信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
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信诚三得 益债券型 证券投资 基金 2014 年半年度报告
2014 年 6 月 30 日
基金管理 人：信诚 基金管理 有限公司
基金托管 人：中国 建设银行 股份有限 公司
送出日期 ：2014 年 8 月 27 日
信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2014 年 8 月 25 日 复核了本报告中
的财务指标 、净值表现 、利润分配 情况、财务 会计报告、 投资组合报 告等内容, 保 证复核内容 不存 在 虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 6
§4 管理人报告 .................................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................... 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................. 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................. 10
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................. 10
§5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................... 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................. 11
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 11
§6 半年度财务会计报告（未经审计）......................................................................................................... 12
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 12
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 13
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 14 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
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6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 15
§7 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 28
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 28
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 28
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 28
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 28
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 29
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 29
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 29
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................. 29
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 29
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................................. 29
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................................. 29
7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 30
§8 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 30
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................... 30
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 31
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 31
§9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 31
§10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................ 31
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 31
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................. 32
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 32
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 32
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 32
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 32
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................................................... 32
10.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 34
§11 备查文件目录 ............................................................................................................................................ 35
11.1 备查文件名称 .................................................................................................................................... 35
11.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 35
11.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 35
信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本 情 况
基金名称 信诚三得益债券型证券投资基金
基金简称 信诚三得益债券
基金主代码 550004
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008 年 9 月27 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 893,379,520.18 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 信诚三得益债券 A 信诚三得益债券 B
下属分级基金的交易代码 550004 550005
报告期末下属分级基金的份额总额 494,475,223.23 份 398,904,296.95 份
2.2 基金产品 说 明
投资目标
本基金在保证基金资产的较高流动性和稳定性基础上, 严格控制风
险, 同时通过 主动管理, 追 求超越业绩比较基准的投资收益率。
投资策略
1.债券类资 产的投资策略
本基金将采取自上而下、 积极投资和控制风险的债券投资策略, 在战
略配置上, 主要通过对收益率的预期, 进行有效的久期管理, 实现债
券的整体配置; 在战术配 置上采取跨市场套利、 收益率曲线策略和信
用利差策略等对个券进行选择, 在严格控制固定收益品种的流动性
和信用等风险的基础上, 获取超额收益。 对于可转债的投资采用公司
分析法和价值分析。
2.新股申购 策略
本基金将 结 合市场的 资 金状况 预测 拟发行 上市 的新股( 或增发 新 股)
的申购中 签 率,考察它 们 的内在 价值 以及上 市溢 价可能, 判断新 股 申
购收益率, 制 定申购策略和卖出策略。
3.二级市场 股票投资策略
本基金股票投资将注重基本面研究, 选择流动性好、估值水平较低、
具有中长 期 投资价值 的 个股进 行投 资。同 时分 散个股, 构建组 合, 以
避免单一股票的特定风险。
4.衍生金融 工具投资策略
本基金对 衍 生金融工 具 的投资主 要 以对冲投 资 风险或无 风 险套利为
主要目的。 基金将在有效进行风险管理的前提下, 通过对标的证券的
研究, 结合 衍 生工具定 价 模型预 估衍 生工具 价值 或风险 对冲 比例, 谨
慎投资。
业绩比较基准
80%× 中信标普全债指数收益率+20%× 一年期银行定期存款税后收
益率
风险收益特征
本基金为 债 券型基金,属 于证券 投资 基金中 的低 风险品 种,其 预期风
险与收益高于货币市场基金, 低于混 合型基金和股票型基金。
信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
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2.3 基金管理 人 和基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 唐世春 田青
联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地址
上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区闹市口大街 1 号院
1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 张翔燕 王洪章
2.4 信息披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所和营业场所
2.5 其他相关 资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 信诚基金管理有限公司 上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
§3 主要财务 指 标 和 基金 净 值表现
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标
报告期(2014 年 1 月1 日至 2014 年6 月 30 日)
信诚三得益债券 A 信诚三得益债券 B
本期已实现收益 19,240,635.99 5,948,529.88
本期利润 38,206,285.56 10,711,779.03
加权平均基金份额本期利润 0.0570 0.0527
本期加权平均净值利润率 5.60% 5.21%
本期基金份额净值增长率 5.92% 5.71%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 5,625,851.69 3,242,030.30
期末可供分配基金份额利润 0.0114 0.0081
期末基金资产净值 500,101,074.92 402,146,327.25
期末基金份额净值 1.011 1.008 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
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3.1.3 累计 期末指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 20.38% 17.31%
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实现收益指 基金本期利 息收入、投 资收益、其 他收入( 不含 公允价值变 动收益)扣除 相
关费用后的余额, 本期利 润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值 表 现
3.2.1 基金份额 净 值增长率 及 其与同期 业 绩比较基 准 收益率的 比 较
信诚三得益债券 A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.86% 0.10% 0.69% 0.03% 0.17% 0.07%
过去三个月 3.84% 0.08% 2.08% 0.03% 1.76% 0.05%
过去六个月 5.92% 0.14% 3.39% 0.04% 2.53% 0.10%
过去一年 3.94% 0.13% 3.03% 0.04% 0.91% 0.09%
过去三年 6.74% 0.18% 12.10% 0.04% -5.36% 0.14%
自基金合同
生效起至今
20.38% 0.23% 21.08% 0.05% -0.70% 0.18%
信诚三得益债券 B
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.88% 0.10% 0.69% 0.03% 0.19% 0.07%
过去三个月 3.70% 0.09% 2.08% 0.03% 1.62% 0.06%
过去六个月 5.71% 0.14% 3.39% 0.04% 2.32% 0.10%
过去一年 3.60% 0.13% 3.03% 0.04% 0.57% 0.09%
过去三年 5.47% 0.18% 12.10% 0.04% -6.63% 0.14%
自基金合同
生效起至今
17.31% 0.23% 21.08% 0.05% -3.77% 0.18%
3.2.2 自基金合 同 生效以来 基 金累计净 值 增长率变 动 及其与同 期 业绩比较 基 准收益率 变 动的比较
信诚三得益债券 A 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
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信诚三得益债券 B
注: 本基金建 仓期自2008 年9 月27 日至2009 年3 月26 日, 建 仓期结束时资产配置比例符合本基 金
基金合同规定。
信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
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§4 管理人报 告
4.1 基金管理 人 及基金经 理 情况
4.1.1 基金管理 人 及其管理 基 金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截至 2014 年 6 月 30 日, 本基金管理 人
共管理 30 只基 金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选股票型证券投资基金、 信诚中小盘股票型证券投资基金、 信 诚深度价值股票型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇股票型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈分级债券型证
券投资基金、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF) 、信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业股票型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
股票型证券投资基金及信诚薪金宝货币市场基金。
4.1.2 基金经理 （ 或基金经 理 小组）及 基 金经理助 理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
宋海娟
本基金基金
经理，信诚
季季定期支
付债券基
金、信诚月
月定期支付
债券基金及
信诚经典优
债债券基 金
的基金经理
2014 年 2 月11 日 - 10
2004 年6 月至2007 年4 月期
间于长信基金管理有限责任
公司担任债券交易员；2007
年4 月至2013 年7 月于光 大
保德信基金管理有限公司担
任固定收益类投资经理；
2013 年 7 月 加入信诚基金管
理有限公司。现任信诚季季
定期支付债券基金、信诚月
月定期支付债券基金、信诚
三得益债券基金及信诚经典
优债债券基金的基金经理。
李仆
本基金基金
经理，信诚
经典优债债
券基金及信
诚优质纯债
债券基金基
金经理
2012 年 6 月18 日
2014 年2 月18
日
13
13 年证券从 业经验。曾任职
于宝钢集团财务有限责任公
司资金部、宝钢集团有限公
司资产部、宝岛（香港）贸
易有限公司、华宝信托有限
责任公司。2011 年 4 月 加入
信诚基金管理有限公司。
王国强
信诚理财 7
日盈债券基
2008 年 9 月27 日
2013 年 10 月
15 日
14
管理学硕士，14 年证券 、基
金从业经验。曾先后任职于信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
9
金、信诚添
金分级债券
基金、信诚
优质纯债债
券基金及信
诚年年有余
定期开放债
券基金的基
金经理。
浙江国际信托投资公司、健
桥证券股份有限公司和银河
基金管理有限公司。2006 年
加盟信诚基金管理有限公
司，现任信诚理财 7 日盈 债
券基金、信诚添金分级债券
基 金、信诚优质纯债债券基
金及信诚年年有余定期开放
债券基金的基金经理。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报 告期内本 基 金运作遵 规 守信情况 的 说明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
三得益债券 型证券投资 基金基金合 同》 、 《信诚 三得益债券 型证券投资 基金招募说 明书》的约 定, 本着 诚
实信用、 勤勉 尽职的原则管理和运用基金财产。 本 基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制
度, 加强内部 管理, 规范基 金运作。 本报告期内, 基金 运作合法合规, 没有发生 损害基金份额持有人利益 的
行为。
4.3 管理人对 报 告期内公 平 交易情况 的 专项说明
4.3.1 公平交易 制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交易管理制度 v1.2 》, 公司 采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。 各部门在
公平交易执 行中各司其 职, 投资研究 前端不断完 善研究方法 和投资决策 流程, 确保各 投资组合享 有公 平
的投资决策 机会, 建立公 平交易的制 度环境; 交易 环节加强交 易执行的内 部控制, 利用 恒生交易系 统公 平
交易相关程 序, 及其它的 流程控制, 确 保不同基金 在一、二级 市场对同一 证券交易时 的公平; 公司 同时 不
断完善和改进公平交易分析系统, 在 事后加以了严格的行为监控, 分析评 估以及报告与信息披露。 当期公
司整体公平交易制度执行情况良好, 未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异常 交 易行为 的 专 项说明
报告期 内本 基金未 有参 与交易 所公 开竞价 同日 反向交 易成 交较少 的单 边交易 量超 过该证 券当 日 成
交量 5%的交 易。
4.4 管理人对 报 告期内基 金 的投资策 略 和业绩表 现 的说明
4.4.1 报告期内 基 金投资策 略 和运作分 析
回顾 2014 年上半年, 一 季度信用债 走势分化明 显, 受到超日 债等信用事 件的冲击, 高 等级和城 投 债
得到市场青睐, 信用利差 大幅压缩。 二 季度, 政府通 过加快铁路建设、 棚户区 改造等投资项目稳定经济 增
长, 中采 PMI 和汇丰 PMI 在“微刺激”政策下出现反弹,5 月 份的数据已显示工业增速企稳, 消费 和出口
增速均有不同程度回升。 债市在二季度利率走势总体相对平稳, 其中长端 下行幅度较大, 短端收益 率先下
后上。4 月后定向降准引发货币政策松动预期, 辅 以资金面宽松、 经济增长预期恶化等因素, 长端 收益率
急速下行, 短 端收益率在期限利差大幅压缩的情况下展开反弹, 收益率曲 线由牛陡走向牛平。 在接近半年
末时, 债市没 有受到传统资金紧张的较大影响, 却 遭遇了监管规则修改的冲击。 超日债的违约使得二季度
监管机构和 中证登、交 易所等服务 机构的风险 偏好大大降 低, 沪深交易 所发布通知 对公司债券 实施 风 险
警示和个人投资者投资限制, 中证登 发布通知将主体 AA 以下 但有抵押增信的个券剔除出质押库, 对交易
所高收益产业债和低等级城投债造成较大影响。
本基金在 报告期内维持高杠杆、 短 久期的组合。 在三季度, 我 们将注意控制仓位和久期, 并做好个 券 甄
别, 规避产能 过剩的高负债企业, 以绝 对收益作为决策的原则, 借此提升基金的业绩表现。
4.4.2 报告期内 的 基金业绩 表 现 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
10
上半年, 本基 金比较基准收益率为 3.39%, 本基金 A 、B 份额净值 增长率分别为 5.92% 和 5.71%, 分别
领先基准 2.53% 和2.32% 。
4.5 管理人对 宏 观经济、 证 券市场及 行 业走势的 简 要展望
展望下半年: 基本面方面, 在后期出口 好转, 消费平 稳回升等因 素带动下, 经 济企稳是大 概率事件, 短
期内支撑债券收益率继续下降的因素可能出现弱化的迹象, 但房地产行业的下滑还会继续拖累实体经
济。 流动性方 面, 央行维稳 短期资金面、 降低市场波动性的意图明显, 定向放 松和财政支出的加快都有 助
于基础货币 的投放。在 稳健货币政 策的基调下, 利率上行的 空间已经相 对有限。预 计流动性将 会继 续 保
持平稳, 有助 于债市的慢牛行情。
4.6 管理人 对报 告期内基 金 估值程序 等 事项的说 明
1.基金估值 程序
为了向基金 投资人提供 更好的证券 投资管理服 务, 本基金管 理人对估值 和定价过程 进行了最 严 格 的
控制。 本基金 管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值 决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导( 委员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易 部
负责人、运营部负责人、基金会计主管( 委员会 秘书) 。本基 金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上, 综 合运营部、 稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时, 应评价现 有估值政策和程序的适用性, 并在不 适用的情况下, 及时召开 估值决策委员会。
在每个 估值 日, 本基金 管 理人的运 营 部使用估 值 政策确定 的 估值方法, 确 定证券投 资 基金的份 额 净
值。
基金管 理人 对基金资 产 进行估值 后, 将基金份 额 净值结果 发 送基金托 管 人, 基 金托 管 人按照托 管 协
议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核, 复 核无误后, 由 基金管理人对外公布。
2.基金管理 人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3.基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格
本基金管理人的估值人员平均拥有6 年金融从业经验和3 年本 基金管理公司的基金从业和基金估值
经验
4.基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不 足 够 公
允时, 将通过 首席投资官 提请召开估 值决策委员 会会议, 通过 会议讨论决 定是否调整 基金管理人 所采 用
的估值政策。
5.参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管理人对 报 告期内基 金 利润分配 情 况的说明
本基金收益分配应遵循下列原则:
1 、由于本基 金 A 级基金份额不收取销售服务费,B 级基金份额收取销售服务费, 各基 金份额类别 对
应的可分配收益将有所不同, 本基金 同一类别内的每一基金份额享有同等分配权;
2 、收益分配 时所发生的 银行转账或 其他手续费 用由投资人 自行承担。 当投资人的 现金红利 小 于 一
定金额, 不足 以支付银行 转账或其他 手续费用时, 基金注册登 记机构可将 投资人的现 金红利按红 利发 放
日的基金份额净值自动转为基金份额;
信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
11
3 、本基金收 益每年最多分配 12 次, 每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 25%;
4 、若基金合 同生效不满 3 个月则可不 进行收益分配;
5 、本基金收 益分配方式 分为两种: 现 金分红与红 利再投资, 投 资人可选择 现金红利或 将现金红 利 按
红利发放日 的基金份额 净值自动转 为基金份额 进行再投资; 若投资人不 选择, 本基金 默认的收益 分配 方
式是现金分红。基金份额持有人可对 A 级、B 级 基金份额分别选择不同的分红方式;
6 、基金投资 当期出现净亏损, 则不进 行收益分配;
7 、基金当期 收益应先弥补上期亏损后, 方可进行 当期收益分配;
本基金的利润分配情况如下:
信诚三得益债券 A
单位：人 民 币元
序
号
权益
除息日
每 10 份 现金形式 再投资形式
本期利润分配合计
登记日
基金份额
分红数
发放总额 发放总额
1 2014/6/24 2014/6/24 0.450
22,175,145.61 70,273.58 22,245,419.19
合
计
0.450
22,175,145.61
70,273.58
22,245,419.19
信诚三得益债券 B
单位：人 民 币元
序
号
权益
除息日
每 10 份 现金形式 再投资形式
本期利润分配合计
登记日
基金份额
分红数
发放总额 发放总额
1 2014/6/24 2014/6/24 0.300
10,040,542.60 1,721,938.04 11,762,480.64
合
计
0.300
10,040,542.60
1,721,938.04
11,762,480.64
本基金的 收 益分配情 况 符合本基 金 的利润分 配 机制, 本基金 本期间的 利 润分配严 格 遵守了上 述
原则。
§5 托管人报 告
5.1 报告期内 本 基金托管 人 遵规守信 情 况声明
本报告期, 中 国建设银行 股份有限公 司在本基金 的托管过程 中, 严格遵守 了《证券投 资基金法》 、 基
金合同、 托管协议和其他有关规定, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职 尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报 告期内本 基 金投资运 作 遵规守信 、 净值计算 、 利润分配 等 情况的说 明
本报告期, 本 托管人按照国家有关规定、 基金合同 、 托管协议和 其他有关规定, 对本基金 的基金资 产
净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金 的投资运作方面进行了监督, 未发现 基金管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内, 信诚三得益A 基金实施利润分配的金额为22,245,419.19 元, 信 诚三得益B 基金实施利
润分配的金额为 11,762,480.64 元。
5.3 托管人对 本 半年度报 告 中财务信 息 等内容的 真 实、准确 和 完整发表 意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容, 保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
12
§6 半年度财 务 会计报 告（ 未经审计 ）
6.1 资产负债 表
会计主体：信诚三得益债券型证券投资基金
报告截止日：2014 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 27,867,852.42 24,008,168.91
结算备付金
16,542,787.29 17,398,268.68
存出保证金
38,833.19 166,537.78
交易性金融资产 6.4.7.2 1,567,819,361.32 1,469,618,859.56
其中：股票投资
- -
基金 投资
- -
债券投资
1,567,819,361.32 1,469,618,859.56
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
645,485.52 61,090,289.11
应收利息 6.4.7.5 39,435,237.15 36,670,526.18
应收股利
- -
应收申购款
61,278.49 10,196.82
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
1,652,410,835.38 1,608,962,847.04
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
746,899,726.50 660,700,000.00
应付证券清算款
1,049,556.64 -
应付赎回款
46,309.78 1,378,921.39
应付管理人报酬
532,172.91 565,711.59
应付托管费
152,049.39 161,631.93
应付销售服务费
127,371.13 63,927.08
应付交易费用 6.4.7.7 17,868.82 130,622.90
应交税费
834,067.97 834,067.97
应付利息
123,305.94 309,005.63
应付利润
- - 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
13
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 381,004.13 562,485.38
负债合计
750,163,433.21 664,706,373.87
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 893,379,520.18 949,966,979.37
未分配利润 6.4.7.10 8,867,881.99 -5,710,506.20
所有者权益合计
902,247,402.17 944,256,473.17
负债和所有者权益总计
1,652,410,835.38 1,608,962,847.04
注： 截止本报告期末, 基金 份额总额 893,379,520.18 份。 下属两级基金: 三得益A 的基 金
份额净 1.011 元, 基金份 额总额 494,475,223.23 份; 三得益B 的 基金份额净值 1.008 元, 基金
份额总额 398,904,296.95 份。
6.2 利润表
会计主体：信诚三得益债券型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6
月 30 日
上年度可 比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6
月 30 日
一、收入
66,927,650.51 46,420,714.86
1.利息收入
46,881,029.84 39,443,787.02
其中：存款利息收入 6.4.7.11 260,351.87 378,908.84
债券利息收入
46,618,061.30 39,004,832.70
资产支持证券利息
收入
- 50,483.40
买入返售金融资产
收入
2,616.67 9,562.08
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“-”
填列）
-3,818,272.98 -30,615.32
其中：股票投资收益 6.4.7.12 605,343.71 -7,315,990.25
基金 投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -4,423,616.69 7,105,445.25
资产支持证券投资
收益
6.4.7.13.
1
- -85,667.52
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - 265,597.20
3. 公允价值变动收益（损
失以“- ”号 填列）
6.4.7.17 23,728,898.72 6,771,399.90
4.汇兑收益 （损失以“-”
号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“-”
号填列）
6.4.7.18 135,994.93 236,143.26 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
14
减： 二 、费用
18,009,585.92 19,479,325.66
1 ．管理人报 酬
3,073,832.72 3,677,075.32
2 ．托管费
878,237.85 1,050,592.93
3 ．销售服务 费
404,063.54 877,124.08
4 ．交易费用 6.4.7.19 33,433.62 976,182.89
5 ．利息支出
13,415,073.82 12,696,579.19
其中：卖出回购金融资产
支出
13,415,073.82 12,696,579.19
6 ．其他费用 6.4.7.20 204,944.37 201,771.25
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
48,918,064.59 26,941,389.20
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”
号填列）
48,918,064.59 26,941,389.20
6.3 所有者权 益 （基金净 值 ）变动表
会计主体：信诚三得益债券型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
949,966,979.37 -5,710,506.20 944,256,473.17
二 、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 48,918,064.59 48,918,064.59
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号 填
列）
-56,587,459.19 -331,776.57 -56,919,235.76
其中：1.基 金申购款 368,579,180.05 6,351,647.11 374,930,827.16
2.基金赎回 款 -425,166,639.24 -6,683,423.68 -431,850,062.92
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- -34,007,899.83 -34,007,899.83
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
893,379,520.18 8,867,881.99 902,247,402.17
项目
上年度可 比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、 期初所有 者权益 （基 753,819,547.36 -3,563,500.68 750,256,046.68 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
15
金净值）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 26,941,389.20 26,941,389.20
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号 填
列）
526,349,274.10 6,355,339.24 532,704,613.34
其中：1.基 金申购款 1,337,996,618.47 19,965,935.13 1,357,962,553.60
2.基金赎回 款 -811,647,344.37 -13,610,595.89 -825,257,940.26
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- -16,283,403.74 -16,283,403.74
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
1,280,168,821.46 13,449,824.02 1,293,618,645.48
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署:
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情 况
信诚三得益债券型证券投资基 金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简
称“中国证监会”) 《关于核准信诚三得益债券型证券投资基金募集的批复》( 证监许可[2008]867
号文) 和《关 于信诚三得 益债券型证 券投资基金 备案确认的 函》( 基金部 函[2008]430 号文) 批准,
由信诚基金 管理有限公 司依照《中 华人民共和 国证券投资 基金法》及 其配套规则 和《信诚三 得益
债券型证券投资基金基金合同》 发售, 基金合同于2008 年 9 月27 日生效 。 本基金为契约型开放式,
存续期限不定。 本基金的 基金管理人为信诚基金管理有限公司, 基金托管 人为中国建设银行股份有
限公司。
本基金于 2008 年 8 月 25 日至 2008 年 9 月 24 日募 集, 募集的 净认购金额 1,992,396,119.25
元( 其中A 级538,137,322.77 元,B 级1,454,258,796.48 元),募 集期间认购手续费666,716.07 元,
利息转份额 480,571.65 元( 其中 A 级 78,169.97 元,B 级 402,401.68 元), 募集规模为
1,992,876,690.90 份。上述募集资金已由立信会计师事务所验证, 并出具了信会师报字(2008) 第
12019 号验资 报告。
根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其 配套规则、 《 信诚三得益债券型证券投资基金基
金合同》 和 《信诚三得 益债券型证券投资基金招募说明书》 的有关规 定, 本基金的 投资范围为具 有
良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的债券、 股票、 权证及法律法规或中国证监会允许
基金投资的 其他金融工 具。在正常 市场情况下, 本基金投资 组合的比例 范围为: 国债 、金融债、 企
业( 公司) 债 、 次级债、 可转换债券( 含分离交易可转债) 、 资 产支持证券、 央行票据 、 短期融资 券 、
回购等固定收益证券品种 80%-95%; 权益类资产( 固定收益类资产以外的其他资产, 包 括股票、权证
等)0%~20% 。本 基 金持有的现金或到期日不超过一年的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5% 。
本基金不主动参与二级市场权证的投资, 但允许因投资一级市场分离式转债获配等原因被动持有
的权证。 本 基金的业 绩 比较基准 为:80%×中信标 普全债指 数 收益率+20%×一年期 银 行定期存 款 税信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
16
后收益率。
根据《证券 投资基金信 息披露管理 办法》, 本基 金定期报告 在公开披露 的第二个工 作日, 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表 的 编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006) 、 中国证券业协会于 2007 年颁布的 《 证券投资
基金会计核 算业务指引》 、 《信诚三得 益债券型证 券投资基金 基金合同》 和中国证监 会允许的基 金
行业实务操作的规定编制会计报表。
6.4.3 遵循企业 会 计准则及 其 他有关规 定 的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简 称“财政部”) 于 2006 年 2 月 15 日颁布的
《企业会计准则- 基本准 则》和 38 项 具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定( 以下 合称“企业会计准则”) 的要求, 真实 、 完整地反映 了本基金 的
财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外, 本财 务报表同时符合如会计报表附注 6.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
6.4.4 重要会计 政 策和会计 估 计( 本 报告期 所采用的 会 计政策、 会计 估计与最 近 一期年度 报 告相一致的
说明)
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会计政策 和 会计估计 变 更以及差 错 更正的说 明
6.4.5.1 会计政策 变 更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计 变 更的说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。
6.4.5.3 差错更正 的 说明
本基金在本期间无差错事项。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文、[2001]61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》 、财税字
[2002]128 号 文 《关于开 放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税[2004]78 号 文 《关于证 券
投资基金税收政策的通知》 、 财税字[2005]11 号文 《关于调整证券( 股票) 交 易印花税税率的通知》 、
财税[2005]107 号文 《关 于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2007]84 号文 《财政
部国家税务总局关于调整证券( 股票) 交易印花税 税率的通知》 、财税[2008]1 号文《财 政部、国 家
税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关税务法规和实务操作, 本 基金适用的主
要税项列示如下: (1) 以 发行基金方式募集资金, 不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 (2) 基
金买卖股票、 债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。 (3) 基 金作为流通股股东在股权分
置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价, 暂免征收印花税、 企业所得税和个人所
得税。(4) 自 2005 年1 月 24 日起, 基金买卖 A 股、B 股股权 所书立的股权转让书据按照 0.1%的税
率征收证券( 股票) 交易印 花税。自 2007 年 5 月 30 日起, 该税率 上调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24
日起, 根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定, 调整证券( 股票) 交易印花税税率, 由
0.3%降至 0.1% 。自 2008 年 9 月 19 日起, 根据上海 证券交易所与深圳证券交易所的相关规定, 证券
交易印花税改为单边征收, 即仅对卖 出 A 股、B 股 股权按 0.1% 的税率征收。 (5) 对投 资者( 包括个
人和机构投资者) 从基金 分配中取得的收入, 暂不 征收个人所得税和企业所得税。
自 2013 年1 月 1 日起, 根据财税[2012]85 号 《关 于实施上市公司股息红利差别化个人所得税
政策有关问题的通知》, 个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持股期限 在 1 个月以 内
( 含1 个月) 的, 其股息红 利所得全额计入应纳税所得额; 持股 期限在1 个月以上至1 年( 含1 年) 的,
暂减按 50% 计 入应纳税所得额; 持股期 限超过 1 年的, 暂减按 25% 计入应纳税 所得额。 上述 所得统 一信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
17
适用 20% 的税 率计征个人所得税。
6.4.7 重要财务 报 表项目的 说 明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
活期存款 27,867,852.42
定期存款 -
其中: 存款期 限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计 27,867,852.42
6.4.7.2 交易性金 融 资产
单位：人民 币 元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
1,061,112,948.98 1,046,628,861.32 -14,484,087.66
银行间市
场
516,209,749.92 521,190,500.00 4,980,750.08
合计 1,577,322,698.90 1,567,819,361.32 -9,503,337.58
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,577,322,698.90 1,567,819,361.32 -9,503,337.58
6.4.7.3 衍生金融 资 产/ 负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负 债。
6.4.7.4 买入返售 金 融资产
6.4.7.4.1 各项买入 返 售金融资 产 期末余额
本基金于本报告期末未持有任何买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断 式 逆回购交 易 中取得的 债 券
本基金于本报告期末未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
应收活期存款利息 3,355.31
应收定期存款利息 - 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
18
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 6,699.91
应收债券利息 39,417,660.40
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 7,505.78
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 15.75
合计 39,435,237.15
注：其他指应收结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金于本报告期末未持有其他应收款、待摊费用等其他资产。
6.4.7.7 应付交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 13,658.09
银行间市场应付交易费用 4,210.73
合计 17,868.82
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 3.23
预提审计费 29,752.78
预提信息披露费 348,765.71
其他 2,482.41
合计 381,004.13
注：根据 2012 年 7 月下发的《关于降低证券、期货市场监管费手费标准等问题的通知》( 发
改价格[2012]2119 号)规定, 自 2012 年 1 月 1 日 期对股票交易监管费用按交易额的 0.04‰ 调整 为
0.02‰;对基 金和债券免收交易监管费; 其他指中 登公司退还的 2012 年 1 月至 2012 年 8 月期间多
收取的交易监管费。
6.4.7.9 实收基金
信诚三得益债券 A
金额单位： 人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 762,380,190.82 762,380,190.82
本期申购 20,228,966.88 20,228,966.88
本期赎回（以“- ”号填 列） -288,133,934.47 -288,133,934.47
本期末 494,475,223.23 494,475,223.23 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
19
信诚三得益债券 B
金额单位： 人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 187,586,788.55 187,586,788.55
本期申购 348,350,213.17 348,350,213.17
本期赎回（以“- ”号填 列） -137,032,704.77 -137,032,704.77
本期末 398,904,296.95 398,904,296.95
注：此处申购含转换入份额, 赎回含 转换出份额。
6.4.7.10 未分配利 润
信诚三得益债券 A
单位： 人 民币 元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 30,650,088.02 -32,964,301.01 -2,314,212.99
本期利润 19,240,635.99 18,965,649.57 38,206,285.56
本期基金份额交易产
生的变动数
-15,263,423.78 7,242,622.09 -8,020,801.69
其中：基金申购款 859,760.93 -712,777.56 146,983.37
基金赎回款 -16,123,184.71 7,955,399.65 -8,167,785.06
本期已分配利润 -22,245,419.19 - -22,245,419.19
本期末 12,381,881.04 -6,756,029.35 5,625,851.69
信诚三得益债券 B
单位： 人 民币 元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 4,686,567.17 -8,082,860.38 -3,396,293.21
本期利润 5,948,529.88 4,763,249.15 10,711,779.03
本期基金份额交易产生
的变动数
9,938,581.51 -2,249,556.39 7,689,025.12
其中：基金申购款 13,884,879.06 -7,680,215.32 6,204,663.74
基金赎回款
-3,946,297.55
5,430,658.93 1,484,361.38
本期已分配利润 -11,762,480.64 - -11,762,480.64
本期末 8,811,197.92 -5,569,167.62 3,242,030.30
6.4.7.11 存款利息 收 入
单位： 人 民币 元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
活期存款利息收入 139,742.35 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
20
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 112,547.00
其他 8,062.52
合计 260,351.87
注：其他指申购款利息收入、结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股票投资 收 益
6.4.7.12.1 股票投资 收 益—— 买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
卖出股票成交总额
7,821,327.24
减：卖出股票成本总额 7,215,983.53
买卖股票差价收入 605,343.71
6.4.7.13 债券投资 收 益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
卖出债券 （、 债转股及债券到期兑付） 成交总
额
589,619,677.02
减： 卖出债券 （、 债转股及债券到期兑付） 成
本总额
572,426,963.19
减：应收利息总额 21,616,330.52
债券投资收益 -4,423,616.69
6.4.7.13.1 资产支持 证 券投资收 益
本基金本报告期未无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投 资 收益
本基金本报告期和上年度可比期间均无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具 收 益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.17 公允价值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
1.交易性金 融资产 23,728,898.72
——股票投资 -
——债券投资 23,728,898.72 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
21
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 23,728,898.72
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
基金赎回费收入 135,829.08
转换费收入 165.85
合计 135,994.93
注：1 、本基 金赎回费和转换费的 25%归入基金资产。
2、根 据 2012 年 7 月 下发的 《关于降低证券、 期货市场监管费手费标准等问题的通知》 ( 发
改价格[2012]2119 号)规定, 自 2012 年 1 月 1 日 期对股票交易监管费用按交易额的 0.04‰ 调整 为
0.02‰;对基 金和债券免收交易监管费; 其他指中 登公司退还的 2012 年 1 月至 2012 年 8 月期间多
收取的、已确认为基金资产的交易监管费。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
交易所市场交易费用 26,721.14
银行间市场交易费用 6,712.48
合计 33,433.62
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
审计费用 29,752.78
信息披露费 148,765.71
银行费用 8,025.88
债券账户维护费 18,000.00
上清所 CFCA 数字证书服务费 400.00
合计 204,944.37
6.4.8 或有事项 、 资产负债 表 日后事项 的 说明
6.4.8.1 或有事项 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
22
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债 表 日后事项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关 系
6.4.9.1 本报告期 存 在控制关 系 或其他重 大 利害关系 的 关联方发 生 变化的情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期 与 基金发生 关 联交易的 各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司(“ 建设 银行”) 基金托管人
6.4.10 本报告期 及 上年度可 比 期间的关 联 方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
6.4.10.1 通过关联 方 交易单元 进 行的交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.10.2 关联 方 报酬
6.4.10.2.1 基金管理 费
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 3,073,832.72 3,677,075.32
其中：支付销售机构的客户维护费 10,215.68 23,659.73
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70% 的年费 率每日计提, 逐日累计至每月月底, 按 月支付。 计算 公式为: 日基 金管理费= 前一 日
基金资产净值×0.70%/ 当年天数.
6.4.10.2.2 基金托管 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月
30 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 878,237.85 1,050,592.93
注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费率 每日
计 提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。计算公式为: 日基金托管费= 前一日基金资产净值
×0.20%/当 年天数.
6.4.10.2.3 销售服务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚三得益债券 A 信诚三得益债券 B 合计
建设银行 - 17,716.12 17,716.12
信诚基金管理有限公司 - 373,461.27 373,461.27 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
23
合计 - 391,177.39 391,177.39
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚三得益债券 A 信诚三得益债券 B 合计
建设银行 - 44,240.80 44,240.80
信诚基金管理有限公司 - 783,552.28 783,552.28
合计 - 827,793.08 827,793.08
注：本基金 A 类基金份额 不收取销售服务费,B 类 基金份额的年销售服务费率为 0.4% 。
B 类基金份 额销售服务费按前一日B 类基金份额资产净值的0.4% 年费率每 日计提,逐日
累计至每月月底, 按月支 付。计算公式为:
B 类基金日销 售服务费=B 类基金份额前一日资产净值×0.4%/当年天数.
6.4.10.3 与关联方 进 行银行间 同 业市场的 债 券( 含回 购)交易
本基金在 本 报告期及 上 年度可比 期 间未与其 他 关联方通 过 银行间同 业 市场进行 债 券( 含
回购) 交易。
6.4.10.4 各关联方 投 资本基金 的 情况
6.4.10.4.1 报告期内 基 金管理人 运 用固有资 金 投资本基 金 的情况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的
基金管理人在本报告期及上年度可比期间未投资过本基金。
6.4.10.4.2 报告期末 除 基金管理 人 之外的其 他 关联方投 资 本基金的 情 况
本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执
行, 本基金的 其它关联方在本报告期末及上年度末未持有本基金。
6.4.10.5 由关联方 保 管的银行 存 款余额及 当 期产生的 利 息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6 月30 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 27,867,852.42 139,292.23 10,981,547.32 201,607.79
注：本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记
结算有限责任公司的结算备付金, 于 2014 年 6 月 30 日的相关余额为人民币 16,542,787.29
元。(2013 年 6 月30 日 余额为 16,956,493.68 元)
6.4.10.6 本基金在 承 销期内参 与 关联方承 销 证券的情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间, 均未在承 销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配 情 况
信诚三得益债券A
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
1 2014-06-24 2014-06-24 0.450 22,175,145.61 70,273.58 22,245,419.19 -
合计
0.450 22,175,145.61 70,273.58 22,245,419.19 -
信诚三得益债券 B 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
24
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
1 2014-06-24 2014-06-24 0.300 10,040,542.60 1,721,938.04 11,762,480.64 -
合计
0.300 10,040,542.60 1,721,938.04 11,762,480.64 -
6.4.12 期末（2014 年 6 月 30 日）本基金 持 有的流通 受 限证券
6.4.12.1 因认购新 发/增发证券 而 于期末持 有 的流通受 限 证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （单
位：股）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
6.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券代
码
证
券
名
称
成功认购日 可流通日
流
通
受
限
类
型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （单
位：张）
期末成本总额 期末估值总额
备
注
1480352
14
金
桥
棚
改
债
2014-06-24 2014-07-02
买
入
分
销
债
未
上
市
100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 -
注：除上表所示外, 于本 报告期末, 本 基金未持有因认购新发/ 增发流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有 的 暂时停牌 等 流通受限 股票
于本报告期末, 本基金未 持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券 正 回购交易 中 作为抵押 的 债券
6.4.12.3.1 银行间市 场 债券正回 购
截至本报告期末, 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
48,999,726.50 元, 是以如 下债券作为质押:
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
041460020
14 闽漳龙
CP001
2014-07-09 101.02 100,000 10,102,000.00
041453019 14 恒逸CP002 2014-07-09 101.04 400,000 40,416,000.00
合计
500,000 50,518,000.00 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
25
6.4.12.3.2 交易所市 场 债券正回 购
截至本报告期末2014 年6 月30 日止, 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 697,900,000.00 元, 于2014 年 7 月1 日、4 日和 7 日( 先后) 到 期。 该类交易 要
求本基金在 回购期内持 有的证券交 易所交易的 债券和/ 或在 新质押式回 购下转入质 押库的债
券, 按证券交 易所规定的比例折算为标准券后, 不 低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具 风 险及管理
6.4.13.1 风险管理 政 策和组织 架 构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并 设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国建设银行, 因而与 该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理
流程, 通过对 投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本基金均投资于具有良好信用
等级的证券, 且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资
产净值的 10%, 且本基金与 由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券, 不得超 过该
证券的 10% 。
本基金在 交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此
违约风险发生的可能性很小; 本基金 在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制
相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风 险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投 资 品种所处 的 交易市场 不 活跃而带 来 的变现困 难 或因投资 集 中而无法 在 市场出现 剧 烈波动的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理 人每日预测 本基金的流 动性需求, 并 同时通过独 立的风险管 理部门设定 流动性比例 要 求,
对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品 种变现的流 动性风险, 本 基金的基金 管理人对流 通受限证券 的投资交易 进行限制和 控 制,
对缺乏流动 性的证券投 资比率事先 确定最高上 限, 控制基金 的流动性结 构; 加强对投 资组合变现 周期 和
冲击成本的 定量分析, 定 期揭示基金 的流动性风 险; 通过分散 投资降低基 金财产的非 系统性风险, 保持 基
金组合良好的流动性。 本 基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易, 均 能及时变现。 此外,
本基金可通 过卖出回购 金融资产方 式借入短期 资金应对流 动性需求, 其 上限一般不 超过基金持 有的 债 券
资产的公允价值。
针对兑 付赎 回资金的 流 动性风险, 本 基金的基 金 管理人根 据 申购赎回 变 动情况, 制定现金头寸预测信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
26
表, 及时采取 措施满足流 动性需要; 分 析基金持有 人结构, 加强 与主要持有 机构的沟通, 及时揭示可 能的
赎回需求; 按 照有关法律 法规规定应 对固定赎回, 并进行适当 报告和批露; 在基金合同 中设计了巨 额赎 回
条款, 约定在 非常情况下 赎回申请的 处理方式, 控 制因开放申 购赎回模式 带来的流动 性风险, 有效 保障 基
金持有人利益。
本基金所持 有的全部金 融负债无固 定到期日或 合约约定到 期日均为一 个月以内, 可 赎回基金 份 额 净
值( 所有者权 益) 无固定到 期日且不计息, 因此账面 余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金主 要 投资于交 易 所市场及 银 行间市场 交 易的固定 收 益证券, 因 此 存在一定 的 利率
风险。 本基金 的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过对 所持投资
品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险 敞 口
单位：人民币元
本期末
2014 年6 月30
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 27,867,852.42 - - - - - 27,867,852.42
结算备付金 16,542,787.29 - - - - - 16,542,787.29
存出保证金 38,833.19 - - - - - 38,833.19
交易性金融资产 15,190,500.00 9,868,713.00 402,097,626.41 582,303,029.21 558,359,492.70 - 1,567,819,361.32
应收证券清算款 - - - - - 645,485.52 645,485.52
应收利息 - - - - - 39,435,237.15 39,435,237.15
应收申购款 - - - - - 61,278.49 61,278.49
资产总计 59,639,972.90 9,868,713.00 402,097,626.41 582,303,029.21 558,359,492.70 40,142,001.16 1,652,410,835.38
负债
卖出回购金融资
产款
746,899,726.50 - - - - - 746,899,726.50
应付证券清算款 - - - - - 1,049,556.64 1,049,556.64
应付赎回款 - - - - - 46,309.78 46,309.78
应付管理人报酬 - - - - - 532,172.91 532,172.91
应付托管费 - - - - - 152,049.39 152,049.39
应付销售服务费 - - - - - 127,371.13 127,371.13
应付交易费用 - - - - - 17,868.82 17,868.82
应交税费 - - - - - 834,067.97 834,067.97
应付利息 - - - - - 123,305.94 123,305.94
其他负债 - - - - - 381,004.13 381,004.13
负债总计 746,899,726.50 - - - - 3,263,706.71 750,163,433.21
利率敏感度缺口 -687,259,753.60 9,868,713.00 402,097,626.41 582,303,029.21 558,359,492.70 36,878,294.45 902,247,402.17
上年度末
2013 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
27
资产
银行存款 24,008,168.91 - - - - - 24,008,168.91
结算备付金 17,398,268.68 - - - - - 17,398,268.68
存出保证金 166,537.78 - - - - - 166,537.78
交易性金融资产 98,319,400.00 4,635,450.00 396,775,256.50 502,991,311.66 466,897,441.40 - 1,469,618,859.56
应收证券清算款 - - - - - 61,090,289.11 61,090,289.11
应收利息 - - - - - 36,670,526.18 36,670,526.18
应收申购款 - - - - - 10,196.82 10,196.82
资产总计 139,892,375.37 4,635,450.00 396,775,256.50 502,991,311.66 466,897,441.40 97,771,012.11 1,608,962,847.04
负债
卖出回购金融资
产款
660,700,000.00 - - - - - 660,700,000.00
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 1,378,921.39 1,378,921.39
应付管理人报酬 - - - - - 565,711.59 565,711.59
应付托管费 - - - - - 161,631.93 161,631.93
应付销售服务费 - - - - - 63,927.08 63,927.08
应付交易费用 - - - - - 130,622.90 130,622.90
应交税费 - - - - - 834,067.97 834,067.97
应付利息 - - - - - 309,005.63 309,005.63
其他负债 - - - - - 562,485.38 562,485.38
负债总计 660,700,000.00 - - - - 4,006,373.87 664,706,373.87
利率敏感度缺口 -520,807,624.63 4,635,450.00 396,775,256.50 502,991,311.66 466,897,441.40 93,764,638.24 944,256,473.17
注： 上表统计 了本基金面临的利率风险敞口, 表中 所示为本基金资产及交易形成负债的公
允价值, 并按 照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类.
6.4.13.4.1.2 利率风险 的 敏感性分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末（2014 年6 月30 日） 上年度末(2013 年 12 月31 日)
市场利率下降
25 个基点
9,101,964.27 7,685,028.36
市场利率上升
25 个基点
-9,101,964.27 -7,685,028.36
6.4.13.4.2 其他价格 风 险
其它市 场价 格风险 是指 基金所 持金 融工具 的公 允价值 或未 来现金 流量 因除市 场利 率和外 汇汇 率 以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以及银行间
同业市场交 易的债券, 所 面临的最大 市场价格风 险由所持有 的金融工具 的公允价值 决定。本基 金通 过 投
资组合的分散化降低市场价格风险, 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种, 因 此无重大市场价格风险。
信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
28
§7 投资组合 报 告
7.1 期末基金 资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 1,567,819,361.32 94.88
其中：债券 1,567,819,361.32 94.88
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 44,410,639.71 2.69
7 其他各项资产 40,180,834.35 2.43
8 合计 1,652,410,835.38 100.00
7.2 期末按行 业 分类的股 票 投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有股 票 投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内 股 票投资组 合 的重大变 动
7.4.1 累计买入 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（% ）
1 601989 中国重工 6,616,220.53 0.70
2 002597 金禾实业 599,763.00 0.06
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（% ）
1 601989 中国重工 7,175,121.12 0.76
2 002597 金禾实业 646,206.12 0.07
注：卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票 的 成本总额 及 卖出股票 的 收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 7,215,983.53
卖出股票收入（成交）总额 7,821,327.24
注： 买入股票 成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相关
交易费用。 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
29
7.5 期末按债 券 品种分类 的 债券投资 组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 50,150,000.00 5.56
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 1,220,107,541.32 135.23
5 企业短期融资券 281,981,000.00 31.25
6 中期票据 15,190,500.00 1.68
7 可转债 390,320.00 0.04
8 其他 - -
9 合计 1,567,819,361.32 173.77
7.6 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序的前五名 债 券投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 019322 13 国债 22 500,000 50,150,000.00 5.56
2 122856 11 株高科 440,010 45,497,034.00 5.04
3 122984 09 六城投 400,410 41,462,455.50 4.60
4 4E5319
14 恒逸
CP002
400,000 40,416,000.00 4.48
5 DE5412
14 红豆
CP001
400,000 40,132,000.00 4.45
7.7 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有资 产 支持证券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券投资。
7.8 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例 大 小 排序的 前五名 贵 金属 投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序的前五名 权 证投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 交 易情况说 明
7.10.1 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
7.10.2 本基金投 资 股指期货 的 投资政策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
7.11 报告期末 本 基金投资 的 国债期货 交 易情况说 明
7.11.1 本期国债 期 货投资政 策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.11.2 报告期末 本 基金投资 的 国债期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.11.3 本期国债 期 货投资评 价
本基金投资范围不包括国债期货投资。 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
30
7.12 投资组合 报 告附注
7.12.1 本基金投 资 的前十名 证 券的发行 主 体本期未 出 现被监管 部 门立案调 查, 或在报告 编 制日前一 年
内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金投资的前十名股票中, 没有超 过基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3 期末其他 各项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 38,833.19
2 应收证券清算款 645,485.52
3 应收股利 -
4 应收利息 39,435,237.15
5 应收申购款 61,278.49
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 40,180,834.35
7.12.4 期末持有 的 处于转股 期 的可转换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十 名 股票中存 在 流通受限 情 况的说明
本基金本报告期末未持有股票投资。
7.12.6 投资组合 报 告附注的 其 他文字描 述 部分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§8 基金份额 持 有人信息
8.1 期末基金 份 额持有人 户 数及持有 人 结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
三得
益债
券 A
329 1,502,964.20 488,352,488.82 98.76% 6,122,734.41 1.24%
信诚
三得
益债
券 B
404 987,386.87 388,043,152.08 97.28% 10,861,144.87 2.72%
合计 733 1,218,798.80 876,395,640.90 98.10% 16,983,879.28 1.90%
注： 本表列示 “占基金总份额比例” 中, 对下属 分级基金, 为 占各自级别份额的比例; 对合计数, 为占信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
31
期末基金份额总额的比例。
8.2 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 基金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
信诚三得益债券 A - -
信诚三得益债券 B 1,830.41 0
合计 1,830.41 0
注：1 、本表 列示“占基金总份额比例”中, 对下 属分级基金, 为占各自级别份额的比例; 对合计数,
为占期末基金份额总额的比例。
2 、期末本 公司基金从业人员未持有本基金的 A 级份额。
8.3 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 开放式基 金 份额总量 区 间的情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
信诚三得益债券 A -
信诚三得益债券 B -
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基金
信诚三得益债券 A -
信诚三得益债券 B -
合计 0
注：1 、期末 本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金。
§9 开放式基 金 份额变动
单位：份
项目 信诚三得益债券 A 信诚三得益债券 B
基金合同生效日(2008 年9 月27 日) 基金份
额总额
538,215,492.74 1,454,661,198.16
本报告期期初基金份额总额 762,380,190.82 187,586,788.55
本报告期基金总申购份额 20,228,966.88 348,350,213.17
减: 本报告期 基金总赎回份额 288,133,934.47 137,032,704.77
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 494,475,223.23 398,904,296.95
§10 重大事件 揭 示
10.1 基金份额 持 有人大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
32
10.2 基金管理 人 、基金托 管 人的专门 基 金托管部 门 的重大人 事 变动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第四十 一次会议审 议通过, 解聘 黄小坚先生 信诚基金副 总经
理职务。 本基金管理人已于 2014 年3 月18 日在 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 及公司网
站上刊登了 《信诚基金 管理有限公 司关于公司 副总经理离 任的公告》 。 上述变更事 项已按规定 向中 国 证
券投资基金业协会及中国证券监督管理委员会上海监管局报备。
2 、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变动:
本基金托管人2014 年2 月7 日发布 任免通知, 解 聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职
务。
10.3 涉及基金 管 理人、基 金 财产、基 金 托管业务 的 诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资 策 略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为基金进 行 审计的会 计 师事务所 情 况
为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。 该会计师事务所自本基金基金合同
生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、 托 管人及其 高 级管理人 员 受稽查或 处 罚等情况
报告期内 管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用 证 券公司交 易 单元的有 关 情况
10.7.1 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 股 票投资及 佣 金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
招商证券 2 13,791,341.65 91.71% 12,555.54 91.93% -
安信证券 2 1,245,969.12 8.29% 1,102.55 8.07% -
渤海证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
宏源证券 2 - - - - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
33
华创证券 1 - - - - -
华融证券 1 - - - - 本期退租
华泰证券 2 - - - -
本期新增
一个交易
席位
民生证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - -
本期退租
一个交易
席位
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中航证券 1 - - - - 本期退租
中金公司 1 - - - - -
中投证券 2 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
中信山东 1 - - - - -
中信浙江 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
10.7.2 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 其 他证券投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
招商证券 33,435,571.68 16.00% 7,235,400,000.00 41.71%
安信证券 - - 26,700,000.00 0.15%
渤海证券 - - - -
长城证券 - - - -
长江证券 - - - -
川财证券 - - - -
大通证券 - - - -
东方证券 - - - -
东兴证券 6,266,255.84 3.00% 62,269,000.00 0.36%
高华证券 - - - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
34
广发证券 - - - -
国金证券 - - - -
国联证券 - - - -
国泰君安 - - - -
国信证券 - - - -
海通证券 - - - -
红塔证券 - - - -
宏源证券 - - - -
华创证券 - - - -
华融证券 - - - -
华泰证券 - - - -
民生证券 13,119,201.43 6.28% 2,312,000,000.00 13.33%
平安证券 - - - -
齐鲁证券 - - - -
瑞银证券 - - - -
山西证券 - - - -
申银万国 107,623,184.93 51.51% 7,712,600,000.00 44.46%
西南证券 - - - -
信达证券 - - - -
兴业证券 - - - -
银河证券 - - - -
浙商证券 - - - -
中航证券 - - - -
中金公司 - - - -
中投证券 - - - -
中信建投 48,485,396.43 23.21% - -
中信金通 - - - -
中信山东 - - - -
中信浙江 - - - -
中银国际 - - - -
10.8 其他重大 事 件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投资基金
2013 年12 月31 日基金资 产净值和基金份额
净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证 券 时报》 及公 司网站
(www.xcfunds.com)
2014-01-02
2
信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年第
四季度报告
同上 2014-01-21
3
关于信诚基金管理有限公司旗下部分基金
持有的 12 东投债(122628) 估值方法变 更的
公告
同上 2014-01-27
4 信诚基金管理有限公司基金经理变更公告 同上 2014-02-12 信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年半 年度报告
35
5 信诚基金管理有限公司基金经理变更公告 同上 2014-02-20
6
信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加光大证券手机客户端基金申购费率优
惠活动的公告
同上 2014-03-14
7
信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年
度报告
同上 2014-03-28
8
信诚三得益债券型证券投资基金 2013 年年
度报告摘要
同上 2014-03-28
9
信诚三得益债券型证券投资基金 2014 年第
一季度报告
同上 2014-04-19
10
信诚三得益债券型证券投资基金招募说明
书（2014 年第 1 次更新 ）
同上 2014-05-10
11
信诚三得益债券型证券投资基金招募说明
书摘要（2014 年第1 次更 新）
同上 2014-05-10
12 信诚三得益债券型证券投资基金分红公告 同上 2014-06-20
13
信诚基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加华夏银行手机银行基金申购费率优惠
活动的公告
同上 2014-06-27
§11 备查文件 目 录
11.1 备查文件 名 称
1 、信诚三得 益债券型证券投资基金相关批准文件
2 、信诚基金 管理公司营业执照、公司章程
3 、信诚三得 益债券型证券投资基金基金合同
4 、信诚三得 益债券型证券投资基金招募说明书
5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告
11.2 备查文件 存 放地点
信诚基金管理有限公司办公地点- 上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层。
11.3 备查文件 查 阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2014 年 8 月27 日
