信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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信诚幸福 消费股票 型证券投 资基金 2014 年半年 度报告摘要
2014 年 6 月 30 日
基金管理 人：信诚 基金管理 有限公司
基金托管 人：中国 建设银行 股份有限 公司
送出日期 ：2014 年 8 月 27 日
信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2014 年 8 月 25 日 复核了本报告中
的财务指标 、净值表现 、利润分配 情况、财务 会计报告、 投资组合报 告等内容, 保 证复核内容 不存 在 虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年4 月29 日( 基金合 同生效日)起至 6 月30 日 止。
§2 基金简介
2.1 基金基本 情 况
基金简称 信诚幸福消费股票
基金主代码 000551
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 4 月29 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 361,697,425.15 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品 说 明
投资目标
本 基金 主要投 资于 消费服务行 业中 具有持 续增 长潜力 的 优 质
上市公 司, 追 求超越 业绩 比较基 准的 投资回 报, 力 争实现 基金
资产的中长期稳定增值。
投资策略
本 基金 从各子 行业 国家政策、 经济 周期和 行业 估值等 三 个 维
度来对消费服务行业各个子类行业进行研究和分析, 并在此
基 础之 上实现 基金 权益资产在 各个 子行业 之间 的合理 配 置 和
灵活调整。 本基金在进行个股筛选时, 主要从定 性和定量两个
角度对行业内上市公司的投资价值进行综合评价, 精选具有
较高投资价值的上市公司。
本 基金 将按照 相关 法律法规通 过利 用权证 进行 套利、 避 险 交
易, 控制基 金 组合风 险, 获 取超额 收益 。本基 金进 行权证 投资
时, 将在对 权 证标的 证券 进行基 本面 研究及 估值 的基础 上, 结
合股价 波动 率等参 数, 运 用数量 化期 权定价 模型, 确定其 合理
内在价值, 从 而构建套利交易或避险交易组合。 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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基金管理人可运用股指期货, 以提高投资效率更好地达到本
基 金的 投资目 标。 本基金在股 指期 货投资 中将 根据风 险 管 理
的原则, 以套期保值为目的, 在风险可控的前提下, 本着谨慎
原则, 参与股指期货的投资, 以管理投资组合的系统性风险,
改善组合的风险收益特性。 此外, 本 基金还将运用股指期货来
对 冲诸 如预期 大额 申购赎回、 大量 分红等 特殊 情况下 的 流 动
性风险以进行有效的现金管理。
业绩比较基准 80%× 沪深 300 指数收益率+20%× 中信 标普全债指数收益率。
风险收益特征
本基金属于股票型基金, 预期风险与预期收益高于混合型基
金、 债券型基金与货币市场基金, 属于 高风险、 高收益的品种。
2.3 基金管理 人 和基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 唐世春 田青
联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露 方 式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所和营业场所
§3 主要财务 指 标 和 基金 净 值表现
3.1 主要会计 数 据和财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标
报告期(2014 年4 月29 日( 基金合同生效日) 至2014
年 6 月30 日)
本期已实现收益 725,012.21
本期利润 1,952,701.63
加权平均基金份额本期利润 0.0054
本期基金份额净值增长率 0.50%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末(2014 年 6 月 30 日)
期末可供分配基金份额利润 0.0020
期末基金资产净值 363,650,126.78
期末基金份额净值 1.005
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实 现收益指基 金本期利息 收入、投资 收益、其他 收入( 不含公 允价值变动 收益) 扣除
相关费用后的余额, 本期 利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4 、本基金合 同自 2014 年4 月29 日起 生效, 报告期 为 2014 年4 月 29 日至 2014 年 6 月 30 日。
3.2 基金净值 表 现
3.2.1 基金份额 净 值增长率 及 其与同期 业 绩比较基 准 收益率的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.30% 0.10% 0.49% 0.62% -0.19% -0.52%
自基金合同
生效起至今
0.50% 0.08% 1.52% 0.63% -1.02% -0.55%
3.2.2 自基金合 同 生效以来 基 金份额累 计 净值增长 率 变动及其 与 同期业绩 比 较基准收 益 率变动的 比 较
注:1、基金 合同生效起至披露时点不满一年( 本 基金合同生效日为 2014 年 4 月29 日) 。
2 、截止 本报告期末, 本基金尚处于建仓期。
§4 管理人报 告
4.1 基金管理 人 及基金经 理 情况
4.1.1 基金管理 人 及其管理 基 金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截至 2014 年 6 月 30 日, 本基金管理 人
共管理 30 只基 金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选股票型证券投资基金、 信诚中小盘股票型证券投资基金、 信 诚深度价值股票型证券投资基信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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金(LOF)、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇股票型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈分级债券型证
券投资基金、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF) 、信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业股票型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
股票型证券投资基金及信诚薪金宝货币市场基金。
4.1.2 基金经理 （ 或基金经 理 小组）及 基 金经理助 理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理( 助理) 期限 证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
杨建标
本基金基金
经理，信诚
优胜精选股
票基金和信
诚新机遇股
票（LOF）基
金的基金经
理
2014 年 4 月29 日 - 13
理学硕士。13 年证券金
融从业经验。历任华泰
证券股份有限公司受托
资产管理总部投资经理
助理、平安证券有限责
任公司综合研究所行业
研究员、生命人寿股份
有限公司投资管理中心
研究总监、浙商基金管
理有限公司( 筹) 投资管
理部研究负责人。2010
年 3 月加入 信诚基金管
理有限公司, 担任投资
经理, 现任信诚优胜精
选股票基金、信诚新机
遇股票(LOF) 基金和信
诚幸福消费股票基金的
基金经理。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证 券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报 告期内本 基 金运作遵 规 守信情况 的 说明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
幸福消费股 票型证券投 资基金基金 合同》 、 《信 诚幸福消费 股票型证券 投资基金招 募说明书》 的约定, 本
着诚实信用、 勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。 本基金管 理人通过不断完善法人治理结构和内部控
制制度, 加强 内部管理, 规 范基金运作。 本报告期内, 基金运作合法合规, 没有 发生损害基金份额持有人 利
益的行为。
4.3 管理人对 报 告期内公 平 交易情况 的 专项说明
4.3.1 公平交易 制 度的执行 情 况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交易执行中 各司其职, 投 资研究前端 不断完善研 究方法和投 资决策流程, 确保各投资 组合享有公 平的 投信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未发 现有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异常交易 行 为的专项 说 明
本报告期内, 未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 报告期内, 未出现参与 交
易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成 交量 5%的交 易。
4.4 管理人对 报 告期内基 金 的投资策 略 和业绩表 现 的说明
4.4.1 报告期内 基 金投资策 略 和运作分 析
2014 年上半 年, 欧美经济 和股市整体表现较好,A 股市场更多表现为振荡。年初, 国内 经济数据表现
不佳, 蓝筹股 缺乏投资机 会, 而以创业 板为代表的 成长股曾出 现过一波明 显上涨, 以主 题、概念炒 作为 主
的小市值股 票更是表现 抢眼, 但新股 恢复发行、 注册制改革 、机构赎回 等事件给予 了小市值股 票以 沉重
打击; 历经近 一个季度调整之后, 经济 数据和流动性都有所好转, 市场开始 有整体性的反弹。 结构上, 计算
机、通信、电子涨幅居前; 采掘、农 林牧渔、建筑装饰表现落后。
本基金 二季 度成立, 建 仓 期内采取 了 逢低逐步 建 仓同时参 与 新股申购 的 策略, 取得了较好的投 资 绩
效。
4.4.2 报告期内 基 金业绩表 现
本报告期 内, 本基金份 额 净值增长 率 为 0.50%,同 期业绩比 较 基准增长 率 为 1.52%,基 金落后业 绩 基
准 1.02%
4.5 管理人对 宏 观经济、 证 券市场及 行 业走势的 简 要展望
展望未来, 政 治、经济增 长格局的稳 定将为中国 经济增长转 型营造良好 的环境, 虽然 反复在所难 免,
但我们整体上看好未来的股票市场, 认为蓝筹股、 成长股都有较好的投资机会。 一方面, 金融地产等 传 统
蓝筹股的估 值反映了非 常悲观的预 期, 即便经济 增速下一个 台阶, 其估值 也难以大幅 下滑; 另一方 面, 转
型是中国最 根本的投资 背景, 代表未 来转型方向 的新兴产业 必然充满投 资机会, 我们 依然看好工 业自 动
化和机器人产业、 新能源汽车产业、 健康消费和服务产业、 军工新材料产业、 移动互联网应用等产业的
投资机会。
4.6 管理人对 报 告期内基 金 估值程序 等 事项的说 明
1.基金估值 程序
为了向基金 投资人提供 更好的证券 投资管理服 务, 本基金管 理人对估值 和定价过程 进行了最严 格 的
控制。 本基金 管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值 决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导( 委员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易 部
负责人、运营部负责人、基金会计主管( 委员会 秘书) 。本基 金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上, 综 合运营部、 稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时, 应评价现 有估值政策和程序的适用性, 并在不 适用的情况下, 及时召开 估值决策委员会。
在每个估 值 日, 本基金 管 理人的运 营 部使用估 值 政策确定 的 估值方法, 确 定证券投 资 基金的份 额净
值。
基金管理 人 对基金资 产 进行估值 后, 将基金份 额 净值结果 发 送基金托 管 人, 基金托管 人按照托 管协
议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核, 复 核无误后, 由 基金管理人对外公布。
2.基金管理 人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3.基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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本基金管理人的估值人员平均拥有6 年金融从业经验和3 年本 基金管理公司的基金从业和基金估值
经验
4.基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不足 够 公
允时, 将通过 首席投资官 提请召开估 值决策委员 会会议, 通过 会议讨论决 定是否调整 基金管理人 所采 用
的估值政策。
5.参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管理人对 报 告期内基 金 利润分配 情 况的说明
本基金收益分配应遵循下列原则:
1 、 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金每 年收益分配次数最多为 12 次, 每份基 金份额每次收
益分配比例不得低于该次每份基金份额可供分配利润的 25%,若《基金 合同》生效不满 3 个月可不进行
收益分配;
2 、本基金收 益分配方式 分两种: 现金 分红与红利 再投资, 投资 者可选择现 金红利或将 现金红利自 动
转为基金份额进行再投资; 若投资者 不选择, 本基 金默认的收益分配方式是现金分红;
3 、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值, 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位
基金份额收益分配金额后不能低于面值;
4 、每一基金 份额享有同等分配权;
5 、法律法规 或监管机关另有规定的, 从其规定。
本基金于本期间未进行过利润分配, 该处理符合基金利润分配原则。
§5 托管人报 告
5.1 报告期内 本 基金托管 人 遵规守信 情 况声明
本报告期, 中 国建设银行 股份有限公 司在本基金 的托管过程 中, 严格遵守 了《证券投 资基金法》 、 基
金合同、 托管协议和其他有关规定, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职 尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报 告期内本 基 金投资运 作 遵规守信 、 净值计算 、 利润分配 等 情况的说 明
本报告期, 本 托管人按照国家有关规定、 基金合同 、 托管协议和 其他有关规定, 对本基金 的基金资 产
净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金 的投资运作方面进行了监督, 未发现 基金管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期 内, 本基金未 实施利润分配。
5.3 托管人对 本 半年度报 告 中财务信 息 等内容的 真 实、准确 和 完整发表 意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容, 保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半 年度财 务 会计 报 告( 未 经审计)
6.1 资产负债 表
会计主体：信诚幸福消费股票型证券投资基金
报告截止日：2014 年 6 月 30 日 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
资 产：
银行存款
24,251,969.82
结算备付金
13,237,111.80
存出保证金
6,156.06
交易性金融资产
26,686,924.74
其中：股票投资
26,686,924.74
基金 投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
300,000,000.00
应收证券清算款
78,506.95
应收利息
29,080.97
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
364,289,750.34
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月 30 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
447,064.64
应付托管费
74,510.78
应付销售服务费
-
应付交易费用
33,878.88
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
84,169.26
负债合计
639,623.56
所有者权益：
实收基金
361,697,425.15 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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未分配利润
1,952,701.63
所有者权益合计
363,650,126.78
负债和所有者权益总计
364,289,750.34
注:1、截止 本报告期末, 基金份额净值 1.005 元, 基金份额总额 361,697,425.15 份。
2 、本基金 合同自 2014 年 4 月29 日 起生效, 无上 年度可比期间。
6.2 利润表
会计主体：信诚幸福消费股票型证券投资基金
本报告期：2014 年4 月29 日( 基金合 同生效日) 至2014 年 6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年 4 月 29 日( 基 金合 同生效日)
至 2014 年 6 月 30 日
一、收入
3,159,054.28
1.利息收入
1,559,318.65
其中：存款利息收入
258,237.43
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,301,081.22
其他利息收入
-
2.投资收益 （损失以“- ”填列）
364,812.26
其中：股票投资收益
310,983.38
基金 投资收益
-
债券投资收益
-
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
53,828.88
3.公允价值 变动收益 （损失以 “- ” 号 填列）
1,227,689.42
4.汇兑收益 （损失以“- ”号填列）
-
5. 其他收入 （损失以“- ”号填列）
7,233.95
二、费用
1,206,352.65
1 ．管理人报 酬
922,815.84
2 ．托管费
153,802.64
3 ．销售服务 费
-
4 ．交易费用
44,822.43
5 ．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6 ．其他费用
84,911.74
三、利润总额（亏损总额以“- ”号 填列）
1,952,701.63
减：所得税费用
-
四、净利 润 （净亏损 以 “- ”号 填 列）
1,952,701.63
注: 本基金合 同自 2014 年4 月29 日起 生效, 无上年 度可比期间。 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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6.3 所有者权 益 （基金净 值 ）变动表
会计主体：信诚幸福消费股票型证券投资基金
本报告期：2014 年4 月29 日( 基金合 同生效日) 至2014 年 6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 4 月 29 日( 基 金合 同生效日) 至 2014 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
361,697,425.15 - 361,697,425.15
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,952,701.63 1,952,701.63
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填 列）
- - -
其中：1.基 金申购款 - - -
2.基金赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
361,697,425.15 1,952,701.63 363,650,126.78
注: 本基金合 同自 2014 年4 月29 日起 生效, 无上年 度可比期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署:
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情 况
信诚幸福消费股票型证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下
简称“ 中国证监会”) 《关于核准信诚幸福消费股票型证券投资基金募集的批复》( 证监许可
[2014]124 号文) 和 《关于信诚幸福消费股票型证券投资基金备案确认的函》( 基金部函[2014]105
号文) 批准, 由信诚基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《信
诚幸福消费股票型证券投资基金合同》 发售, 基金合同于 2014 年4 月29 日生效。 本基金为契约型
开放式, 存续 期限不定。 本基金的基 金管理人为 信诚基金管 理有限公司, 基金托管人 为中国建设 银
行股份有限公司。
本基金于2014 年3 月31 日至2014 年4 月24 日 募集, 首次向社 会公开发售且扣除认购费用后
的募集资本金额共计人民币 361,651,790.77, 认购资金在募集期间产生的利息为 45,634.38 元,
利息转份额 45,634.38 元, 募集规模为 361,697,425.15 份。上述 募集资金已由普华永道中天会计
师事务所验证, 并出具了 普华永道中天验字(2014) 第 214 号验 资报告。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《信诚幸福消费股票型证券投资基金合同》
和 《信诚幸福消费股票型证券投资基金招募说明书》 的有关规定, 本基 金的投资范围为具有良好流
动性的金融工具, 包括国 内依法发行上市的股票、 债券、 货 币市场工具、 权证、 资 产支持证券以及信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 在正 常市场情况下, 本基金投 资组合的比例
范围为: 本 基金所持有的股票市值和买入、 卖出 股指期货合约价值, 合计( 轧差计算) 占基金资产的
60%-95%, 其中, 股票投 资 比例不低 于 基金资产的 60%; 其中投资于消费 服 务行业上 市 公司发行 的 股
票的比例不低于非现金基金资产的 80%; 其中现金 或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资
产净值的 5%;权证资产不超过基金资产净值的 3% 。 本基金的业绩比较基准为 80%×沪深 300 指 数收
益率+20%× 中信标普全债指数收益率。
根据《证券 投资基金信 息披露管理 办法》, 本基 金定期报告 在公开披露 的第二个工 作日, 报中国 证
监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表 的 编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006) 、 中国证券业协会于 2007 年颁布的 《 证券投资
基金会计核 算业务指引》 、 《信诚幸福 消费股票型 证券投资基 金基金合同 》和中国证 监会允许的 基
金行业实务操作的规定编制会计报表。
6.4.3 遵循企业 会 计准则及 其 他有关规 定 的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简 称“财政部”) 于 2006 年 2 月15 日 颁布的 《企
业会计准则- 基本准则》和 38 项具体 会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释以及其他相关规定( 以下合称“企业会计准则”)的 要求, 真实、 完 整地反映了本基金的财务
状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外本财 务报表同时符合如财务报表附注 6.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
6.4.4 重要会计 政 策和会计 估 计
6.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。本期 财务报表的实际编制期间为 2014 年 4
月 29 日( 基 金合同生效日) 至 2014 年 6 月30 日止 。
6.4.4.2 记账本位 币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产 和 金融负债 的 分类
金融资产在 初始确认时 按基金对金 融资产的持 有意图和持 有能力分类 为: 以公允价 值计量且 其 变 动
计入当期损益的金融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投
资、债券投资和衍生工具( 主要为权 证投资) 划分 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
其他金融资产划分 为贷款和应 收款项, 暂无 金融资产划 分为可供出 售金融资产 或持有至到 期投 资 。
除衍生工具 所产生的金 融资产外, 以 公允价值计 量且其变动 计入损益的 金融资产在 资产负债表 中以 交 易
性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在 初始确认时 按承担负债 的目的分类 为: 以公允价 值计量且其 变动计入当 期损益的金 融负 债 及
其他金融负债。 本基金目 前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 除衍 生工具
所产生的金 融负债外, 以 公允价值计 量且其公允 价值变动计 入损益的金 融负债在资 产负债表中 以交 易 性
金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
6.4.4.4 金融资产 和 金融负债 的 初始确认 、 后续计量 和 终止确认
金融资产和 金融负债在 本基金成为 相关金融工 具合同条款 的一方时, 于 资产负债表 内确认。 (a) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (i) 股票 投资 买入股 票于交易日确认为股票投资。 股
票投资成本 按交易日股 票的公允价 值确认, 取得 时发生的相 关交易费用 直接记入当 期损益。收 到股 权 分
置改革过程 中由非流通 股股东支付 的现金对价 于股权分置 方案实施复 牌日冲减股 票投资成本 。 卖出股
票于交易日确认股票投资收益/(损失) 。 出售股 票的成本按移动加权平均法于交易日结转。 (ii) 债券投
资 买入债券 于交易日确认为债券投资。 债券投资成本按交易日债券的公允价值确认, 取得时发生的相关
交易费用直 接记入当期 损益, 上述公 允价值不包 含债券起息 日或上次除 息日至购买 日止的利息( 作为 应
收利息单独 核算) 。 认 购新发行的 分离交易可 转债于获配 日按支付的 全部价款确 认为债券投 资, 于权 证信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
12
实际取得 日 按附注 6.4.4.4 (a)(iii) 所示的方法 单独核算 权 证成本, 并相 应调整债 券 投资成本 。 卖出
债券于卖出 交易日确认 债券投资收 益/(损失) 。出售债券的 成本按移动 加权平均法 结转。 (iii)权证投
资 买入权证 于交易日确认为权证投资。 权证投资成本按交易日权证的公允价值确认, 取得时发生的相关
交易费用直 接记入当期 损益。因认 购新发行的 分离交易可 转债而取得 的权证在实 际取得日,按权 证公允
价值占分 离 交易可转 债 全部公允 价 值的比例 将 购买分离 交 易可转债 实 际支付全 部 价款的一 部 分确认为
权证投资成 本。获赠权 证( 包括配股 权证) 在除权 日, 按持有的 股数及获赠 比例计算并 记录增加的 权证 数
量。 卖出权 证于交易日确认衍生工具收益/(损失) 。出售权 证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(b) 应收款 项 应收款项 是指在活跃市场中没有报价、 回收金 额固定或可确定的非衍生金融资产。 应收
款项以公允 价值作为初 始确认金额, 采 用实际利 率法以摊余 成本进行后 续计量, 直线 法与实际利 率法 确
定的金额差 异较小的可 采用直线法, 其中买入返 售金融资产 以融出资金 应付或实际 支付的总额 作为 初 始
确认金额, 相 关交易费用 计入初始成 本。 (c) 其 他金融负债 其他金融负 债是指除以 公允价值计 量且 其
变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 其他金融负 债按公允价值作为初始确认金额, 采 用实际
利率法以摊 余成本进行 后续计量, 直 线法与实际 利率法确定 的金额差异 较小的可采 用直线法, 其中卖出
回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额, 相关交易费用计入初始成本。
6.4.4.5 金融资产 和 金融负债 的 估值原则
对存在活 跃 市场的投 资 品种, 如估值 日有市价 的, 应采用市 价 确定公允 价 值; 估值日无 市价, 但最近
交易日后经 济环境未发 生重大变化 且证券发行 机构未发生 影响证券价 格的重大事 件的, 应采用 最近 交 易
市价确定公 允价值。 对 存在活跃市 场的投资品 种, 如估值日 无市价, 且最 近交易日后 经济环境发 生了 重
大变化或证 券发行机构 发生了影响 证券价格的 重大事件, 使 潜在估值调 整对前一估 值日的基金 资产 净 值
的影响在 0.25%以上的, 应参考类似 投资品种的 现行市价及 重大变化等 因素, 调整最 近交易市价, 确定 公
允价值。 当投资品种不再存在活跃市场, 且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0.25% 以上的, 应采用市场 参与者普 遍 认同, 且被以 往市场实 际 交易价格 验 证具有可 靠 性的估值 技 术, 确
定投资品种的公允价值。
公允价 值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。 估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工
具的当前公 允价值、现 金流量折现 法和期权定 价模型等。 本基金的金 融资产和金 融负债以上 述原 则 确
定的公允价 值进行估值, 另外对金融 资产的特殊 情况处理如 下: (a) 股 票投资 (i) 对因特殊事 项长 期 停
牌的股票, 如 该停牌股票对基金资产净值产生重大影响, 则采 用 《中国证券业协会基金估值工作小组关于
停牌股票估 值的参考方 法》提供的 指数收益法 估值。即在 估值日, 以公 开发布的相 应行业指数 的日 收 益
率作为该股 票的收益率 计算该股票 当日的公允 价值。 (ii) 送股、转增 股、配股和 公开增发新 股等 未 上
市的股票, 按 估值日在证 券交易所上 市的同一股 票的收盘价 估值; 该日无 交易的, 以最 近一日的收 盘价 估
值。 (iii) 首 次公开发行未上市的股票, 采用估值 技术确定公允价值, 在估 值技术难以可靠计量公允价值
的情况下, 按 成本估值。 (iv) 首次公开 发行有明确锁定期的股票, 同一股票 在交易所上市后, 按交易 所 上
市的同一股票的收盘价估值。 (v) 非公开发行有明确锁定期的股票, 若 在证券交易所上市的同一股票的
收盘价低于 非公开发行 股票的初始 投资成本, 按 估值日证券 交易所上市 的同一股票 的收盘价估 值; 若在
证券交易所 上市的同一 股票的收盘 价高于非公 开发行股票 的初始投资 成本, 其两者 之间的差价 按锁 定 期
内已经过交 易天数占锁 定期内总交 易天数的比 例确认为估 值增值。 (b) 债券投资 (i)交易所上市实 行
净价列示的 债券按估值 原则确认的 相应交易日 的收盘价估 值, 交易所上 市未实行净 价列示的债 券按 估 值
原则确认的 相应交易日 的收盘价减 去债券收盘 价中所含的 债券应收利 息得到的净 价进行估值 。 (ii) 首
次公开发行 未上市的债 券采用估值 技术确定公 允价值, 在估 值技术难以 可靠计量公 允价值的情 况下, 按
成本估值。 (iii) 全国银 行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场
成交价、市 场报价、流 动性及收益 率曲线等因 素确定其公 允价值进行 估值。 (iv) 同一债券同 时在 两 个
或两个以上市场交易的, 按债券所处的市场分别估值。 (c) 权证投资 (i) 首次公开 发行未上市的权证,
采用估值技 术确定公允 价值, 在估值 技术难以可 靠计量公允 价值的情况 下, 按成本估 值。 (ii)配售 及 认信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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购分离交易 可转债所获 得的权证自 实际取得日 至在交易所 上市交易前, 采用估值技 术确定公允 价值 。 如
估值技术难 以可靠计量, 则按成本计 量。 (iii) 因持有股票 而享有的配 股权证以及 停止交易但 未行 权 的
权证按采用 估值技术确 定的公允价 值估值。 如 有确凿证据 表明按上述 方法进行估 值不能客观 反映 其 公
允价值的, 基 金管理人可 根据具体情 况与基金托 管人商定后, 按最能反映 公允价值的 价格估值。 相关 法
律法规以及 监管部门有 强制规定的, 从其规定。 如有新增事 项, 按国家最 新规定估值 。 实际成本 与估 值
的差异计入“公允价值 变动损益” 科目。 公允 价值计量中 的层级取决 于对计量整 体具有重大 意义 的 最
低层级的输入值。三个层级的定义如下:
第一层级: 相 同资产或负债在活跃市场上( 未经调 整) 的报价;
第二层级:直接( 比如取自 价格) 或间接( 比如根据价 格推算的) 可 观察到的、 除市场报价 以外的有关 资 产
或负债的输入值;
第三层级: 以 可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不 可观察输入值) 。
本报告期, 本 基金金融工具的第一层级与第二层级之间没有发生重大转换。
本报告期, 本 基金金融工具的公允价值的估值技术并未发生改变。
6.4.4.6 金融资产 和 金融负债 的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵消债权债务且交
易双方准备按净额结算时, 金融资产 与金融负债按抵消后的净额在资产负债表列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于基金份额
拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准 金
损益平准金 核算在基金 份额发生变 动时, 申购、 赎回、转入 、转出及红 利再投资等 款项中包 含 的 未
分配利润和 公允价值变 动损益, 包括 已实现损益 平准金和未 实现损益平 准金。已实 现损益平准 金指 根 据
交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损
益平准金 指 根据交易 申 请日申购 或 赎回款项 中 包含的按 累 计未分配 的 未实现损 益 占基金净 值 比例计算
的金额。损 益平准金于 基金申购确 认日或基金 赎回确认日 进行确认和 计量, 并于期 末全额转入“未分配
利润”。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计 量
股票投资收益/(损失)于卖 出 交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债 券投资收益/( 损
失) 于卖出债券交易日 按卖出债券 成交金额与 其成本和应 收利息的差 额确认。 衍 生工具收益/( 损失)
于交易日按 卖出权证成 交金额与其 成本的差额 确认。 股利 收益按上市 公司宣告的 分红派息比 例计 算 的
金额扣除应 由上市公司 代扣代缴的 个人所得税 后的净额于 除权除息日 确认。 债券 利息收入按 债券 投 资
的票面价值 与票面利率 计算的金额 扣除应由发 行债券的企 业代扣代缴 的个人所得 税( 适用于企 业债 和 可
转债等) 后的 净额确认, 在 债券实际持 有期内逐日 计提。贴息 债视同到期 一次性还本 付息的附息 债, 根据
其发行价、 到期价和发 行期限按直 线法推算内 含票面利率 后, 逐日计提 利息收入。 如票面利率 与实 际 利
率出现重大 差异, 按实际 利率计算利 息收入。 存 款利息收入 按存款本金 与适用利率 逐日计提。 买入 返
售金融资产 收入按到期 应收或实际 收到的金额 与初始确认 金额的差额, 在回购期内 按实际利率 法逐 日 确
认, 直线法与 实际利率法 确定的收入 差异较小的 可采用直线 法。 公允价 值变动收益/( 损失) 核算 基金持
有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 衍生金融资产、 交易性金 融负债等公允价值变动形成的
应计入当期损益的利得或损失。
6.4.4.10 费用的确 认 和计量
本基金的基 金管理人报 酬根据《信 诚幸福消费 股票型证券 投资基金基 金合同》的 规定,按 前一 日基
金资产净值 1.5% 的年费率 逐日计提。 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
14
本基金的基金托管 费根据《信 诚幸福消费 股票型证券 投资基金基 金合同》的 规定, 按前一 日基 金 资
产净值 0.25%的年费率逐日计提。
本基金的 交易费用于进行股票、 债券、 权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的 利息支出
按资金的本 金和适用利 率逐日计提 。 卖出回购 金融资产利 息支出按到 期应付或实 际支付的金 额与 初 始
确认金额的 差额, 在回购 期内以实际 利率法逐日 确认, 直线法 与实际利率 法确定的支 出差异较小 的可 采
用直线法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位, 发生 时直接计入基金损益;
如果影响基金份额净值小数点后第四位的, 采用 待摊或预提的方法, 待摊 或预提计入基金损益。
6.4.4.11 基金的收 益 分配政策
本基金收益分配应遵循下列原则:
1.在符合有 关基金分红条件的前提下, 本基金收 益每年最多分配 12 次, 每份基金份额每次基金收益
分配比例不低于该次每份基金份额可供分配利润的 25%;若 基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分
配;
2. 本基金收 益分配方 式 分为两种: 现 金分红与 红 利再投资, 投 资人可选 择 现金红利 或 将现金红 利自
动转为基金份额进行再投资; 若投资 人不选择, 本 基金默认的收益分配方式是现金分红。
3.基金收益分配后基金 份额净值不 能低于面值, 即基金收益 分配基准日 的基金份额 净值减去每 单 位
基金份额收益分配金额后不能低于面值。
4.每一基金 份额享有同等分配权
5.法律法规 或监管机构另有规定的, 从其规定。
法律法规 或 监管机构 另 有规定的, 基 金管理人 在 履行适当 程 序后, 将对上 述基金收 益 分配政策 进行
调整, 此项调 整不需要召开基金份额持有人大会, 但应于变更实施日前在指定媒体公告。
6.4.5 会计政策 和 会计估计 变 更以及差 错 更正的说 明
6.4.5.1 会计政策 变 更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计 变 更的说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。
6.4.5.3 差错更正 的 说明
本基金本报告期未发生会计差错。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号 文、 [2001]61 号文 《关于证券投资基金税收问题的通知》 、 财税 字[2002]128
号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财 税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政
策的通知》 、 财税字[2005]11 号文 《关 于调整证券( 股票) 交易印 花税税率的通知》 、 财税[2005]107 号文
《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2007]84 号文 《财政部国家税务总局关于调整
证券( 股票) 交易印花税 税率的通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、国家 税务总局关 于企业所得 税若 干
优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作, 本基金 适用的主要税项列示如下:
(1) 以 发行基金方式募集资金, 不属于营业税征收范围, 不征收营业税。
(2) 基 金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作为流通 股股东在股 权分置改革 过程中收到 由非流通股 股东支付的 股份、现金 对价, 暂免
征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 自 2005 年 1 月 24 日起, 基金 买卖 A 股、B 股股权所书立的股权转让书据按照 0.1% 的税率征收
证券( 股票) 交易印花税。自 2007 年 5 月 30 日起, 该税率上调至 0.3%。自 2008 年 4 月 24 日起,根 据上
海证券 交易 所与深圳 证 券交易所 的 相关规定, 调 整证券( 股票) 交易印花 税 税率, 由 0.3% 降至 0.1%。自
2008 年9 月19 日起, 根据 上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定, 证券交易印花税改为单边征收,
即仅对卖出 A 股、B 股股 权按 0.1%的 税率征收。
(5) 对投资者( 包括 个人和机构 投资者) 从基 金分配中取 得的收入, 暂 不征收个人 所得税和企 业所 得信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
15
税。
自2013 年 1 月1 日起, 根据财 税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策
有关问题的通知》 , 个人 从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持 股期限在 1 个月以内( 含1 个月)
的, 其股息红 利所得全额计入应纳税所得额; 持股 期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减按 50% 计入
应纳税所得额; 持股期限 超过 1 年的, 暂减按 25% 计 入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率 计征
个人所得税。
6.4.7 关联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司(“ 建设 银行”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
6.4.8 本报告期 及 上年度可 比 期间的关 联 方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
6.4.8.1 通过关联 方 交易单元 进 行的交易
1 、本基金在 本报告期内未通过关联方交易单元进行过交易。
2 、本基金合 同自 2014 年4 月29 日起 生效, 无上年 度可比期间。
6.4.8.2 关联方报 酬
6.4.8.2.1 基金管理 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 4 月29 日( 基金合 同生效日) 至2014 年 6
月 30 日
当期发生的基金应支付的管理费 922,815.84
其中：支付销售机构的客户维护费 308,006.80
注：1 、 支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5% 的年
费率每日计提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。计算公式为: 日基金管理费= 前一日基金资产净值
×1.5%/ 当年 天数。
2 、本基金 合同自 2014 年 4 月29 日 起生效, 无上 年度可比期间。
6.4.8.2.2 基金托管 费
单位：人民币元
项目
本期 2014 年4 月29 日( 基 金合同生效日) 至 2014
年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 153,802.64
注：1 、 支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25% 的年费 率每日计提, 逐
日累计至每月月底, 按月 支付。计算公式为: 日基 金托管费= 前 一日基金资产净值×0.25%/ 当年天数 。
2 、本基 金合同自 2014 年4 月29 日起生效, 无 上年度可比期间。
6.4.8.3 与关联方 进 行银行间 同 业市场的 债 券( 含回 购)交易
1 、本基金本 报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
2 、本基金合 同自 2014 年4 月29 日起 生效, 无上年 度可比期间。 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
16
6.4.8.4 各关联方 投 资本基金 的 情况
6.4.8.4.1 报告期内 基 金管理人 运 用固有资 金 投资本基 金 的情况
1 、 基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 本基金
的基金管理人在本报告期内未投资过本基金。
2 、本基金合 同自 2014 年4 月29 日起 生效, 无上年 度可比期间。
6.4.8.4.2 报告期末 除 基金管理 人 之外的其 他 关联 方 投资本 基 金 的情况
1 、 本基金其 它关联方在本报告期末未持有本基金。 本基金合 同自 2014 年4 月29 日起 生效, 无上年
末可比数。
2 、除基金管 理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
6.4.8.5 由关联方 保 管的银行 存 款余额及 当 期产生的 利 息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年 4 月29 日( 基金合 同生效日) 至2014 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入
建设银行 24,251,969.82 102,090.08
注： 本基金通过 “中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户” 转存于中国证券登记结算有限责
任公司的结算备付金, 于2014 年6 月30 日的相关 余额为人民币13,237,111.80 元。 ( 本 基金合同自2014
年 4 月29 日 起生效, 无上 年度可比期间。)
6.4.8.6 本基金在 承 销期内参 与 关联方承 销 证券的情 况
1 、本基金本 报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。
2 、本基金合 同自 2014 年4 月29 日起 生效, 无上年 度可比期间。
6.4.9 期末（2014 年 6 月 30 日）本基金 持 有的流通 受 限证券
6.4.9.1 因认购新 发/增发证券 而 于期末持 有 的流通受 限 证券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券代
码
证券
名称
成功认购日 可流通日
流通
受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股 ）
期末成本总
额
期末估值总
额
备注
603168
莎普
爱思
2014-06-24 2014-07-02
网下
申购
未上
市
21.85 21.85 5,047 110,276.95 110,276.95 -
注：除上表所示外, 于本 报告期末, 本 基金未持有因认购新发/ 增发流通受限证券。
6.4.9.2 期末持有 的 暂时停牌 等 流通受限 股票
于本报告期末, 本基金未 持有暂时停牌等流通受限证券。
6.4.9.3 期末债券 正 回购交易 中 作为抵押 的 债券
6.4.9.3.1 银行间市 场 债券正回 购
于本报告期末, 本基金未 持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交易所市 场 债券正回 购
于本报告期末, 本基金未 持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
17
§7 投资组合 报 告
7.1 期末基金 资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 26,686,924.74 7.33
其中：股票 26,686,924.74 7.33
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 300,000,000.00 82.35
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 37,489,081.62 10.29
7 其他各项资产 113,743.98 0.03
8 合计 364,289,750.34 100.00
7.2 期末按行 业 分类的股 票 投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 16,232,119.61 4.46
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
542,711.40 0.15
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
762,093.73 0.21
J 金融业 5,015,000.00 1.38
K 房地产业 4,135,000.00 1.14
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和 公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - - 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
18
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 26,686,924.74 7.34
7.3 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的 前十名 股 票投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 600887 伊利股份 200,000 6,624,000.00 1.82
2 601166 兴业银行 500,000 5,015,000.00 1.38
3 000625 长安汽车 349,966 4,308,081.46 1.18
4 000002 万
科Ａ 500,000 4,135,000.00 1.14
5 600079 人福医药 99,992 2,984,761.20 0.82
6 600063 皖维高新 900,000 2,205,000.00 0.61
7 300386 飞天诚信 13,201 762,093.73 0.21
8 600886 国投电力 106,414 542,711.40 0.15
9 603168 莎普爱思 5,047 110,276.95 0.03
7.4 报 告期内 股 票投资组 合 的重大变 动
7.4.1 累计买入 金 额超出期 末基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例（% ）
1 600887 伊利股份 6,837,000.00 1.88
2 601166 兴业银行 5,034,000.00 1.38
3 000625 长安汽车 3,959,373.48 1.09
4 000002 万
科Ａ 3,846,000.00 1.06
5 600079 人福医药 2,613,716.78 0.72
6 300124 汇川技术 2,593,515.97 0.71
7 600063 皖维高新 2,082,000.00 0.57
8 600196 复星医药 1,910,232.54 0.53
9 000858 五 粮 液 1,725,143.65 0.47
10 600886 国投电力 539,518.98 0.15
11 300386 飞天诚信 437,349.13 0.12
12 603168 莎普爱思 110,276.95 0.03
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出 金 额超出期 末基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例（% ）
1 300124 汇川技术 2,809,875.54 0.77
2 600196 复星医药 1,980,000.00 0.54
3 000858 五 粮 液 1,750,000.00 0.48
注：卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
19
7.4.3 买入股票 的 成本总额 及 卖出股票 的 收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 31,688,127.48
卖出股票收入（成交）总额 6,539,875.54
注： 买入股票成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相 关交易费用 。
7.5 期末按债 券 品种分类 的 债券投资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序的前五名 债 券投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有资 产 支持证券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的 前五名 贵金 属 投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序的前五名 权 证投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 交 易情况说 明
7.10.1 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
7.10.2 本基金投 资 股指期货 的 投资政策
本基金基金管理人可运用股指期货, 以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指
期货投资中将根据风险管理的原则, 以套期保值为目的, 在风 险可控的前提下, 本着谨 慎原则, 参与 股指
期货的投资, 以管理投资组合的系统性风险, 改善 组合的风险收益特性。此外, 本基金 还将运用股指期货
来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。
7.11 报告期末 本 基金投资 的 国债期货 交 易情况说 明
7.11.1 本期国债 期 货投资政 策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.11.2 报告期末 本 基金投资 的 国债期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.11.3 本期国债 期 货投资评 价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.12 投资组合 报 告附注
7.12.1 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚。
7.12.2 本基金投资的前十名股票中, 没有超 出基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3
期末 其他 各项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 6,156.06
2 应收证券清算款 78,506.95
3 应收股利 -
4 应收利息 29,080.97
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 - 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
20
8 其他 -
9 合计 113,743.98
7.12.4 期末持有 的 处于转股 期 的可转换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十 名 股票中存 在 流通受限 情 况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
流通受限情况说
明
1 603168 莎普爱思 110,276.95 0.03 新股未上市
7.12.6 投资组合 报 告附注的 其 他文字描 述 部分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§8 基金份额 持 有人信息
8.1 期末基金 份 额持有人 户 数及持有 人 结构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
3,033 119,254.01 110,274,265.68 30.49% 251,423,159.47 69.51%
8.2 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 基金的情 况
期末本公司基金从业人员未持有本基金的基金份额。
8.3 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 开放式基 金 份额总量 区 间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
注：1 、 期末 本基金管理人的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
§9 开放式基 金 份额变动
单位：份
基金合同生效日(2014 年 4 月29 日) 基金份额总 额 361,697,425.15
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 -
减: 基金合 同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 -
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
21
本报告期期末基金份额总额 361,697,425.15
§10 重大事件 揭 示
10.1 基金份额 持 有人大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理 人 、基金托 管 人的专门 基 金托管部 门 的 重大人 事 变动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第四十 一次会议审 议通过, 解聘 黄小坚先生 信诚基金副 总经
理职务。 本基金管理人已于 2014 年3 月18 日在 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 及公司网
站上刊登了 《信诚基金 管理有限公 司关于公司 副总经理离 任的公告》 。 上述变更事 项已按规定 向中 国 证
券投资基金业协会及中国证券监督管理委员会上海监管局报备。
2 、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变动:
本基金托管人2014 年2 月7 日发布 任免通知, 解 聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职
务。
10.3 涉及基金 管 理人、基 金 财产、基 金 托管业务 的 诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资 策 略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为基金进 行 审计的会 计 师事务所 情 况
为本基金进行审计的会计师事务所是普华永道中天会计师事务所。 该会计师事务所自本基金基金合
同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、 托 管人及其 高 级管理人 员 受稽查或 处 罚等情况
报告期内 管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用 证 券公司交 易 单元的有 关 情况
10.7.1 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 股 票投资及 佣 金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信建投 2 18,476,949.32 49.04% 16,821.52 49.65% 本期新增
华泰证券 2 16,683,908.64 44.28% 14,763.65 43.58% 本期新增
海通证券 1 2,519,518.98 6.69% 2,293.71 6.77% 本期新增
安信证券 2 - - - - 本期新增
渤海证券 1 - - - - 本期新增
长城证券 1 - - - - 本期新增
长江证券 1 - - - - 本期新增
川财证券 2 - - - - 本期新增
大通证券 1 - - - - 本期新增
东方证券 1 - - - - 本期新增
东兴证券 1 - - - - 本期新增 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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高华证券 1 - - - - 本期新增
广发证券 1 - - - - 本期新增
国金证券 1 - - - - 本期新增
国联证券 1 - - - - 本期新增
国泰君安 1 - - - - 本期新增
国信证券 1 - - - - 本期新增
红塔证券 1 - - - - 本期新增
宏源证券 2 - - - - 本期新增
华创证券 1 - - - - 本期新增
民生证券 1 - - - - 本期新增
平安证券 1 - - - - 本期新增
齐鲁证券 1 - - - - 本期新增
瑞银证券 1 - - - - 本期新增
山西证券 1 - - - - 本期新增
申银万国 1 - - - - 本期新增
西南证券 1 - - - - 本期新增
信达证券 1 - - - - 本期新增
兴业证券 1 - - - - 本期新增
银河证券 2 - - - - 本期新增
招商证券 2 - - - - 本期新增
浙商证券 1 - - - - 本期新增
中金公司 1 - - - - 本期新增
中投证券 2 - - - - 本期新增
中信金通 1 - - - - 本期新增
中信山东 1 - - - - 本期新增
中信浙江 1 - - - - 本期新增
中银国际 1 - - - - 本期新增
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
10.7.2 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 其 他证券投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
回购交易
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
中信建投 4,520,000,000.00 76.61%
华泰证券 - -
海通证券 1,380,000,000.00 23.39%
安信证券 - -
渤海证券 - -
长城证券 - -
长江证券 - -
川财证券 - -
大通证券 - - 信诚幸福消费股票型证券投资基金 2014 年 半年度报告摘要
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东方证券 - -
东兴证券 - -
高华证券 - -
广发证券 - -
国金证券 - -
国联证券 - -
国泰君安 - -
国信证券 - -
红塔证券 - -
宏源证券 - -
华创证券 - -
民生证券 - -
平安证券 - -
齐鲁证券 - -
瑞银证券 - -
山西证券 - -
申银万国 - -
西南证券 - -
信达证券 - -
兴业证券 - -
银河证券 - -
招商证券 - -
浙商证券 - -
中金公司 - -
中投证券 - -
中信金通 - -
中信山东 - -
中信浙江 - -
中银国际 - -
信诚基金管理有限公司
2014 年 8 月27 日
