
金招募说明 书》及《信 诚基金关于 信诚新双盈 分级债券型 证券投资基 金折算方案 的公告》,基金 管理人
信诚基金管理有限公司于2014 年1 月9 日( 折算基准日) 和2014 年5 月9 日( 折算基准 日) 对本基金 新 双
盈 A 份额进行了基金份额折算。该次份额折算后分别新增信诚新双盈 A 份额 8,205,233.30 份和
3,828,002.59 份。
3.根据 《信诚 新双盈分级债券型证券投资基金基金合同》 、 《信 诚新双盈分级债券型证券投资基
金招募说明 书》及《信 诚基金关于 信诚新双盈 分级债券型 证券投资基 金折算方案 的公告》,基金 管理人
信诚基金管理有限公司于 2014 年 5 月 7 日( 折算基准日) 对本 基金新双盈 B 份额进行了基金份额折算。
该次份额折算后减少信诚新双盈 B 份额 39,321,302.27 份。
§10 重大事件 揭 示
10.1 基金份额 持 有人大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理 人 、基金托 管 人的专门 基 金托管部 门 的重大人 事 变动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第四十 一次会议审 议通过, 解聘 黄小坚先生 信诚基金副 总经
理职务。 本基金管理人已于 2014 年3 月18 日在 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 及公司网
站上刊登了 《信诚基金 管理有限公 司关于公司 副总经理离 任的公告》 。 上述变更事 项已按规定 向中 国 证
券投资基金业协会及中国证券监督管理委员会上海监管局报备。
2 、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变动:
本基金托管人2014 年2 月7 日发布 任免通知, 解 聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职
务。
10.3 涉及基金 管 理人、基 金 财产、基 金 托管 业 务的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资 策 略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为基金进 行 审计的会 计 师事务所 情 况
为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。 该会计师事务所自本基金基金合同
生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、 托 管人及其 高 级管理人 员 受稽查或 处 罚等情况
报告期内 管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用 证 券公司交 易 单元的有 关 情况
10.7.1 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 股 票投资及 佣 金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
31
元数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
安信证券 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 3 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
宏源证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华融证券 1 - - - - 本期退租
华泰证券 2 - - - -
本期新增
一个交易
席位
民生证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - -
本期退租
一个交易
席位
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
浙商证券 2 - - - - -
中航证券 1 - - - - 本期退租
中金公司 1 - - - - -
中投证券 2 - - - - - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
32
中信建投 2 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
中信山东 1 - - - - -
中信浙江 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
10.7.2 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 其 他证券投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
安信证券 - - - -
渤海证券 - - - -
长城证券 - - - -
长江证券 - - - -
川财证券 - - - -
大通证券 - - - -
东兴证券 149,791,924.74 8.21% - -
东方证券 - - - -
高华证券 - - - -
广发证券 - - - -
国金证券 13,139,324.26 0.72% - -
国联证券 - - - -
国泰君安 - - - -
国信证券 - - - -
海通证券 397,635,715.23 21.80% 7,554,600,000.00 45.48%
红塔证券 - - - -
宏源证券 - - - -
华创证券 - - - -
华融证券 - - - -
华泰证券 - - - -
民生证券 - - - -
平安证券 - - - -
齐鲁证券 729,566,080.59 40.00% 9,057,200,000.00 54.52%
瑞银证券 - - - -
山西证券 - - - -
申银万国 - - - -
西南证券 - - - -
信达证券 - - - -
兴业证券 - - - -
银河证券 - - - -
招商证券 - - - - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
33
浙商证券 - - - -
中航证券 - - - -
中金公司 - - - -
中投证券 - - - -
中信建投 493,406,844.88 27.05% - -
中信金通 - - - -
中信山东 - - - -
中信浙江 - - - -
中银国际 40,538,976.81 2.22% - -
10.8 其他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投资基金
2013 年12 月31 日基金资产净值和基金份
额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证 券 时报》 及公 司网站
(www.xcfunds.com)
2014-01-02
2
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 A 份
额办理份额折算业务的提示性公告
同上 2014-01-02
3
信诚基金关于信诚新双盈分级债券型证券
投资基金 A 份额折算方案的公告
同上 2014-01-07
4
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 A 份
额开放申购、赎回及转换业务的公告
同上 2014-01-07
5
信诚基金管理有限公司关于在信诚基金淘
宝官方旗舰店开展直销业务的公告
同上 2014-01-08
6
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 A 份
额首个运作周年第二个开放日后年约定收
益率的公告
同上 2014-01-09
7
信诚基金关于信诚新双盈分级债券型证券
投资基金 A 份额折算和申购与赎回结果的
公告
同上 2014-01-11
8
信诚新双盈分级债券型证券投资基金
2013 年第四 季度报告
同上 2014-01-21
9
关于信诚基金管理有限公司旗下部分基金
持有的 12 东投债(122628) 估值方法变更
的公告
同上 2014-01-27
10 信诚基金管理有限公司基金经理变更公告 同上 2014-02-12
11
信诚新双盈分级债券型证券投资基 金
2013 年年度 报告
同上 2014-03-28
12
信诚新双盈分级债券型证券投资基金
2013 年年度 报告摘要
同上 2014-03-28
13
信诚新双盈分级债券型证券投资基金
2014 年第一 季度报告
同上 2014-04-19
14
信诚基金关于信诚新双盈分级债券型证券
投资基金办理份额折算业务的提示性公告
同上 2014-04-29 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
34
15
信诚基金关于信诚新双盈分级债券基金 A
份额第二个运作周年利差设定的公告
同上 2014-04-29
16
信诚基金关于信诚新双盈分级债券型证券
投资基金折算方案的公告
同上 2014-05-05
17
信诚新双盈分级债券型证券投资基金开放
申购、赎回及转换业务的公告
同上 2014-05-05
18
信诚基金关于信诚新双盈分级债券型证券
投资基金开放日常申购、赎回及转换业务
的提示性公告
同上 2014-05-07
19
信诚基金关于信诚新双盈分级债券型证券
投资基金开放日常申购、赎回及转换业务
的提示性公告
同上 2014-05-08
20
信诚基金关于信诚新双盈分级债券型证券
投资基金 A 份额增加中国邮政储蓄银行为
代销机构的公告
同上 2014-05-09
21
信诚基金关于信诚新双盈分级债券型证券
投资基金 A 份额首个运作周年第三个开放
日后年约定收益率的公告
同上 2014-05-09
22
信诚基金关于信诚新双盈分级债券型证券
投资基金 B 份额份额折算结果的公告信诚
基金关于信诚新双盈分级债券型证券投资
基金Ｂ份额份额折算结果的公告
同上 2014-05-09
23
关于信诚基金管理有限公司旗下部分基金
持有的 13 传 化 债（112161 ） 估值方法变更
的公告
同上 2014-05-13
24
信诚基金关于信诚新双盈分级债券型证券
投资基金申购与赎回结果和新双盈 A 份额
折算结果的公告
同上 2014-05-13
25
信诚新双盈分级债券型证券投资基金招募
说明书（2014 年第1 次更 新）
同上 2014-06-21
26
信诚新双盈分级债券型证券投资基金招募
说明书摘要（2014 年第 1 次更新）
同上 2014-06-21
§11 备查文件 目 录
11.1 备查文件 名 称
1 、信诚新双 盈分级债券型证券投资基金相关批准文件
2 、信诚基金 管理公司营业执照、公司章程
3 、信诚新双 盈分级债券型证券投资基金基金合同
4 、信诚新双 盈分级债券型证券投资基金招募说明书
5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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11.2 备查文件 存 放地点
信诚基金管理有限公司办公地--上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层。
11.3 备查文件 查 阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2014 年 8 月27 日
