易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金
2014 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十七日 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 2 页共 46 页
1 1 1 1 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录
1.1
重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 21 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1日起至 6月 30日止。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 3 页共 46 页
1.2
目录 目录 目录 目录
1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3
2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6
3 主要财务指标和基金净值表现 .............................................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7
4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 9
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 10
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 11
5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 11
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 11
6 半年度财务会计报告（未经审计） .................................................................................................... 12
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 13
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 14
6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 15
7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 32
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 32
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 33
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 34
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 35
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 37
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 37
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 37
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 37
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 38
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 38 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 4 页共 46 页
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 38
7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 38
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 39
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 39
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 39
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................................ 39
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 40
10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 40
10.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 40
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 40
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 40
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 40
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 41
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 41
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 41
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 42
11 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 45
11.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 45
11.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 45
11.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 45
易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 5 页共 46 页
2 2 2 2 基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1
基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 易方达新兴成长混合
基金主代码 000404
交易代码 000404
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 11 月 28 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 951,679,204.98份
基金合同存续期 不定期
2.2 2.2 2.2 2.2
基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
本基金在严格控制风险的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报和
资产的长期稳健增值。
投资策略
本基金的资产配置主要是基于定量与定性相结合的宏观及市场分析，确
定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例。在股票投
资策略方面，本基金将从新兴产业中优选预期成长性较好的公司的股票
进行投资。本基金所指的预期成长性较好的公司是指预期净利润复合增
长率高于同期 GDP增长率 2倍并满足公司所在行业景气度较高且具有可
持续性、公司所在行业竞争格局良好以及公司管理层素质较高等标准的
公司。在债券投资策略方面，本基金主要通过类属配置与券种选择两个
层次进行投资管理。同时，本基金将根据对现货和期货市场的分析，采
取多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。
业绩比较基准 中证新兴产业指数收益率×50%+中债总财富指数收益率×50%
风险收益特征
本基金为混合型基金，理论上其风险收益水平低于股票型基金，高于债
券型基金和货币市场基金。
2.3 2.3 2.3 2.3
基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 张南 赵会军
联系电话 020-38797888 010—66105799
电子邮箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 95588 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 6 页共 46 页
传真 020-38799488 010-66105798
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路3
号4004-8室
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 510620 100140
法定代表人 叶俊英 姜建清
2.4 2.4 2.4 2.4
信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银
行大厦 43楼
2.5 2.5 2.5 2.5
其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号
广州银行大厦 40 楼
3 3 3 3 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现
3.1 3.1 3.1 3.1
主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 报告期 报告期 报告期 报告期（ （ （ （2014 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日 日 日 日至 至 至 至 2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日） ） ） ）
本期已实现收益 18,434,091.78
本期利润 28,396,273.01
加权平均基金份额本期利润 0.0355
本期加权平均净值利润率 3.28%
本期基金份额净值增长率 6.47%
3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末(2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日)
期末可供分配利润 37,673,095.95
期末可供分配基金份额利润 0.0396
期末基金资产净值 1,050,166,825.27
期末基金份额净值 1.103
3.1.3 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末(2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日)
基金份额累计净值增长率 10.30%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 7 页共 46 页
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 3.2 3.2 3.2
基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 3.2.1 3.2.1 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.86% 1.46% 1.96% 0.45% 1.90% 1.01%
过去三个月 4.95% 1.51% 3.82% 0.50% 1.13% 1.01%
过去六个月 6.47% 1.69% 3.07% 0.62% 3.40% 1.07%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
10.30% 1.60% 1.55% 0.64% 8.75% 0.96%
3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较 的比较 的比较 的比较
易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013 年 11月 28日至 2014 年 6 月 30 日）
注：1.本基金合同于 2013年 11月 28日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 8 页共 46 页
2.按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例
符合基金合同（第十二部分二、投资范围和四、投资限制）的有关约定。
3.自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 10.30% ，同期业绩比较基准收益率为
1.55%。
4 4 4 4 管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1
基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准， 易方达基金管理有限公司成立于 2001年 4月 17日，
注册资本 1.2 亿元，旗下设有北京、广州、上海分公司和香港子公司、资产管理子公司。易方达秉
承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现
持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004
年 10 月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005 年 8 月，易方达获得企业年金基金
投资管理人资格。2007 年 12 月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008 年 2 月，易
方达获得从事特定客户资产管理业务资格。截至 2014 年 6月 30 日，易方达旗下共管理 57 只开放式
基金、1 只封闭式基金和多个全国社保基金资产组合、企业年金及特定客户资产管理业务，资产管
理总规模近 2400 亿元。
4.1.2 4.1.2 4.1.2 4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金 及基金 及基金 及基金经理助理简介 经理助理简介 经理助理简介 经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
宋昆
本基金的基金
经理、易方达
科讯股票型证
券投资基金的
基金经理
2013-11-28 - 8 年
硕士研究生， 曾任易方达基
金管理有限公司行业研究
员、基金经理助理。
注：1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日，“离任日期”为公告确定的解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 4.2 4.2 4.2
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 9 页共 46 页
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 4.3 4.3 4.3
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 4.3.1 4.3.1 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限
管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间
优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 4.3.2 4.3.2 4.3.2 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 5 次， 为纯被动指数基金因投资策略需要和其他
组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 4.4 4.4 4.4
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 4.4.1 4.4.1 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2014 年上半年，上证综指下跌 3.20%，沪深 300 指数下跌 7.08%，创业板成指上涨 7.69%。分
阶段来看，2014 年前两个月延续了 2013 年的市场行情，以计算机、互联网、传媒、医疗服务等为
代表的新兴行业表现十分突出；进入三月以后，以地产、建材、银行、汽车、家电为代表的低估值
板块引领了大盘的走势。
本基金延续了一贯的投资思路，坚信在漫长的转型期，泛消费行业、战略新兴产业将是近年牛
股的主要产地。2014 年上半年本基金的操作，基本契合上述思路。
4.4.2 4.4.2 4.4.2 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.103元，本报告期份额净值增长率为 6.47%，同期业绩比较
基准收益率为 3.07%。
4.5 4.5 4.5 4.5
管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展 证券市场及行业走势的简要展 证券市场及行业走势的简要展 证券市场及行业走势的简要展望 望 望 望
展望 2014年下半年，我们依然持相对谨慎的态度。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 10 页共 46 页
宏观经济层面，上半年经济经历了一季度的回落后，在政府稳增长政策的刺激下，二季度经济
出现了一些企稳特征。从中期来看，地产投资、地方债务等隐忧依然存在。从长期来看，改革和新
技术有望提升中国经济的活力，但是经济增速中枢下滑依然不可避免。
资金面方面，今年上半年整体流动性较去年有所宽松。但是，从外部环境来看，美国就业数据
的良好表现使得 QE退出预期增强，将给全球的流动性带来一定的压力。
政策层面，由于短期经济的下滑，上半年政府将主要精力放在稳增长上，在定向刺激方面提出
了比较具体的对冲政策，但是整体力度不大。预计下半年总量政策将维持上半年定向宽松的导向，
同时，稳增长将在调结构的指导思想下进行，政策刺激将更加符合经济转型的大方向。
基于上述判断，我们对整体市场走势持相对谨慎的态度。
然而，相对低迷的宏观经济中依然存在着亮点，这也是需要我们不断追寻的投资方向。随着全
人类走进移动互联时代，以机器人为代表的人工智能将承担起举足轻重的作用。从繁重的生产中解
放出来的人类，对于自身的需求必将更加重视，娱乐、医疗、环保、教育产业必将迎来黄金发展时
期。
我们已经看到，基因测序、干细胞治疗、在线教育等板块已经成为整个资本市场的风向标。我
们依然坚定看好互联网运用、医药生物、文化传媒、新能源、环保、特种装备、消费电子、品牌消
费等行业的长期投资机会。这些细分行业的龙头公司的存在和发展，就是我们对市场相对乐观之处。
寻找并买入、持有这些企业，也将是我们工作的重中之重。
此外，一些安全边际足够、长期价值显著的周期行业的优秀公司，也存在阶段性的机会。
债券投资方面，由于通胀处于低位，尚不会成为压制债市的力量，债券市场将有一定的收益机
会，将继续采取稳健的投资思路。
最后，衷心感谢持有人对本基金的信任和支持，我们将努力工作，力争回报大家的信任。
4.6 4.6 4.6 4.6
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 11 页共 46 页
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业
市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 4.7 4.7 4.7
管理人对报告期内基金 管理人对报告期内基金 管理人对报告期内基金 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 利润分配情况的说明 利润分配情况的说明 利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
5 5 5 5 托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 5.2 5.2 5.2
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明
本报告期内，易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金的管理人——易方达基金管理有限
公司在易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申
购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资
基金未进行利润分配。
5.3 5.3 5.3 5.3
托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达新兴成长灵活配置混合型证券投
资基金2014年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 12 页共 46 页
6 6 6 6 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告（ （ （ （未经审计 未经审计 未经审计 未经审计） ） ） ）
6.1 6.1 6.1 6.1
资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2014年 6月 30 日
单位：人民币元
资产 资产 资产 资产 附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
资产：
银行存款 6.4.7.1 3,563,549.30 84,249,217.84
结算备付金
678,878.93 744,370.36
存出保证金
618,177.20 -
交易性金融资产 6.4.7.2 897,039,688.73 522,347,968.58
其中：股票投资
856,949,688.73 511,726,840.58
基金投资
- -
债券投资
40,090,000.00 10,621,128.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 50,000,000.00
应收证券清算款
2,284,266.56 10,400,000.00
应收利息 6.4.7.5 710,443.39 98,215.32
应收股利
- -
应收申购款
150,979,092.48 2,512,189.09
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
1,055,874,096.59 670,351,961.19
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 49,361,479.74
应付赎回款
3,616,756.88 4,718,780.00
应付管理人报酬
1,135,040.96 717,642.07
应付托管费
189,173.49 119,607.01
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 580,767.83 518,439.77 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 13 页共 46 页
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 185,532.16 5,735.31
负债合计
5,707,271.32 55,441,683.90
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 6.4.7.9 951,679,204.98 593,491,777.24
未分配利润 6.4.7.10 98,487,620.29 21,418,500.05
所有者权益合计
1,050,166,825.27 614,910,277.29
负债和所有者权益总计
1,055,874,096.59 670,351,961.19
注：1.本基金合同生效日为 2013 年 11月 28日，2013 年度实际报告期间为 2013 年 11 月 28日
至 2013 年 12月 31日。
2. 报告截止日 2014年 6月 30日，基金份额净值 1.103 元，基金份额总额 951,679,204.98份。
6.2 6.2 6.2 6.2
利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014年 6月 30日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目 附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2014 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日 日 日 日至 至 至 至 2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
39,468,780.40
1.利息收入
826,917.71
其中：存款利息收入 6.4.7.11 211,874.86
债券利息收入
608,712.01
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
6,330.84
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
25,536,486.04
其中：股票投资收益 6.4.7.12 22,414,931.69
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13 13,864.48
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益 6.4.7.14 -
股利收益 6.4.7.15 3,107,689.87
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 9,962,181.23
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 3,143,195.42
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
11,072,507.39 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 14 页共 46 页
1．管理人报酬
6,429,779.78
2．托管费
1,071,629.94
3．销售服务费
-
4．交易费用 6.4.7.18 3,378,309.55
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 6.4.7.19 192,788.12
三 三 三 三、 、 、 、利润总额 利润总额 利润总额 利润总额（ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以“-”号填 号填 号填 号填
列 列 列 列） ） ） ）
28,396,273.01
减：所得税费用
-
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“-”号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
28,396,273.01
注：本基金合同生效日为 2013 年 11月 28日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告
期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
6.3 6.3 6.3 6.3
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014年 6月 30日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2014 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日 日 日 日至 至 至 至 2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
593,491,777.24 21,418,500.05 614,910,277.29
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 28,396,273.01 28,396,273.01
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
358,187,427.74 48,672,847.23 406,860,274.97
其中：1.基金申购款 1,006,546,283.86 112,890,357.24 1,119,436,641.10
2.基金赎回款 -648,358,856.12 -64,217,510.01 -712,576,366.13
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
951,679,204.98 98,487,620.29 1,050,166,825.27
注：本基金合同生效日为 2013 年 11月 28日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告
期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 15 页共 46 页
基金管理人负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 6.4 6.4 6.4
报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
6.4.1 6.4.1 6.4.1 6.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1313号 《关于核准易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资
基金募集的批复》注册，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易
方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，本基金基
金合同于 2013年 11 月 28日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 547,445,760.49 份基金份
额，其中认购资金利息折合 120,570.23 份基金份额。根据《易方达新兴成长灵活配置混合型证券投
资基金基金合同》的约定，本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易
方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
6.4.2 6.4.2 6.4.2 6.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项
具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称
“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年
度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《易方达新兴成长
灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制。
6.4.3 6.4.3 6.4.3 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 6.4.4 6.4.4 6.4.4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》
和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 6.4.4.1 6.4.4.1 6.4.4.1 会计年度 会计年度 会计年度 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1 日起至 12月 31日止。
6.4.4.2 6.4.4.2 6.4.4.2 6.4.4.2 记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 16 页共 46 页
6.4.4.3 6.4.4.3 6.4.4.3 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示
外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
6.4.4.4 6.4.4.4 6.4.4.4 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认、 、 、 、后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 6.4.4.5 6.4.4.5 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则
易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 17 页共 46 页
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行
估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易
日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模
型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 6.4.4.6 6.4.4.6 6.4.4.6 金融资产和金融负债 金融资产和金融负债 金融资产和金融负债 金融资产和金融负债的抵销 的抵销 的抵销 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务
且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 6.4.4.7 6.4.4.7 6.4.4.7 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 6.4.4.8 6.4.4.8 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金 损益平准金 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9 6.4.4.9 6.4.4.9 6.4.4.9 收入 收入 收入 收入/( /( /( /(损失 损失 损失 损失) ) ) )的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变
动损益结转的公允价值累计变动额。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 18 页共 46 页
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可
按直线法计算。
6.4.4.10 6.4.4.10 6.4.4.10 6.4.4.10 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
也可按直线法计算。
6.4.4.11 6.4.4.11 6.4.4.11 6.4.4.11 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策
（1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每份基金份
额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%，若《基金合同》生效
不满 3 个月可不进行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
（4）每一基金份额享有同等分配权；
（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 6.4.4.12 6.4.4.12 6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、或有充足证据表明最近交易市价不能真
实反映公允价值等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估
值业务的指导意见》 ，根据具体情况选取指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票， 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非
公开发行股票的初始取得成本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股
票的价值； 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，
按中国证监会相关规定处理。
(3) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场债券，参照中国证券业协会证券投资基金估值工作小组关于固定收益
品种的估值处理标准进行估值。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 19 页共 46 页
6.4.5 6.4.5 6.4.5 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 6.4.5.1 6.4.5.1 6.4.5.1 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 6.4.5.2 6.4.5.2 6.4.5.2 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 6.4.5.3 6.4.5.3 6.4.5.3 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 6.4.6 6.4.6 6.4.6 税项 税项 税项 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税
若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问
题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3） 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%
的个人所得税，暂不征收企业所得税。 2013年 1月 1 日以前，对基金取得的股票的股息、红利收入，
由上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额， 依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。自 2013 年 1月 1日起，对基金从公开发行和转让市场
取得的上市公司股票， 持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；
持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，
暂减按 25%计入应纳税所得额。
（4） 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
（5） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对
价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 6.4.7 6.4.7 6.4.7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 20 页共 46 页
活期存款 3,563,549.30
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3个月-1 年 -
存款期限 1个月以内 -
其他存款 -
合计 3,563,549.30
6.4.7.2 6.4.7.2 6.4.7.2 6.4.7.2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 825,815,927.30 856,949,688.73 31,133,761.43
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 39,942,829.32 40,090,000.00 147,170.68
合计 39,942,829.32 40,090,000.00 147,170.68
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 865,758,756.62 897,039,688.73 31,280,932.11
6.4.7.3 6.4.7.3 6.4.7.3 6.4.7.3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/ / / /负债 负债 负债 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 6.4.7.4 6.4.7.4 6.4.7.4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 6.4.7.5 6.4.7.5 6.4.7.5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应收活期存款利息 2,104.37
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 274.95
应收债券利息 707,813.69
应收买入返售证券利息 -易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 21 页共 46 页
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 250.38
合计 710,443.39
6.4.7.6 6.4.7.6 6.4.7.6 6.4.7.6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 6.4.7.7 6.4.7.7 6.4.7.7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 580,592.83
银行间市场应付交易费用 175.00
合计 580,767.83
6.4.7.8 6.4.7.8 6.4.7.8 6.4.7.8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 4,036.22
预提费用 181,495.94
合计 185,532.16
6.4.7.9 6.4.7.9 6.4.7.9 6.4.7.9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 593,491,777.24 593,491,777.24
本期申购 1,006,546,283.86 1,006,546,283.86
本期赎回（以“-”号填列） -648,358,856.12 -648,358,856.12
本期末 951,679,204.98 951,679,204.98
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 6.4.7.10 6.4.7.10 6.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -442,190.29 21,860,690.34 21,418,500.05
本期利润 18,434,091.78 9,962,181.23 28,396,273.01
本期基金份额交易产生的
变动数
19,681,194.46 28,991,652.77 48,672,847.23
其中：基金申购款 48,683,060.00 64,207,297.24 112,890,357.24
基金赎回款 -29,001,865.54 -35,215,644.47 -64,217,510.01 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 22 页共 46 页
本期已分配利润 - - -
本期末 37,673,095.95 60,814,524.34 98,487,620.29
6.4.7.11 6.4.7.11 6.4.7.11 6.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
活期存款利息收入 176,506.83
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 29,493.40
其他 5,874.63
合计 211,874.86
6.4.7.12 6.4.7.12 6.4.7.12 6.4.7.12 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益—— —— —— ——买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
卖出股票成交总额 1,015,169,204.46
减：卖出股票成本总额 992,754,272.77
买卖股票差价收入 22,414,931.69
6.4.7.13 6.4.7.13 6.4.7.13 6.4.7.13 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 10,696,000.00
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 10,584,053.20
减：应收利息总额 98,082.32
债券投资收益 13,864.48
6.4.7.14 6.4.7.14 6.4.7.14 6.4.7.14 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 6.4.7.15 6.4.7.15 6.4.7.15 股利收益 股利收益 股利收益 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
股票投资产生的股利收益 3,107,689.87
基金投资产生的股利收益 -
合计 3,107,689.87
6.4.7.16 6.4.7.16 6.4.7.16 6.4.7.16 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称 本期 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 23 页共 46 页
2014年1月1日至2014年6月30日
1.交易性金融资产 9,962,181.23
——股票投资 9,852,085.35
——债券投资 110,095.88
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 9,962,181.23
6.4.7.17 6.4.7.17 6.4.7.17 6.4.7.17 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金赎回费收入 3,143,195.42
合计 3,143,195.42
6.4.7.18 6.4.7.18 6.4.7.18 6.4.7.18 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
交易所市场交易费用 3,377,959.55
银行间市场交易费用 350.00
合计 3,378,309.55
6.4.7.19 6.4.7.19 6.4.7.19 6.4.7.19 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
审计费用 32,728.42
信息披露费 148,767.52
银行汇划费 6,792.18
银行间账户维护费 4,500.00
其他 -
合计 192,788.12
6.4.8 6.4.8 6.4.8 6.4.8 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 6.4.8.1 6.4.8.1 6.4.8.1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 6.4.8.2 6.4.8.2 6.4.8.2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 6.4.9 6.4.9 6.4.9 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 24 页共 46 页
6.4.9.1 6.4.9.1 6.4.9.1 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 6.4.9.2 6.4.9.2 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 6.4.10 6.4.10 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 6.4.10.1 6.4.10.1 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 6.4.10.1.1 6.4.10.1.1 6.4.10.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
广发证券 139,081,690.93 6.03%
6.4.10.1.2 6.4.10.1.2 6.4.10.1.2 6.4.10.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 6.4.10.1.3 6.4.10.1.3 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 126,618.93 6.03% 22,105.17 3.81%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经
手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
6.4.10.2 6.4.10.2 6.4.10.2 6.4.10.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 6,429,779.78
其中：支付销售机构的客户维护费 1,668,393.64 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 25 页共 46 页
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.5%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
管理费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 1,071,629.94
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等,支付日期顺延。
6.4.10.3 6.4.10.3 6.4.10.3 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券( ( ( (含回购 含回购 含回购 含回购) ) ) )交易 交易 交易 交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 6.4.10.4 6.4.10.4 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 6.4.10.5 6.4.10.5 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行 3,563,549.30 176,506.83
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
6.4.10.6 6.4.10.6 6.4.10.6 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 6.4.10.7 6.4.10.7 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
无。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 26 页共 46 页
6.4.11 6.4.11 6.4.11 6.4.11 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
6.4.12 6.4.12 6.4.12 6.4.12 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2014 2014 2014 2014 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 6.4.12.1 6.4.12.1 6.4.12.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/ / / /增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00097
7
浪潮
信息
2014-0
3-12
2015-0
3-13
非公
开发
行流
通受
限
40.11 24.64
513,40
2
10,296
,277.1
1
12,650
,225.2
8
-
00264
9
博彦
科技
2014-0
1-03
2015-0
1-07
非公
开发
行流
通受
限
26.00 29.32
400,00
0
10,400
,000.0
0
11,728
,000.0
0
-
30031
5
掌趣
科技
2014-0
6-30
2015-0
7-02
非公
开发
行流
通受
限
13.51 13.53
1,200,
155
16,214
,094.0
5
16,238
,097.1
5
-
6.4.12.2 6.4.12.2 6.4.12.2 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
00255
1
尚荣医
疗
2014-06
-12
重大事
项
34.01 - - 292,202 10,081,768.51 9,937,790.02 -
30016
6
东方国
信
2014-04
-09
重大事
项
18.71
2014
-07-09
20.58
29,856 565,406.70 558,605.76 -
30029
5
三六五
网
2014-04
-11
重大事
项
100.10
2014
-07-08
105.00 455,270 42,243,509.81 45,572,527.00 -
30035
6
光一科
技
2014-05
-19
重大事
项
17.04
2014-08-
20
18.74 300,000 6,111,987.95 5,112,000.00 -
60063
7
百视通
2014-05
-29
重大事
项
32.03 - - 7,800 317,935.20 249,834.00 -
6.4.12.3 6.4.12.3 6.4.12.3 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 27 页共 46 页
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13 6.4.13 6.4.13 6.4.13 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理
6.4.13.1 6.4.13.1 6.4.13.1 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算
部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的
流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险
监控体系。
本基金为混合型基金，理论上其风险收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基
金。
6.4.13.2 6.4.13.2 6.4.13.2 6.4.13.2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中
国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2014 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 0.00%(2013年 12月 31日：0.00%)。
6.4.13.2.1 6.4.13.2.1 6.4.13.2.1 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 40,797,813.69 10,706,276.39
合计 40,797,813.69 10,706,276.39
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 28 页共 46 页
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有三方机构评级的短期
融资券。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 6.4.13.2.2 6.4.13.2.2 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.3 6.4.13.3 6.4.13.3 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流
通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、
变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，期末除
6.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
6.4.13.4 6.4.13.4 6.4.13.4 6.4.13.4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 6.4.13.4.1 6.4.13.4.1 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、V AR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014年 6月 30日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,563,549.30 - - - 3,563,549.30
结算备付金 678,878.93 - - - 678,878.93
存出保证金 618,177.20 - - - 618,177.20
交易性金融资产 40,090,000.00 - - 856,949,688.73
897,039,688.7
3易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 29 页共 46 页
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 2,284,266.56 2,284,266.56
应收利息 - - - 710,443.39 710,443.39
应收股利 - - - - -
应收申购款 150,000,412.43 - - 978,680.05
150,979,092.4
8
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 194,951,017.86 - - 860,923,078.73
1,055,874,096.
59
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 3,616,756.88 3,616,756.88
应付管理人报酬 - - - 1,135,040.96 1,135,040.96
应付托管费 - - - 189,173.49 189,173.49
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 580,767.83 580,767.83
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 185,532.16 185,532.16
负债总计 - - - 5,707,271.32
5,707,271.3
2
利率敏感度缺口 194,951,017.86 - - 855,215,807.41
1,050,166,825.
27
上年度末
2013年 12月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 84,249,217.84 - - - 84,249,217.84易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 30 页共 46 页
结算备付金 744,370.36 - - - 744,370.36
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 10,621,128.00 - - 511,726,840.58
522,347,968.5
8
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
50,000,000.00 - - - 50,000,000.00
应收证券清算款 - - - 10,400,000.00 10,400,000.00
应收利息 - - - 98,215.32 98,215.32
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 2,512,189.09 2,512,189.09
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 145,614,716.20 - - 524,737,244.99
670,351,961.1
9
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 49,361,479.74 49,361,479.74
应付赎回款 - - - 4,718,780.00 4,718,780.00
应付管理人报酬 - - - 717,642.07 717,642.07
应付托管费 - - - 119,607.01 119,607.01
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 518,439.77 518,439.77
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 5,735.31 5,735.31
负债总计 - - - 55,441,683.90 55,441,683.90
利率敏感度缺口 145,614,716.20 - - 469,295,561.09
614,910,277.2
9
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 6.4.13.4.1.2 6.4.13.4.1.2 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元） 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 31 页共 46 页
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
1.市场利率下降 25个基点 61,978.90 946.71
2.市场利率上升 25个基点 -61,785.79 -946.54
6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险 外汇风险 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险 其他价格风险 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、V AR 等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 6.4.13.4.3.1 6.4.13.4.3.1 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 856,949,688.73 81.60 511,726,840.58 83.22
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 856,949,688.73 81.60 511,726,840.58 83.22
6.4.13.4.3.2 6.4.13.4.3.2 6.4.13.4.3.2 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 上年度末 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 32 页共 46 页
2014年 6月 30日 2013年 12月 31 日
1.业绩比较基准上升 5% 92,144,850.42 54,239,619.49
2.业绩比较基准下降 5% -92,144,850.42 -54,239,619.49
6.4.14 6.4.14 6.4.14 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场
报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2014 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层级的余额为 754,902,609.52 元，属于第二层级的余额为 142,137,079.21元，无属于第三层级的
余额(2013年 12月 31日：第一层级 496,886,842.31元，第二层级 25,461,126.27 元，无属于第三层级
的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情
况，本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2013 年期初：同)；本基金本期
净转入/(转出)第三层级 0.00 元(2013 年度：无)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 7 7 7 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告
7.1 7.1 7.1 7.1
期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 856,949,688.73 81.16
其中：股票 856,949,688.73 81.16
2 固定收益投资 40,090,000.00 3.80 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 33 页共 46 页
其中：债券 40,090,000.00 3.80
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 4,242,428.23 0.40
7 其他各项资产 154,591,979.63 14.64
8 合计 1,055,874,096.59 100.00
7.2 7.2 7.2 7.2
报告 报告 报告 报告期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 332,813,080.78 31.69
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
336,179,139.81 32.01
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
80,650,716.16 7.68
M 科学研究和技术服务业
2,220,000.00 0.21
N 水利、环境和公共设施管理业
13,710,000.00 1.31
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- - 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 34 页共 46 页
Q 卫生和社会工作
84,358,751.98 8.03
R 文化、体育和娱乐业
7,018,000.00 0.67
S 综合
- -
合计 856,949,688.73 81.60
7.3 7.3 7.3 7.3
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 300017 网宿科技 1,265,560 80,742,728.00 7.69
2 002400 省广股份 3,281,152 80,650,716.16 7.68
3 300315 掌趣科技 4,800,155 80,534,097.15 7.67
4 002065 东华软件 3,051,865 61,403,523.80 5.85
5 600763 通策医疗 1,192,738 48,687,565.16 4.64
6 300177 中海达 3,000,000 46,650,000.00 4.44
7 300295 三六五网 455,270 45,572,527.00 4.34
8 002390 信邦制药 2,094,608 44,552,312.16 4.24
9 002030 达安基因 2,036,300 39,606,035.00 3.77
10 300059 东方财富 2,880,000 34,646,400.00 3.30
11 300024 机器人 900,000 26,460,000.00 2.52
12 300244 迪安诊断 600,000 26,262,000.00 2.50
13 300228 富瑞特装 500,000 25,580,000.00 2.44
14 300273 和佳股份 804,818 24,707,912.60 2.35
15 000661 长春高新 303,742 24,694,224.60 2.35
16 300246 宝莱特 703,820 18,214,861.60 1.73
17 300190 维尔利 500,000 13,710,000.00 1.31
18 000049 德赛电池 336,591 13,520,860.47 1.29
19 002368 太极股份 390,000 13,061,100.00 1.24
20 000977 浪潮信息 513,402 12,650,225.28 1.20
21 002649 博彦科技 400,000 11,728,000.00 1.12
22 002551 尚荣医疗 292,202 9,937,790.02 0.95
23 300015 爱尔眼科 386,573 9,409,186.82 0.90
24 000919 金陵药业 666,305 9,274,965.60 0.88
25 002094 青岛金王 800,000 9,120,000.00 0.87
26 600587 新华医疗 120,959 9,017,493.45 0.86
27 300170 汉得信息 595,529 7,682,324.10 0.73
28 300291 华录百纳 200,000 7,018,000.00 0.67
29 300238 冠昊生物 120,000 6,103,200.00 0.58
30 300356 光一科技 300,000 5,112,000.00 0.49
31 300146 汤臣倍健 200,000 4,930,000.00 0.47 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 35 页共 46 页
32 300222 科大智能 100,000 2,506,000.00 0.24
33 600645 中源协和 80,000 2,220,000.00 0.21
34 300166 东方国信 29,856 558,605.76 0.05
35 600637 百视通 7,800 249,834.00 0.02
36 300207 欣旺达 6,000 175,200.00 0.02
7.4 7.4 7.4 7.4
报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 7.4.1 7.4.1 7.4.1 累计买入金额超出 累计买入金额超出 累计买入金额超出 累计买入金额超出期初 期初 期初 期初基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 2 2 2 2% % % %或前 或前 或前 或前 20 20 20 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300315 掌趣科技 95,055,841.63 15.46
2 300017 网宿科技 75,192,866.48 12.23
3 002400 省广股份 70,231,808.40 11.42
4 002065 东华软件 62,543,494.20 10.17
5 600763 通策医疗 49,639,744.42 8.07
6 002030 达安基因 48,981,766.28 7.97
7 600583 海油工程 48,836,783.96 7.94
8 002390 信邦制药 46,023,813.82 7.48
9 000651 格力电器 42,793,376.28 6.96
10 000851 高鸿股份 40,721,543.67 6.62
11 002236 大华股份 36,685,000.92 5.97
12 300244 迪安诊断 36,454,197.39 5.93
13 300295 三六五网 34,264,481.42 5.57
14 300059 东方财富 31,294,278.15 5.09
15 600517 置信电气 28,304,924.48 4.60
16 300228 富瑞特装 28,199,578.61 4.59
17 000661 长春高新 27,624,352.02 4.49
18 300291 华录百纳 26,997,318.44 4.39
19 300177 中海达 26,613,563.04 4.33
20 300024 机器人 24,922,755.17 4.05
21 601231 环旭电子 23,457,487.03 3.81
22 300146 汤臣倍健 22,571,893.95 3.67
23 300190 维尔利 19,497,894.16 3.17
24 300246 宝莱特 19,451,332.39 3.16
25 600060 海信电器 18,169,895.19 2.95
26 002368 太极股份 17,620,900.92 2.87
27 300273 和佳股份 17,139,017.95 2.79
28 002230 科大讯飞 16,299,075.48 2.65
29 300170 汉得信息 15,308,050.37 2.49 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 36 页共 46 页
30 600661 新南洋 14,329,833.71 2.33
31 600446 金证股份 12,768,940.24 2.08
32 300222 科大智能 12,746,272.63 2.07
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 7.4.2 7.4.2 7.4.2 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出期初 期初 期初 期初基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 2 2 2 2% % % %或前 或前 或前 或前 20 20 20 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300017 网宿科技 89,889,836.32 14.62
2 300315 掌趣科技 56,000,823.33 9.11
3 600583 海油工程 45,865,115.44 7.46
4 002236 大华股份 38,937,342.80 6.33
5 000651 格力电器 37,928,715.53 6.17
6 002281 光迅科技 30,489,130.23 4.96
7 000851 高鸿股份 30,144,222.77 4.90
8 300146 汤臣倍健 29,764,265.37 4.84
9 601012 隆基股份 29,580,008.15 4.81
10 600517 置信电气 28,251,103.78 4.59
11 601231 环旭电子 27,033,635.51 4.40
12 002008 大族激光 26,896,720.31 4.37
13 300228 富瑞特装 23,380,610.12 3.80
14 300291 华录百纳 23,222,071.04 3.78
15 600060 海信电器 22,550,739.83 3.67
16 000049 德赛电池 21,588,206.07 3.51
17 002085 万丰奥威 20,496,301.59 3.33
18 002030 达安基因 20,144,287.11 3.28
19 300133 华策影视 19,561,226.74 3.18
20 002019 鑫富药业 17,718,728.58 2.88
21 600446 金证股份 17,247,206.72 2.80
22 300058 蓝色光标 16,338,683.18 2.66
23 600661 新南洋 15,384,990.89 2.50
24 002230 科大讯飞 13,698,051.64 2.23
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 7.4.3 7.4.3 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,328,125,035.57
卖出股票收入（成交）总额 1,015,169,204.46
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 37 页共 46 页
7.5 7.5 7.5 7.5
期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 40,090,000.00 3.82
其中：政策性金融
债
40,090,000.00 3.82
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 40,090,000.00 3.82
7.6 7.6 7.6 7.6
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 140404 14 农发 04 200,000 20,096,000.00 1.91
2 140204 14 国开 04 100,000 10,045,000.00 0.96
3 130405 13 农发 05 100,000 9,949,000.00 0.95
7.7 7.7 7.7 7.7
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 7.8 7.8 7.8
报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 38 页共 46 页
7.9 7.9 7.9 7.9
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 7.10 7.10 7.10
报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 7.11 7.11 7.11
报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 7.12 7.12 7.12
投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
7.12.1 7.12.1 7.12.1 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 7.12.2 7.12.2 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 7.12.3 7.12.3 7.12.3 期末 期末 期末 期末其他各项资产构成 其他各项资产构成 其他各项资产构成 其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 618,177.20
2 应收证券清算款 2,284,266.56
3 应收股利 -
4 应收利息 710,443.39
5 应收申购款 150,979,092.48
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 154,591,979.63
7.12.4 7.12.4 7.12.4 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 7.12.5 7.12.5 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 占基金资产净 流通受限情易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 39 页共 46 页
公允价值 值比例（%） 况说明
1 300295 三六五网 45,572,527.00 4.34
重大事项停
牌
2 300315 掌趣科技 16,238,097.15 1.55
非公开发行
流通受限
8 8 8 8 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
8.1 8.1 8.1 8.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
7,256 131,157.55 353,878,611.82 37.18% 597,800,593.16 62.82%
8.2 8.2 8.2 8.2
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 1,178,131.81 0.1238%
8.3 8.3 8.3 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基
金
0
本基金基金经理持有本开放式基 0~10 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 40 页共 46 页
金
9 9 9 9 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2013年 11 月 28日）基金份额总额 547,445,760.49
本报告期期初基金份额总额 593,491,777.24
本报告期基金总申购份额 1,006,546,283.86
减：本报告期基金总赎回份额 648,358,856.12
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 951,679,204.98
10 10 10 10 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
10.1 10.1 10.1 10.1
基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 10.2 10.2 10.2
基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内，因中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行” ）工作需要，周月秋同
志不再担任资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管理
人员任职资格备案手续前，由副总经理王立波同志代为行使中国工商银行资产托管部总经理部分业
务授权职责。
10.3 10.3 10.3 10.3
涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 10.4 10.4 10.4
基金投资 基金投资 基金投资 基金投资策略的改变 策略的改变 策略的改变 策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 41 页共 46 页
10.5 10.5 10.5 10.5
为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 10.6 10.6 10.6
管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处
罚。
10.7 10.7 10.7 10.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 10.7.1 10.7.1 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
广发华福 1 - - - - -
广发证券 2 139,081,690.93 6.03% 126,618.93 6.03% -
国泰君安 1 66,961,100.17 2.90% 60,961.19 2.90% -
国信证券 2 234,192,735.48 10.15% 213,209.00 10.15% -
海通证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
平安证券 1 13,653,812.38 0.59% 12,430.47 0.59% -
齐鲁证券 1 - - - - -
申银万国 1 127,517,542.09 5.53% 116,091.63 5.53% -
西南证券 1 - - - - -
兴业证券 1 87,341,838.81 3.79% 79,515.79 3.79% -
银河证券 1 13,410,636.06 0.58% 12,209.23 0.58% -
招商证券 1 1,289,649,438.17 55.92% 1,174,097.05 55.92% -
中信建投 1 334,575,074.78 14.51% 304,596.60 14.51% -
中信证券 2 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元，新增中信建投证券股份有限公司、海通证券股份有易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 42 页共 46 页
限公司、招商证券股份有限公司、安信证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、东莞证券
有限责任公司、光大证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、申
银万国证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、平安证券有限责任公司、华宝证券有限责任公
司、东方证券股份有限公司、西南证券股份有限公司、华福证券有限责任公司、东兴证券股份有限
公司、北京高华证券有限责任公司、齐鲁证券有限公司各一个交易单元，新增中信证券股份有限公
司、广发证券股份有限公司、国信证券股份有限公司各两个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.8 10.8 10.8 10.8
其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金
获配博彦科技（002649）非公开发行 A 股的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-07
2
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-07
3
易方达基金管理有限公司关于旗下基金持有
的隆基股份（证券代码： 601012）采用收盘价
估值的提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-14
4
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-27
5 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2014-02-14 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 43 页共 46 页
式基金增加金观诚为销售机构、 在金观诚推出
定期定额申购业务及参加金观诚非现场方式
申购与定期定额申购费率优惠活动的公告
报、证券时报
6
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加中期时代为销售机构、 在中期时代
推出定期定额申购业务及参加中期时代网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-02-26
7
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加日照银行为销售机构、 在日照银行
推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-07
8
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加钱景财富为销售机构、 在钱景财富
推出定期定额申购业务及参加钱景财富网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-10
9
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加渤海银行为销售机构、 在渤海银行
推出定期定额申购业务及参加渤海银行申购
与定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-12
10
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加恒天明泽为销售机构、 在恒天明泽
推出定期定额申购业务及参加恒天明泽网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-13
11
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金
获配浪潮信息（000977）非公开发行 A 股的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-14
12
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加光大证券手机客户端申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-17
13
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加晟视天下为销售机构及参加晟视
天下网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-17
14
易方达基金管理有限公司关于变更分红方式
业务规则的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-17
15
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-18
16
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加一路财富为销售机构、 在一路财富
推出定期定额申购业务及参加一路财富网上
交易系统申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-28
17
易方达基金管理有限公司关于延长广发银行
借记卡基金网上直销申购费率、 转换费率优惠
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-31 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 44 页共 46 页
期的公告
18
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加东莞银行手机银行申购和定期定
额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-01
19
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加中国国际期货为销售机构、 在中国
国际期货推出定期定额申购业务及参加中国
国际期货申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-02
20
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金继续参加中国工商银行个人电子银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-10
21
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加增财基金为销售机构、 在增财基金
推出定期定额申购业务及参加增财基金网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-10
22
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中金公司申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-24
23
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-26
24
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加天天基金“我们约惠吧”周三申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-28
25
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加浦发银行定期定额申购费率优惠
活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-05
26
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加中国邮政储蓄银行为销售机构、 在
中国邮政储蓄银行推出定期定额申购业务及
参加中国邮政储蓄银行定期定额申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-05
27
易方达基金管理有限公司关于旗下基金持有
的和佳股份（证券代码： 300273）采用收盘价
估值的提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-13
28
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加浙江稠州商业银行为销售机构、 在
浙江稠州商业银行推出定期定额申购业务的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-15
29
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加威海市商业银行为销售机构、 在威
海市商业银行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-23
30
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加久富财富为销售机构、 在久富财富
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-28 易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 45 页共 46 页
推出定期定额申购业务及参加久富财富申购
与定期定额申购费率优惠活动的公告
31
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金在晟视天下推出定期定额申购业务及
参加晟视天下定期定额申购费率优惠活动的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-04
32
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加宜信普泽为销售机构、 在宜信普泽
推出定期定额申购业务及参加宜信普泽网上
交易系统申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-09
33
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加广州农商银行为销售机构、 在广州
农商银行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-23
34
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加杭州联合银行为销售机构、 在杭州
联合银行推出定期定额申购业务及参加杭州
联合银行申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-30
35
易方达基金管理有限公司关于延长广发银行
借记卡基金网上直销申购费率、 转换费率优惠
期的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-30
11 11 11 11 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
11.1 11.1 11.1 11.1
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1.中国证监会注册易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金募集的文件；
2.《易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 ；
3.《易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 ；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照；
6.基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 11.2 11.2 11.2
存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
11.3 11.3 11.3 11.3
查阅方式 查阅方式 查阅方式 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 46 页共 46 页
易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司
二 二 二 二〇 〇 〇 〇一四年八月二十七日 一四年八月二十七日 一四年八月二十七日 一四年八月二十七日
