易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
易方达科讯股票型证券投资基金 易方达科讯股票型证券投资基金 易方达科讯股票型证券投资基金 易方达科讯股票型证券投资基金
2014 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告摘要 摘要 摘要 摘要
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十七日 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 21 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1日起至 6月 30日止。
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基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金简称 易方达科讯股票
基金主代码 110029
交易代码 110029
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年 12月 18 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,850,554,704.63 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
根据市场环境变化，综合运用多种投资策略，追求基金资产的长期稳健增
值。
投资策略
本基金综合运用多种投资策略，把握多种投资机会。股票投资策略方面，
一般情况下以优势企业策略和成长策略为主，辅以行业周期策略、绝对价
值策略、突发事件/收购兼并策略以及新兴技术策略。在特定的市场情况
下，后四种策略中一种或多种的资金容量较大、不确定性较小、收益预期
较高时，也可成为主策略。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×80%+中债总指数收益率×20%
风险收益特征
本基金是主动股票型基金， 理论上其风险收益水平高于混合型基金和债券
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 张南 王涛
联系电话 020-38797888 95559
电子邮箱 csc@efunds.com.cn t_wang@bankcomm.com
客户服务电话 400 881 8088 95559
传真 020-38799488 021-62701216
2.4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43 楼 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 报告期 报告期 报告期 报告期（ （ （ （2014 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至 2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日） ） ） ）
本期已实现收益 258,634,960.78
本期利润 -96,907,770.11
加权平均基金份额本期利润 -0.0137
本期基金份额净值增长率 -1.83%
3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末(2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日)
期末可供分配基金份额利润 0.1187
期末基金资产净值 6,208,008,704.60
期末基金份额净值 0.9062
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.本基金已于 2008年 1月 4日对原基金科讯退市时的基金份额进行了拆分， 基金拆分比例为 1：
2.825206742。
3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 2.16% 1.30% 0.38% 0.62% 1.78% 0.68%
过去三个月 3.84% 1.37% 1.22% 0.70% 2.62% 0.67%
过去六个月 -1.83% 1.54% -4.81% 0.83% 2.98% 0.71%
过去一年 20.59% 1.56% -1.64% 0.94% 22.23% 0.62%
过去三年 36.20% 1.34% -22.90% 1.04% 59.10% 0.30%
自基金合同生
效起至今
4.78% 1.45% -43.15% 1.47% 47.93% -0.02%
3.2.2 自基金转型以来 自基金转型以来 自基金转型以来 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
易方达科讯股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2007 年 12 月 18日至 2014 年 6 月 30 日） 注：1.按基金合同和招募说明书的约定
置比例符合基金合同（第十五部分
的有关约定。
2.本基金由原基金科讯于 2007
3.自基金转型至报告期末， 基金份额净值增长率为
4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4
注册资本 1.2 亿元，旗下设有北京
承“取信于市场，取信于社会”的宗旨
持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理
年 10 月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格
投资管理人资格。2007 年 12 月
方达获得从事特定客户资产管理业务资格
基金、1 只封闭式基金和多个全国社保基金资产组合
理总规模近 2400 亿元。
易方达科讯股票型证券投资基金
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按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为三个月，建仓期结束时各项资产配
第十五部分（二）投资范围、（四）投资策略和（七）投资禁止行为与限制
2007 年 12月 18日转型而来。
基金份额净值增长率为 4.78%， 同期业绩比较基准收益率为
4
管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
[2001]4号文批准， 易方达基金管理有限公司成立于
旗下设有北京、广州、上海分公司和香港子公司、资产管理子公司
的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现
以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可
易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005 年 8 月，易方达获得企业年金基金
月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格
方达获得从事特定客户资产管理业务资格。截至 2014 年 6月 30 日，易方达旗下共管理
只封闭式基金和多个全国社保基金资产组合、企业年金及特定客户资产管理业务
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建仓期结束时各项资产配
投资禁止行为与限制）
同期业绩比较基准收益率为-43.15%。
易方达基金管理有限公司成立于 2001年 4月 17日，
资产管理子公司。易方达秉
通过专业化运作和团队合作实现
赢得市场认可。2004
易方达获得企业年金基金
资格。2008 年 2 月，易
易方达旗下共管理 57 只开放式
企业年金及特定客户资产管理业务，资产管易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理简介 简介 简介 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
宋昆
本基金的基金
经理、易方达
新兴成长混合
型证券投资基
金的基金经理
2010-09-11 - 8 年
硕士研究生，曾任易方达基金管
理有限公司行业研究员、基金经
理助理。
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限
管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间
优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 5 次， 为纯被动指数基金因投资策略需要和其他
组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2014 年上半年，上证综指下跌 3.20%，沪深 300 指数下跌 7.08%，创业板成指上涨 7.69%。分
阶段来看，2014 年前两个月延续了 2013 年的市场行情，以计算机、互联网、传媒、医疗服务等为
代表的新兴行业表现十分突出；进入三月以后，以地产、建材、银行、汽车、家电为代表的低估值易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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板块引领了大盘的走势。
本基金延续了一贯的投资思路，坚信在漫长的转型期，泛消费行业、战略新兴产业将是近年牛
股的主要产地。2014 年上半年本基金的操作，基本契合上述思路。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.9062 元，本报告期份额净值增长率为-1.83%，同期业绩比
较基准收益率为-4.81%。
4.5 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014年下半年，我们依然持相对谨慎的态度。
宏观经济层面，上半年经济经历了一季度的回落后，在政府稳增长政策的刺激下，二季度经济
出现了一些企稳特征。从中期来看，地产投资、地方债务等隐忧依然存在。从长期来看，改革和新
技术有望提升中国经济的活力，但是经济增速中枢下滑依然不可避免。
资金面方面，今年上半年整体流动性较去年有所宽松。但是，从外部环境来看，美国就业数据
的良好表现使得 QE退出预期增强，将给全球的流动性带来一定的压力。
政策层面，由于短期经济的下滑，上半年政府将主要精力放在稳增长上，在定向刺激方面提出
了比较具体的对冲政策，但是整体力度不大。预计下半年总量政策将维持上半年定向宽松的导向，
同时，稳增长将在调结构的指导思想下进行，政策刺激将更加符合经济转型的大方向。
基于上述判断，我们对整体市场走势持相对谨慎的态度。
然而，相对低迷的宏观经济中依然存在着亮点，这也是需要我们不断追寻的投资方向。随着全
人类走进移动互联时代，以机器人为代表的人工智能将承担起举足轻重的作用。从繁重的生产中解
放出来的人类，对于自身的需求必将更加重视，娱乐、医疗、环保、教育产业必将迎来黄金发展时
期。
我们已经看到，基因测序、干细胞治疗、在线教育等板块已经成为整个资本市场的风向标。我
们依然坚定看好互联网运用、医药生物、文化传媒、新能源、环保、特种装备、消费电子、品牌消
费等行业的长期投资机会。 这些细分行业的龙头公司的存在和发展， 就是我们对市场相对乐观之处。
寻找并买入、持有这些企业，也将是我们工作的重中之重。
此外，一些安全边际足够、长期价值显著的周期行业的优秀公司，也存在阶段性的机会。
债券投资方面，由于通胀处于低位，尚不会成为压制债市的力量，债券市场将有一定的收益机
会，将继续采取稳健的投资思路。
最后，衷心感谢持有人对本基金的信任和支持，我们将努力工作，力争回报大家的信任。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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4.6 管理人 管理人 管理人 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 对报告期内基金估值程序等事项的说明 对报告期内基金估值程序等事项的说明 对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业
市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内实施的利润分配金额为 84,072,085.12 元。
5
托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2014年上半年度， 基金托管人在易方达科讯股票型证券投资基金的托管过程中， 严格遵守了 《证
券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，
不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 托管人对报告期内本基金投资 托管人对报告期内本基金投资 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明
2014年上半年度，易方达基金管理有限公司在易方达科讯股票型证券投资基金投资运作、基金
资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金
持有人利益的行为。
本报告期内本基金进行了 1 次收益分配，分配金额为 84,072,085.12 元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
2014年上半年度，由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达科讯股票
型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投
资组合报告等内容真实、准确、完整。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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6 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告（ （ （ （未经审计 未经审计 未经审计 未经审计） ） ） ）
6.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达科讯股票型证券投资基金
报告截止日：2014年 6月 30 日
单位：人民币元
资产 资产 资产 资产
本期末 本期末 本期末 本期末
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
资产 资产 资产 资产： ： ： ：
银行存款 246,977,905.88 229,642,376.19
结算备付金 2,158,526.01 13,415,618.21
存出保证金 1,278,524.82 1,645,018.87
交易性金融资产 5,992,874,895.85 6,830,821,701.24
其中：股票投资 5,674,254,808.25 6,474,564,344.20
基金投资 - -
债券投资 318,620,087.60 356,257,357.04
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - 184,367,512.14
应收证券清算款 - 52,000,000.00
应收利息 9,051,794.94 5,112,232.23
应收股利 - -
应收申购款 20,277,747.55 15,386,821.47
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 资产总计 资产总计 资产总计 6,272,619,395.05 7,332,391,280.35
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
本期末 本期末 本期末 本期末
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
负债 负债 负债 负债： ： ： ：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 43,354,795.10 140,619,782.13
应付赎回款 9,301,789.73 40,261,944.74
应付管理人报酬 7,439,359.79 8,629,117.42
应付托管费 1,239,893.33 1,438,186.26
应付销售服务费 - -
应付交易费用 1,661,691.47 5,338,996.00
应交税费 635,134.93 635,134.93 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 978,026.10 1,276,363.35
负债合计 负债合计 负债合计 负债合计 64,610,690.45 198,199,524.83
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 2,424,792,796.64 2,704,471,645.70
未分配利润 3,783,215,907.96 4,429,720,109.82
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 6,208,008,704.60 7,134,191,755.52
负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 6,272,619,395.05 7,332,391,280.35
注：报告截止日 2014 年 6月 30日，基金份额净值 0.9062元，基金份额总额 6,850,554,704.63
份。
6.2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达科讯股票型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014年 6月 30日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2014年 年 年 年 1月 月 月 月 1日至 日至 日至 日至 2014
年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2013 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至 2013
年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入 -29,672,582.52 1,107,327,743.21
1.利息收入 7,872,530.99 5,168,537.09
其中：存款利息收入 591,249.18 540,552.79
债券利息收入 7,244,795.69 4,608,425.83
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 36,486.12 19,558.47
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 315,700,190.80 715,419,232.52
其中：股票投资收益 291,342,244.22 689,985,168.91
基金投资收益 - -
债券投资收益 66,330.00 214,775.99
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 24,291,616.58 25,219,287.62
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -355,542,730.89 385,991,156.25
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 2,297,426.58 748,817.35
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用 67,235,187.59 61,650,802.41
1．管理人报酬 48,749,146.99 38,701,436.07
2．托管费 8,124,857.84 6,450,239.32
3．销售服务费 - - 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 11 页共 28 页
4．交易费用 10,015,391.49 16,242,295.67
5．利息支出 105,884.72 27,391.10
其中：卖出回购金融资产支出 105,884.72 27,391.10
6．其他费用 239,906.55 229,440.25
三 三 三 三、 、 、 、利润总额 利润总额 利润总额 利润总额（ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以“-”号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ） -96,907,770.11 1,045,676,940.80
减：所得税费用 - -
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“-”号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ） -96,907,770.11 1,045,676,940.80
6.3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达科讯股票型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014年 6月 30日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2014 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至 2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,704,471,645.70 4,429,720,109.82 7,134,191,755.52
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -96,907,770.11 -96,907,770.11
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-279,678,849.06 -465,524,346.63 -745,203,195.69
其中：1.基金申购款 676,763,327.33 1,144,292,854.97 1,821,056,182.30
2.基金赎回款 -956,442,176.39 -1,609,817,201.60 -2,566,259,377.99
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- -84,072,085.12 -84,072,085.12
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,424,792,796.64 3,783,215,907.96 6,208,008,704.60
项目 项目 项目 项目
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2013 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至 2013 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,438,213,530.61 1,798,870,559.08 4,237,084,089.69
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,045,676,940.80 1,045,676,940.80
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
95,996,289.41 63,009,952.85 159,006,242.26
其中：1.基金申购款 521,712,160.96 553,471,554.22 1,075,183,715.18 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 12 页共 28 页
2.基金赎回款 -425,715,871.55 -490,461,601.37 -916,177,472.92
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,534,209,820.02 2,907,557,452.73 5,441,767,272.75
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
6.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达科讯股票型证券投资基金（简称“本基金”）由科讯证券投资基金转型而成。依据中国证
券监督管理委员会 2007年 12月 6日证监基金字[2007]330号文《关于核准科讯证券投资基金基金份
额持有人大会决议的批复》 ，科讯证券投资基金由封闭式基金转型为开放式基金，调整存续期限，终
止上市交易，调整投资目标、范围和策略，修订基金合同，并更名为“易方达科讯股票型证券投资基
金”。自 2007 年 12 月 18 日科讯证券投资基金在上海证券交易所终止上市之日起，由《科讯证券投
资基金基金合同》修订而成的《易方达科讯股票型证券投资基金基金合同》生效。本基金为开放式
基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记人为易方达基金
管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《易方达科讯股票型证券投资基金集中申购期基金份额发售公告》的有关规定，易方达基
金管理有限公司于 2008年 1月 4日对原基金科讯退市时的基金份额进行了份额拆分， 拆分比例为 1：
2.825206742，并由注册登记机构进行了持有人份额的登记确认。
6.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会
计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，
对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资
基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、
《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基
金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2号 《年度报告的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披
露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 13 页共 28 页
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策、 、 、 、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项 税项 税项 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交易
印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按证券（股
票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂
免征收印花税。
6.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，自 2004
年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买
卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
6.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 ，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 14 页共 28 页
的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关
个人所得税政策的通知》 ，自 2008 年 10月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通
知》的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照
财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1月 1日起，个人从公开发行和转让市场取
得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得
额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1
年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
6.4.7 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
成交金额 占当期股
成交金额
占当期股易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 15 页共 28 页
票成交总
额的比例
票成交总
额的比例
广发证券 731,182,448.68 11.48% 773,602,407.67 7.18%
6.4.8.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 665,668.01 11.86% 287,729.67 17.32%
关联方名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 699,814.27 7.19% 106,927.31 2.54%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经
手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
6.4.8.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月
30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 48,749,146.99 38,701,436.07
其中：支付销售机构的客户维护费 8,807,232.68 7,664,600.52
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月首日起 15 个工作
日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.8.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 16 页共 28 页
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月
30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 8,124,857.84 6,450,239.32
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月首日起 15 个工作
日内从基金资产中一次性支取。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购 含回购 含回购 含回购)交易 交易 交易 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30
日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30
日
期初持有的基金份额 72,448,816.90 72,448,816.90
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 72,448,816.90 72,448,816.90
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
1.06% 1.01%
注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013年 12月 31日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
广发证券 5,650,413.49 0.08% 5,650,413.49 0.07% 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 17 页共 28 页
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的
有关规定支付。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行
246,977,905.
88
516,343.83
150,138,855.
04
439,839.94
注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率
计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
广发证券 600089 特变电工 配股发行 5,720,000 39,468,000.00
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
- - - - - -
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00097
7
浪潮
信息
2014-0
3-12
2015-0
3-13
非公
开发
40.11 24.64
4,480,
000
89,846
,400.0
110,38
7,200.
- 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 18 页共 28 页
行流
通受
限
0 00
00264
9
博彦
科技
2014-0
1-03
2015-0
1-07
非公
开发
行流
通受
限
26.00 29.32
2,000,
000
52,000
,000.0
0
58,640
,000.0
0
-
30005
8
蓝色
光标
2013-0
9-16
2014-0
9-18
非公
开发
行流
通受
限
42.00 25.25
2,020,
000
42,420
,000.0
0
51,005
,000.0
0
-
30031
5
掌趣
科技
2014-0
6-30
2015-0
7-02
非公
开发
行流
通受
限
13.51 13.53
4,730,
000
63,902
,300.0
0
63,996
,900.0
0
-
60058
3
海油
工程
2013-1
0-11
2014-1
0-10
非公
开发
行流
通受
限
6.58 7.13
22,800
,000
150,02
4,000.
00
162,56
4,000.
00
-
注：1.以上“可流通日”中，部分证券的日期是根据上市公司公告估算的流通日期。
2.北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司于 2014年 5月 30日（流通受限期内），向全体股
东每 10 股派 2.00 元人民币现金（含税），同时按每 10股转增 10股进行资本公积金转增股本。
3.海洋石油工程股份有限公司于 2014 年 6 月 17 日 （流通受限期内） ， 向全体股东每 10 股派 1.00
元人民币现金（含税）。
4.博彦科技股份有限公司于 2014 年 5 月 28 日（流通受限期内），向全体股东每 10 股派 2.32元
人民币现金（含税）。
5.浪潮电子信息产业股份有限公司于 2014 年 5 月 13 日（流通受限期内），向全体股东每 10股
派 0.80 元人民币现金（含税），同时按每 10股转增 10股进行资本公积金转增股本。
6.北京掌趣科技股份有限公司于 2014 年 5 月 23 日 （流通受限期内） ， 向全体股东每 10 股派 0.56
元人民币现金（含税），同时按每 10 股转增 6 股进行资本公积金转增股本。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 等流通受限股票 等流通受限股票 等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
数量
(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 19 页共 28 页
盘单
价
00255
1
尚荣医
疗
2014-06
-12
重大事
项
34.01 - - 1,076,27533,740,453.58
36,604,112.7
5
-
30019
9
翰宇药
业
2014-02
-20
重大事
项
24.40
2014-0
8-20
29.00 1,880,00031,322,952.19
45,872,000.0
0
-
30025
3
卫宁软
件
2014-05
-28
重大事
项
43.92
2014-0
8-01
37.50 19,995 1,023,000.00 878,180.40 -
30029
5
三六五
网
2014-04
-11
重大事
项
100.10
2014-0
7-08
105.00 625,10557,981,895.25
62,573,010.5
0
-
60063
7
百视通
2014-05
-29
重大事
项
32.03 - - 100,000 3,539,824.96 3,203,000.00 -
60101
2
隆基股
份
2014-06
-19
重大事
项
15.50
2014-0
7-01
15.60 16,000,000
197,266,946.7
9
248,000,000.
00
-
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场
报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii)各层级金融工具公允价值 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 20 页共 28 页
于 2014 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层级的余额为 4,868,758,492.20 元，属于第二层级的余额为 1,124,116,403.65 元，无属于第三层
级的余额(2013 年 12 月 31 日：第一层级 5,902,085,160.20 元，第二层级 928,736,541.04 元，无属于
第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情
况，本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2013 年期初：同)；本基金本期
净转入/(转出)第三层级 0.00 元(2013 年度：无)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 5,674,254,808.25 90.46
其中：股票 5,674,254,808.25 90.46
2 固定收益投资 318,620,087.60 5.08
其中：债券 318,620,087.60 5.08
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 249,136,431.89 3.97
7 其他各项资产 30,608,067.31 0.49 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 21 页共 28 页
8 合计 6,272,619,395.05 100.00
7.2 报告 报告 报告 报告期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 13,811,228.16 0.22
B 采矿业
427,884,000.00 6.89
C 制造业 2,886,490,709.58 46.50
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
1,990,000.00 0.03
E 建筑业 4,308,115.20 0.07
F 批发和零售业
5,799,500.00 0.09
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
1,580,305,612.65 25.46
J 金融业
3,413,329.92 0.05
K 房地产业
5,750,373.43 0.09
L 租赁和商务服务业
610,691,600.00 9.84
M 科学研究和技术服务业
27,871,600.00 0.45
N 水利、环境和公共设施管理业
17,930,606.40 0.29
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
86,110,132.91 1.39
R 文化、体育和娱乐业
1,196,000.00 0.02
S 综合
702,000.00 0.01
合计 5,674,254,808.25 91.40
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 002400 省广股份 22,770,000 559,686,600.00 9.02
2 300017 网宿科技 8,006,171 510,793,709.80 8.23
3 300315 掌趣科技 26,730,000 456,916,900.00 7.36
4 600583 海油工程 58,800,000 427,884,000.00 6.89 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 22 页共 28 页
5 000049 德赛电池 9,843,000 395,393,310.00 6.37
6 300228 富瑞特装 6,399,300 327,388,188.00 5.27
7 002065 东华软件 13,730,000 276,247,600.00 4.45
8 002456 欧菲光 11,600,000 248,588,000.00 4.00
9 601012 隆基股份 16,000,000 248,000,000.00 3.99
10 300273 和佳股份 7,569,723 232,390,496.10 3.74
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 www.efunds.com.cn 网
站的半年度报告正文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 累计买入金额超出 累计买入金额超出 累计买入金额超出期初 期初 期初 期初基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300315 掌趣科技 271,119,398.67 3.80
2 002065 东华软件 236,061,596.63 3.31
3 000651 格力电器 221,310,466.21 3.10
4 600583 海油工程 193,714,993.87 2.72
5 000661 长春高新 189,377,500.23 2.65
6 300059 东方财富 164,492,715.61 2.31
7 002390 信邦制药 158,203,150.70 2.22
8 000851 高鸿股份 133,894,947.52 1.88
9 300024 机器人 98,048,098.02 1.37
10 600060 海信电器 93,316,914.00 1.31
11 000977 浪潮信息 89,846,400.00 1.26
12 002030 达安基因 76,854,782.65 1.08
13 300146 汤臣倍健 71,236,729.23 1.00
14 600763 通策医疗 71,135,485.29 1.00
15 300017 网宿科技 70,248,926.11 0.98
16 600422 昆明制药 68,911,662.46 0.97
17 600855 航天长峰 60,782,224.39 0.85
18 600517 置信电气 56,933,021.27 0.80
19 002214 大立科技 54,227,978.91 0.76
20 002649 博彦科技 52,000,000.00 0.73
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出期初 期初 期初 期初基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％） 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 23 页共 28 页
1 600089 特变电工 310,213,867.67 4.35
2 300315 掌趣科技 300,339,938.79 4.21
3 300017 网宿科技 288,429,491.59 4.04
4 002456 欧菲光 244,990,243.61 3.43
5 000651 格力电器 197,322,010.14 2.77
6 601231 环旭电子 156,038,880.30 2.19
7 300133 华策影视 111,206,141.18 1.56
8 002008 大族激光 110,603,187.59 1.55
9 600060 海信电器 108,425,147.59 1.52
10 600855 航天长峰 103,353,556.31 1.45
11 600583 海油工程 102,560,992.88 1.44
12 601012 隆基股份 101,631,622.18 1.42
13 002281 光迅科技 100,110,767.18 1.40
14 000851 高鸿股份 85,690,122.66 1.20
15 000977 浪潮信息 79,770,478.61 1.12
16 300002 神州泰岳 78,880,040.94 1.11
17 600422 昆明制药 72,578,193.20 1.02
18 300273 和佳股份 71,003,533.99 1.00
19 300274 阳光电源 67,888,407.01 0.95
20 002085 万丰奥威 63,168,797.68 0.89
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 2,939,658,034.44
卖出股票收入（成交）总额 3,673,360,903.16
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 280,393,000.00 4.52
其中：政策性金融债 280,393,000.00 4.52
4 企业债券 36,852,240.00 0.59 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 24 页共 28 页
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 1,374,847.60 0.02
8 其他 - -
9 合计 318,620,087.60 5.13
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 序 序 序的前五名债券投资明细 的前五名债券投资明细 的前五名债券投资明细 的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 130243 13 国开 43 1,800,000 180,198,000.00 2.90
2 140429 14 农发 29 500,000 50,185,000.00 0.81
3 130236 13 国开 36 500,000 50,010,000.00 0.81
4 112118 12 金螳 01 379,920 36,852,240.00 0.59
5 110022 同仁转债 12,020 1,374,847.60 0.02
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 序 序 序的前十名 的前十名 的前十名 的前十名资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 序 序 序的前五名权证投资明细 的前五名权证投资明细 的前五名权证投资明细 的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 25 页共 28 页
1 存出保证金 1,278,524.82
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 9,051,794.94
5 应收申购款 20,277,747.55
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 30,608,067.31
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 110022 同仁转债 1,374,847.60 0.02
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 601012 隆基股份 248,000,000.00 3.99
重大事项停
牌
2 600583 海油工程 162,564,000.00 2.62
非公开发行
流通受限
3 300315 掌趣科技 63,996,900.00 1.03
非公开发行
流通受限
8
基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
第 26 页共 28 页
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
225,101 30,433.25 844,182,179.48 12.32% 6,006,372,525.15 87.68%
注：持有人户数含未确权的原持有人户数。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 1,132,734.27 0.0165%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 50~100
9 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2007年 12 月 18 日）基金份额总额 800,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 7,640,701,048.41
本报告期基金总申购份额 1,912,007,937.04
减：本报告期基金总赎回份额 2,702,154,280.82
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 6,850,554,704.63
10
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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10.6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.7 基金租用证 基金租用证 基金租用证 基金租用证券公司交易单元的有关情况 券公司交易单元的有关情况 券公司交易单元的有关情况 券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
渤海证券 1 - - - - -
财富里昂 1 158,292,480.64 2.49% 144,108.43 2.57% -
川财证券 1 - - - - -
德邦证券 2 899,070,905.31 14.12% 800,753.86 14.27% -
东北证券 1 55,263,016.55 0.87% 50,311.25 0.90% -
东方证券 2 490,947,275.31 7.71% 446,959.10 7.97% -
方正证券 1 - - - - -
高华证券 1 99,004,964.23 1.55% 90,134.41 1.61% -
光大证券 1 1,242,367,396.32 19.51% 993,894.21 17.71% -
广发证券 2 731,182,448.68 11.48% 665,668.01 11.86% -
国泰君安 1 - - - - -
宏源证券 1 393,521,473.91 6.18% 358,262.44 6.39% -
华安证券 1 20,136,125.06 0.32% 16,108.90 0.29% -
华宝证券 1 - - - - -
华泰证券 1 200,668,290.80 3.15% 182,687.77 3.26% -
江海证券 1 - - - - -
平安证券 1 71,471,120.59 1.12% 65,069.00 1.16% -
齐鲁证券 1 307,669,496.59 4.83% 280,102.01 4.99% -
上海证券 1 566,766,869.86 8.90% 501,532.37 8.94% -
万联证券 1 - - - - -
信达证券 1 134,610,393.50 2.11% 107,688.71 1.92% -
银河证券 1 8,738,664.93 0.14% 7,955.72 0.14% -
中信建投 1 116,021,541.20 1.82% 105,626.45 1.88% -
中信证券 1 872,069,774.12 13.69% 793,932.93 14.15% -
中银国际 1 - - - - -
注： a) 本报告期内本基金新增信达证券股份有限公司、 川财证券有限责任公司各一个交易单元，
减少山西证券股份有限公司一个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年半年度报告摘要
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2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
光大证券 - -
24,600,00
0.00
11.58% - -
中信证券 - -
187,820,0
00.00
88.42% - -
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二 二 二 二〇 〇 〇 〇一四年八月二十七日 一四年八月二十七日 一四年八月二十七日 一四年八月二十七日
