易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 易方达亚洲精选股票型证券投资基金
2014 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年八月二十七日 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 2 页共 47 页
1 1 1 1
重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录
1.1 1.1 1.1 1.1
重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 21 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2014 年 1 月 1日起至 6月 30日止。 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 3 页共 47 页
1.2 1.2 1.2 1.2
目录 目录 目录 目录
1 重要提示及目录 ............................................... 2
1.1 重要提示 ..................................................... 2
1.2 目录 ......................................................... 3
2 基金简介 ..................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ....................................... 5
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ................................. 6
2.5 信息披露方式 ................................................. 6
2.6 其他相关资料 ................................................. 6
3 主要财务指标和基金净值表现 ................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ....................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................. 7
4 管理人报告 ................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................... 8
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ............... 9
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................. 9
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................... 10
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............. 10
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............. 10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................... 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...................... 11
5 托管人报告 .................................................. 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................ 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
............................................................ 12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见12
6
半年度财务会计报告（未经审计） .............................. 12
6.1 资产负债表 .................................................. 12
6.2 利润表 ...................................................... 13
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ 14
6.4 报表附注 .................................................... 15
7 投资组合报告 ................................................ 30
7.1 期末基金资产组合情况 ........................................ 30
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ................ 31
7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................ 31
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .. 32
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 .............................. 36
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ........................ 38
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 38
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 4 页共 47 页
细
............................................................ 38
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明
细
............................................................ 38
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 38
7.11 投资组合报告附注 ............................................ 38
8 基金份额持有人信息 .......................................... 39
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................... 39
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................... 40
8.3
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .. 40
9 开放式基金份额变动 .......................................... 40
10 重大事件揭示 ................................................ 40
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................... 40
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 40
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................ 41
10.4 基金投资策略的改变 .......................................... 41
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................ 41
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............ 41
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................... 41
10.8
其他重大事件 ................................................ 44
11 备查文件目录 ................................................ 47
11.1 备查文件目录 ................................................ 47
11.2 存放地点 .................................................... 47
11.3 查阅方式 .................................................... 47
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 5 页共 47 页
2 2 2 2
基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1
基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 易方达亚洲精选股票型证券投资基金
基金简称 易方达亚洲精选股票（QDII）
基金主代码 118001
交易代码 118001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年 1月 21日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 84,300,775.27 份
基金合同存续期 不定期
2.2 2.2 2.2 2.2
基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
本基金主要投资于亚洲企业，追求在有效控制风险的前提
下，实现基金资产的持续、稳健增值。
投资策略
本基金将基于对全球及亚洲宏观经济，各类资产的风险与收
益水平的综合分析与判断在不同区域和行业间进行积极的
资产配置。在构建投资组合方面，本基金坚持价值投资的理
念，以自下而上的基本面分析、深入的公司研究、对股票价
值的评估作为股票投资的根本依据，辅以自上而下的宏观经
济分析、国别/地区因素分析、行业分析，争取获得超越比较
基准的回报。固定收益品种与货币市场工具的投资将主要用
于回避投资风险、取得稳定回报，同时，保持必要的灵活性，
及时把握重大的投资机会。
业绩比较基准 MSCI AC 亚洲除日本指数
风险收益特征
本基金为股票型基金，理论上其风险和收益高于货币市场基
金、债券基金和混合型基金。一方面，本基金投资于境外市
场，承担了汇率风险、国家风险、新兴市场风险等境外投资
面临的特殊风险；另一方面，本基金对亚洲主要国家/地区进
行分散投资，基金整体风险低于对单一国家/地区投资的风
险。
2.3 2.3 2.3 2.3
基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信 息 披 露
姓名 张南 赵会军 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 6 页共 47 页
负责人 联系电话 020－38797888 010－66105799
电子邮箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 95588
传真 020－38799488 010－66105798
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3号4004-8室
北京市西城区复兴门内大街
55号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区复兴门内大街
55号
邮政编码 510620 100140
法定代表人 叶俊英 姜建清
2.4 2.4 2.4 2.4
境外投资顾问和境外资产托管人 境外投资顾问和境外资产托管人 境外投资顾问和境外资产托管人 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 无
Standard Chartered Bank (Hong Kong)
Limited
中文 无 渣打银行（香港）有限公司
注册地址 无
香港中环德辅道中四至四 A号渣打银
行大厦 32楼
办公地址 无
香港九龙观塘光观塘路三百八十八号
渣打中心 15 楼
邮政编码 无 无
2.5 2.5 2.5 2.5
信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43 楼
2.6 2.6 2.6 2.6
其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州
银行大厦 40 楼 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 7 页共 47 页
3 3 3 3
主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指标和基金净值表现
3.1 3.1 3.1 3.1
主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 报告期 报告期 报告期 报告期（ （ （ （2014 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日 日 日 日至 至 至 至 2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日） ） ） ）
本期已实现收益 -2,520,042.95
本期利润 -2,087,629.11
加权平均基金份额本期利润 -0.0235
本期加权平均净值利润率 -3.08%
本期基金份额净值增长率 -2.76%
3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末(2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日)
期末可供分配利润 -19,070,201.31
期末可供分配基金份额利润 -0.2262
期末基金资产净值 65,230,573.96
期末基金份额净值 0.774
3.1.3 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末(2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日)
基金份额累计净值增长率 -22.60%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 3.2 3.2 3.2
基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 3.2.1 3.2.1 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 3.34% 0.50% 1.19% 0.46% 2.15% 0.04%
过去三个月 0.13% 0.76% 5.97% 0.49% -5.84% 0.27%
过去六个月 -2.76% 0.78% 7.73% 0.64% -10.49% 0.14%
过去一年 -1.02% 0.82% 15.02% 0.77% -16.04% 0.05%
过去三年 -28.00% 1.26% -1.94% 1.13% -26.06% 0.13%
自基金合同生效起
至今
-22.60% 1.19% 7.80% 1.12% -30.40% 0.07%
3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较 的比较 的比较 的比较
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 8 页共 47 页
易方达亚洲精选股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2010年 1月 21日至 2014年 6月 30日)
注：1.按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配
置比例符合基金合同（第十一部分二、投资范围和六、投资禁止与限制）的有关约定。
2.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。
3.自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为-22.60%，同期业绩比较基准收益率为
7.80%。
4 4 4 4
管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1
基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准， 易方达基金管理有限公司成立于 2001年 4月 17日，
注册资本 1.2 亿元，旗下设有北京、广州、上海分公司和香港子公司、资产管理子公司。易方达秉
承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现
持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004
年 10 月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005 年 8 月，易方达获得企业年金基金
投资管理人资格。2007 年 12 月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008 年 2 月，易
方达获得从事特定客户资产管理业务资格。截至 2014 年 6月 30 日，易方达旗下共管理 57 只开放式
基金、1 只封闭式基金和多个全国社保基金资产组合、企业年金及特定客户资产管理业务，资产管易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 9 页共 47 页
理总规模近 2400 亿元。
4.1.2 4.1.2 4.1.2 4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理简介 及基金经理助理简介 及基金经理助理简介 及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张坤
本基金的基金经理、 易方达
中小盘股票型证券投资基
金的基金经理
2014-04-08 - 6 年
硕士研究
生，曾任易
方达基金管
理有限公司
研究部行业
研究员、基
金投资部基
金经理助
理。
Guan Yu (管
宇)
本基金的基金经理、 易方达
资产管理（香港）有限公司
基金经理
2012-01-01 2014-04-08 7 年
硕士研究
生，曾任道
富环球资产
管理公司
(SSgA)数量
分析师，易
方达基金管
理有限公司
海外投资经
理、易方达
黄金主题证
券投资基金
（LOF）的
基金经理。
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 4.2 4.2 4.2
境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 4.3 4.3 4.3
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 10 页共 47 页
4.4 4.4 4.4 4.4
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 4.4.1 4.4.1 4.4.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组
合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集
中交易制度等，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组
合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.4.2 4.4.2 4.4.2 4.4.2 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.5 4.5 4.5 4.5
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 4.5.1 4.5.1 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
今年以来，美国经济处于复苏通道中，6月 ISM制造业采购经理人指数（PMI）为 55.3%，已经
连续 12 个月处于扩张区间。 6 月 ADP 就业人数增加 28.1 万,创 2012年 11 月以来最大增幅,大幅超出
此前预期的 20万。从就业来看，各个行业的就业市场均稳步改善。美联储主席近期的表态有利于放
松，一定程度降低了市场对近期加息的预期。亚太市场方面，资金出现一定流入。中国经济方面，
年初经济出现一定下滑，二季度以来政府为了对冲经济下滑，采取了一系列“微刺激”措施，包括加
大基建投资、定向降准等，经济呈现企稳的态势。资金方面，年初国内流动性较为紧张，二季度以
来流动性水平有所放松。
本基金在上半年降低了股票仓位，并对结构进行了调整。国别配置方面，增加了中国的配置比
例，降低了泰国、新加坡等国家的配置比例。行业方面，增加了医疗保健、地产、消费、博彩等行
业的配置，降低了银行、工业等行业的配置。个股方面，增加了业务模式有特色、估值水平合理的
中小市值公司的投资比例。
4.5.2 4.5.2 4.5.2 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.774元，本报告期份额净值增长率为-2.76%，同期业绩比较
基准收益率为 7.73%。
4.6 4.6 4.6 4.6
管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济、 、 、 、证券市场及 证券市场及 证券市场及 证券市场及行业走势的简要展望 行业走势的简要展望 行业走势的简要展望 行业走势的简要展望
美国经济不断向好，就业情况不断超预期，需关注美国的通胀情况，这将关系到量化宽松政策
的退出时间。加息预期预计将在年底前加强，提升市场的短期利率，引发资金面的波动。美国市场易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 11 页共 47 页
的估值水平已达到近几年较高水平，去年和今年的 IPO活跃度也为近六年最高水平，在这种情况下，
需要更加警惕潜在的风险因素。
中国经济处于企稳之中，虽然依然面临一定不确定性，但香港市场中国公司的估值从纵向和横
向来看均属于很低的水平。在这种风险收益背景下适宜积极寻找投资机会。
在此背景下，本基金计划采取攻守均衡的策略，力求以精选行业和个股为根本来获取超额收益。
行业方面，选择市场空间广阔、竞争格局稳定的行业；个股方面，重点选择长期逻辑清晰、竞争壁
垒高和管理优秀的两类企业：一是经过时间考验的行业龙头公司，二是经营模式有特色的中小公司。
通过分享这些优秀企业的成长为投资者带来回报。
4.7 4.7 4.7 4.7
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业
市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 4.8 4.8 4.8
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
5 5 5 5
托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对易方达亚洲精选股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守
《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 12 页共 47 页
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 5.2 5.2 5.2
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明
本报告期内，易方达亚洲精选股票型证券投资基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易
方达亚洲精选股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、
基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按
照基金合同的规定进行。本报告期内，易方达亚洲精选股票型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 5.3 5.3 5.3
托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达亚洲精选股票型证券投资基金
2014年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进
行了核查，以上内容真实、准确和完整。
6 6 6 6 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告（ （ （ （未经审计 未经审计 未经审计 未经审计） ） ） ）
6.1 6.1 6.1 6.1
资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达亚洲精选股票型证券投资基金
报告截止日：2014年 6月 30 日
单位：人民币元
资产 资产 资产 资产 附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
资产 资产 资产 资产： ： ： ：
银行存款 6.4.7.1 12,137,519.06 3,349,625.08
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 53,387,343.45 70,779,796.44
其中：股票投资
53,387,343.45 70,779,796.44
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
260,811.78 754,309.13
应收利息 6.4.7.5 180.74 367.51 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 13 页共 47 页
应收股利
336,762.74 1,463.26
应收申购款
10,911.32 8,783.68
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 资产总计 资产总计 资产总计
66,133,529.09 74,894,345.10
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
258,372.98 -
应付赎回款
377,871.67 285,917.92
应付管理人报酬
79,460.65 96,432.44
应付托管费
18,540.83 22,500.91
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 168,709.00 220,172.07
负债合计
902,955.13 625,023.34
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 6.4.7.9 84,300,775.27 93,348,750.25
未分配利润 6.4.7.10 -19,070,201.31 -19,079,428.49
所有者权益合计
65,230,573.96 74,269,321.76
负债和所有者权益总计
66,133,529.09 74,894,345.10
注：报告截止日 2014 年 6月 30日，基金份额净值 0.774 元，基金份额总额 84,300,775.27份。
6.2
利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达亚洲精选股票型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014年 6月 30日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目 附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2014 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日 日 日 日至 至 至 至
2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2013 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至
2013 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
-985,378.84 -9,950,723.25
1.利息收入
7,052.61 8,261.65
其中：存款利息收入 6.4.7.11 7,052.61 8,261.65 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 14 页共 47 页
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-1,465,805.07 1,311,817.95
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -2,467,463.55 -307,125.17
基金投资收益 6.4.7.13 - -
债券投资收益 6.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.15 12,531.32 -
股利收益 6.4.7.16 989,127.16 1,618,943.12
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.17 432,413.84 -11,026,016.52
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
39,834.92 -249,622.81
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 1,124.86 4,836.48
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
1,102,250.27 1,250,086.45
1．管理人报酬
503,921.29 722,342.18
2．托管费
117,581.63 168,546.53
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.19 301,517.54 170,257.78
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 6.4.7.20 179,229.81 188,939.96
三 三 三 三、 、 、 、利润总额 利润总额 利润总额 利润总额（ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以“-”号填 号填 号填 号填
列 列 列 列） ） ） ）
-2,087,629.11 -11,200,809.70
减：所得税费用
- -
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“-”号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
-2,087,629.11 -11,200,809.70
6.3
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达亚洲精选股票型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1日至 2014年 6月 30日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2014 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日 日 日 日至 至 至 至 2014 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
93,348,750.25 -19,079,428.49 74,269,321.76
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- -2,087,629.11 -2,087,629.11
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
-9,047,974.98 2,096,856.29 -6,951,118.69 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 15 页共 47 页
少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 2,100,029.57 -506,714.40 1,593,315.17
2.基金赎回款 -11,148,004.55 2,603,570.69 -8,544,433.86
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
84,300,775.27 -19,070,201.31 65,230,573.96
项目 项目 项目 项目
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2013 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至 2013 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
115,086,557.96 -12,953,407.45 102,133,150.51
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- -11,200,809.70 -11,200,809.70
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-9,914,983.36 1,273,185.85 -8,641,797.51
其中：1.基金申购款 2,847,086.82 -320,414.92 2,526,671.90
2.基金赎回款 -12,762,070.18 1,593,600.77 -11,168,469.41
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
105,171,574.60 -22,881,031.30 82,290,543.30
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4
报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
6.4.1 6.4.1 6.4.1 6.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达亚洲精选股票型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中
国证监会”)证监许可[2008]1064 号《关于核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金募集的批复》和
证监许可[2009]367 号《关于核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金备案的批复》核准，由易方达
基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达亚洲精选股票型证券投资基
金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，本基金基金合同于 2010 年 1 月 21 日正式生效，基
金合同生效日的基金份额总额为 592,067,217.31 份基金份额，其中认购资金利息折合 107,302.70 份
基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 16 页共 47 页
限公司，注册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境
外资产托管人为渣打银行（香港）有限公司。
6.4.2 6.4.2 6.4.2 6.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38项
具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称
“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年
度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达亚洲精
选股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 6.4.3 6.4.3 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 6.4.4 6.4.4 6.4.4 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策、 、 、 、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 6.4.5 6.4.5 6.4.5 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 6.4.6 6.4.6 6.4.6 税项 税项 税项 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优
惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收
法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。
(3) 基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收
法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
6.4.7 6.4.7 6.4.7 6.4.7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
活期存款 12,137,519.06
定期存款 - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 17 页共 47 页
其中：存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3个月-1 年 -
存款期限 1个月以内 -
其他存款 -
合计 12,137,519.06
6.4.7.2 6.4.7.2 6.4.7.2 6.4.7.2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 52,111,053.63 53,387,343.45 1,276,289.82
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 52,111,053.63 53,387,343.45 1,276,289.82
注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。
6.4.7.3 6.4.7.3 6.4.7.3 6.4.7.3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/ / / /负债 负债 负债 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 6.4.7.4 6.4.7.4 6.4.7.4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 6.4.7.5 6.4.7.5 6.4.7.5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应收活期存款利息 180.74
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 18 页共 47 页
合计 180.74
6.4.7.6 6.4.7.6 6.4.7.6 6.4.7.6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 6.4.7.7 6.4.7.7 6.4.7.7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
本基金本报告期末无应付交易费用。
6.4.7.8 6.4.7.8 6.4.7.8 6.4.7.8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 105.69
预提费用 168,603.31
合计 168,709.00
6.4.7.9 6.4.7.9 6.4.7.9 6.4.7.9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 93,348,750.25 93,348,750.25
本期申购 2,100,029.57 2,100,029.57
本期赎回（以“-”号填列） -11,148,004.55 -11,148,004.55
本期末 84,300,775.27 84,300,775.27
6.4.7.10 6.4.7.10 6.4.7.10 6.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -17,501,565.89 -1,577,862.60 -19,079,428.49
本期利润 -2,520,042.95 432,413.84 -2,087,629.11
本期基金份额交易产生的
变动数
1,777,131.45 319,724.84 2,096,856.29
其中：基金申购款 -416,657.27 -90,057.13 -506,714.40
基金赎回款 2,193,788.72 409,781.97 2,603,570.69
本期已分配利润 - - -
本期末 -18,244,477.39 -825,723.92 -19,070,201.31
6.4.7.11 6.4.7.11 6.4.7.11 6.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
活期存款利息收入 7,051.67 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 19 页共 47 页
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 0.94
合计 7,052.61
6.4.7.12 6.4.7.12 6.4.7.12 6.4.7.12 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益—— —— —— ——买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
卖出股票成交总额 75,205,324.70
减：卖出股票成本总额 77,672,788.25
买卖股票差价收入 -2,467,463.55
6.4.7.13 6.4.7.13 6.4.7.13 6.4.7.13 基金投资收益 基金投资收益 基金投资收益 基金投资收益
本基金本报告期无基金投资收益。
6.4.7.14 6.4.7.14 6.4.7.14 6.4.7.14 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.15 6.4.7.15 6.4.7.15 6.4.7.15 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
卖出权证成交总额 12,531.32
减：卖出权证成本总额 -
买卖权证差价收入 12,531.32
6.4.7.16 6.4.7.16 6.4.7.16 6.4.7.16 股利收益 股利收益 股利收益 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
股票投资产生的股利收益 989,127.16
基金投资产生的股利收益 -
合计 989,127.16
6.4.7.17 6.4.7.17 6.4.7.17 6.4.7.17 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
1.交易性金融资产 432,413.84
——股票投资 432,413.84
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 20 页共 47 页
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 432,413.84
6.4.7.18 6.4.7.18 6.4.7.18 6.4.7.18 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金赎回费收入 1,124.86
合计 1,124.86
6.4.7.19 6.4.7.19 6.4.7.19 6.4.7.19 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
交易所市场交易费用 301,517.54
银行间市场交易费用 -
合计 301,517.54
6.4.7.20 6.4.7.20 6.4.7.20 6.4.7.20 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
审计费用 19,835.79
信息披露费 148,767.52
银行汇划费 1,626.50
银行间账户维护费 9,000.00
其他 -
合计 179,229.81
注：“其他”主要包含支付给交易所的结算服务费用和存托凭证托管机构的存托服务费用。
6.4.8 6.4.8 6.4.8 6.4.8 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 6.4.8.1 6.4.8.1 6.4.8.1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 6.4.8.2 6.4.8.2 6.4.8.2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 6.4.9 6.4.9 6.4.9 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
6.4.9.1 6.4.9.1 6.4.9.1 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 6.4.9.2 6.4.9.2 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 21 页共 47 页
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
渣打银行（香港）有限公司(以下简称“渣打银行”) 境外资产托管人
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 6.4.10 6.4.10 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 6.4.10.1 6.4.10.1 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 6.4.10.1.1 6.4.10.1.1 6.4.10.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 6.4.10.1.2 6.4.10.1.2 6.4.10.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 6.4.10.1.3 6.4.10.1.3 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 6.4.10.2 6.4.10.2 6.4.10.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
503,921.29 722,342.18
其中：支付销售机构的客户
维护费
74,875.88 107,847.38
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×1.5%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金的管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月前 2 个工作日
内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
117,581.63 168,546.53
注：本基金的托管费（包括境外托管费）按前一日基金资产净值的 0.35%的年费率计提。计算
方法如下：
H＝E×0.35%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 22 页共 47 页
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月前 2 个工作日内
从基金财产中一次性支取。
6.4.10.3 6.4.10.3 6.4.10.3 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券( ( ( (含回购 含回购 含回购 含回购) ) ) )交易 交易 交易 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 6.4.10.4 6.4.10.4 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 6.4.10.5 6.4.10.5 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 782,882.09 4,503.73 765,128.89 6,405.12
渣打银行 11,354,636.97 2,547.94 7,471,263.76 1,844.79
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司和渣打银行（香港）有限公司
保管，按银行同业利率或约定利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 6.4.10.7 6.4.10.7 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 6.4.11 6.4.11 6.4.11 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
6.4.12 6.4.12 6.4.12 6.4.12 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2014 2014 2014 2014 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 6.4.12.1 6.4.12.1 6.4.12.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/ / / /增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 6.4.12.2 6.4.12.2 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 6.4.12.3 6.4.12.3 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 23 页共 47 页
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13 6.4.13 6.4.13 6.4.13 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理 金融工具风险及管理
6.4.13.1 6.4.13.1 6.4.13.1 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为
及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、
监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险
监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后
的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金属股票基金，投资于股票及其他权益类证券占基金资产的比例不低于６０％，其中投资
于在亚洲地区（日本除外）证券市场交易的企业以及在其他证券市场交易的亚洲企业（日本除外），
合计不低于股票资产的８０％（亚洲企业指注册登记或者总部在亚洲的企业）。理论上其风险和收
益高于货币市场基金、债券基金和混合型基金。一方面，本基金投资于境外市场，承担了汇率风险、
国家风险、新兴市场风险等境外投资面临的特殊风险；另一方面，本基金对亚洲主要国家／地区进
行分散投资，基金整体风险低于对单一国家／地区投资的风险。
6.4.13.2 6.4.13.2 6.4.13.2 6.4.13.2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任（本基金为进行避险和组合的有效
管理可以投资衍生品）,或者基金所投资证券之发行人出现违约（包括国家信用风险）、拒绝支付到
期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的投资备选库制度和交易对手
备选库制度及分散化投资方式防范信用风险。 本期末本基金没有进行衍生品投资和债券投资。
6.4.13.2.1 6.4.13.2.1 6.4.13.2.1 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有三方机构评级的短期
融资券。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 6.4.13.2.2 6.4.13.2.2 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 24 页共 47 页
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.3 6.4.13.3 6.4.13.3 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险指基金在短时间内购买以及售出金融工具，成交价格较远地偏离了真实价值。当某
国／地区的资本市场规模较小，金融市场不发达，某金融品种流通市值较低，参与机构数量较少，
成交不活跃，以及基金需要在短时间内进行大量交易时，有可能发生流动性风险，导致基金难以快
速建仓，或在出现大额赎回时，被迫在不利价格大量抛售证券，使基金净值遭受不利影响。本基金
采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结
构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市,主要投资
的交易所流动性较好，因此本基金面临的流动性风险较小。
6.4.13.4 6.4.13.4 6.4.13.4 6.4.13.4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
本基金投资于海外市场，面临市场波动带来的风险。影响金融市场波动的因素比较复杂，包括
经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等，都将影响基金净值的升跌。
6.4.13.4.1 6.4.13.4.1 6.4.13.4.1 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 本期末 本期末 本期末
2014年 年 年 年 6月 月 月 月 30日 日 日 日
1 年以内 年以内 年以内 年以内 1-5 年 年 年 年 5 年以上 年以上 年以上 年以上 不计息 不计息 不计息 不计息 合计 合计 合计 合计
资产
银行存款 12,137,519.06 - - - 12,137,519.06
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 25 页共 47 页
交易性金融资产 - - - 53,387,343.45 53,387,343.45
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 260,811.78 260,811.78
应收利息 - - - 180.74 180.74
应收股利 - - - 336,762.74 336,762.74
应收申购款 5,192.37 - - 5,718.95 10,911.32
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 12,142,711.43 - - 53,990,817.66 66,133,529.09
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 258,372.98 258,372.98
应付赎回款 - - - 377,871.67 377,871.67
应付管理人报酬 - - - 79,460.65 79,460.65
应付托管费 - - - 18,540.83 18,540.83
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 168,709.00 168,709.00
负债总计 - - - 902,955.13 902,955.13
利率敏感度缺口 12,142,711.43 - - 53,087,862.53 65,230,573.96
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31
日 日 日 日
1 年以内 年以内 年以内 年以内 1-5 年 年 年 年 5 年以上 年以上 年以上 年以上 不计息 不计息 不计息 不计息 合计 合计 合计 合计
资产
银行存款 3,349,625.08 - - - 3,349,625.08
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 70,779,796.44 70,779,796.44
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资 - - - - -易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 26 页共 47 页
产
应收证券清算款 - - - 754,309.13 754,309.13
应收利息 - - - 367.51 367.51
应收股利 - - - 1,463.26 1,463.26
应收申购款 596.27 - - 8,187.41 8,783.68
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 3,350,221.35 - - 71,544,123.75 74,894,345.10
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 285,917.92 285,917.92
应付管理人报酬 - - - 96,432.44 96,432.44
应付托管费 - - - 22,500.91 22,500.91
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 220,172.07 220,172.07
负债总计 - - - 625,023.34 625,023.34
利率敏感度缺口 3,350,221.35 - - 70,919,100.41 74,269,321.76
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 6.4.13.4.1.2 6.4.13.4.1.2 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
1.市场利率下降 25个基点 - -
2.市场利率上升 25个基点 - -
注：本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资
产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险 外汇风险 外汇风险
本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 27 页共 47 页
贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。
6.4.13.4.2.1 6.4.13.4.2.1 6.4.13.4.2.1 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 外汇风险敞口 外汇风险敞口 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期末 本期末 本期末 本期末
2014年 年 年 年6月 月 月 月30日 日 日 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外币 计价 以 外币 计价 以 外币 计价 以 外币 计价
的资产 的资产 的资产 的资产
银行存款 5,924,793.23 5,430,771.67 43.81 11,355,608.71
结算备付金 - - - -
存出保证金 - - - -
交易性金融资
产
10,246,110.17 43,141,233.28 - 53,387,343.45
衍生金融资产 - - - -
应收证券清算
款
260,811.78 - - 260,811.78
应收利息 - - 0.01 0.01
应收股利 - 336,762.74 - 336,762.74
应收申购款 - - - -
其他资产 - - - -
资产合计 资产合计 资产合计 资产合计 16,431,715.18 48,908,767.69 43.82 65,340,526.69
以 外币 计价 以 外币 计价 以 外币 计价 以 外币 计价
的负债 的负债 的负债 的负债
应付证券清算
款
- 258,372.98 - 258,372.98
应付赎回款 - - - -
其他负债 - - - -
负债合计 负债合计 负债合计 负债合计 - 258,372.98 - 258,372.98
资 产负 债表 资 产负 债表 资 产负 债表 资 产负 债表
外 汇风 险敞 外 汇风 险敞 外 汇风 险敞 外 汇风 险敞
口净额 口净额 口净额 口净额
16,431,715.18 48,650,394.71 43.82 65,082,153.71
项目 项目 项目 项目
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2013年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
美元 美元 美元 美元 港币 港币 港币 港币 其他币种 其他币种 其他币种 其他币种 合计 合计 合计 合计 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 28 页共 47 页
折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币
以 外币 计价 以 外币 计价 以 外币 计价 以 外币 计价
的资产 的资产 的资产 的资产
银行存款 768,649.29 1,184,187.86 16,793.93 1,969,631.08
结算备付金 - - - -
存出保证金 - - - -
交易性金融资
产
11,877,602.58 27,832,344.49 31,069,849.37 70,779,796.44
衍生金融资产 - - - -
应收证券清算
款
- 754,309.13 - 754,309.13
应收利息 - - 0.01 0.01
应收股利 1,463.26 - - 1,463.26
应收申购款 - - - -
其他资产 - - - -
资产合计 资产合计 资产合计 资产合计 12,647,715.13 29,770,841.48 31,086,643.31 73,505,199.92
以 外币 计价 以 外币 计价 以 外币 计价 以 外币 计价
的负债 的负债 的负债 的负债
应付证券清算
款
- - - -
应付赎回款 - - - -
其他负债 - - - -
负债合计 负债合计 负债合计 负债合计 - - - -
资 产负 债表 资 产负 债表 资 产负 债表 资 产负 债表
外 汇风 险敞 外 汇风 险敞 外 汇风 险敞 外 汇风 险敞
口净额 口净额 口净额 口净额
12,647,715.13 29,770,841.48 31,086,643.31 73,505,199.92
6.4.13.4.2.2 6.4.13.4.2.2 6.4.13.4.2.2 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 外汇风险的敏感性分析 外汇风险的敏感性分析 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率外其他因素保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
假设人民币对一揽子货币平均升
值 5%
-3,254,107.68 -3,675,259.95
假设人民币对一揽子货币平均贬
值 5%
3,254,107.68 3,675,259.95
6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险 其他价格风险 其他价格风险
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 29 页共 47 页
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 6.4.13.4.3.1 6.4.13.4.3.1 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 53,387,343.45 81.84 70,779,796.44 95.30
交易性金融资产－基金投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 53,387,343.45 81.84 70,779,796.44 95.30
6.4.13.4.3.2 6.4.13.4.3.2 6.4.13.4.3.2 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2014年 6月 30日
上年度末
2013年 12月 31 日
1.业绩比较基准上升 5% 2,669,367.16 3,538,989.76
2.业绩比较基准下降 5% -2,669,367.16 -3,538,989.76
6.4.14 有助于理解和分析 有助于理解和分析 有助于理解和分析 有助于理解和分析会计报表 会计报表 会计报表 会计报表需要说明的其他事项 需要说明的其他事项 需要说明的其他事项 需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 30 页共 47 页
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场
报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2014 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层级的余额为 53,387,343.45 元，无属于第二层级和第三层级的余额(2013 年 12 月 31 日：第一
层级 70,779,796.44元，无属于第二层级和第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情
况，本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2013 年期初：同)；本基金本期
净转入/(转出)第三层级 0.00 元(2013 年度：无)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 7 7 7
投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告
7.1 7.1 7.1 7.1
期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 53,387,343.45 80.73
其中：普通股 43,141,233.28 65.23
存托凭证 10,246,110.17 15.49
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 31 页共 47 页
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 12,137,519.06 18.35
8 其他各项资产 608,666.58 0.92
9 合计 66,133,529.09 100.00
7.2 7.2 7.2 7.2
期末在各个国家 期末在各个国家 期末在各个国家 期末在各个国家（ （ （ （地区 地区 地区 地区） ） ） ）证券市场的权益投资分布 证券市场的权益投资分布 证券市场的权益投资分布 证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
香港 43,141,233.28 66.14
美国 10,246,110.17 15.71
合计 53,387,343.45 81.84
注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。
2.ADR、GDR按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
7.3 7.3 7.3 7.3
期末按行业分类的权益投资组合 期末按行业分类的权益投资组合 期末按行业分类的权益投资组合 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
能源 1,290,478.75 1.98
材料 - -
工业 1,682,750.00 2.58
非必需消费品 12,546,463.12 19.23
必需消费品 5,438,219.38 8.34
保健 14,976,348.01 22.96
金融 11,631,310.89 17.83
信息技术 4,928,328.30 7.56
电信服务 - -
公用事业 893,445.00 1.37
合计 53,387,343.45 81.84
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 32 页共 47 页
7.4 7.4 7.4 7.4
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
(地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
TAL
Education
Group
- XRS US
纽约证
券交易
所
美国 16,000 2,707,232.00 4.15
2
Sunac
China
Holdings
Ltd
融创中国
控股有限
公司
1918 HK
香港证
券交易
所
香港 750,000 2,613,421.88 4.01
3
China
Pioneer
Pharma
Holdings
Ltd
中国先锋
医药控股
有限公司
1345 HK
香港证
券交易
所
香港 660,000 2,462,212.50 3.77
4
Greentow
n China
Holdings
Ltd
绿城中国
控股有限
公司
3900 HK
香港证
券交易
所
香港 400,000 2,457,450.00 3.77
5
Sands
China Ltd
金沙中国
有限公司
1928 HK
香港证
券交易
所
香港 52,000 2,416,651.25 3.70
6
Lee's
Pharmace
utical
Holdings
Ltd
李氏大药
厂控股有
限公司
950 HK
香港证
券交易
所
香港 300,000 2,378,868.75 3.65
7 Baidu Inc - BIDU US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,000 2,298,809.14 3.52
8
China
Huiyuan
Juice
Group Ltd
中国汇源
果汁集团
有限公司
1886 HK
香港证
券交易
所
香港 700,000 2,089,150.00 3.20
9
Galaxy
Entertain
ment
Group Ltd
银河娱乐
集团有限
公司
27 HK
香港证
券交易
所
香港 40,000 1,968,500.00 3.02
10
China
Traditiona
l Chinese
中国中药
有限公司
570 HK
香港证
券交易
所
香港 650,000 1,790,303.13 2.74 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 33 页共 47 页
Medicine
Co Ltd
11
Melco
Crown
Entertain
ment Ltd
- MPEL US
纳斯达
克证券
交易所
美国 8,000 1,757,731.90 2.69
12
Hutchison
Whampoa
Ltd
和记黄埔
有限公司
13 HK
香港证
券交易
所
香港 20,000 1,682,750.00 2.58
13
China
Minsheng
Banking
Corp Ltd
中国民生
银行股份
有限公司
1988 HK
香港证
券交易
所
香港 276,000 1,537,906.50 2.36
14
Sihuan
Pharmace
utical
Holdings
Group Ltd
四环医药
控股集团
有限公司
460 HK
香港证
券交易
所
香港 400,000 1,504,950.00 2.31
15
China
Merchants
Bank Co
Ltd
招商银行
股份有限
公司
3968 HK
香港证
券交易
所
香港 120,000 1,455,420.00 2.23
16
Taiwan
Semicond
uctor
Manufact
uring Co
Ltd
- TSM US
纽约证
券交易
所
美国 10,000 1,316,083.92 2.02
17
China
Petroleum
&
Chemical
Corp
中国石油
化工股份
有限公司
386 HK
香港证
券交易
所
香港 220,000 1,290,478.75 1.98
18
China
Animal
Healthcar
e Ltd
中国动物
保健品有
限公司
940 HK
香港证
券交易
所
香港 300,000 1,283,493.75 1.97
19
Hua Han
Bio-Phar
maceutica
l Holdings
Ltd
华瀚生物
制药控股
有限公司
587 HK
香港证
券交易
所
香港 1,000,000 1,246,187.50 1.91
20
SA SA
Internatio
nal
莎莎国际
控股有限
公司
178 HK
香港证
券交易
所
香港 280,000 1,189,037.50 1.82 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 34 页共 47 页
Holdings
Ltd
21
Tingyi
Cayman
Islands
Holding
Corp
康师傅控
股有限公
司
322 HK
香港证
券交易
所
香港 56,000 964,565.00 1.48
22
Ping An
Insurance
Group Co
of China
Ltd
中国平安
保险(集团)
股份有限
公司
2318 HK
香港证
券交易
所
香港 20,000 952,500.00 1.46
23
Beijing
Tong Ren
Tang
Chinese
Medicine
Co Ltd
北京同仁
堂国药有
限公司
8138 HK
香港证
券交易
所
香港 120,000 950,595.00 1.46
24
Dawnrays
Pharmace
utical
Holdings
Ltd
东瑞制药
(控股)有限
公司
2348 HK
香港证
券交易
所
香港 200,000 896,937.50 1.38
25
China Gas
Holdings
Ltd
中国燃气
控股有限
公司
384 HK
香港证
券交易
所
香港 70,000 893,445.00 1.37
26
China
Foods Ltd
中国食品
有限公司
506 HK
香港证
券交易
所
香港 400,000 873,125.00 1.34
27
MGM
China
Holdings
Ltd
美高梅中
国控股有
限公司
2282 HK
香港证
券交易
所
香港 40,000 854,075.00 1.31
28
China
Medical
System
Holdings
Ltd
康哲药业
控股有限
公司
867 HK
香港证
券交易
所
香港 90,000 677,941.88 1.04
29
New
Oriental
Education
&
Technolog
y Group
Inc
- EDU US
纽约证
券交易
所
美国 4,000 653,919.58 1.00 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 35 页共 47 页
30
Tong Ren
Tang
Technolog
ies Co Ltd
北京同仁
堂科技发
展股份有
限公司
1666 HK
香港证
券交易
所
香港 72,000 646,938.00 0.99
31
Poly
Property
Group Co
Ltd
保利置业
集团有限
公司
119 HK
香港证
券交易
所
香港 250,000 640,953.13 0.98
32
Sino
Biopharm
aceutical
Ltd
中国生物
制药有限
公司
1177 HK
香港证
券交易
所
香港 120,000 598,170.00 0.92
33
Hong
Kong
Exchange
s and
Clearing
Ltd
香港交易
及结算所
有限公司
388 HK
香港证
券交易
所
香港 5,000 573,484.38 0.88
34
China
Shineway
Pharmace
utical
Group Ltd
中国神威
药业集团
有限公司
2877 HK
香港证
券交易
所
香港 50,000 539,750.00 0.83
35
58.com
Inc
- WUBA US
纽约证
券交易
所
美国 1,600 532,192.59 0.82
36
Hengan
Internatio
nal Group
Co Ltd
恒安国际
集团有限
公司
1044 HK
香港证
券交易
所
香港 8,000 518,160.00 0.79
37
China
Distance
Education
Holdings
Ltd
- DL US
纽约证
券交易
所
美国 5,000 515,604.64 0.79
38
China
Mengniu
Dairy Co
Ltd
中国蒙牛
乳业有限
公司
2319 HK
香港证
券交易
所
香港 18,000 512,206.88 0.79
39
Country
Garden
Holdings
Co Ltd
碧桂园控
股有限公
司
2007 HK
香港证
券交易
所
香港 200,000 488,950.00 0.75
40
Tsingtao
Brewery
青岛啤酒
股份有限
168 HK
香港证
券交易
香港 10,000 481,012.50 0.74 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 36 页共 47 页
Co Ltd 公司 所
41
Evergrand
e Real
Estate
Group Ltd
恒大地产
集团有限
公司
3333 HK
香港证
券交易
所
香港 200,000 477,837.50 0.73
42 YY Inc - YY US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,000 464,536.40 0.71
43
Agile
Property
Holdings
Ltd
雅居乐地
产控股有
限公司
3383 HK
香港证
券交易
所
香港 100,000 433,387.50 0.66
44
Sinosoft
Technolog
y Group
Ltd
中国擎天
软件科技
集团有限
公司
1297 HK
香港证
券交易
所
香港 150,000 316,706.25 0.49
45
Paradise
Entertain
ment Ltd
汇彩控股
有限公司
1180 HK
香港证
券交易
所
香港 60,000 242,411.25 0.37
46
Wynn
Macau
Ltd
永利澳门
有限公司
1128 HK
香港证
券交易
所
香港 10,000 241,300.00 0.37
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5 7.5 7.5 7.5
报告期内 报告期内 报告期内 报告期内权益 权益 权益 权益投资组合的重大变动 投资组合的重大变动 投资组合的重大变动 投资组合的重大变动
7.5.1 7.5.1 7.5.1 7.5.1 累计买入金额超出 累计买入金额超出 累计买入金额超出 累计买入金额超出期初 期初 期初 期初基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 2% 2% 2% 2%或前 或前 或前 或前 20 20 20 20 名的权益投资明细 名的权益投资明细 名的权益投资明细 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1
China Huiyuan Juice Group
Ltd
1886 HK 2,830,060.53 3.81
2 Sunac China Holdings Ltd 1918 HK 2,650,677.03 3.57
3 YY Inc YY US 2,526,525.04 3.40
4 Sands China Ltd 1928 HK 2,499,821.95 3.37
5
China Merchants Bank Co
Ltd
3968 HK 2,280,673.46 3.07
6
China Pioneer Pharma
Holdings Ltd
1345 HK 2,243,422.90 3.02
7
Sinosoft Technology Group
Ltd
1297 HK 2,218,011.12 2.99
8 TAL Education Group XRS US 2,165,082.26 2.92 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 37 页共 47 页
9
Lee's Pharmaceutical
Holdings Ltd
950 HK 2,117,638.42 2.85
10
Greentown China Holdings
Ltd
3900 HK 2,013,601.92 2.71
11
Galaxy Entertainment
Group Ltd
27 HK 1,948,586.49 2.62
12
NVC Lighting Holdings
Ltd
2222 HK 1,841,060.15 2.48
13
China Traditional Chinese
Medicine Co Ltd
570 HK 1,818,300.78 2.45
14 REXLot Holdings Ltd 555 HK 1,751,291.40 2.36
15
Melco Crown
Entertainment Ltd
MPEL US 1,707,854.86 2.30
16
Zhuzhou CSR Times
Electric Co
3898 HK 1,554,503.52 2.09
17 Baidu Inc BIDU US 1,520,247.27 2.05
18
Hua Han
Bio-Pharmaceutical
Holdings Ltd
587 HK 1,475,186.90 1.99
19
SA SA International
Holdings Ltd
178 HK 1,393,383.08 1.88
20
Sihuan Pharmaceutical
Holdings Group Ltd
460 HK 1,387,532.00 1.87
注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5.2 7.5.2 7.5.2 7.5.2 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出期初 期初 期初 期初基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 2% 2% 2% 2%或前 或前 或前 或前 20 20 20 20 名的权益投资明细 名的权益投资明细 名的权益投资明细 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 Samsung Electronics Co Ltd 005930 KS 5,665,723.65 7.63
2 China Construction Bank Corp 939 HK 3,187,893.18 4.29
3 Bank of China Ltd 3988 HK 2,493,919.09 3.36
4 China Minsheng Banking Corp Ltd 1988 HK 2,407,369.84 3.24
5 Tata Motors Ltd TTM US 2,281,266.24 3.07
6 Chongqing Rural Commercial Bank 3618 HK 2,146,643.04 2.89
7 Hyundai Motor Co 005380 KS 2,130,948.49 2.87
8 China Mobile Ltd 941 HK 2,096,964.45 2.82
9 DBS Group Holdings Ltd DBS SP 1,762,323.38 2.37
10 Krung Thai Bank PCL KTB TB 1,733,408.07 2.33
11 AU Optronics Corp AUO US 1,642,289.18 2.21
12 Taiwan Semiconductor Manufacturing Co Ltd TSM US 1,639,913.45 2.21
13 YY Inc YY US 1,492,399.59 2.01 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 38 页共 47 页
14 ICICI Bank Ltd IBN US 1,491,904.90 2.01
15 NVC Lighting Holdings Ltd 2222 HK 1,487,738.42 2.00
16 Zhuzhou CSR Times Electric Co 3898 HK 1,476,034.99 1.99
17 Thanachart Capital PCL TCAP TB 1,406,182.99 1.89
18 Tenaga Nasional Bhd TNB MK 1,339,492.66 1.80
19 REXLot Holdings Ltd 555 HK 1,324,295.66 1.78
20 LG Display Co Ltd 034220 KS 1,315,152.42 1.77
注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5.3 7.5.3 7.5.3 7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 59,847,921.42
卖出收入（成交）总额 75,205,324.70
注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
7.6 7.6 7.6 7.6
期末按债券信用等级分类的债券投资组合 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 7.7 7.7 7.7
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 的前五名债券投资明细 的前五名债券投资明细 的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 7.8 7.8 7.8
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 的所有资产支持证券投资明细 的所有资产支持证券投资明细 的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 7.9 7.9 7.9
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 的前五名金融衍生品投资明细 的前五名金融衍生品投资明细 的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10 7.10 7.10 7.10
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
7.11 7.11 7.11 7.11
投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
7.11.1 7.11.1 7.11.1 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 39 页共 47 页
7.11.2 7.11.2 7.11.2 7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 7.11.3 7.11.3 7.11.3 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 260,811.78
3 应收股利 336,762.74
4 应收利息 180.74
5 应收申购款 10,911.32
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 608,666.58
7.11.4 7.11.4 7.11.4 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 7.11.5 7.11.5 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.11.6 投资组合报告附注的 投资组合报告附注的 投资组合报告附注的 投资组合报告附注的其他文字描述部分 其他文字描述部分 其他文字描述部分 其他文字描述部分
本基金可以将不高于 20%的股票资产投资于除在亚洲地区（日本除外）证券市场交易的企业以
及在其他证券市场交易的亚洲企业（日本除外）之外的其他企业，本报告期末该部分股票的投资比
例为 0。
8 8 8 8
基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
8.1 8.1 8.1 8.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
4,913 17,158.72 0.00 0.00% 84,300,775.27 100.00% 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 40 页共 47 页
8.2 8.2 8.2 8.2
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
39,799.65 0.0472%
8.3 8.3 8.3 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9 9 9 9
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2010 年 1 月 21 日）基金份额总额 592,067,217.31
本报告期期初基金份额总额 93,348,750.25
本报告期基金总申购份额 2,100,029.57
减：本报告期基金总赎回份额 11,148,004.55
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 84,300,775.27
10 10 10 10
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
10.1 10.1 10.1 10.1
基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 10.2 10.2 10.2
基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内，因中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）工作需要，周月秋同
志不再担任资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管理
人员任职资格备案手续前，由副总经理王立波同志代为行使中国工商银行资产托管部总经理部分业
务授权职责。 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 41 页共 47 页
10.3 10.3 10.3 10.3
涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 10.4 10.4 10.4
基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 10.5 10.5 10.5
为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 10.6 10.6 10.6
管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高 托管人及其高 托管人及其高 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 级管理人员受稽查或处罚等情况 级管理人员受稽查或处罚等情况 级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处
罚。
10.7 10.7 10.7 10.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 10.7.1 10.7.1 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
China
Merchants
Securities (HK)
Co Ltd
1 43,702,906.98 32.36% 43,715.43 27.07% -
UBS Securities
Asia Limited
1 25,971,488.77 19.23% 33,855.72 20.96% -
Morgan Stanley
& Co.
International
PLC
1 11,322,184.59 8.38% 25,549.55 15.82% -
Citigroup
Global Markets
Limited
1 20,706,440.78 15.33% 20,706.43 12.82% -
Goldman Sachs 1 11,180,527.35 8.28% 15,523.48 9.61% - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 42 页共 47 页
(Asia) L.L.C.
Shin Han
Investment
Corp.
1 9,131,572.13 6.76% 9,131.37 5.65% -
China Intl
Capital Corp
HK Secs Ltd
1 8,343,905.72 6.18% 8,343.91 5.17% -
Hyundai
Securities
(Asia) Limited
1 4,693,684.52 3.48% 4,693.59 2.91% -
Deutsche Bank
AG London
1 - - - - -
Goldman Sachs
International
1 - - - - -
CLSA Limited 1 - - - - -
Haitong
International
Securities
Company
Limited
1 - - - - -
Mirae Asset
Securities Co.,
Ltd
1 - - - - -
Daishin
Securities
(Asia) Ltd
1 - - - - -
JP Morgan
Securities
Limited
1 - - - - -
Nomura Asset
Management
HongKong
Limited
1 - - - - -
Knight Capital
Europe Limited
1 - - - - -
Shenyin
Wanguo
Securities HK
Ltd
1 - - - - -
CCB
International
Securities
Limited
1 - - - - -
Daewoo 1 - - - - - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 43 页共 47 页
Securities
GF Securities
(Hong Kong)
Brokerage
Limited
1 - - - - -
Woori
Investment &
Securities
1 - - - - -
BOBOM
International
Securities
Limited
1 - - - - -
注：a）本报告期内本基金无新增和减少交易账户。
b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准
如下：
1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质
量的成交结果；
2） 研究报告质量。 主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、 行业研究及市场走向、
个股分析报告和专题研究报告等；
3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟
通交流、接受委托研究的服务质量等方面；
4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、
税收等资讯的提供与培训；
5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训
服务、对公司投资提升所作出的贡献；
6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重
大违规行为等。
c）基金交易账户的选择程序如下：
1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
10.7.2 10.7.2 10.7.2 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期债券
成交总额的
成交
金额
占当期债
券回购成
成交
金额
占当期权证
成交总额的
成交
金额
占当期基
金成交总易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 44 页共 47 页
比例 交总额的
比例
比例 额的比例
Chin
a
Merc
hants
Secur
ities
(HK)
Co
Ltd
- - - -
12,53
1.32
100.00% - -
10.8 10.8 10.8 10.8 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达基金管理有限公司关于易方达亚洲精
选股票型证券投资基金 2014年 1月 20日暂停
申购、赎回、定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-15
2
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加浙商银行为销售机构、 在浙商银行
推出定期定额申购业务及参加浙商银行申购
与定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-20
3
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-27
4
易方达基金管理有限公司关于易方达亚洲精
选股票型证券投资基金 2014年 1月 30日暂停
申购、赎回、定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-01-27
5
易方达基金管理有限公司关于易方达亚洲精
选股票型证券投资基金 2014年 2月 17日暂停
申购、赎回、定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-02-12
6
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加中期时代为销售机构、 在中期时代
推出定期定额申购业务及参加中期时代网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-02-26
7
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金在华西证券推出定期定额申购业务的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-03
8
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加日照银行为销售机构、 在日照银行
推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-07
9 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2014-03-12 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 45 页共 47 页
式基金增加渤海银行为销售机构、 在渤海银行
推出定期定额申购业务及参加渤海银行申购
与定期定额申购费率优惠活动的公告
报、证券时报
10
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加恒天明泽为销售机构、 在恒天明泽
推出定期定额申购业务及参加恒天明泽网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-13
11
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加光大证券手机客户端申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-17
12
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加晟视天下为销售机构及参加晟视
天下网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-17
13
易方达基金管理有限公司关于变更分红方式
业务规则的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-17
14
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加一路财富为销售机构、 在一路财富
推出定期定额申购业务及参加一路财富网上
交易系统申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-28
15
易方达基金管理有限公司关于延长广发银行
借记卡基金网上直销申购费率、 转换费率优惠
期的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-03-31
16
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加东莞银行手机银行申购和定期定
额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-01
17
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加中国国际期货为销售机构、 在中国
国际期货推出定期定额申购业务及参加中国
国际期货申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-02
18
易方达亚洲精选股票型证券投资基金基金经
理变更公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-08
19
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金继续参加中国工商银行个人电子银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-10
20
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加增财基金为销售机构、 在增财基金
推出定期定额申购业务及参加增财基金网上
交易申购与定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-10
21
易方达基金管理有限公司关于易方达亚洲精
选股票型证券投资基金 2014 年 4 月 18 日、4
月 21日暂停申购、赎回、定期定额投资业务
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-15 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 46 页共 47 页
的公告
22
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中金公司申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-24
23
易方达基金管理有限公司关于易方达亚洲精
选股票型证券投资基金 2014 年 5 月 6 日暂停
申购、赎回、定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-04-29
24
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加浙江稠州商业银行为销售机构、 在
浙江稠州商业银行推出定期定额申购业务的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-15
25
易方达基金管理有限公司关于易方达亚洲精
选股票型证券投资基金 2014年 5月 26日暂停
申购、赎回、定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-21
26
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加威海市商业银行为销售机构、 在威
海市商业银行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-23
27
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加久富财富为销售机构、 在久富财富
推出定期定额申购业务及参加久富财富申购
与定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-05-28
28
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金在晟视天下推出定期定额申购业务及
参加晟视天下定期定额申购费率优惠活动的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-04
29
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加宜信普泽为销售机构、 在宜信普泽
推出定期定额申购业务及参加宜信普泽网上
交易系统申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-09
30
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加广州农商银行为销售机构、 在广州
农商银行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-23
31
易方达基金管理有限公司关于易方达亚洲精
选股票型证券投资基金 2014 年 7 月 1 日暂停
申购、赎回、定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-26
32
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加华夏银行手机银行交易渠道申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-30
33
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加杭州联合银行为销售机构、 在杭州
联合银行推出定期定额申购业务及参加杭州
联合银行申购与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014-06-30
34 易方达基金管理有限公司关于延长广发银行 中国证券报、上海证券 2014-06-30 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年半年度报告
第 47 页共 47 页
借记卡基金网上直销申购费率、 转换费率优惠
期的公告
报、证券时报
11 11 11 11
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
11.1 11.1 11.1 11.1
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1.中国证监会核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金募集的文件；
2.中国证监会核准易方达亚洲精选股票型证券投资基金备案的文件；
3.《易方达亚洲精选股票型证券投资基金基金合同》；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5.《易方达亚洲精选股票型证券投资基金托管协议》；
6.基金管理人业务资格批件和营业执照；
7.基金托管人业务资格批件和营业执照。
11.2 11.2 11.2 11.2
存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
11.3 11.3 11.3 11.3
查阅方式 查阅方式 查阅方式 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司
二 二 二 二〇 〇 〇 〇一四年八月二十七日 一四年八月二十七日 一四年八月二十七日 一四年八月二十七日
