易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
易方达沪深 易方达沪深 易方达沪深 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 量化增强证券投资基金 量化增强证券投资基金 量化增强证券投资基金
2014 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十七日 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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1 1 1 1 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录
1.1
重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 21 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1日起至 6月 30日止。 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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1.2
目录 目录 目录 目录
1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3
2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6
3 主要财务指标和基金净值表现 .............................................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7
4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 11
5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 11
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 12
6 半年度财务会计报告（未经审计） .................................................................................................... 12
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 13
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 14
6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 15
7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 31
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 31
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 31
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 33
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 37
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 38
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 39
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 39
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 39
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 39
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................... 39 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 39
7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 40
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 40
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 40
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 41
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................................ 41
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 41
10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 41
10.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................... 41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 42
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................... 42
10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................... 42
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................... 42
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................... 42
10.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................. 42
10.8 其他重大事件 ........................................................................................................................... 43
11 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 46
11.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 46
11.2 存放地点 ................................................................................................................................... 46
11.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 47
易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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2 2 2 2 基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1
基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 易方达沪深 300量化增强证券投资基金
基金简称 易方达沪深 300量化增强
基金主代码 110030
交易代码 110030
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 7月 5日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 70,867,014.56 份
基金合同存续期 不定期
2.2 2.2 2.2 2.2
基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
本基金为指数增强型股票基金，在力求对标的指数进行有效跟踪的基础
上，主要通过运用量化策略进行投资组合管理，力争实现超越业绩比较
基准的投资回报。
投资策略
本基金主要策略为复制标的指数， 投资组合将以标的指数的构成为基础，
主要利用基金管理人自主开发的定量投资模型在有限范围内进行超配或
低配。一方面严格控制组合跟踪误差，避免大幅偏离标的指数，另一方
面在跟踪指数的基础上力求超越指数。基金管理人自主开发的定量投资
模型充分借鉴国内外定量分析的研究成果，结合基金管理人的长期研究
与实践应用，利用多因子量化模型预测股票超额回报，在有效风险控制
及交易成本最低化的基础上优化投资组合，获取超额收益，实现对投资
组合的主动增强。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%+活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金属股票型基金中的指数增强型基金，预期风险与预期收益水平高
于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
2.3 2.3 2.3 2.3
基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 张南 田青
联系电话 020-38797888 010-67595096
电子邮箱 csc@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400 881 8088 010-67595096 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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传真 020-38799488 010-66275853
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路3
号4004-8室
北京市西城区金融大街25号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区闹市口大街1号院
1号楼
邮政编码 510620 100033
法定代表人 叶俊英 王洪章
2.4 2.4 2.4 2.4
信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银
行大厦 43楼
2.5 2.5 2.5 2.5
其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号
广州银行大厦 40 楼
3 3 3 3 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现
3.1 3.1 3.1 3.1
主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 报告期 报告期 报告期 报告期（ （ （ （2014 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至 2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日） ） ） ）
本期已实现收益 -4,192,972.46
本期利润 -2,147,396.31
加权平均基金份额本期利润 -0.0311
本期加权平均净值利润率 -3.03%
本期基金份额净值增长率 -3.49%
3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末(2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日)
期末可供分配利润 2,431,037.47
期末可供分配基金份额利润 0.0343
期末基金资产净值 73,298,052.03
期末基金份额净值 1.0343
3.1.3 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末(2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日)
基金份额累计净值增长率 3.43%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 3.2 3.2 3.2
基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 3.2.1 3.2.1 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.87% 0.76% 0.39% 0.74% 0.48% 0.02%
过去三个月 2.66% 0.82% 0.85% 0.83% 1.81% -0.01%
过去六个月 -3.49% 0.96% -6.70% 0.99% 3.21% -0.03%
过去一年 4.15% 1.10% -1.44% 1.11% 5.59% -0.01%
过去三年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
3.43% 1.10% -11.50% 1.12% 14.93% -0.02%
注：根据《易方达沪深 300 量化增强证券投资基金基金合同》，业绩比较基准自 2013 年 6 月 7
日起， 由“沪深 300 指数收益率×80%+活期存款利率 （税后） ×20%”变更为“沪深 300 指数收益率×95%+
活期存款利率（税后）×5%”；基金业绩比较基准收益率在变更前后期间分别根据相应的指标计算。
3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较 的比较 的比较 的比较
易方达沪深 300量化增强证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年 7 月 5 日至 2014 年 6月 30 日） 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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注：1.按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配
置比例符合基金合同（第十二部分二、投资范围和六、投资限制）的有关约定。
2.根据《易方达沪深 300 量化增强证券投资基金基金合同》，业绩比较基准自 2013 年 6 月 7日
起，由“沪深 300指数收益率×80%+活期存款利率（税后） ×20%”变更为“沪深 300 指数收益率×95%+
活期存款利率（税后）×5%”；基金业绩比较基准收益率在变更前后期间分别根据相应的指标计算。
3.自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 3.43%，同期业绩比较基准收益率为
-11.50%。
4 4 4 4 管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1
基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准， 易方达基金管理有限公司成立于 2001年 4月 17日，
注册资本 1.2 亿元，旗下设有北京、广州、上海分公司和香港子公司、资产管理子公司。易方达秉
承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现
持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004
年 10 月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005 年 8 月，易方达获得企业年金基金
投资管理人资格。2007 年 12 月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008 年 2 月，易
方达获得从事特定客户资产管理业务资格。截至 2014 年 6月 30 日，易方达旗下共管理 57 只开放式
基金、1 只封闭式基金和多个全国社保基金资产组合、企业年金及特定客户资产管理业务，资产管
理总规模近 2400 亿元。 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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4.1.2 4.1.2 4.1.2 4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金 及基金 及基金 及基金经理助理简介 经理助理简介 经理助理简介 经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
罗山
本基金的基金
经理、指数与
量化投资部副
总经理
2013-01-0
8
- 17 年
博士研究生， 曾任巴克莱银
行纽约分行衍生品交易部
董事、 新加坡分行信用产品
交易部董事， 苏格兰皇家银
行香港分行权益及信用产
品部总经理， 加拿大皇家银
行香港分行结构化产品部
总经理，诚信资本合伙人，
五矿证券公司副总裁， 安信
证券资产管理部副总经理，
易方达基金管理有限公司
指数及量化投资部资深投
资经理。
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 4.2 4.2 4.2
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 4.3 4.3 4.3
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 4.3.1 4.3.1 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限
管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间
优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 4.3.2 4.3.2 4.3.2 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 5 次， 为纯被动指数基金因投资策略需要和其他
组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 4.4 4.4 4.4
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 4.4.1 4.4.1 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内本基金管理人主要应用了量化投资策略，即利用定量方法，综合考虑宏观经济、上市
公司基本面、市场情绪、投资者预期等多种因素，建立多因子模型对个股的超额收益进行预测，并
在综合考虑股票超额收益预测值、投资组合整体风险水平、交易成本、冲击成本、流动性以及投资
比例限制等因素，通过投资组合优化器，构建风险调整后的最优投资组合。管理人严格遵照量化指
数增强的投资模式进行操作，以标的指数的构成为基础，主要利用基金管理人自主开发的定量投资
模型在有限范围内进行超配或低配。一方面严格控制组合跟踪误差，避免大幅偏离标的指数，另一
方面在跟踪指数的基础上力求超越指数。报告期内，本基金严格遵照上述策略进行操作，并且对量
化模型进行优化，相对沪深 300指数获得了 3.21%的超额收益,策略的表现符合预期。
4.4.2 4.4.2 4.4.2 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.0343 元，本报告期份额净值增长率为-3.49%，同期业绩比
较基准收益率为-6.70%，年化跟踪误差 1.83%，各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。
4.5 4.5 4.5 4.5
管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
2014年中国经济缓慢下行并开始出现企稳迹象，流动性紧张的局面也有所缓解，政府持续推出
微刺激政策，但传统行业的产能过剩仍然没有实质性好转，发达经济体的复苏也没有给中国出口带
来明显增长，房地产持续低迷，经济转型仍处在艰难的阵痛期，股票市场延续结构性分化，大盘蓝
筹继续振荡向下，以电子技术和计算机技术为代表的新型产业持续走强。
从宏观层面来看，管理人预计 2014年下半年国内经济将在成功筑底后开始缓慢复苏，IPO 重启
的负面效应基本已被市场消化，流动性大概率下将维持在现有状况，因此资本市场下行压力预计比
上半年有较大下降，尤其是大盘蓝筹相对中小成长股的估值差异可能会有所修复。
下一阶段管理人将维持现有权益类资产比例。在组合构建的过程中，管理人将会坚持既定量化
策略，利用定量的方法，根据多因子模型的预测，通过优化的方法构建权益类的投资组合。与此同
时,管理人将结合量化投研团队的研究成果,根据市场变化对量化投资策略进行优化和补充，勤勉尽易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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职，力争为投资者继续提供持续稳健的超额收益。
4.6 4.6 4.6 4.6
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业
市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 4.7 4.7 4.7
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
5 5 5 5 托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 5.2 5.2 5.2
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 12 页共 47 页
5.3 5.3 5.3 5.3
托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 6 6 6 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告（ （ （ （未经审计 未经审计 未经审计 未经审计） ） ） ）
6.1 6.1 6.1 6.1
资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达沪深 300 量化增强证券投资基金
报告截止日：2014年 6月 30 日
单位：人民币元
资产 资产 资产 资产 附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
资产：
银行存款 6.4.7.1 4,078,066.98 4,154,939.82
结算备付金
297,372.77 253,229.87
存出保证金
14,284.39 18,022.29
交易性金融资产 6.4.7.2 69,443,218.41 72,341,880.75
其中：股票投资
69,415,666.41 72,341,880.75
基金投资
- -
债券投资
27,552.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 929.15 1,090.00
应收股利
- -
应收申购款
6,630.29 61,806.09
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
73,840,501.99 76,830,968.82
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - - 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
227,561.02 268,716.06
应付管理人报酬
48,030.36 52,586.59
应付托管费
9,005.68 9,860.01
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 33,432.56 32,714.03
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 224,420.34 281,012.74
负债合计
542,449.96 644,889.43
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 6.4.7.9 70,867,014.56 71,087,201.63
未分配利润 6.4.7.10 2,431,037.47 5,098,877.76
所有者权益合计
73,298,052.03 76,186,079.39
负债和所有者权益总计
73,840,501.99 76,830,968.82
注：报告截止日 2014 年 6月 30日,基金份额净值 1.0343 元，基金份额总额 70,867,014.56份。
6.2 6.2 6.2 6.2
利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达沪深 300 量化增强证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014年 6月 30日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目 附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2014 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2013 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至
2013 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
-1,266,083.86 -6,232,694.33
1.利息收入
19,260.87 21,833.11
其中：存款利息收入 6.4.7.11 19,248.25 21,771.79
债券利息收入
12.62 61.32
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-3,361,361.53 8,539,261.37
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -4,243,716.13 7,981,489.19
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - 29,302.98
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - - 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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股利收益 6.4.7.15 882,354.60 528,469.20
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 2,045,576.15 -14,826,463.77
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 30,440.65 32,674.96
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
881,312.45 1,056,997.08
1．管理人报酬
280,496.87 503,943.87
2．托管费
52,593.16 84,683.85
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.18 264,047.51 327,212.76
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 6.4.7.19 284,174.91 141,156.60
三 三 三 三、 、 、 、利润总额 利润总额 利润总额 利润总额（ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以“-”号填 号填 号填 号填
列 列 列 列） ） ） ）
-2,147,396.31 -7,289,691.41
减：所得税费用
- -
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“-”号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
-2,147,396.31 -7,289,691.41
6.3 6.3 6.3 6.3
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达沪深 300 量化增强证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014年 6月 30日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2014 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至 2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
71,087,201.63 5,098,877.76 76,186,079.39
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -2,147,396.31 -2,147,396.31
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-220,187.07 -520,443.98 -740,631.05
其中：1.基金申购款 30,706,837.97 692,483.17 31,399,321.14
2.基金赎回款 -30,927,025.04 -1,212,927.15 -32,139,952.19
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
70,867,014.56 2,431,037.47 73,298,052.03 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 15 页共 47 页
项目 项目 项目 项目
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2013 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至 2013 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
65,323,355.42 7,388,805.14 72,712,160.56
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -7,289,691.41 -7,289,691.41
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-5,291,631.56 -515,788.03 -5,807,419.59
其中：1.基金申购款 17,523,630.61 2,808,218.91 20,331,849.52
2.基金赎回款 -22,815,262.17 -3,324,006.94 -26,139,269.11
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
60,031,723.86 -416,674.30 59,615,049.56
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 6.4 6.4 6.4
报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
6.4.1 6.4.1 6.4.1 6.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达沪深 300量化增强证券投资基金 （原名易方达量化衍伸股票型证券投资基金， 以下简称“本
基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]627 号《关于核准易方达
量化衍伸股票型证券投资基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《易方达量化衍伸股票型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监
会备案， 《易方达量化衍伸股票型证券投资基金基金合同》于 2012 年 7 月 5 日正式生效，基金合同
生效日的基金份额总额为 248,871,987.37份基金份额，其中认购资金利息折合 6,407.02 份基金份额。
本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注
册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
6.4.2 6.4.2 6.4.2 6.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会
计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资
基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、
《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基
金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2号 《年度报告的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披
露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
6.4.3 6.4.3 6.4.3 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 6.4.4 6.4.4 6.4.4 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策、 、 、 、会计估计与最近一期年度报告相一 会计估计与最近一期年度报告相一 会计估计与最近一期年度报告相一 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 致的说明 致的说明 致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 6.4.5 6.4.5 6.4.5 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 6.4.6 6.4.6 6.4.6 税项 税项 税项 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交易
印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按证券（股
票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂
免征收印花税。
6.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，自 2004
年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买
卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
6.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 ，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关
个人所得税政策的通知》 ，自 2008 年 10月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通
知》的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照
财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1月 1日起，个人从公开发行和转让市场取
得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得
额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1
年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
6.4.7 6.4.7 6.4.7 6.4.7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
活期存款 4,078,066.98
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3个月-1 年 -
存款期限 1个月以内 -
其他存款 -
合计 4,078,066.98
6.4.7.2 6.4.7.2 6.4.7.2 6.4.7.2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 70,581,283.77 69,415,666.41 -1,165,617.36
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 24,000.00 27,552.00 3,552.00
银行间市场 - - -
合计 24,000.00 27,552.00 3,552.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 70,605,283.77 69,443,218.41 -1,162,065.36
6.4.7.3 6.4.7.3 6.4.7.3 6.4.7.3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/ / / /负债 负债 负债 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 6.4.7.4 6.4.7.4 6.4.7.4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 6.4.7.5 6.4.7.5 6.4.7.5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应收活期存款利息 790.24
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 120.53
应收债券利息 12.62
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 5.76
合计 929.15
6.4.7.6 6.4.7.6 6.4.7.6 6.4.7.6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 6.4.7.7 6.4.7.7 6.4.7.7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
单位：人民币元 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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项目
本期末
2014年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 33,432.56
银行间市场应付交易费用 -
合计 33,432.56
6.4.7.8 6.4.7.8 6.4.7.8 6.4.7.8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 857.63
预提费用 173,562.71
其他应付款 50,000.00
合计 224,420.34
6.4.7.9 6.4.7.9 6.4.7.9 6.4.7.9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 71,087,201.63 71,087,201.63
本期申购 30,706,837.97 30,706,837.97
本期赎回（以“-”号填列） -30,927,025.04 -30,927,025.04
本期末 70,867,014.56 70,867,014.56
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 6.4.7.10 6.4.7.10 6.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 8,111,925.18 -3,013,047.42 5,098,877.76
本期利润 -4,192,972.46 2,045,576.15 -2,147,396.31
本期基金份额交易产生的
变动数
-383,063.23 -137,380.75 -520,443.98
其中：基金申购款 1,969,174.02 -1,276,690.85 692,483.17
基金赎回款 -2,352,237.25 1,139,310.10 -1,212,927.15
本期已分配利润 - - -
本期末 3,535,889.49 -1,104,852.02 2,431,037.47
6.4.7.11 6.4.7.11 6.4.7.11 6.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
活期存款利息收入 17,160.06 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 1,951.07
其他 137.12
合计 19,248.25
6.4.7.12 6.4.7.12 6.4.7.12 6.4.7.12 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益—— —— —— ——买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
卖出股票成交总额 156,348,834.46
减：卖出股票成本总额 160,592,550.59
买卖股票差价收入 -4,243,716.13
6.4.7.13 6.4.7.13 6.4.7.13 6.4.7.13 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.14 6.4.7.14 6.4.7.14 6.4.7.14 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 6.4.7.15 6.4.7.15 6.4.7.15 股利收益 股利收益 股利收益 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
股票投资产生的股利收益 882,354.60
基金投资产生的股利收益 -
合计 882,354.60
6.4.7.16 6.4.7.16 6.4.7.16 6.4.7.16 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
1.交易性金融资产 2,045,576.15
——股票投资 2,042,024.15
——债券投资 3,552.00
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 2,045,576.15
6.4.7.17 6.4.7.17 6.4.7.17 6.4.7.17 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
单位：人民币元
项目 本期 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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2014年1月1日至2014年6月30日
基金赎回费收入 30,440.65
合计 30,440.65
6.4.7.18 6.4.7.18 6.4.7.18 6.4.7.18 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
交易所市场交易费用 264,047.51
银行间市场交易费用 -
合计 264,047.51
6.4.7.19 6.4.7.19 6.4.7.19 6.4.7.19 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 148,767.52
银行汇划费 1,612.20
银行间账户维护费 9,000.00
指数使用费 100,000.00
其他 -
合计 284,174.91
6.4.8 6.4.8 6.4.8 6.4.8 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 6.4.8.1 6.4.8.1 6.4.8.1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 6.4.8.2 6.4.8.2 6.4.8.2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 6.4.9 6.4.9 6.4.9 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
6.4.9.1 6.4.9.1 6.4.9.1 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 6.4.9.2 6.4.9.2 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东省易方达教育基金会 基金管理人发起的教育基金会
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 6.4.10 6.4.10 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.10.1 6.4.10.1 6.4.10.1 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 6.4.10.1.1 6.4.10.1.1 6.4.10.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券 311,858,974.15 100.00% 390,432,629.75 100.00%
6.4.10.1.2 6.4.10.1.2 6.4.10.1.2 6.4.10.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 6.4.10.1.3 6.4.10.1.3 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 65,605.76 100.00% 33,432.56 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 80,974.70 100.00% 45,597.48 100.00%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经
手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
6.4.10.2 6.4.10.2 6.4.10.2 6.4.10.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月
30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 280,496.87 503,943.87
其中：支付销售机构的客户维护费 17,578.86 15,016.21
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.8%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.8%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五
个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假
日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，管理人如发现数据不符，及时联系托管人协商解
决。
6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月
30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 52,593.16 84,683.85
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五
个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假
日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，管理人如发现数据不符，及时联系托管人协商解
决。
6.4.10.3 6.4.10.3 6.4.10.3 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券( ( ( (含回购 含回购 含回购 含回购) ) ) )交易 交易 交易 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 6.4.10.4 6.4.10.4 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
期初持有的基金份
额
22,970,097.03 22,970,097.03
期间申购/买入总份
额
- -
期间因拆分变动份
额
- -
减： 期间赎回/卖出总
份额
- -
期末持有的基金份
额
22,970,097.03 22,970,097.03
期末持有的基金份
额
占基金总份额比例
32.41% 38.26%
注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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关联方名称
本期末 2014 年 6 月 30 日 上年度末 2013年 12月 31日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
广东省易方达教
育基金会
13,999,560.00 19.75% 27,999,560.00 39.39%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的
有关规定支付。
6.4.10.5 6.4.10.5 6.4.10.5 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 4,078,066.98 17,160.06 4,473,299.39 18,665.58
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
6.4.10.6 6.4.10.6 6.4.10.6 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
广发证券 600089 特变电工 配股发行 4,631 31,953.90
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
- - - - - -
6.4.10.7 6.4.10.7 6.4.10.7 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 6.4.11 6.4.11 6.4.11 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
6.4.12 6.4.12 6.4.12 6.4.12 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2014 2014 2014 2014 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.12.1 6.4.12.1 6.4.12.1 6.4.12.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/ / / /增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 6.4.12.2 6.4.12.2 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00056
2
宏源证
券
2013-10
-30
重大事
项
8.22
2014-0
7-28
8.93 45,289 421,419.27 372,275.58 -
00096
0
锡业股
份
2014-05
-06
重大事
项
12.44 2014-0
8-05
13.68 14,731 177,639.79 183,253.64 -
60063
7
百视通
2014-05
-29
重大事
项
32.03 - - 9,245 343,427.56 296,117.35 -
60083
2
东方明
珠
2014-05
-29
重大事
项
10.98 - - 21,100 241,902.29 231,678.00 -
60085
0
华东电
脑
2014-04
-04
重大事
项
19.56
2014-0
7-11
21.52 11,900 239,146.00 232,764.00 -
6.4.12.3 6.4.12.3 6.4.12.3 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13 6.4.13 6.4.13 6.4.13 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理
6.4.13.1 6.4.13.1 6.4.13.1 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为
及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、
监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险
监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后
的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金属股票型基金中的指数增强型基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 26 页共 47 页
基金与货币市场基金。
6.4.13.2 6.4.13.2 6.4.13.2 6.4.13.2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中
国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2014 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 0.04%(2013年 12月 31日：0.00%)。
6.4.13.2.1 6.4.13.2.1 6.4.13.2.1 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有三方机构评级的短期
融资券。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 6.4.13.2.2 6.4.13.2.2 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 27,564.62 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 27,564.62 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.3 6.4.13.3 6.4.13.3 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流
通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、
变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，期末除易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 27 页共 47 页
6.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
6.4.13.4 6.4.13.4 6.4.13.4 6.4.13.4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 6.4.13.4.1 6.4.13.4.1 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、V AR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014年 6月 30日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,078,066.98 - - - 4,078,066.98
结算备付金 297,372.77 - - - 297,372.77
存出保证金 14,284.39 - - - 14,284.39
交易性金融资产 - - 27,552.00 69,415,666.41 69,443,218.41
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 929.15 929.15
应收股利 - - - - -
应收申购款 199.70 - - 6,430.59 6,630.29
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 4,389,923.84 - 27,552.00 69,423,026.15 73,840,501.99
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 227,561.02 227,561.02
应付管理人报酬 - - - 48,030.36 48,030.36
应付托管费 - - - 9,005.68 9,005.68
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 33,432.56 33,432.56易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 28 页共 47 页
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 224,420.34 224,420.34
负债总计 - - - 542,449.96 542,449.96
利率敏感度缺口 4,389,923.84 - 27,552.00 68,880,576.19 73,298,052.03
上年度末
2013年 12月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,154,939.82 - - - 4,154,939.82
结算备付金 253,229.87 - - - 253,229.87
存出保证金 18,022.29 - - - 18,022.29
交易性金融资产 - - - 72,341,880.75 72,341,880.75
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 1,090.00 1,090.00
应收股利 - - - - -
应收申购款 1,894.92 - - 59,911.17 61,806.09
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 4,428,086.90 - - 72,402,881.92 76,830,968.82
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 268,716.06 268,716.06
应付管理人报酬 - - - 52,586.59 52,586.59
应付托管费 - - - 9,860.01 9,860.01
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 32,714.03 32,714.03
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 29 页共 47 页
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 281,012.74 281,012.74
负债总计 - - - 644,889.43 644,889.43
利率敏感度缺口 4,428,086.90 - - 71,757,992.49 76,186,079.39
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 6.4.13.4.1.2 6.4.13.4.1.2 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
1.市场利率下降 25个基点 - -
2.市场利率上升 25个基点 - -
注：本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资
产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险 外汇风险 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险 其他价格风险 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、V AR 等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 6.4.13.4.3.1 6.4.13.4.3.1 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 69,415,666.41 94.70 72,341,880.75 94.95 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 30 页共 47 页
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 69,415,666.41 94.70 72,341,880.75 94.95
6.4.13.4.3.2 6.4.13.4.3.2 6.4.13.4.3.2 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
1.业绩比较基准上升 5% 3,670,437.56 4,541,042.06
2.业绩比较基准下降 5% -3,670,437.56 -4,541,042.06
6.4.14 6.4.14 6.4.14 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场
报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2014 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层级的余额为 68,127,129.84 元，属于第二层级的余额为 1,316,088.57 元，无属于第三层级的余
额(2013年 12 月 31 日：第一层级 71,278,835.52 元，第二层级 1,063,045.23 元，无属于第三层级的余
额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情
况，本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2013 年期初：同)；本基金本期
净转入/(转出)第三层级 0.00 元(2013 年度：无)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 31 页共 47 页
7 7 7 7 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告
7.1 7.1 7.1 7.1
期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 69,415,666.41 94.01
其中：股票 69,415,666.41 94.01
2 固定收益投资 27,552.00 0.04
其中：债券 27,552.00 0.04
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 4,375,439.75 5.93
7 其他各项资产 21,843.83 0.03
8 合计 73,840,501.99 100.00
7.2 7.2 7.2 7.2
报告 报告 报告 报告期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 7.2.1 7.2.1 7.2.1 指数投资 指数投资 指数投资 指数投资报告 报告 报告 报告期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
4,128,092.18
5.63
C 制造业
22,850,194.92 31.17
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
1,026,584.36 1.40 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 32 页共 47 页
E 建筑业
1,087,321.25 1.48
F 批发和零售业
111,487.32 0.15
G 交通运输、仓储和邮政业
1,830,209.40 2.50
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
2,725,545.63 3.72
J 金融业
24,027,736.26 32.78
K 房地产业
2,086,883.80 2.85
L 租赁和商务服务业
136,970.48 0.19
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
592,339.00 0.81
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
1,269,720.00 1.73
S 综合
657,647.64 0.90
合计
62,530,732.24 85.31
7.2.2 7.2.2 7.2.2 7.2.2 积极投资 积极投资 积极投资 积极投资报告 报告 报告 报告期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
3,344,858.01 4.56
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
358,163.00 0.49
E 建筑业
304,325.00 0.42
F 批发和零售业
364,608.00 0.50
G 交通运输、仓储和邮政业
356,365.00 0.49
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
281,353.96 0.38
J 金融业
- -
K 房地产业
1,795,522.00 2.45
L 租赁和商务服务业
79,597.00 0.11 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 33 页共 47 页
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
142.20 0.00
S 综合
- -
合计
6,884,934.17 9.39
7.3 7.3 7.3 7.3
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 7.3.1 7.3.1 7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600036 招商银行 448,853 4,596,254.72 6.27
2 601318 中国平安 78,465 3,086,813.10 4.21
3 600000 浦发银行 332,766 3,011,532.30 4.11
4 601818 光大银行 653,900 1,660,906.00 2.27
5 601688 华泰证券 209,800 1,577,696.00 2.15
6 601166 兴业银行 153,654 1,541,149.62 2.10
7 000709 河北钢铁 826,100 1,536,546.00 2.10
8 600050 中国联通 419,400 1,354,662.00 1.85
9 600016 民生银行 206,636 1,283,209.56 1.75
10 000423 东阿阿胶 36,500 1,216,180.00 1.66
11 000651 格力电器 41,233 1,214,311.85 1.66
12 600519 贵州茅台 8,316 1,180,705.68 1.61
13 601009 南京银行 147,463 1,179,704.00 1.61
14 600030 中信证券 102,600 1,175,796.00 1.60
15 601168 西部矿业 210,800 1,153,076.00 1.57
16 601928 凤凰传媒 122,900 1,140,512.00 1.56
17 000728 国元证券 120,072 1,133,479.68 1.55
18 600887 伊利股份 33,784 1,118,926.08 1.53
19 000895 双汇发展 30,900 1,105,911.00 1.51
20 600015 华夏银行 133,300 1,093,060.00 1.49
21 600048 保利地产 214,494 1,063,890.24 1.45
22 000625 长安汽车 86,077 1,059,607.87 1.45
23 002415 海康威视 59,894 1,014,604.36 1.38
24 600085 同仁堂 56,900 991,767.00 1.35 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 34 页共 47 页
25 601006 大秦铁路 156,940 990,291.40 1.35
26 600188 兖州煤业 132,210 914,893.20 1.25
27 600177 雅戈尔 98,900 695,267.00 0.95
28 600256 广汇能源 93,682 657,647.64 0.90
29 600535 天士力 16,871 654,088.67 0.89
30 000002 万 科Ａ 77,947 644,621.69 0.88
31 600674 川投能源 54,009 634,065.66 0.87
32 601808 中海油服 36,000 633,240.00 0.86
33 601668 中国建筑 220,773 622,579.86 0.85
34 600221 海南航空 340,400 568,468.00 0.78
35 600585 海螺水泥 35,339 555,529.08 0.76
36 600066 宇通客车 34,060 549,728.40 0.75
37 002353 杰瑞股份 13,555 545,588.75 0.74
38 600369 西南证券 63,500 542,925.00 0.74
39 601336 新华保险 24,342 514,346.46 0.70
40 002230 科大讯飞 19,313 513,725.80 0.70
41 600352 浙江龙盛 31,289 505,317.35 0.69
42 002236 大华股份 18,552 499,976.40 0.68
43 002241 歌尔声学 18,586 495,502.76 0.68
44 600089 特变电工 56,883 482,936.67 0.66
45 600518 康美药业 31,456 470,267.20 0.64
46 000758 中色股份 44,100 438,354.00 0.60
47 000581 威孚高科 16,100 434,217.00 0.59
48 600583 海油工程 58,234 429,184.58 0.59
49 000063 中兴通讯 32,517 426,623.04 0.58
50 002007 华兰生物 15,600 407,160.00 0.56
51 600252 中恒集团 32,400 380,052.00 0.52
52 000562 宏源证券 45,289 372,275.58 0.51
53 600893 航空动力 14,400 371,088.00 0.51
54 000069 华侨城Ａ 76,900 360,661.00 0.49
55 601998 中信银行 83,900 358,253.00 0.49
56 601991 大唐发电 100,100 356,356.00 0.49
57 600705 中航投资 22,000 353,540.00 0.48
58 000538 云南白药 5,839 304,795.80 0.42
59 601766 中国南车 66,900 301,050.00 0.41
60 600150 中国船舶 14,200 299,052.00 0.41
61 600637 百视通 9,245 296,117.35 0.40
62 600406 国电南瑞 21,860 291,393.80 0.40
63 601989 中国重工 59,400 286,308.00 0.39
64 600018 上港集团 61,000 271,450.00 0.37
65 600315 上海家化 7,119 260,911.35 0.36
66 002202 金风科技 27,400 260,026.00 0.35
67 600332 白云山 10,200 253,878.00 0.35
68 600219 南山铝业 50,000 251,000.00 0.34 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 35 页共 47 页
69 601390 中国中铁 96,800 249,744.00 0.34
70 600549 厦门钨业 9,600 243,840.00 0.33
71 600703 三安光电 10,261 240,415.23 0.33
72 002594 比亚迪 5,025 238,637.25 0.33
73 002673 西部证券 21,946 237,016.80 0.32
74 600600 青岛啤酒 5,821 233,189.26 0.32
75 600109 国金证券 11,700 232,479.00 0.32
76 600832 东方明珠 21,100 231,678.00 0.32
77 000999 华润三九 12,400 228,036.00 0.31
78 601857 中国石油 27,800 209,612.00 0.29
79 600340 华夏幸福 8,300 208,911.00 0.29
80 002422 科伦药业 4,800 191,280.00 0.26
81 002450 康得新 8,363 190,258.25 0.26
82 000960 锡业股份 14,731 183,253.64 0.25
83 002292 奥飞动漫 4,900 179,830.00 0.25
84 000629 攀钢钒钛 85,000 176,800.00 0.24
85 603993 洛阳钼业 25,700 172,190.00 0.23
86 601186 中国铁建 32,695 150,723.95 0.21
87 002344 海宁皮城 10,984 136,970.48 0.19
88 002038 双鹭药业 3,013 134,289.41 0.18
89 002653 海思科 6,704 128,716.80 0.18
90 601633 长城汽车 4,696 118,808.80 0.16
91 601098 中南传媒 7,800 112,632.00 0.15
92 600804 鹏博士 7,797 112,588.68 0.15
93 600739 辽宁成大 7,300 111,179.00 0.15
94 600741 华域汽车 9,600 93,888.00 0.13
95 002065 东华软件 4,300 86,516.00 0.12
96 601901 方正证券 14,200 77,106.00 0.11
97 000338 潍柴动力 4,302 76,532.58 0.10
98 603000 人民网 1,800 70,542.00 0.10
99 600383 金地集团 7,400 65,786.00 0.09
100 002375 亚厦股份 2,849 64,273.44 0.09
101 002294 信立泰 2,000 60,040.00 0.08
102 002146 荣盛发展 6,021 57,018.87 0.08
103 600690 青岛海尔 3,800 56,088.00 0.08
104 600376 首开股份 10,800 46,656.00 0.06
105 600900 长江电力 5,800 36,076.00 0.05
106 600271 航天信息 1,700 35,479.00 0.05
107 000400 许继电气 1,650 33,082.50 0.05
108 600597 光明乳业 1,800 28,872.00 0.04
109 002129 中环股份 1,400 26,698.00 0.04
110 600880 博瑞传播 1,400 16,576.00 0.02
111 600547 山东黄金 43 665.64 0.00
112 002024 苏宁云商 47 308.32 0.00 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 36 页共 47 页
113 601169 北京银行 24 193.44 0.00
114 600886 国投电力 17 86.70 0.00
115 601666 平煤股份 19 76.76 0.00
116 000725 京东方Ａ 17 36.89 0.00
7.3.2 7.3.2 7.3.2 7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 000926 福星股份 110,400 719,808.00 0.98
2 600197 伊力特 69,032 624,049.28 0.85
3 600815 厦工股份 165,003 602,260.95 0.82
4 002646 青青稞酒 30,900 478,641.00 0.65
5 601880 大连港 135,500 356,365.00 0.49
6 600531 豫光金铅 34,500 329,475.00 0.45
7 600491 龙元建设 92,500 304,325.00 0.42
8 600724 宁波富达 69,100 272,254.00 0.37
9 600239 云南城投 60,800 262,048.00 0.36
10 002267 陕天然气 28,780 261,898.00 0.36
11 000517 荣安地产 55,700 257,891.00 0.35
12 000608 阳光股份 61,600 234,080.00 0.32
13 600850 华东电脑 11,900 232,764.00 0.32
14 002574 明牌珠宝 8,600 219,214.00 0.30
15 002440 闰土股份 10,700 197,950.00 0.27
16 000829 天音控股 21,800 184,428.00 0.25
17 000501 鄂武商Ａ 15,400 180,180.00 0.25
18 002254 泰和新材 20,700 174,915.00 0.24
19 000627 天茂集团 60,100 157,462.00 0.21
20 000860 顺鑫农业 10,600 148,824.00 0.20
21 600586 金晶科技 43,800 127,896.00 0.17
22 000861 海印股份 8,300 79,597.00 0.11
23 000712 锦龙股份 5,300 79,129.00 0.11
24 601311 骆驼股份 5,900 63,248.00 0.09
25 000525 红 太 阳 3,700 51,837.00 0.07
26 600829 三精制药 7,700 50,281.00 0.07
27 600366 宁波韵升 3,200 47,488.00 0.06
28 000042 中洲控股 3,800 41,268.00 0.06
29 000997 新 大 陆 1,886 32,740.96 0.04
30 002025 航天电器 2,000 31,380.00 0.04
31 000050 深天马Ａ 2,400 30,000.00 0.04
32 600292 中电远达 900 17,136.00 0.02
33 601519 大智慧 2,700 15,849.00 0.02
34 600748 上实发展 1,100 8,173.00 0.01 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 37 页共 47 页
35 600151 航天机电 1,006 7,685.84 0.01
36 002342 巨力索具 400 2,152.00 0.00
37 000719 大地传媒 12 142.20 0.00
38 000528 柳 工 17 98.94 0.00
7.4 7.4 7.4 7.4
报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 7.4.1 7.4.1 7.4.1 累计买入金额超出 累计买入金额超出 累计买入金额超出 累计买入金额超出期初 期初 期初 期初基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 2 2 2 2% % % %或前 或前 或前 或前 20 20 20 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600036 招商银行 4,305,831.95 5.65
2 601668 中国建筑 3,995,352.00 5.24
3 601818 光大银行 3,759,052.00 4.93
4 601318 中国平安 3,189,666.98 4.19
5 601988 中国银行 2,843,569.00 3.73
6 601600 中国铝业 2,699,065.41 3.54
7 600000 浦发银行 2,656,417.64 3.49
8 600027 华电国际 2,409,677.09 3.16
9 600016 民生银行 2,135,918.00 2.80
10 000728 国元证券 2,113,963.88 2.77
11 601288 农业银行 1,779,494.00 2.34
12 601688 华泰证券 1,748,097.06 2.29
13 600048 保利地产 1,684,574.00 2.21
14 600837 海通证券 1,655,858.65 2.17
15 000651 格力电器 1,641,479.03 2.15
16 000709 河北钢铁 1,636,479.00 2.15
17 600050 中国联通 1,577,571.00 2.07
18 600015 华夏银行 1,549,827.87 2.03
19 600030 中信证券 1,546,071.08 2.03
20 601390 中国中铁 1,537,049.00 2.02
21 600188 兖州煤业 1,528,426.50 2.01
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 7.4.2 7.4.2 7.4.2 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出期初 期初 期初 期初基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 2 2 2 2% % % %或前 或前 或前 或前 20 20 20 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601668 中国建筑 5,091,450.00 6.68
2 600016 民生银行 3,271,387.15 4.29
3 601166 兴业银行 3,163,894.74 4.15 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 38 页共 47 页
4 601988 中国银行 3,160,390.39 4.15
5 601600 中国铝业 2,859,785.86 3.75
6 600027 华电国际 2,771,412.67 3.64
7 000538 云南白药 2,618,066.92 3.44
8 601318 中国平安 2,515,373.80 3.30
9 600837 海通证券 2,370,087.09 3.11
10 601288 农业银行 2,308,252.25 3.03
11 601328 交通银行 2,250,844.10 2.95
12 601818 光大银行 2,200,450.00 2.89
13 601390 中国中铁 1,905,825.00 2.50
14 601398 工商银行 1,904,981.71 2.50
15 600362 江西铜业 1,863,912.13 2.45
16 601998 中信银行 1,848,243.10 2.43
17 000728 国元证券 1,797,858.59 2.36
18 600036 招商银行 1,780,946.82 2.34
19 000651 格力电器 1,768,696.49 2.32
20 600642 申能股份 1,712,650.72 2.25
21 000402 金 融 街 1,676,245.09 2.20
22 600674 川投能源 1,632,654.77 2.14
23 600028 中国石化 1,617,269.61 2.12
24 600048 保利地产 1,595,219.00 2.09
25 601601 中国太保 1,558,195.10 2.05
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 7.4.3 7.4.3 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 155,624,312.10
卖出股票收入（成交）总额 156,348,834.46
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
7.5 7.5 7.5 7.5
期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融 - - 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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债
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 27,552.00 0.04
8 其他 - -
9 合计 27,552.00 0.04
7.6 7.6 7.6 7.6
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 110025 国金转债 240 27,552.00 0.04
7.7 7.7 7.7 7.7
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 7.8 7.8 7.8
报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 7.9 7.9 7.9
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 7.10 7.10 7.10
报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 7.11 7.11 7.11
报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 40 页共 47 页
7.12 7.12 7.12 7.12
投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
7.12.1 7.12.1 7.12.1 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 7.12.2 7.12.2 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 7.12.3 7.12.3 7.12.3 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 14,284.39
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 929.15
5 应收申购款 6,630.29
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 21,843.83
7.12.4 7.12.4 7.12.4 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 7.12.5 7.12.5 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 7.12.5.1 7.12.5.1 7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 7.12.5.2 7.12.5.2 7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8 8 8 8 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
8.1 8.1 8.1 8.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额 持有份额 占总份额易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 41 页共 47 页
比例 比例
972 72,908.45 46,788,963.72 66.02% 24,078,050.84 33.98%
8.2 8.2 8.2 8.2
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 81,510.38 0.1150%
8.3 8.3 8.3 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9 9 9 9 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012年 7 月 5日）基金份额总额 248,871,987.37
本报告期期初基金份额总额 71,087,201.63
本报告期基金总申购份额 30,706,837.97
减：本报告期基金总赎回份额 30,927,025.04
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 70,867,014.56
10 10 10 10 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
10.1 10.1 10.1 10.1
基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 42 页共 47 页
10.2 10.2 10.2 10.2
基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
本基金托管人 2014年 2月 7 日发布任免通知， 解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助
理职务。
10.3 10.3 10.3 10.3
涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 10.4 10.4 10.4
基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
根据易方达量化衍伸股票型证券投资基金基金份额持有人大会决议，本基金的投资策略从资产
配置策略、权益类投资策略、固定收益投资策略、金融衍生品投资策略、新股发行策略等多种投资
策略的综合运用变更为运用量化手段进行指数增强的投资策略。投资组合将以标的指数的构成为基
础，主要利用基金管理人自主开发的定量投资模型在有限范围内进行超配或低配。一方面严格控制
组合跟踪误差，避免大幅偏离标的指数，另一方面在跟踪指数的基础上力求超越指数。基金管理人
自主开发的定量投资模型充分借鉴国内外定量分析的研究成果，结合基金管理人的长期研究与实践
应用，利用多因子量化模型预测股票超额回报，在有效风险控制及交易成本最低化的基础上优化投
资组合，实现对投资组合的主动增强。
10.5 10.5 10.5 10.5
为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 10.6 10.6 10.6
管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处
罚。
10.7 10.7 10.7 10.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 10.7.1 10.7.1 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
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单元
数量 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
广发证券 2 311,858,974.15 100.00% 65,605.76 100.00% -
国海证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.8 10.8 10.8 10.8
其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加浙商银行为销售机构、 在浙商银行
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-20 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 44 页共 47 页
推出定期定额申购业务及参加浙商银行申购
与定期定额申购费率优惠活动的公告
2
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-27
3
易方达基金管理有限公司关于旗下基金投资
基金管理人非控股股东承销证券的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-28
4
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加金观诚为销售机构、 在金观诚推出
定期定额申购业务及参加金观诚非现场方式
申购与定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-02-14
5
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加中期时代为销售机构、 在中期时代
推出定期定额申购业务及参加中期时代网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-02-26
6
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-02-26
7
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金在华西证券推出定期定额申购业务的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-03
8
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加日照银行为销售机构、 在日照银行
推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-07
9
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加钱景财富为销售机构、 在钱景财富
推出定期定额申购业务及参加钱景财富网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-10
10
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加渤海银行为销售机构、 在渤海银行
推出定期定额申购业务及参加渤海银行申购
与定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-12
11
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加恒天明泽为销售机构、 在恒天明泽
推出定期定额申购业务及参加恒天明泽网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-13
12
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加光大证券手机客户端申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-17
13
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加晟视天下为销售机构及参加晟视
天下网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-17
14
易方达基金管理有限公司关于变更分红方式
业务规则的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-17 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 45 页共 47 页
15
易方达基金管理有限公司关于旗下基金持有
的欧菲光（证券代码： 002456）采用收盘价估
值的提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-28
16
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加一路财富为销售机构、 在一路财富
推出定期定额申购业务及参加一路财富网上
交易系统申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-28
17
易方达基金管理有限公司关于延长广发银行
借记卡基金网上直销申购费率、 转换费率优惠
期的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-31
18
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加中国国际期货为销售机构、 在中国
国际期货推出定期定额申购业务及参加中国
国际期货申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-02
19
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金继续参加中国工商银行个人电子银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-10
20
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加增财基金为销售机构、 在增财基金
推出定期定额申购业务及参加增财基金网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-10
21
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中金公司申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-24
22
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-25
23
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加中国邮政储蓄银行为销售机构、 在
中国邮政储蓄银行推出定期定额申购业务及
参加中国邮政储蓄银行定期定额申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-05
24
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加浙江稠州商业银行为销售机构、 在
浙江稠州商业银行推出定期定额申购业务的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-15
25
易方达基金管理有限公司关于旗下基金持有
的宇通客车（证券代码：600066） 、四维图新
（证券代码： 002405）采用收盘价估值的提示
性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-23
26
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加威海市商业银行为销售机构、 在威
海市商业银行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-23 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 46 页共 47 页
27
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加久富财富为销售机构、 在久富财富
推出定期定额申购业务及参加久富财富申购
与定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-28
28
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金在晟视天下推出定期定额申购业务及
参加晟视天下定期定额申购费率优惠活动的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-04
29
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加宜信普泽为销售机构、 在宜信普泽
推出定期定额申购业务及参加宜信普泽网上
交易系统申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-09
30
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加广州农商银行为销售机构、 在广州
农商银行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-23
31
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加杭州联合银行为销售机构、 在杭州
联合银行推出定期定额申购业务及参加杭州
联合银行申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-30
32
易方达基金管理有限公司关于延长广发银行
借记卡基金网上直销申购费率、 转换费率优惠
期的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-30
11 11 11 11 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
11.1 11.1 11.1 11.1
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1、中国证监会核准易方达量化衍伸股票型证券投资基金募集的文件；
2、中国证监会《关于核准易方达量化衍伸股票型证券投资基金基金份额持有人大会决议的批
复》 ；
3、 《易方达沪深 300量化增强证券投资基金基金合同》 ；
4、 《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ；
5、 《易方达沪深 300量化增强证券投资基金托管协议》 ；
6、基金管理人业务资格批件和营业执照；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照。
11.2 11.2 11.2 11.2
存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人、基金托管人处。 易方达沪深 300 量化增强证券投资基金 2014 年半年度报告
第 47 页共 47 页
11.3 11.3 11.3 11.3
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投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司
二 二 二 二〇 〇 〇 〇一四年八月二十七日 一四年八月二十七日 一四年八月二十七日 一四年八月二十七日
