易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
易方达双债增强债券型证券投资基金 易方达双债增强债券型证券投资基金 易方达双债增强债券型证券投资基金 易方达双债增强债券型证券投资基金
2014 2014 2014 2014 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告
2014 2014 2014 2014 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十七日 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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§1 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录
1.1 1.1 1.1 1.1
重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 21 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年1 月1日起至 6月 30日止。 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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1.2 1.2 1.2 1.2
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§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................ 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ......................................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................. 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... 12
§5 托管人报告 ...................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.... 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 13
§6 半年度财务会计报告（未经审计） .............................................................................................. 13
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ................................................................................................................................... 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ....................................................................................... 15
6.4 报表附注 ............................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 .................................................................................................................................. 33
7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... 33
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................... 34
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................... 35
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................... 35
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................... 36
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ....................... 36
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........... 37
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........... 37
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ....................... 37
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................... 37
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 37
7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................... 37 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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§8 基金份额持有人信息 ...................................................................................................................... 38
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................... 38
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................... 39
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 39
§9 开放式基金份额变动 ...................................................................................................................... 39
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................ 40
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 40
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 40
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 40
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 40
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................... 40
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................... 40
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................... 40
10.8 其他重大事件 ....................................................................................................................... 42
§11 备查文件目录 ................................................................................................................................ 44
11.1 备查文件目录 ....................................................................................................................... 44
11.2 存放地点 ............................................................................................................................... 44
11.3 查阅方式 ............................................................................................................................... 45
易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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§2 基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1
基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 易方达双债增强债券型证券投资基金
基金简称 易方达双债增强债券
基金主代码 110035
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 12 月 1 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 87,668,529.64 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
易方达双债增强债券 A 易方达双债增强债券 C
下属分级基金的交易代码
110035 110036
报告期末下属分级基金的份额总额
56,958,925.42 份 30,709,604.22 份
2.2 2.2 2.2 2.2
基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
本基金主要投资于信用债、可转债等固定收益品种，通过积极主动的投资
管理，力争为投资者提供持续稳定的回报。
投资策略
本基金根据对基本面因素的分析， 以及对不同资产的风险收益特征及相关
关系进行研究， 确定大类资产配置比例； 通过对信贷水平、 信用利差水平、
信用债市场供求关系等因素进行分析，进行信用债投资；通过对转股溢价
率、隐含波动率、对应正股的市场走势、供求关系等因素进行分析，投资
可转债；综合考虑组合收益、利率风险以及流动性，投资于利率品种；综
合考虑新股估值水平、中签率、上市后的平均涨幅等因素，决定新股申购
投资。
业绩比较基准
中债企业债总全价指数收益率*40%+天相可转债指数收益率*40%+中债国
债总全价指数收益率*20%
风险收益特征
本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、股
票型基金，高于货币市场基金。
2.3 2.3 2.3 2.3
基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露
姓名 张南 田青
联系电话 020-38797888 010-67595096 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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负责人 电子邮箱
csc@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-38799488 010-66275853
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3号4004-8室 北京市西城区金融大街25号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 510620 100033
法定代表人 叶俊英 王洪章
2.4 2.4 2.4 2.4
信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43 楼
2.5 2.5 2.5 2.5
其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州
银行大厦 40 楼
§3 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现
3.1 3.1 3.1 3.1
主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标
报告期 报告期 报告期 报告期（ （ （ （2014 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日 日 日 日至 至 至 至 2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日） ） ） ）
易方达双债增强债券 A 易方达双债增强债券 C
本期已实现收益 526,559.78 90,426.39
本期利润
3,408,216.24 1,727,961.60
加权平均基金份额本期利润 0.0571 0.0490
本期加权平均净值利润率 5.18% 4.49%
本期基金份额净值增长率 5.35% 5.12%
3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末(2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日) 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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易方达双债增强债券 A 易方达双债增强债券 C
期末可供分配利润 6,953,995.00 3,362,943.86
期末可供分配基金份额利润 0.1221 0.1095
期末基金资产净值 65,067,500.10 34,691,268.70
期末基金份额净值 1.142 1.130
3.1.3 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标
报告期末 报告期末 报告期末 报告期末(2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日)
易方达双债增强债券 A 易方达双债增强债券 C
基金份额累计净值增长率 17.41% 16.20%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 3.2 3.2 3.2
基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 3.2.1 3.2.1 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达双债增强债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.33% 0.09% 1.54% 0.19% -0.21% -0.10%
过去三个月 4.10% 0.10% 3.81% 0.17% 0.29% -0.07%
过去六个月 5.35% 0.13% 4.15% 0.19% 1.20% -0.06%
过去一年 4.10% 0.16% -0.08% 0.21% 4.18% -0.05%
过去三年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
17.41% 0.19% 4.48% 0.21% 12.93% -0.02%
易方达双债增强债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.35% 0.11% 1.54% 0.19% -0.19% -0.08%
过去三个月 3.96% 0.10% 3.81% 0.17% 0.15% -0.07%
过去六个月 5.12% 0.13% 4.15% 0.19% 0.97% -0.06%
过去一年 3.57% 0.16% -0.08% 0.21% 3.65% -0.05%
过去三年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
16.20% 0.19% 4.48% 0.21% 11.72% -0.02%
3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较 的比较 的比较 的比较
易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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易方达双债增强债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年 12 月1 日至 2014 年 6月 30 日）
易方达双债增强债券 A
易方达双债增强债券 C
注：1.按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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例符合基金合同（第十二部分（三）投资范围和（七）投资限制）的有关约定。
2.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 17.41%，C类基金份额净值增长率为
16.20%，同期业绩比较基准收益率为 4.48%。
§4 管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1
基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4 月 17
日，注册资本 1.2 亿元，旗下设有北京、广州、上海分公司和香港子公司、资产管理子公司。易方
达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作
实现持续稳健增长”的经营理念， 以严格的管理、 规范的运作和良好的投资业绩， 赢得市场认可。 2004
年 10 月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005 年 8 月，易方达获得企业年金基金
投资管理人资格。2007 年 12 月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008 年 2 月，易
方达获得从事特定客户资产管理业务资格。截至 2014 年 6月 30 日，易方达旗下共管理 57 只开放式
基金、1 只封闭式基金和多个全国社保基金资产组合、企业年金及特定客户资产管理业务，资产管
理总规模近 2400 亿元。
4.1.2 4.1.2 4.1.2 4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理简介 及基金经理助理简介 及基金经理助理简介 及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张磊
本基金的基金
经理、易方达
高级信用债债
券型证券投资
基金的基金经
理、易方达聚
盈分级债券型
发起式证券投
资基金的基金
经理
2011-12-0
1
- 8 年
硕士研究生， 曾任泰康人寿保险公
司资产管理中心固定收益部研究
员、投资经理，新华资产管理公司
固定收益部高级投资经理， 易方达
基金管理有限公司固定收益部投
资经理。
注：1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日，“离任日期”为公告确定的解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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4.2 4.2 4.2 4.2
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 4.3 4.3 4.3
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 4.3.1 4.3.1 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限
管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间
优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 4.3.2 4.3.2 4.3.2 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有5 次，为纯被动指数基金因投资策略需要和其他
组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 4.4 4.4 4.4
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 4.4.1 4.4.1 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2014年上半年，宏观经济呈现先抑后扬的态势，一季度各项数据均呈现经济增速放缓。固定资
产投资增速出现回落，说明政府稳增长措施的效果没有体现；但房地产投资增速降幅较小。进出口
数据受到春节因素影响出现较大波动，但总体仍体现外需拉动作用有限。重要的先行指标 PMI 体现
出旺季不旺的特征，企业增加库存的动力不足，新订单和生产指数表现不佳，经济反弹的动力持续
衰减。通胀指数继续维持低位运行的局面，通胀压力较轻。进入二季度，部分数据呈现经济增速下
行趋势有所企稳。地产投资增速出现加速下滑，但政府的基建投资增长有所对冲，固定资产投资下
降幅度较小，显示政府稳增长措施产生一定效果；出口增速出现反弹，显示外需有所好转；重要的
先行指标工业增加值同比增速在低位有所企稳，PMI 指标则小幅回升。尽管企业增加库存的动力不易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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足，但新订单和生产指数表现较好，显示微观企业信心有所恢复。人民币贷款尤其是中长期贷款也
出现回升，M2增速继续小幅回升。通胀继续维持低位运行的局面，通胀压力较轻。
债券市场在一月初企稳，并逐步反弹，利率和短久期产品领涨；但是市场配置需求不足，且供
给大幅增加，利率债在三月份出现较大幅度下跌。高收益债受到信用事件的冲击也出现较大调整，
收益率大幅上升；信用债中高等级、短久期品种和城投表现相对较好。四月份开始，债券市场总体
表现为单边上行格局，基于对经济基本面的悲观预期，以及相对宽松的资金面的配合，市场收益率
在长端利率债引领下持续下行。高等级信用债和城投债也表现较好。六月份，出于对政府稳增长政
策和资金面的担心，市场情绪趋于谨慎，市场收益率在 6 月下旬小幅回升。权益市场方面，股票市
场也出现较大波动，年初延续了下跌的走势，春节前受益于宽松的资金面开始反弹；随着较差的经
济数据陆续公布，以及市场对政府稳增长的信心不足，市场重新回落。出于对政府稳增长措施效果
的向好预期，股票市场在 4 月上旬小幅反弹，也带动转债市场上涨，随后即在悲观的基本面预期下
回落，市场总体呈现窄幅震荡的格局。转债市场则在债券市场收益率大幅下降之后，走出估值修复
行情，整体表现强于正股。
本基金在上半年操作总体谨慎，偏向保守。一季度在市场上涨过程逐步减持了部分流动性不好
的品种，维持了较低的债券久期和组合杠杆，以获取持有期收益为主要目标。二小幅增持部分短久
期城投品种，维持了较低的债券久期和组合杠杆，以获取持有期收益为主要目标。转债仓位也维持
在较低的水平，以规避市场风险为主，并通过波段操作获取部分品种的结构性机会。
4.4.2 4.4.2 4.4.2 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金 A类基金份额净值为 1.142元，本报告期份额净值增长率为 5.35%；C类
基金份额净值为 1.130 元，本报告期份额净值增长率为 5.12%；同期业绩比较基准收益率为 4.15%。
4.5 4.5 4.5 4.5
管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
从基本面数据看，宏观经济在二季度出现企稳回升的迹象，政府的“微刺激”措施产生了一定效
果，经济的下滑趋势得到一定遏制。但是从政府的表态来看，可以感觉到各部委之间对于宏观调控
的思路和逻辑存在较大分歧，政策力度的加码存在较大阻力和不确定性。同时我们也认为，地方政
府在债务负担较重的情况下，采取传统的大规模刺激措施的政策空间也较小，且政策效果很可能低
于预期。从央行的态度看，至少在短期，央行不太可能转变其政策逻辑，货币政策大规模放松的可
能性也较小。从央行近期的操作来看，货币政策会继续维持相对的宽松，资金面可能在长期表现宽
松，但存在出现时点性冲击的风险。
受到基本面和相对宽松的资金面配合，债券市场总体风险较小，收益率存在继续下行的可能。易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 12 页共 45 页
但是受到央行偏高的回购利率的制约，短端下行存在一定阻力，除非出现降准、降息等较大的政策
利好刺激，利率债尤其是长久期利率债收益率向下突破的空间有限。短期来看，在收益率已经下行
较多、而政策利好迟迟不能兑现的情况下，收益率存在反弹的可能。未来的债券投资的总体策略仍
以获取持有期收益为主。如果市场收益率出现上行，我们将根据市场情况增持部分信用债。
基于对基本面和政策面的判断，对权益资产总体仍持谨慎态度。但是我们也注意到，政府已经
越来越关注经济快速下行的风险。尽管我们难以预期短期就可以出现趋势性行情的机会，但是市场
趋势性下行的可能性也较小；市场更多可能出现窄幅波动的特征。随着稳增长的微调措施不断推出，
市场的预期不排除出现积极变化的可能，个别行业和主题也有出现波段性行情的机会。我们会继续
关注基本面和市场情绪的机会，利用市场下跌的机会适当增持部分品种仓位，参与市场反弹的机会。
4.6 4.6 4.6 4.6
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业
市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 4.7 4.7 4.7
管理人对报告期内基金 管理人对报告期内基金 管理人对报告期内基金 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 利润分配情况的说明 利润分配情况的说明 利润分配情况的说明
易方达双债增强债券 A：本报告期内未实施利润分配。
易方达双债增强债券 C：本报告期内未实施利润分配。 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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§5 托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 5.2 5.2 5.2
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 5.3 5.3 5.3
托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告（ （ （ （未经审计 未经审计 未经审计 未经审计） ） ） ）
6 6 6 6.1 .1 .1 .1
资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达双债增强债券型证券投资基金
报告截止日：2014年 6月30 日
单位：人民币元
资产 资产 资产 资产 附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
资产：
银行存款 6.4.7.1 426,200.02 594,497.27
结算备付金
1,050,910.55 1,799,344.74
存出保证金
9,274.00 11,212.65
交易性金融资产 6.4.7.2 125,239,994.30 176,469,151.44
其中：股票投资
2,056,930.00 3,929,787.78
基金投资
- - 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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债券投资
110,317,848.14 154,674,147.50
资产支持证券投资
12,865,216.16 17,865,216.16
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,998,814.77 13,637,253.26
应收利息 6.4.7.5 2,069,801.17 5,181,259.74
应收股利
- -
应收申购款
117,362.93 141,284.21
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 资产总计 资产总计 资产总计
130,912,357.74 197,834,003.31
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
28,499,969.10 74,328,110.90
应付证券清算款
2,002,085.66 4,115,715.53
应付赎回款
382,493.50 567,042.25
应付管理人报酬
58,084.66 73,636.69
应付托管费
16,595.62 21,039.06
应付销售服务费
11,481.24 17,341.99
应付交易费用 6.4.7.7 4,238.58 9,419.04
应交税费
- -
应付利息
- 10,033.38
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 178,640.58 360,484.21
负债合计
31,153,588.94 79,502,823.05
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 6.4.7.9 87,668,529.64 109,528,744.37
未分配利润 6.4.7.10 12,090,239.16 8,802,435.89
所有者权益合计
99,758,768.80 118,331,180.26
负债和所有者权益总计
130,912,357.74 197,834,003.31
注：报告截止日2014年 6月 30日，A类基金份额净值 1.142 元，C类基金份额净值 1.130元；基金
份额总额 87,668,529.64份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额 56,958,925.42
份，C类基金份额总额 30,709,604.22 份。
6.2 6.2 6.2 6.2
利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达双债增强债券型证券投资基金 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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本报告期：2014 年1 月1日至 2014年 6月 30日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目 附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2014年 1月 1日至
2014年 6月 30日
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2013年 1月 1日至
2013年 6月 30日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
6,449,714.61 16,240,381.42
1.利息收入
3,721,752.87 7,278,633.25
其中：存款利息收入 6.4.7.11 18,692.47 104,072.36
债券利息收入
3,322,091.93 6,733,256.86
资产支持证券利息收入
329,086.58 285,283.29
买入返售金融资产收入
51,881.89 156,020.74
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-1,845,776.66 18,790,587.20
其中：股票投资收益 6.4.7.12 266,737.29 -257,832.88
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -2,018,220.03 19,048,420.08
资产支持证券投资收益
-149,821.92 -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 55,528.00 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16
4,519,191.67 -10,473,419.31
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 54,546.73 644,580.28
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
1,313,536.77 3,820,075.44
1．管理人报酬
362,455.94 887,978.26
2．托管费
103,558.87 253,708.08
3．销售服务费
76,354.78 219,803.57
4．交易费用 6.4.7.18 8,618.64 16,935.05
5．利息支出
556,110.41 2,221,269.59
其中：卖出回购金融资产支出
556,110.41 2,221,269.59
6．其他费用 6.4.7.19 206,438.13 220,380.89
三 三 三 三、 、 、 、利润总额 利润总额 利润总额 利润总额（ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以“-”号填 号填 号填 号填
列 列 列 列） ） ） ）
5,136,177.84 12,420,305.98
减：所得税费用
- -
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“-”号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
5,136,177.84 12,420,305.98
6.3 6.3 6.3 6.3
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达双债增强债券型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1日至 2014年 6月 30日 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 109,528,744.37 8,802,435.89 118,331,180.26
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） - 5,136,177.84 5,136,177.84
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列） -21,860,214.73 -1,848,374.57 -23,708,589.30
其中：1.基金申购款 20,261,144.22 2,063,501.84 22,324,646.06
2.基金赎回款 -42,121,358.95 -3,911,876.41 -46,033,235.36
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列） - - -
五、期末所有者权益（基
金净值） 87,668,529.64 12,090,239.16 99,758,768.80
项目 项目 项目 项目
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 266,430,788.08 19,457,627.95 285,888,416.03
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） - 12,420,305.98 12,420,305.98
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列） -94,149,791.85 -7,821,050.00 -101,970,841.85
其中：1.基金申购款 251,155,825.77 21,325,492.87 272,481,318.64
2.基金赎回款 -345,305,617.62 -29,146,542.87 -374,452,160.49
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列） - -7,759,123.61 -7,759,123.61
五、期末所有者权益（基
金净值） 172,280,996.23 16,297,760.32 188,578,756.55
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4 6.4 6.4 6.4
报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
6.4.1 6.4.1 6.4.1 6.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达双债增强债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简
称“中国证监会”)证监许可[2011]1539 号《关于核准易方达双债增强债券型证券投资基金募集的批
复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达双债增
强债券型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达双债增强债券型证券
投资基金基金合同》于 2011 年 12 月 1 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
1,604,109,956.06 份基金份额，其中认购资金利息折合 134,779.61 份基金份额。本基金为契约型
开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为易
方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
6.4.2 6.4.2 6.4.2 6.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38项
具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合
称“企业会计准则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半
年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达双债
增强债券型证券投资基金基金合同》 和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 6.4.3 6.4.3 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 6.4.4 6.4.4 6.4.4 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策、 、 、 、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 6.4.5 6.4.5 6.4.5 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 6.4.6 6.4.6 6.4.6 税项 税项 税项 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128号 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所
得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财
税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所
得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3） 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%
的个人所得税，暂不征收企业所得税。2013年 1月1 日以前，对基金取得的股票的股息、红利收入，
由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。自 2013 年 1月 1日起，对基金从公开发行和转让市场
取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得
额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年
的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
（4） 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
（5） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对
价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 6.4.7 6.4.7 6.4.7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
活期存款 426,200.02
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3个月-1 年 -
存款期限 1个月以内 -
其他存款 -
合计 426,200.02
6.4.7.2 6.4.7.2 6.4.7.2 6.4.7.2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,548,415.77 2,056,930.00 508,514.23
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 77,029,860.86 77,504,348.14 474,487.28
银行间市场 32,935,590.89 32,813,500.00 -122,090.89 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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合计 109,965,451.75 110,317,848.14 352,396.39
资产支持证券 12,865,216.16 12,865,216.16 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 124,379,083.68 125,239,994.30 860,910.62
6.4.7.3 6.4.7.3 6.4.7.3 6.4.7.3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/ / / /负债 负债 负债 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 6.4.7.4 6.4.7.4 6.4.7.4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 6.4.7.5 6.4.7.5 6.4.7.5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应收活期存款利息 525.60
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 425.85
应收债券利息 1,902,340.73
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 166,508.99
合计 2,069,801.17
6.4.7.6 6.4.7.6 6.4.7.6 6.4.7.6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 6.4.7.7 6.4.7.7 6.4.7.7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 879.20
银行间市场应付交易费用 3,359.38
合计 4,238.58
6.4.7.8 6.4.7.8 6.4.7.8 6.4.7.8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 20 页共 45 页
项目
本期末
2014年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 120.28
预提费用 178,520.30
合计 178,640.58
6.4.7.9 6.4.7.9 6.4.7.9 6.4.7.9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 A A A A
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 64,116,959.10 64,116,959.10
本期申购 15,032,906.01 15,032,906.01
本期赎回（以“-”号填列） -22,190,939.69 -22,190,939.69
本期末 56,958,925.42 56,958,925.42
易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 C C C C
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 45,411,785.27 45,411,785.27
本期申购 5,228,238.21 5,228,238.21
本期赎回（以“-”号填列） -19,930,419.26 -19,930,419.26
本期末 30,709,604.22 30,709,604.22
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 6.4.7.10 6.4.7.10 6.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 A A A A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 7,183,899.13 -1,785,102.60 5,398,796.53
本期利润 526,559.78 2,881,656.46 3,408,216.24
本期基金份额交易产生的
变动数
-756,463.91 58,025.82 -698,438.09 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 21 页共 45 页
其中：基金申购款 1,616,488.61 -8,260.57 1,608,228.04
基金赎回款 -2,372,952.52 66,286.39 -2,306,666.13
本期已分配利润 - - -
本期末 6,953,995.00 1,154,579.68 8,108,574.68
易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 4,652,567.71 -1,248,928.35 3,403,639.36
本期利润 90,426.39 1,637,535.21 1,727,961.60
本期基金份额交易产生的
变动数
-1,380,050.24 230,113.76 -1,149,936.48
其中：基金申购款 490,070.03 -34,796.23 455,273.80
基金赎回款 -1,870,120.27 264,909.99 -1,605,210.28
本期已分配利润 - - -
本期末 3,362,943.86 618,720.62 3,981,664.48
6.4.7.11 6.4.7.11 6.4.7.11 6.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
活期存款利息收入 7,703.44
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 10,918.84
其他 70.19
合计 18,692.47
6.4.7.12 6.4.7.12 6.4.7.12 6.4.7.12 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益—— —— —— ——买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
卖出股票成交总额 2,581,419.18
减：卖出股票成本总额 2,314,681.89
买卖股票差价收入 266,737.29
6.4.7.13 6.4.7.13 6.4.7.13 6.4.7.13 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
交总额 180,113,713.24
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成本总额 177,733,224.06
减：应收利息总额 4,398,709.21 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 22 页共 45 页
债券投资收益 -2,018,220.03
6.4.7.13.1 6.4.7.13.1 6.4.7.13.1 6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 资产支持证券投资收益 资产支持证券投资收益 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
卖出资产支持证券成交总额 4,887,000.00
减：卖出资产支持证券成本总额 5,000,000.00
减：应收利息总额 36,821.92
资产支持证券投资收益 -149,821.92
6.4.7.14 6.4.7.14 6.4.7.14 6.4.7.14 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 6.4.7.15 6.4.7.15 6.4.7.15 股利收益 股利收益 股利收益 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
股票投资产生的股利收益 55,528.00
基金投资产生的股利收益 -
合计 55,528.00
6.4.7.16 6.4.7.16 6.4.7.16 6.4.7.16 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
1.交易性金融资产 4,519,191.67
——股票投资 407,234.11
——债券投资 4,111,957.56
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 4,519,191.67
6.4.7.17 6.4.7.17 6.4.7.17 6.4.7.17 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金赎回费收入 54,546.73易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 23 页共 45 页
合计 54,546.73
6.4.7.18 6.4.7.18 6.4.7.18 6.4.7.18 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
交易所市场交易费用 6,901.14
银行间市场交易费用 1,717.50
合计 8,618.64
6.4.7.19 6.4.7.19 6.4.7.19 6.4.7.19 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 148,767.52
银行汇划费 9,517.83
银行间账户维护费 18,000.00
其他 400.00
合计 206,438.13
6.4.8 6.4.8 6.4.8 6.4.8 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 6.4.8.1 6.4.8.1 6.4.8.1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 6.4.8.2 6.4.8.2 6.4.8.2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 6.4.9 6.4.9 6.4.9 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
6.4.9.1 6.4.9.1 6.4.9.1 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 6.4.9.2 6.4.9.2 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 6.4.10 6.4.10 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 6.4.10.1 6.4.10.1 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 6.4.10.1.1 6.4.10.1.1 6.4.10.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
金额单位：人民币元 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 24 页共 45 页
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券 2,581,419.18 100.00% - -
6.4.10.1.2 6.4.10.1.2 6.4.10.1.2 6.4.10.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 6.4.10.1.3 6.4.10.1.3 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 2,350.12 100.00% 879.20 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
- - - - -
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费
和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
6.4.10.2 6.4.10.2 6.4.10.2 6.4.10.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月
30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 362,455.94 887,978.26
其中：支付销售机构的客户维护费 77,906.19 174,416.41
注：基金管理费按前一日基金资产净值的 0.7%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.7%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首
日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺
延。 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 25 页共 45 页
6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月
30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 103,558.87 253,708.08
注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首
日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺
延。
6.4.10.2.3 6.4.10.2.3 6.4.10.2.3 6.4.10.2.3 销售服务费 销售服务费 销售服务费 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达双债增强债
券 A
易方达双债增强债券 C 合计
易方达基金管理有限
公司
- 9,456.97 9,456.97
中国建设银行 - 6,003.22 6,003.22
广发证券 - 4,751.55 4,751.55
合计 - 20,211.74 20,211.74
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达双债增强债
券A
易方达双债增强债券C 合计
易方达基金管理有限
公司
- 65,667.53 65,667.53
中国建设银行 - 92,006.74 92,006.74
广发证券 - 8,509.31 8,509.31
合计 - 166,183.58 166,183.58
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为 0.4%。
本基金销售服务费按前一日 C类基金资产净值的 0.4%年费率计提。
销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.4%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C类基金份额前一日基金资产净值 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 26 页共 45 页
基金销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次
月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性划出，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相
关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
6.4.10.3 6.4.10.3 6.4.10.3 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券( ( ( (含回购 含回购 含回购 含回购) ) ) )交易 交易 交易 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 6.4.10.4 6.4.10.4 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 A A A A
份额单位：份
关联方名称-
易方达双债增强债券A本期末
2014年6月30日
易方达双债增强债券A上年度末
2013年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
广发期货有限公司 9,999,000.00 17.55% 9,999,000.00 15.59%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关
规定支付。广发期货有限公司是基金管理人股东广发证券控制的机构。
易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 易方达双债增强债券 C
无。
6.4.10.5 6.4.10.5 6.4.10.5 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 426,200.02 7,703.44 1,321,721.04 28,172.24
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率
计息。
6.4.10.6 6.4.10.6 6.4.10.6 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 27 页共 45 页
- - - - - -
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
广发证券 112177 13 围海债 分销 45,000 4,500,000.00
6.4.10.7 6.4.10.7 6.4.10.7 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 6.4.11 6.4.11 6.4.11 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
易方达双债增强债券 A
本基金本报告期内未发生利润分配。
易方达双债增强债券 C
本基金本报告期内未发生利润分配。
6.4.12 6.4.12 6.4.12 6.4.12 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2014 2014 2014 2014 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 6.4.12.1 6.4.12.1 6.4.12.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/ / / /增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额 备注
60336
9
今世
缘
2014-0
6-25
2014-0
7-03
新股
流通
受限
16.93 16.93 1,000
16,930
.00
16,930
.00
-
6.4.12.1.2受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：张)
期末
成本
总额
期末
估值
总额 备注
12800
6
长青
转债
2014-0
6-25
2014-0
7-09
新发
流通
受限
99.99 99.99 13,700
1,369,
909.92
1,369,
909.92
-
6.4.12.2 6.4.12.2 6.4.12.2 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 6.4.12.3 6.4.12.3 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 28 页共 45 页
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 28,499,969.10 元，于 2014 年7 月1 日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内
持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例
折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 6.4.13 6.4.13 6.4.13 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理
6.4.13.1 6.4.13.1 6.4.13.1 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算
部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的
流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险
监控体系。
本基金为债券型基金，属证券投资基金中的低风险品种，日常经营活动中本基金面临的风险主
要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将
以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益
相匹配”的风险收益目标。
6.4.13.2 6.4.13.2 6.4.13.2 6.4.13.2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式防范信用风险，本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公
司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国
证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2014 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 118.40%(2013 年 12 月31日：141.44%)。
6.4.13.2.1 6.4.13.2.1 6.4.13.2.1 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
A-1 0.00 20,214,309.59
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 7,135,109.59 10,348,767.12
合计 7,135,109.59 30,563,076.71
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有三方机构评级的短期融资
券。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 6.4.13.2.2 6.4.13.2.2 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资
易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
AAA 32,276,966.03 42,112,044.14
AAA 以下 85,839,834.62 105,044,075.49
未评级 0.00 0.00
合计 118,116,800.65 147,156,119.63
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.3 6.4.13.3 6.4.13.3 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流
通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过变现比例、压力测试等方法评估组合
的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、
企业债、短期融资券、公司债、可转债(含分离交易可转债)、资产支持证券、债券回购、银行存款
等固定收益类资产、股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会批准上市的股票)、权证等权益
类资产以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
期末除 6.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
6.4.13.4 6.4.13.4 6.4.13.4 6.4.13.4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 6.4.13.4.1 6.4.13.4.1 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 本期末 本期末 本期末
2014年 年 年 年 6月 月 月 月 30日 日 日 日
1 年以内 年以内 年以内 年以内 1-5 年 年 年 年 5 年以上 年以上 年以上 年以上 不计息 不计息 不计息 不计息 合计 合计 合计 合计
资产
银行存款 426,200.02 - - - 426,200.02
结算备付金 1,050,910.55 - - - 1,050,910.55
存出保证金 9,274.00 - - - 9,274.00
交易性金融资产 21,093,000.00 91,724,314.38 10,365,749.92 2,056,930.00
125,239,994.3
0
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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应收证券清算款 - - - 1,998,814.77 1,998,814.77
应收利息 - - - 2,069,801.17 2,069,801.17
应收股利 - - - - -
应收申购款 20,000.00 - - 97,362.93 117,362.93
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 22,599,384.57 91,724,314.38 10,365,749.92 6,222,908.87 130,912,357.7
4
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
28,499,969.10 - - - 28,499,969.10
应付证券清算款 - - - 2,002,085.66 2,002,085.66
应付赎回款 - - - 382,493.50 382,493.50
应付管理人报酬 - - - 58,084.66 58,084.66
应付托管费 - - - 16,595.62 16,595.62
应付销售服务费 - - - 11,481.24 11,481.24
应付交易费用 - - - 4,238.58 4,238.58
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 178,640.58 178,640.58
负债总计 28,499,969.10 - - 2,653,619.84 31,153,588.
94
利率敏感度缺口 -5,900,584.53 91,724,314.38 10,365,749.92 3,569,289.03 99,758,768.80
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31
日 日 日 日
1 年以内 年以内 年以内 年以内 1-5 年 年 年 年 5 年以上 年以上 年以上 年以上 不计息 不计息 不计息 不计息 合计 合计 合计 合计
资产
银行存款 594,497.27 - - - 594,497.27
结算备付金 1,799,344.74 - - - 1,799,344.74
存出保证金 11,212.65 - - - 11,212.65
交易性金融资产 29,887,000.00 84,487,256.56 58,165,107.10 3,929,787.78
176,469,151.4
4
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资 - - - - -易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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产
应收证券清算款 - - - 13,637,253.26 13,637,253.26
应收利息 - - - 5,181,259.74 5,181,259.74
应收股利 - - - - -
应收申购款 996.62 - - 140,287.59 141,284.21
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 32,293,051.28 84,487,256.56
58,165,107.10
22,888,588.37 197,834,003.3
1
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
74,328,110.90 - - - 74,328,110.90
应付证券清算款 - - - 4,115,715.53 4,115,715.53
应付赎回款 - - - 567,042.25 567,042.25
应付管理人报酬 - - - 73,636.69 73,636.69
应付托管费 - - - 21,039.06 21,039.06
应付销售服务费 - - - 17,341.99 17,341.99
应付交易费用 - - - 9,419.04 9,419.04
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 10,033.38 10,033.38
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 360,484.21 360,484.21
负债总计 74,328,110.90 - - 5,174,712.15 79,502,823.05
利率敏感度缺口 -42,035,059.62
84,487,256.56 58,165,107.10 17,713,876.22
118,331,180.2
6
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 6.4.13.4.1.2 6.4.13.4.1.2 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
1.市场利率下降 25个基点 605,922.27 881,385.24
2.市场利率上升 25个基点 -600,358.85 -872,457.04
6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险 外汇风险 外汇风险
易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 32 页共 45 页
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险 其他价格风险 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，
但可以参与一级市场新股申购(含增发)，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发
的权证以及因投资分离交易可转债而产生的权证等。所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR 等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 6.4.13.4.3.1 6.4.13.4.3.1 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目-
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 2,056,930.00 2.06 3,929,787.78 3.32
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 合计 合计 合计 2,056,930.00 2.06 3,929,787.78 3.32
6.4.13.4.3.2 6.4.13.4.3.2 6.4.13.4.3.2 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析-
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
1.业绩比较基准上升 5% 576,783.24 795,886.93
2.业绩比较基准下降 5% -576,783.24 -795,886.93
注：股票投资业绩基准取上证 A指。
6.4.14 6.4.14 6.4.14 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 33 页共 45 页
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市
场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2014 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层级的余额为 75,107,178.14 元，属于第二层级的余额为 50,132,816.16 元，无属于第三层级
的余额(2013 年 12 月 31 日：第一层级 83,656,935.28 元，第二层级 92,812,216.16 元，无属于第
三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情
况，本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2013 年期初：同)；本基金本期
净转入/(转出)第三层级0.00 元(2013 年度：无)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告
7.1 7.1 7.1 7.1
期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 2,056,930.00 1.57
其中：股票 2,056,930.00 1.57
2 固定收益投资 123,183,064.30 94.10
其中：债券 110,317,848.14 84.27
资产支持证券 12,865,216.16 9.83
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 1,477,110.57 1.13
7 其他各项资产 4,195,252.87 3.20
8 合计 130,912,357.74 100.00
7.2 7.2 7.2 7.2
报告 报告 报告 报告期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合 期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业 16,930.00 0.02
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
2,040,000.00 2.04
E 建筑业 - -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
- -
J 金融业
- - 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 35 页共 45 页
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计 2,056,930.00 2.06
7.3 7.3 7.3 7.3
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 600886 国投电力 400,000 2,040,000.00 2.04
2 603369 今世缘 1,000 16,930.00 0.02
7.4 7.4 7.4 7.4
报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 7.4.1 7.4.1 7.4.1 累计买入金额超出 累计买入金额超出 累计买入金额超出 累计买入金额超出期初 期初 期初 期初基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 2% 2% 2% 2%或前 或前 或前 或前 20 20 20 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 603699 纽威股份 17,660.00 0.01
2 603369 今世缘 16,930.00 0.01
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 7.4.2 7.4.2 7.4.2 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出期初 期初 期初 期初基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 2% 2% 2% 2%或前 或前 或前 或前 20 20 20 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600886 国投电力 2,559,739.18 2.16
2 603699 纽威股份 21,680.00 0.02
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 36 页共 45 页
7.4.3 7.4.3 7.4.3 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 34,590.00
卖出股票收入（成交）总额 2,581,419.18
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
7.5 7.5 7.5 7.5
期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 7,021,000.00 7.04
其中：政策性金融债 7,021,000.00 7.04
4 企业债券 81,845,800.00 82.04
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 4,854,500.00 4.87
7 可转债 16,596,548.14 16.64
8 其他 - -
9 合计 110,317,848.14 110.58
7.6 7.6 7.6 7.6
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 112062 12 新都债 120,000 12,072,000.00 12.10
2 1280005 12 襄投债 100,000 10,513,000.00 10.54
3 1280128
12 渝地产
债
100,000 10,425,000.00 10.45
4 122670 12 新盛债 100,000 10,380,000.00 10.41 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 37 页共 45 页
5 112057 11 东磁债 100,000 10,230,000.00 10.25
7.7 7.7 7.7 7.7
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 119031 澜沧江 3 80,000 7,865,216.16 7.88
2 119027 侨城 05 50,000 5,000,000.00 5.01
7.8 7.8 7.8 7.8
报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 7.9 7.9 7.9
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 7.10 7.10 7.10
报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 7.11 7.11 7.11
报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 7.12 7.12 7.12
投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 7.12.3 7.12.3 7.12.3 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 9,274.00
2 应收证券清算款 1,998,814.77 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
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3 应收股利 -
4 应收利息 2,069,801.17
5 应收申购款 117,362.93
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,195,252.87
7.12.4 7.12.4 7.12.4 7.12.4 期末 期末 期末 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 持有的处于转股期的可转换债券明细 持有的处于转股期的可转换债券明细 持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 110016 川投转债 4,518,258.70 4.53
2 113003 重工转债 3,406,800.00 3.42
3 110020 南山转债 2,851,200.00 2.86
4 110015 石化转债 1,079,700.00 1.08
5 113005 平安转债 1,068,200.00 1.07
6 110018 国电转债 1,043,600.00 1.05
7.12.5 7.12.5 7.12.5 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例（％）
流通受限情
况说明
1 603369 今世缘 16,930.00 0.02
新股流通受
限
§8 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
8.1 8.1 8.1 8.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份 持有份额 占总份易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 39 页共 45 页
额比例 额比例
易方达双债增强
债券 A
1,522 37,423.74 27,999,900.09 49.16% 28,959,025.33 50.84%
易方达双债增强
债券 C
2,321 13,231.20 0.00 0.00% 30,709,604.22
100.00
%
合计 3,843 22,812.52 27,999,900.09 31.94% 59,668,629.55 68.06%
8.2 8.2 8.2 8.2
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
易方达双债增强债券 A 112.86 0.0002%
易方达双债增强债券 C 190.61 0.0006%
合计 303.47 0.0003%
8.3 8.3 8.3 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达双债增强债券 A 0
易方达双债增强债券 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
易方达双债增强债券 A 0
易方达双债增强债券 C 0
合计 0
§9 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
项目 易方达双债增强债券 A 易方达双债增强债券 C
基金合同生效日（2011 年 12 月 1
日）基金份额总额
551,303,364.17 1,052,806,591.89
本报告期期初基金份额总额 64,116,959.10 45,411,785.27
本报告期基金总申购份额 15,032,906.01 5,228,238.21
减：本报告期基金总赎回份额 22,190,939.69 19,930,419.26
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 56,958,925.42 30,709,604.22 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 40 页共 45 页
§10 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
10.1 10.1 10.1 10.1
基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 10.2 10.2 10.2
基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
本基金托管人 2014年 2月 7 日发布任免通知， 解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助
理职务。
10.3 10.3 10.3 10.3
涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 10.4 10.4 10.4
基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 10.5 10.5 10.5
为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 10.6 10.6 10.6
管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处
罚。
10.7 10.7 10.7 10.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 10.7.1 10.7.1 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
佣金
占当期佣
金总量的易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 41 页共 45 页
额的比例 比例
安信证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
广发证券 2 2,581,419.18 100.00% 2,350.12 100.00% -
国海证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的
选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信
息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能
力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支
持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 10.7.2 10.7.2 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
广发证券 127,612,386. 63.20% 1,344,458, 100.00% - - 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 42 页共 45 页
26 000.00
招商证券
71,804,855.4
1
35.56% - - - -
中信建投 2,497,871.20 1.24% - - - -
10.8 10.8 10.8 10.8
其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-17
2
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-27
3
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加金观诚为销售机构、 在金观诚推出
定期定额申购业务及参加金观诚非现场方式
申购与定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-02-14
4
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加中期时代为销售机构、 在中期时代
推出定期定额申购业务及参加中期时代网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-02-26
5
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加日照银行为销售机构、 在日照银行
推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-07
6
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加钱景财富为销售机构、 在钱景财富
推出定期定额申购业务及参加钱景财富网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-10
7
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加渤海银行为销售机构、 在渤海银行
推出定期定额申购业务及参加渤海银行申购
与定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-12
8
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加恒天明泽为销售机构、 在恒天明泽
推出定期定额申购业务及参加恒天明泽网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-13
9
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加光大证券手机客户端申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-17 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 43 页共 45 页
10
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加晟视天下为销售机构及参加晟视
天下网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-17
11
易方达基金管理有限公司关于变更分红方式
业务规则的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-17
12
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加一路财富为销售机构、 在一路财富
推出定期定额申购业务及参加一路财富网上
交易系统申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-28
13
易方达基金管理有限公司关于延长广发银行
借记卡基金网上直销申购费率、 转换费率优惠
期的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-31
14
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加东莞银行手机银行申购和定期定
额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-01
15
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加中国国际期货为销售机构、 在中国
国际期货推出定期定额申购业务及参加中国
国际期货申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-02
16
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金继续参加中国工商银行个人电子银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-10
17
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加增财基金为销售机构、 在增财基金
推出定期定额申购业务及参加增财基金网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-10
18
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中金公司申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-24
19
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加中国邮政储蓄银行为销售机构、 在
中国邮政储蓄银行推出定期定额申购业务及
参加中国邮政储蓄银行定期定额申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-05
20
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加浙江稠州商业银行为销售机构、 在
浙江稠州商业银行推出定期定额申购业务的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-15
21
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加威海市商业银行为销售机构、 在威
海市商业银行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-23
22 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2014-05-28 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 44 页共 45 页
式基金增加久富财富为销售机构、 在久富财富
推出定期定额申购业务及参加久富财富申购
与定期定额申购费率优惠活动的公告
报、证券时报
23
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金在晟视天下推出定期定额申购业务及
参加晟视天下定期定额申购费率优惠活动的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-04
24
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加宜信普泽为销售机构、 在宜信普泽
推出定期定额申购业务及参加宜信普泽网上
交易系统申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-09
25
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加广州农商银行为销售机构、 在广州
农商银行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-23
26
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加华夏银行手机银行交易渠道申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-30
27
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加杭州联合银行为销售机构、 在杭州
联合银行推出定期定额申购业务及参加杭州
联合银行申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-30
28
易方达基金管理有限公司关于延长广发银行
借记卡基金网上直销申购费率、 转换费率优惠
期的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-30
§11 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
11.1 11.1 11.1 11.1
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1. 中国证监会核准易方达双债增强债券型证券投资基金募集的文件；
2.《易方达双债增强债券型证券投资基金基金合同》；
3.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
4.《易方达双债增强债券型证券投资基金托管协议》；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照；
6.基金托管人业务资格批件、营业执照。
11.2 11.2 11.2 11.2
存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人、基金托管人处。 易方达双债增强债券型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 45 页共 45 页
11.3 11.3 11.3 11.3
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