信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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信诚双盈 分级债券 型证券投 资基金 2014 年半年 度报告摘要
2014 年 6 月 30 日
基金管理 人:信诚 基金管理 有限公司
基金托管 人:中国 银行股份 有限公司
送出日期 :2014 年 8 月 27 日
信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2014 年 8 月 25 日复核了 本报告中的财
务指标、净 值表现、利 润分配情况 、财务会计 报告、投资 组合报告等 内容, 保证复 核内容不存 在虚 假 记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
§2 基 金简介
2.1 基金基本 情 况
基金简称 信诚双盈分级债券
场内简称 信诚双盈
基金主代码 165517
基金运作方式
契约型, 本基 金合同生效后三年内,双盈A 份额每满6 个月开
放申购和赎回一次, 但在第六个开放日仅开放赎回, 不开放
申购; 双盈 B 份额封闭运作, 不开放申 购和赎回, 但 可在深圳
证券交易所上市交易; 基 金合同生效后3 年期届满, 本基金将
不再进行基金份额分级。
基金合同生效日 2012 年 4 月13 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 199,918,316.53 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 7 月12 日
下属分级基金的基金简称 信诚双盈分级债券 A 信诚双盈分级债券 B
下属分级基金的场内简称 双盈 A 双盈 B
下属分级基金的交易代码 165518 150081
报告期末下属分级基金的份额总额 90,602,873.79 份 109,315,442.74 份
2.2 基金产品 说 明
投资目标
在严格控 制 风险的基 础 上,通过主 动 管理, 力争 追 求超越 业绩 比较基
准的投资收益。 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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投资策略
本基金投资组合中债券、 股票、 现金各自的长期均衡比重, 依照 本基
金的特征和风险偏好而确定。 本基金定位为债券型基金, 其资 产配置
以债券为主, 并不因市场的中短期变化而改变。在不同的市场条件
下, 本基金将 综合考虑宏观环境、 市场估值水平、 风险水平以及市场
情绪, 在一 定 的范围内 对 资产配 置调 整,以降低 系 统性风 险对 基金收
益的影响。
业绩比较基准 中信标普全债指数收益率
风险收益特征
本基金为 债 券型基金,属 于证券 投资 基金中 的低 风险品 种,其 预期风
险与预期收益高于货币市场基金, 低 于混合型基金和股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征
基金合 同生 效之日起 3 年内, 本
基金经过基金份额分级后, 双盈
A 份额 为低 风险、 收益 相对稳定
的基金份额。
基金合 同生 效之日起 3 年内, 本
基金经过基金份额分级后, 双盈
B 份额 为中 高风险 、中 高收益的
基金份额。
2.3 基金管理 人 和基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 唐世春 王永民
联系电话 021-68649788 010-66594896
电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-666-0066/021-51085168 95566
传真 021-50120888 010-66594942
2.4 信息披露 方 式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点
基金管理人的办公场所和营业场所及基金托管人
的住所
§3 主要财务 指 标 和 基金 净 值表现
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 报告期(2014 年 1 月1 日至 2014 年6 月 30 日)
本期已实现收益 3,974,185.51
本期利润 16,643,779.48
加权平均基金份额本期利润 0.0692
本期基金份额净值增长率 5.97%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可供分配基金份额利润 0.3039
期末基金资产净值 252,766,481.09
期末基金份额净值 1.264
注:1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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于所列数字。
2 、本期已实 现收益指基 金本期利息 收入、投资 收益、其他 收入( 不含公 允价值变动 收益) 扣除 相 关
费用后的余额, 本期利润 为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值 表 现
3.2.1 基金份额 净 值增长率 及 其与同期 业 绩比较基 准 收益率的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.24% 0.25% 0.80% 0.04% -0.56% 0.21%
过去三个月 3.53% 0.17% 2.41% 0.04% 1.12% 0.13%
过去六个月 5.97% 0.17% 3.87% 0.05% 2.10% 0.12%
过去一年 1.82% 0.17% 3.02% 0.05% -1.20% 0.12%
自基金合同
生效起至今
21.73% 0.17% 8.87% 0.05% 12.86% 0.12%
3.2.2 自基金合 同 生效以来 基 金累计净 值 增长率变 动 及其与同 期 业绩比较 基 准收益率 变 动的比较
注: 本基金建 仓日自 2012 年 4 月 13 日至 2012 年 10 月 13 日, 建 仓日结束时资产配置比例符合本基
金基金合同规定。
§4 管理人报 告
4.1 基金管理 人 及基金经 理 情况
4.1.1 基金管理 人 及其管理 基 金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截至 2014 年 6 月 30 日, 本基金管理 人
共管理 30 只基 金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选股票型证券投资基金、 信诚中小盘股票型证券投资基金、 信 诚深度价值股票型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇股票型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈分级债券型证
券投资基金、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF) 、信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业股票型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
股票型证券投资基金及信诚薪金宝货币市场基金。
4.1.2 基金经理 ( 或基金经 理 小组)及 基 金经理助 理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
曾丽琼
本基金基金
经理,信诚
货币市场基
金、信诚新
双盈分级债
券基金、信
诚季季定期
支付债券基
金和信诚月
月定期支付
债券基金的
基金经理、
固定收益总
监。
2012 年 4 月13 日 - 11
金融学硕士,11 年金融 、 基
金从业经验; 拥有丰 富的 债
券投资和流 动性管理经验;
曾任职于杭州银行和华宝
兴 业基 金 管理有限 公司, 历
任华宝兴业现金宝货币市
场基金和华宝兴业增强收
益债券基金的基金经理。
2010 年 7 月加入信诚基金
管理有限公司, 现任信诚
货币市场证券投资基金、 信
诚双盈分级债券基金、 信诚
新双盈分级债券基金、 信诚
季季定期支付债券基金和
信诚月月定期支付债券基
金的基金经理。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报 告期内本 基 金运作遵 规 守信情况 的 说明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
双盈分级债 券型证券投 资基金基金 合同》 、 《信 诚双盈分级 债券型证券 投资基金招 募说明书》 的约定, 本
着诚实信用、 勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。 本基金管 理人通过不断完善法人治理结构和内部控
制制度, 加强 内部管理, 规 范基金运作。 本报告期内, 基金运作合法合规, 没有 发生损害基金份额持有人 利
益的行为。
4.3 管理人对 报 告期内公 平 交易情况 的 专项说明
4.3.1 公平交易 制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交易管理制度 v1.2 》, 公司 采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。 各部门在信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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公平交易执 行中各司其 职, 投资研究 前端不断完 善研究方法 和投资决策 流程, 确保各 投资组合享 有公 平
的投资决策 机会, 建立公 平交易的制 度环境; 交易 环节加强交 易执行的内 部控制, 利用 恒生交易系 统公 平
交易相关程 序, 及其它的 流程控制, 确 保不同基金 在一、二级 市场对同一 证券交易时 的公平; 公司 同时 不
断完善和改进公平交易分析系统, 在 事后加以了严格的行为监控, 分析评 估以及报告与信息披露。 当期公
司整体公平交易制度执行情况良好, 未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异常交易 行 为的专项 说 明
报告期 内本 基金未 有参 与交易 所公 开竞价 同日 反向交 易成 交较少 的单 边交易 量超 过该证 券当 日 成
交量 5%的交 易。
4.4 管理人对 报 告期内基 金 的投资策 略 和业绩表 现 的说明
4.4.1 报告期内 基 金投资策 略 和运作分 析
2014 年一季度, 受传统春 节因素的扰 动, 非标资产 收缩、淘汰 落后产能、 钱荒后遗症 等多方面 因 素
影响, 融资增 速持续下滑, 然而实体经济利率维持高位, 投资和 消费增速出现明显下降, 经济数据创新低 。
通胀方面总体偏低, 春节 期间食品价格的涨幅低于季节性, 猪 肉还出现了反季节性的持续下跌。
进入二季度, 政府不断推出系列微刺激措施: 加快 基建项目审批、 加快铁路建设、 加快财政支出、 棚
户区改造以 及在选定行 业中实施扶 持, 同时采取 定向降准、 公开市场连 续净投放、 降低社会融 资成 本 等
手段稳定经济增长, 五月 份数据显示工业增速企稳, 消费和出 口增速均有不同程度提高, 中采 PMI 和汇丰
PMI 出现反弹, 二季度经 济环比增速 有望回升。 市场对经济 下滑及地方 债务风险担 忧情绪有所 减弱 。 但
受到中国经 济潜在增速 下台阶、地 产自然周期 向下等因素 的制约, 经济 未来出现明 显回升的可 能性 小 。
通胀方面, 受 猪肉、 鸡蛋和鲜果上涨带动的影响,CPI 出现2.5% 的年内高点, 但预计单月超过 3%的概 率较
小, 更多是跟 随基数波动。
上半年债市涨幅可观。 分季度来看, 受传统春节因素的扰动, 及非标资产收缩、 落后产能淘汰、 钱荒
后遗症等多方面因素影响, 经济数据 创下新低, 一季 度 CPI 也 较为配合, 这 给债市提供了很好的基本面 支
撑。春节之 后资金面持 续宽松, 推动 了一季度债 券小牛市, 资 金宽松是基 本面以外最 主要的牛市 推手; 二
季度债市延 续前一季上 涨行情, 收益 率曲线全面 下移。利率 品中长端下 行幅度较大; 信用债方面, 之前 市
场普遍担忧 的供给冲击 、大量债务 到期、企业 盈利下滑以 及信用跟踪 评级调整并 未形成明显 冲击, 相反
在资金面驱 动下, 出现可 观涨幅。分 品种而言, 中 高等级信用 债表现最佳, 低评级以及“垃圾债” 也令 投
资人获得良 好回报, 城投 平台发行主 体备受青睐 。房地产投 资回落、银 行风险偏好 下降使得资 金需 求 下
降、 价格下跌 。 直至年中时 点临近, 虽然IPO 重启对资 金面有一定阶段性影响, 但市场流动性明显好于 去
年同期。
正当投资人沉浸在债市慢牛的暖风中, 中证登6 月 27 日发布 的一则关于修订 《质押式回购资格准入
标准及标准 券折扣系数 取值业务指 引》有关事 项的通知, 打 乱了原先的 投资节奏。 通知规定, 将 主体 AA
以下但有抵 押增信的个 券剔除出质 押库, 这其中 包括了原先 享受标准券 折算最高比 例待遇、主 体 AA- 评
级且有土地 质押担保增 信债券, 该类 债券因发行 主体多为城 投, 久期偏短, 一直以来受 杠杆类投资 账户 偏
好, 二级市场 流动性较佳 。由于结算 交易规则修 改且未留缓 冲期, 高杠杆 账户被迫不 计成本抛售, 通知 发
布后第一个 交易日该类 债券不论久 期长短出现 全面下跌, 平 均跌幅达 2%-3%。超日债的违约使得 二季 度
监管机构和 中证登、交 易所等服务 机构的风险 防范意识大 幅提升。无 独有偶, 沪深 交易所已于 先前 发 布
通知对公司债券实施风险警示和个人投资者投资限制。
双盈分级基 金管理人上 半年整体债 券仓位增加, 配置策略偏 重于低久期 、高杠杆城 投债。为控 制组
合久期, 权衡 流动性、收益性利弊, 配 置了一定比例前述主体 AA- 债项 AA 土 地质押担保增信城投债,6 月
27 日中证登标准券调整 事件, 基金净 值受到较大 影响。基于 对本基金持 仓品种的客 观认识, 我们 认为 此
次影响乃政 策风险引致, 个券本身资 质或信用方 面无实质变 化。对于债 市后市, 我们 抱谨慎乐观 态度, 城
投债的投资 逻辑也未发 生根本改变, 即该类债券 自身信用风 险引爆属系 统性金融风 险, 而此类风 险触 及
管理层底线 。但同时我 们也应清醒 认识政策方 面调整可能 给市场带来 的负面影响, 未来要加强 此方 面 的
预判及应对工作。 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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4.4.2 报告期内 的 基金业绩 表 现
本报告期基金份额净值增长率为5.97%,同期业绩 比较基准收益率为3.87%,基金表现领 先基准2.10
个百分点。
4.5 管理人对 宏 观经济、 证 券市场及 行 业走势的 简 要展望
展望后市,2014 年是落实十八届三 中 全会全面 深 化改革精 神 的第一年, 但 各项利好 中 国经济长 期发
展的改 革措 施从出台 到 落实, 不会 一 蹴而就, 对 经 济增长起 到 明显的带 动 作用也需 要 一定时间,2008 年
的四万亿“ 后遗症” 依 然存在, 转型 时期自然有 艰难, 我们认 为调控会继 续贯彻经济 下限、通胀 上限 的
“上、 下限”管理思路, 货 币市场利率同样也体现“利率走廊”管理。 不同的是,2013 年 大的基调是“紧
货币、 紧信用、 金融去杠杆”, 而今 年会逐步过渡至“微刺激、 预调整”, 一季度货 币政策措辞中隐约体
现底线思维 会贯穿始终 。政策操作 层面的认识:1 、坚持压缩 过剩领域产 能;2、货币中性偏宽松, 降低 社
会融资成本;3 、推动企业 与地方政府 去杠杆, 开正 门堵偏门。 因此, 我们认 为, 债券的这 个牛市可能 会 更
长。我们将 调整债券结 构, 择机减持 评级低的品 种, 做好个券 甄别, 规避产 能过剩的高 负债企业。 作为 基
金管理人, 我 们将一如既往地依靠团队的努力和智慧, 为投资 人创造良好的回报。
4.6 管理人 对报 告期内基 金 估值程序 等 事项的说 明
1.基金估值 程序
为了向基金 投资人提供 更好的证券 投资管理服 务, 本基金管 理人对估值 和定价过程 进行了最 严 格 的
控制。 本基金 管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值 决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导( 委员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易 部
负责人、运营部负责人、基金会计主管( 委员会 秘书) 。本基 金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上, 综 合运营部、 稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时, 应评价现 有估值政策和程序的适用性, 并在不 适用的情况下, 及时召开 估值决策委员会。
在每个 估值 日, 本基金 管 理人的运 营 部使用估 值 政策确定 的 估值方法, 确 定证券投 资 基金的份 额 净
值。
基金管 理人 对基金资 产 进行估值 后, 将基金份 额 净值结果 发 送基金托 管 人, 基金托 管 人按照托 管 协
议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核, 复 核无误后, 由 基金管理人对外公布。
2.基金管理 人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3.基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格
本基金管理人的估值人员平均拥有6 年金融从业经验和3 年本 基金管理公司的基金从业和基金估值
经验
4.基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不 足 够 公
允时, 将通过 首席投资官 提请召开估 值决策委员 会会议, 通过 会议讨论决 定是否调整 基金管理人 所采 用
的估值政策。
5.参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管理人对 报 告期内基 金 利润分配 情 况的说明
1 、基金合同 生效之日起 3 年内, 本基 金的收益分配原则如下:
信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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1)基金合同 生效之日起 3 年内, 本基 金不进行收益分配。
2)法律法规 或监管机关另有规定的, 从其规定。
2 、基金合同 生效后 3 年 期届满并转换为上市开放式基金(LOF) 后, 本基金 的收益分配原则如下:
1)场外转入或申购的基 金份额, 投资 人可选择现 金红利或将 现金红利按 除权后的基 金份额净 值 自 动
转为基金份 额进行再投 资; 若投资人 不选择, 本基 金默认的收 益分配方式 是现金分红; 投资人在不 同销 售
机构的不同 交易账户可 选择不同的 分红方式, 如 投资人在某 一销售机构 交易账户不 选择收益分 配方 式,
则按默认的 收益分配方 式处理; 场内转入、申 购和上市交 易的基金份 额的分红方 式为现金分 红,投资人
不能选择其 他的分红方 式, 具体收益 分配程序等 有关事项遵 循深圳证券 交易所及中 国证券登记 结算 有 限
责任公司的相关规定;
2)每份基金 份额享有同等分配权;
3)基金收益分配基准日 的基金份额 净值减去每 单位基金份 额收益分配 金额后不能 低于面值, 基 金收
益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日;
4)在符合有 关基金分红条件的前提下, 基金收益 分配每年至多 12 次; 每 次基金收益分配比例不得低
于收益分配基准日可供分配利润的 20% 。 收益分配 基准日可供分配利润指收益分配基准日资产负债表中
未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准;
5)基金红利 发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个 工作日;
6)法律法规 或监管机构另有规定的, 从其规定。
本基金的收益分配情况符合本基金的利润分配机制, 本基金本期间的利润分配严格遵守了上述原
则。
§5 托管人报 告
5.1 报告期内 本 基金托管 人 遵规守信 情 况声明
本报告期内, 中国银行股 份有限公司( 以下称“本 托管人”) 在 对信诚双盈 分级债券型 证券投资 基 金
( 以下称“本 基金”) 的托 管过程中, 严 格遵守《证 券投资基金 法》及其他 有关法律法 规、基金合 同和 托
管协议的有关规定, 不存 在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对 报 告期内本 基 金投资运 作 遵规守信 、 净值计算 、 利润分配 等 情况的说 明
本报告期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定,
对本基金管 理人的投资 运作进行了 必要的监督, 对基金资产 净值的计算 、基金份额 申购赎回价 格的 计 算
以及基金费用开支等方面进行了认真地复核, 未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行
为。
5.3 托管人对 本 半年度报 告 中财务信 息 等内容的 真 实、准确 和 完整发表 意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告( 注: 财务会计报告中的“金融工具
风险及管理”部分未在托管人复核范围内) 、投 资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半年度财 务 会计报 告( 未经审计 )
6.1 资产负债 表
会计主体:信诚双盈分级债券型证券投资基金
报告截止日:2014 年 6 月 30 日
单位:人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产:
信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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银行存款
480,642.70 4,960,406.16
结算备付金
8,709,773.94 7,880,815.43
存出保证金
10,262.56 101,177.27
交易性金融资产
491,217,728.40 434,900,311.22
其中:股票投资
- -
基金 投资
- -
债券投资
491,217,728.40 434,900,311.22
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- 10,000,000.00
应收证券清算款
- 9,999,991.60
应收利息
13,943,190.94 11,720,357.31
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
30,247.16 -
资产总计
514,391,845.70 479,563,058.99
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
261,000,000.00 153,061,987.90
应付证券清算款
13,479.73 14,060,522.32
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
146,186.37 185,926.83
应付托管费
41,767.55 53,121.93
应付销售服务费
26,271.52 48,737.08
应付交易费用
1,650.00 837.58
应交税费
19,368.48 19,368.48
应付利息
98,122.47 75,220.25
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
278,518.49 240,009.00
负债合计
261,625,364.61 167,745,731.37
所有者权益:
实收基金
192,020,632.33 261,117,098.41
未分配利润
60,745,848.76 50,700,229.21
所有者权益合计
252,766,481.09 311,817,327.62
负债和所有者权益总计
514,391,845.70 479,563,058.99
注: 截至本报告期末, 基金 份额总额 199,918,316.53 份。 下属两级基金: 双盈A 的基金 份信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
10
额净值1.010 元, 基金份 额总额90,602,873.79 份; 双盈B 的基 金份额净值1.475 元, 基金 份额
总额 109,315,442.74 份。
6.2 利润表
会计主体:信诚双盈分级债券型证券投资基金
本报告期:2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6
月 30 日
上年度可 比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6
月 30 日
一、收入
22,317,509.90 46,685,222.63
1.利息收入
15,015,792.61 21,617,394.31
其中:存款利息收入
79,586.26 143,432.81
债券利息收入
14,865,675.86 21,445,094.09
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
70,530.49 28,867.41
其他利息收入
- -
2.投资收益 (损失以“-”
填列)
-5,369,004.85 25,264,872.18
其中:股票投资收益
- -
基金 投资收益
- -
债券投资收益
-5,369,004.85 25,264,872.18
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3. 公允价值变动收益(损
失以“- ”号 填列)
12,669,593.97 -202,722.21
4.汇兑收益 (损失以“-”
号填列)
- -
5. 其他收入 (损失以“-”
号填列)
1,128.17 5,678.35
减: 二 、费用
5,673,730.42 10,298,215.59
1 .管理人报 酬
998,416.73 1,431,161.17
2 .托管费
285,261.97 408,903.22
3 .销售服务 费
232,084.47 447,795.51
4 .交易费用
4,025.72 13,822.70
5 .利息支出
3,922,178.51 7,757,902.28
其中:卖出回购金融资产
支出
3,922,178.51 7,757,902.28
6 .其他费用
231,763.02 238,630.71 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
11
三、利润总额(亏损总额
以“- ”号填 列)
16,643,779.48 36,387,007.04
减:所得税费用
- -
四、 净利润 ( 净亏损以 “-”
号填列)
16,643,779.48 36,387,007.04
6.3 所有者权 益 (基金净 值 )变动表
会计主体:信诚双盈分级债券型证券投资基金
本报告期:2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位:人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、 期初所有 者权益 (基
金净值)
261,117,098.41 50,700,229.21 311,817,327.62
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- 16,643,779.48 16,643,779.48
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以 “-”号 填
列)
-69,096,466.08 -6,598,159.93 -75,694,626.01
其中:1.基 金申购款 585,734.92 55,933.00 641,667.92
2.基金赎回 款 -69,682,201.00 -6,654,092.93 -76,336,293.93
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“- ”号填 列)
- - -
五、 期末所有 者权益 (基
金净值)
192,020,632.33 60,745,848.76 252,766,481.09
项目
上年度可 比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、 期初所有 者权益 (基
金净值)
358,162,654.61 33,739,863.45 391,902,518.06
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- 36,387,007.04 36,387,007.04
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以 “-”号 填
列)
-5,447,143.87 -261,116.90 -5,708,260.77
其中:1.基 金申购款 81,219,290.41 3,893,366.84 85,112,657.25
2.基金赎回 款 -86,666,434.28 -4,154,483.74 -90,820,918.02 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
12
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“- ”号填 列)
- - -
五、 期末所有 者权益 (基
金净值)
352,715,510.74 69,865,753.59 422,581,264.33
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署:
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情 况
信诚双盈分级债券型证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下
简称“ 中国证监会”) 《关于核准信诚双盈分级债券型证券投资基金募集的批复》( 证监许可
[2012]88 号文) 和 《关于 信诚双盈分级债券型证券投资基金备案确认的函》 ( 基金部 函[2012]229 号
文) 批准, 由信诚基金管 理有限公司 依照《中华 人民共和国 证券投资基 金法》及其 配套规则和 《信
诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》 发售, 基金合同 于 2012 年4 月 13 日生效 。 本基金为 契
约型开放式, 存续期限不 定。本基金 的基金管理 人为信诚基 金管理有限 公司, 基金托 管人为中国 银
行股份有限公司 。
本基金于2012 年3 月26 日至2012 年4 月9 日期间公开发售。 其 中双盈B 的 发售时间为自2012
年 3 月26 日至 2012 年4 月 6 日, 双盈A 的发售时间 为 2012 年4 月 9 日。
信诚双盈分级债券型证券投资基金首次发售募集扣除认购费后的有效认购资金人民币
364,373,474.19 元, 利息 人民币 110,822.08 元, 合 计人民币 364,484,296.27 元。其中 双盈 A 有
效认购资金人民币 255,080,004.95 元, 利息人民 币 88,848.58
合计人民 币 255,168,853.53 元,
双盈 B 有效认购资金人民币 109,293,469.24 元, 利息人民币 21,973.50 元 合计人民币
109,315,442.74 元;
上述认购资金折合 364,484,296.27 份基金份额。 其中: 双盈A 为255,168,853.53 份; 双盈 B
为 109,315,442.74 份。 有效认购户数为 7,480 户, 其中双盈 A 认购户数 7,445 户,双盈 B 认购户
数 35 户。与 上述投入的资金相关的资产总额为货币资金人民币 364,484,296.27 元。
上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证, 并出具 了 KPMG-B(2012)CR No.0033 号验资
报告。
根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其 配套规则、 《 信诚双盈分级债券型证券投资基金
基金合同》 和 《信诚双 盈分级债券型证券投资基金招募说明书》 的有 关规定, 本基 金的投资范围 为
具有良好流 动性的金融 工具, 包括国 内依法发行 上市的股票( 含中小板、 创业板及其 他经中国证 监
会核准上市的股票) 、 债 券、 货币市场工具、 银行定期存款、 中期票据、 权证、 资 产支持证券及法
律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
如法律法规 或监管机构 以后允许基 金投资其他 品种, 基金管 理人在履行 适当程序后, 可以将其
纳入投资范围。
本基金投资于固定收益类证券( 包括 国债、 央行票据、 金融债、 地方政府债、 企业债、 公司债、
短期融资券 、资产支持 证券、可转 换债券( 含分 离交易可转 债) 、回购、 银行定期存 款、中期票 据
等) 的比例不 低于基金资产的 80% 。 其中, 转换后的“信诚信用添利债券型证券投资基金(LOF)” 投
资于金融债( 不包括政策 性金融债) 、 企业债、公 司债、短期 融资券、资 产支持证券 、可转换债 券
等非国家信用的固定收益类证券的比例不低于固定收益类证券的 80% 。 本基金可以 参与一级市场信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
13
新股申购和增发新股申购, 但不直接 从二级市场买入股票、 权证等权益类资产。 本基金投资于权益
类资产( 包括 股票、权证等) 的比例不 高于基金资产的 20%,其 中持有的全部权证市值不超过基金资
产净值的 3% 。 本基金投资 于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的
5% 。 当法律法 规的相关规定变更时, 基 金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适当
调整。
本基金的业绩比较标准为中信标普全债指数收益率。
根据《证券 投资基金信 息披露管理 办法》, 本基 金定期报告 在公开披露 的第二个工 作日, 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表 的 编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006) 、 中国证券业协会于 2007 年颁布的 《 证券投资
基金会计核 算业务指引》 、 《信诚双盈 分级债券型 证券投资基 金基金合同 》和中国证 监会允许的 基
金行业实务操作的规定编制会计报表。
6.4.3 遵循企业 会 计准则及 其 他有关规 定 的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简 称“财政部”) 于 2006 年 2 月 15 日颁布的
《企业会计准则- 基本准 则》和 38 项 具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定( 以下 合称“企业会计准则”) 的要求, 真实 、 完整地反映 了本基金 的
财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外, 本财 务报表同时符合如会计报表附注 6.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
6.4.4 本报告期 所 采用的会 计 政策、会 计 估计与最 近 一期年 度报告 相 一 致的说 明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正 的 说明
本基金在本期间无差错事项。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文、[2001]61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》 、财税字
[2002]128 号 文 《关于开 放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税[2004]78 号 文 《关于证 券
投资基金税收政策的通知》 、 财税字[2005]11 号文 《关于调整证券( 股票) 交 易印花税税率的通知》 、
财税[2005]107 号文 《关 于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2007]84 号文 《财政
部国家税务总局关于调整证券( 股票) 交易印花税 税率的通知》 、财税[2008]1 号文《财 政部、国 家
税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关税务法规和实务操作, 本 基金适用的主
要税项列示如下: (1) 以 发行基金方式募集资金, 不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 (2) 基
金买卖股票、 债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。 (3) 基 金作为流通股股东在股权分
置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价, 暂免征收印花税、 企业所得税和个人所
得税。(4) 自 2005 年1 月 24 日起, 基金买卖 A 股、B 股股权 所书立的股权转让书据按照 0.1%的税
率征收证券( 股票) 交易印 花税。自 2007 年 5 月 30 日起, 该税率 上调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24
日起, 根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定, 调整证券( 股票) 交易印花税税率, 由
0.3%降至 0.1% 。自 2008 年 9 月 19 日起, 根据上海 证券交易所与深圳证券交易所的相关规定, 证券
交易印花税改为单边征收, 即仅对卖 出 A 股、B 股 股权按 0.1% 的税率征收。 (5) 对投 资者( 包括个
人和机构投资者) 从基金 分配中取得的收入, 暂不 征收个人所得税和企业所得税。
自 2013 年1 月 1 日起, 根据财税[2012]85 号 《关 于实施上市公司股息红利差别化个人所得税
政策有关问题的通知》, 个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持股期限 在 1 个月以 内
( 含1 个月) 的, 其股息红 利所得全额计入应纳税所得额; 持股 期限在1 个月以上至1 年( 含1 年) 的,
暂减按 50% 计 入应纳税所得额; 持股期 限超过 1 年的, 暂减按 25% 计入应纳税 所得额。 上述 所得统 一
适用 20% 的税 率计征个人所得税。
6.4.7 关联方关 系 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
14
6.4.7.1 本报告期 存 在控制关 系 或其他重 大 利害关系 的 关联方发 生 变化的情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期 与 基金发生 关 联交易的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司(“ 中国银行”) 基金托管人
6.4.8 本报告期 及 上年度可 比 期间的关 联 方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
6.4.8.1 通过关联 方 交易单元 进 行的交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.8.2 关联方报 酬
6.4.8.2.1 基金管理 费
单位:人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 998,416.73 1,431,161.17
其中:支付销售机构的客户维护费 296,525.30 537,473.14
注:支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.7%的年费 率计提, 逐日 累计至每月月底, 按月支 付。计算公式为: 日基金 管理费= 前一 日基金
资产净值×0.7%/ 当年天 数。
6.4.8.2.2 基金 托 管费
单位:人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 285,261.97 408,903.22
注: 支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,
逐日累计 至 每月月底, 按 月支付。 计 算公式为: 日 基金托管 费= 前一日基 金 资产净值×0.20%/
当年天数。
6.4.8.2.3 销售服务 费
单位:人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中国银行 99,677.14
信诚基金管理有限公司 2,587.46
合计 102,264.60
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中国银行 188,331.37
信诚基金管理有限公司 8,416.58 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
15
合计 196,747.95
注: 基金合同 生效之日起 3 年内,本 基金 A 类基金 份额的年销售服务费率为 0.35%,B 类基
金份额不收取销售服务费。
A 类基金份 额销售服务费按前一日 A 类基金份额 资产净值的 0.35% 年费率 每日计提, 逐
日累计至每月月底, 按月 支付。计算公式为:A 类 基金日销售服务费=A 类 基金份额前一日资产
净值×0.35%/ 当年天数。
6.4.8.3 与关联方 进 行银行间 同 业市场的 债 券( 含回 购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回 购)
交易。
6.4.8.4 各关联方 投 资本基金 的 情况
6.4.8.4.1 报告期内 基 金管理人 运 用固有资 金 投资本基 金 的情况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
信诚双盈分级债券 B
份额单位 :份
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月
30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月
30 日
基金合同生效日(2012 年 4 月 13
日) 持有的基 金份额
- -
报告期初持有的基金份额 30,001,600.00 30,001,600.00
报告期间申购/ 买入总份 额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减:报告期间赎回/ 卖出 总份额 - -
报告期末持有的基金份额 30,001,600.00 30,001,600.00
报告期末持有的基金份额占基金
总份额比例
27.44% 27.44%
6.4.8.4.2 报告期末 除 基金管理 人 之外的其 他 关联方投 资 本基金的 情 况
本基金 除基 金管理 人之 外的其 他关 联方投 资本 基金费 率按 本基金 基金 合同公 布的 费率
执行, 本基金 的其它关联方在本报告期末及上年度末未持有本基金。
6.4.8.5 由关联方 保 管的银行 存 款余额及 当 期产生的 利 息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 480,642.70 24,888.17 3,864,736.54 62,115.16
注: 1 、 本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结
算有限责任公司的结算备付金, 于 2014 年 6 月 30 日的相关余额为人民币 8,709,773.94 元。
(2013 年6 月 30 日余额 为 9,963,777.98)
6.4.8.6 本基金在 承 销期内参 与 关联方承 销 证券的情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.8.7 其他关联 交 易事项的 说 明
信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
16
6.4.9 期末(2014 年 6 月 30 日)本基金 持 有的流通 受 限证券
6.4.9.1 因认购新 发/增发证券 而 于期末持 有 的流通受 限 证券
于本报告期末, 本基金未 持有因认购新发/ 增发流 通受限证券。
6.4.9.2 期末持有 的 暂时停牌 等 流通受限 股票
于本报告期末, 本基金未 持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.9.3 期末债券 正 回购交易 中 作为抵押 的 债券
6.4.9.3.1 银行间市 场 债券正回 购
于本报告期末, 本基金未 持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交易所市 场 债券正回 购
截至本报告期末2014 年6 月30 日止, 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 261,000,000.00 元, 于2014 年 7 月4 日到期。 该 类交易要求本基金在回购期内
持有的证券交易所交易的债券和/ 或 在新质押式回购下转入质押库的债券, 按证券交 易所规定
的比例折算为标准券后, 不低于债券回购交易的余额。
§7 投资组合 报 告
7.1 期末基金 资 产组合情 况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
(% )
1 权益投资 - -
其中:股票 - -
2 固定收益投资 491,217,728.40 95.49
其中:债券 491,217,728.40 95.49
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中: 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 9,190,416.64 1.79
7 其他各项资产 13,983,700.66 2.72
8 合计 514,391,845.70 100.00
7.2 期末按行 业 分类的股 票 投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的 前十名 股 票投资明 细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内 股 票投资组 合 的重大变 动
7.4.1 累计买入 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
本基金本报告期内未发生股票买卖交易。
7.4.2 累计卖出 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
本基金本报告期内未发生股票买卖交易。 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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7.4.3 买入股票 的 成本总额 及 卖出股票 的 收入总额
本基金本报告期内未发生股票买卖交易。
7.5 期末按债 券 品种分类 的 债券投资 组 合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(% )
1 国家债券 20,080,000.00 7.94
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 430,403,731.80 170.28
5 企业短期融资券 40,250,000.00 15.92
6 中期票据 - -
7 可转债 483,996.60 0.19
8 其他 - -
9 合计 491,217,728.40 194.34
7.6 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序的前五名 债 券投资明 细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例 (% )
1 122888 10 华靖债 260,190 25,886,303.10 10.24
2 124089 12 赣开债 248,500 25,098,500.00 9.93
3 122702 12 海安债 230,630 23,950,925.50 9.48
4 122937 10 辽源债 235,130 23,896,261.90 9.45
5 122883 10 楚雄债 244,000 23,258,080.00 9.20
7.7 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有资 产 支持证券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的 前五名 贵 金属 投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序的前五名 权 证投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 交 易情况说 明
7.10.1 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
7.10.2 本基金投 资 股指期货 的 投资政策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
7.11 报告期末 本 基金投资 的 国债期货 交 易情况说 明
7.11.1 本期国债 期 货投资政 策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.11.2 报告期末 本 基金投资 的 国债期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.11.3 本期国债 期 货投资评 价
本基金投资范围不包括国债期货投资。 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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7.12 投资组合 报 告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形
7.12.2 本基金本报告期末未持有股票投资, 没有超过基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3 期末其他 各项 资产构 成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,262.56
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 13,943,190.94
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 30,247.16
8 其他 -
9 合计 13,983,700.66
7.12.4 期末持有 的 处于转股 期 的可转换 债 券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值比例(% )
1 128002 东华转债 483,996.60 0.19
7.12.5 期末前十 名 股票中存 在 流通受限 情 况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合 报 告附注的 其 他文字描 述 部分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§8 基金份额 持 有人信息
8.1 期末基金 份 额持有人 户 数及持有 人 结构
份额单位:份
份额
级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
双盈
分级
债券 A
3,207 28,251.60 22,526.68 0.02% 90,580,347.11 99.98%
信诚
双盈
分级
472 231,600.51 81,664,791.00 74.71% 27,650,651.74 25.29% 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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债券 B
合计 3,679 54,340.40 81,687,317.68 40.86% 118,230,998.85 59.14%
注: 本表列示 “占基金总份额比例” 中, 对下属 分级基金, 为 占各自级别份额的比例; 对合计数, 为占
期末基金份额总额的比例。
8.2 期末上市 基 金前十名 持 有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1
中国平安人寿保险股份
有限公司-分红
10,000,000.00 14.41%
2
信泰人寿保险股份有限
公司
9,999,900.00 14.41%
3
太平智信企业年金集合
计划-中国工商银行股
份有限公司
4,015,901.00 5.79%
4
太平智诚企业年金集合
计划-交通银行股份有
限公司
3,423,464.00 4.93%
5
华宝信托有限责任公司
-琥珀 2 号 集合资金信
托
2,842,799.00 4.10%
6
太平智乐企业年金集合
计划-中国建设银行股
份有限公司
2,532,043.00 3.65%
7
合众人寿保险股份有限
公司- 分红账 户
2,000,000.00 2.88%
8 曾慧 1,936,168.00 2.79%
9 侯蓉 1,655,429.00 2.39%
10 李茵溪 1,598,100.00 2.30%
8.3 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 基金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
信诚双盈分级债券 A - -
信诚双盈分级债券 B 99,413.16 0.09%
合计 99,413.16 0.05%
注:1 、本表 列示“占基金总份额比例”中, 对下 属分级基金, 为占各自级别份额的比例; 对合计数,
为占期末基金份额总额的比例。
2 、期末本 公司基金从业人员未持有本基金的 A 级份额。
8.4 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 开放式基 金 份额总量 区 间的情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
信诚双盈分级债券 A -
信诚双盈分级债券 B -
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基金 信诚双盈分级债券 A - 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
20
信诚双盈分级债券 B -
合计 0
注:1 、 期末 本基金管理人的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
§9 开放式基 金 份额变动
单位:份
项目 信诚双盈分级债券 A 信诚双盈分级债券 B
基金合同生效日(2012 年4 月13 日) 基金份
额总额
255,168,853.53 109,315,442.74
本报告期期初基金份额总额 162,647,947.26 109,315,442.74
本报告期基金总申购份额 641,667.92 -
减: 本报告期 基金总赎回份额 76,336,293.93 -
本报告期基金拆分变动份额 3,649,552.54 -
本报告期期末基金份额总额 90,602,873.79 109,315,442.74
注:1.拆分 变动份额为因份额折算产生的份额。
2.根据 《 信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》 、 《 信诚双盈分级债券型证券投资基金招
募说明书》 、 《 信诚双盈分级债券型证券投资基金之双盈 A 份 额办理份额折算业务的提示性公告》 及深圳
证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定, 基金管理人信诚基金管理有限公司于
2014 年 4 月 11 日( 折 算基准日) 对 本基金进行了基金份额折算。报告期期间基金拆分变动份额中包含
2014 年 4 月11 日经份额 折算后产生新增的信诚双盈 A 份额3,649,552.54 份。
§10 重大事件 揭 示
10.1 基金份额 持 有人大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理 人 、基金托 管 人的专门 基 金托管部 门 的重大人 事 变动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第四十 一次会议审 议通过, 解聘 黄小坚先生 信诚基金副 总经
理职务。 本基金管理人已于 2014 年3 月18 日在 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 及公司网
站上刊登了 《信诚基金 管理有限公 司关于公司 副总经理离 任的公告》 。 上述变更事 项已按规定 向中 国 证
券投资基金业协会及中国证券监督管理委员会上海监管局报备。
2 、关于基金 托管人的重大人事变动:
2014 年 2 月14 日中国银 行股份有限公司公告, 自2014 年 2 月13 日起, 陈四 清先生担任本行行长 。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金 管 理人、基 金 财产、基 金 托管业务 的 诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资 策 略的改变
报告期内基金投资策略无改变。 信诚双盈分级债券型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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10.5 为基金进 行 审计的会 计 师事务所 情 况
为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。 该会计师事务所自本基金基金合同
生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、 托 管人及其 高 级管理人 员 受稽查或 处 罚等情况
报告期内 管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用 证 券公司交 易 单元的有 关 情况
10.7.1 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 股 票投资及 佣 金支付情 况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
大通证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
注: 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择选择券商以及分配交易量。 由研究部 牵头对席位候
选券商的研 究实力和服 务质量进行 评估, 并综合 考虑候选券 商的综合实 力, 由研究总 监和投资总 监审 核
批准。
10.7.2 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 其 他证券投 资 的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
大通证券 - - - -
东方证券 - - - -
浙商证券 118,170,992.93 17.65% 84,739,000.00 1.02%
中信证券 551,388,158.23 82.35% 8,203,800,000.00 98.98%
信诚基金管理有限公司
2014 年 8 月27 日