银 华 交 易 型货 币 市 场 基金
2014 年 半年 度 报 告
2014 年6 月30 日
基金管 理人: 银华基金管 理有限公司
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期:2014 年8 月27 日
银华日利 2014 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2014 年 8 月 25 日复 核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 银华日利 2014 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告 ( 未经审计) ................................................................................................. 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 31
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 31
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 31
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 31
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 32
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 33
7.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 33
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 33
7.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 33
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 34
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 34
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 34
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 35 银华日利 2014 年半年度报告
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8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 35
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 35
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 35
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 35
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 35
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 36
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 36
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 36
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 36
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 36
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 40
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 40
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 42
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 42
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 42
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 42
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 42
银华日利 2014 年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华交 易型 货币 市场 基金
基金简 称 银华交 易型 货币
场内简 称 银华日 利
基金主 代码 511880
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年4 月1 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 69,722,060.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日期 2013-04-18
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 本金 低风 险的 前提 下, 力 求实 现高 流动 性和 高 于
业绩比 较基 准的 收益 。
投资策 略 本基金 将以 市场 价值 分析 为基础 , 以 主动 式的 科学 投 资
管理为 手段 , 综 合考 虑各 类投资 品种 的收 益性 、 流 动性
和风险 特征 , 通 过对 国内 外宏观 经济 走势 、 货 币政 策和
财政政 策的 研究 , 以 久期 为核心 的资 产配 置、 品种 与类
属选择 , 结 合对 货币 市场 利率变 动的 预期 , 进 行积 极的
投资组 合管 理。 在保 证基 金 资产的 安全 性和 流动 性的 基
础上, 力争 为投 资人 创造 稳定的 收益 。
业绩比 较基 准 活期存 款利 率( 税后 )。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 属 于证券 投资 基金 中的 高流 动
性、 低 风险 品种, 其预 期收 益和风 险均 低于 债券 型基 金、
混合型 基金 及股 票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 凌宇翔 田青
联系电 话 (010)58163000 (010 )67595096
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
4006783333,(010)85186558 (010 )67595096
传真 (010)58163027 (010 )66275853 银华日利 2014 年半年度报告
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注册地 址 广东省深圳市深南大道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院
1 号楼 长安 兴融 中心
邮政编 码 100738 100033
法定代 表人 王珠林 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.yhfund.com.cn
基金半 年度 报告 报告 备置 地点 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 办 公 地
址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日 - 2014 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 125,258,346.66
本期利 润 125,258,346.66
本期净 值收 益率 2.3384%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 7,137,023,590.53
期末基 金份 额净 值 102.364
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2014 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 5.6399%
注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣
除相关费用后 的余额, 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益,由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 , 因此 , 公 允价 值变 动收 益 为零 , 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
2、 本 基金 采用 收益 不结 转 份额的 全价 计价 方式 , 因 此本报 告中 披露 的净 值收 益率指 标实 际上 为本
基金净 值增 长率 ,同 时增 加披露 以下 财务 指标 : 银华日利 2014 年半年度报告
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(1 ) 加权 平均 基金 份额 本 期利润 :2.1360
(2 ) 本期 加权 平均 净值 利 润率:2.10%
(3 ) 期末 可供 分配 利润 :164,808,420.83 元
(4 ) 期末 可供 分配 基金 份 额利润 :2.3638 元
3、本 基金 于 2013 年 4 月 3 日 进行 了份 额折 算, 折算后 本基 金份 额面 值由 初始 1.000 元调 整为
100.000 元
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.3598% 0.0078% 0.0297% 0.0010% 0.3301% 0.0068%
过去三 个月 1.0723% 0.0105% 0.0873% 0.0010% 0.9850% 0.0095%
过去六 个月 2.3384% 0.0154% 0.1737% 0.0010% 2.1647% 0.0144%
过去一 年 4.8680% 0.0146% 0.3506% 0.0010% 4.5174% 0.0136%
自基金 合同
生效起 至今
5.6399% 0.0147% 0.4382% 0.0010% 5.2017% 0.0137%
注:本基金采 用收益不 结 转份额的全价 计价方式 , 因此本报告中 披露的净 值 收益率指标 实际上为
本基金 净值 增长 率。 银华日利 2014 年半年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注:按基金合 同的规定 , 本基金自基金 合同生效 起 六个月为建仓 期,建仓 期 结束时各项 资产配置
比例已 达到 基金 合同 规规 定。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银 华基 金管 理有 限公 司成立 于 2001 年 5 月 28 日,是 经中 国证 监会 批准( 证监基 金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币, 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为: 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至2014 年6 月30 日, 本基金 管理 人管 理 着 40 只 证券投 资基 金, 具体 包括 银华优 势企 业证 券投
资基金 、银 华保 本增 值 证 券投资 基金 、银 华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基金 、 银华货 币市 场证 券投
资基金、银华 核心价值 优 选股票型证券 投资基金 、 银华优质增长 股票型证 券 投资基金、 银华富裕银华日利 2014 年半年度报告
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主题股 票型 证券 投资 基金 、 银华 领先 策略 股票 型证 券投资 基金 、 银 华全 球核 心优选 证券 投资 基金 、
银华内 需精 选股 票型 证券 投资基 金(LOF) 、 银 华增 强 收益债 券型 证券 投资 基金 、 银华 和谐 主题 灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 、银华 沪深 300 指数 分级 证券投 资基 金、 银华 深证 100 指数 分级 证券 投
资基金、银华 信用债券 型 证券投资基金 (LOF) 、 银 华成长先锋混 合型证券 投 资基金、银 华信用双
利债券 型 证 券投 资基 金 、 银华抗 通胀 主题 证券 投资 基金 (LOF ) 、 银华 中证 等 权重 90 指 数分 级证 券
投资基金、银 华永祥保 本 混合型证券投 资基金、 银 华消费主题分 级股票型 证 券投资基金 、银华中
证内地资源主 题指数分 级 证券投资基金 、银华永 泰 积极债券型证 券投资基 金 、银华中小 盘精选股
票型证 券投 资基 金 、 银 华 纯 债信 用主 题债 券型 证券 投资基 金 (LOF ) 、 上 证50 等权重 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金、 银华 上证 50 等 权重 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金、 银华 中证 中票
50 指 数债 券型 证券 投资 基 金 (LOF ) 、 银华 永兴 纯债 分级债 券型 发起 式证 券投 资基金 、 银 华 交 易型
货币市 场基 金、 银华 中证 成长股 债恒 定组 合 30/70 指数证 券投 资基 金、 银华 信用四 季红 债券 型 证
券投资基金、 银华中证 转 债指数增强分 级证券投 资 基金、银华信 用季季红 债 券型证券投 资基金、
银华中 证 800 等 权重 指数 增强分 级证 券投 资基 金、 银华永 利债 券型 证券 投资 基金、 银华 恒生 中 国
企业指数分级 证券投资 基 金、银华多利 宝货币市 场 基金、银华永 益分级债 券 型证券投资 基金和银
华活钱宝货币 市场基金 。 同时,本基金 管理人管 理 着多个全国社 保基金、 企 业年金和特 定客户资
产管理 投资 组合 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
(助理 )期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
朱哲先 生
本基金 的
基金经 理
2013 年10
月17 日
- 4.5 年
经济学 学士 。曾 任职 于中 国
银行, 担任 助理 投资 经理 职
务;并 曾任 职于 嘉实 基金 管
理有限 公司 ,担 任交 易员 职
务。2013 年 5 月加 盟银 华 基
金管理 有限 公司 ,曾 担任 固
定收益 部基 金经 理助 理职
务。 自2013 年 10 月 17 日起
兼任银 华货 币市 场证 券投 资
基金基 金经 理, 自 2014 年 4
月25 日 起兼 任银 华多 利宝 货
币市场 基金 基金 经理 ,自
2014 年6 月23 日 起兼 任银 华
活钱宝 货币 市场 基金 基金 经
理。具 有从 业资 格。 国籍 :
中国。 银华日利 2014 年半年度报告
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于海颖 女
士
本基金 的
基金经 理
2013 年4
月1 日
2014 年4 月
25 日
9.5 年
硕士学 位。 曾在 深圳 创维 集
团集团 人事 部、 深圳 开发 科
技股份 有限 公司 人力 资源 部
工作; 历任 北方 国际 信托 投
资股份 有限 公司 投资 部债 券
研究员 ,光 大保 德信 基金 管
理公司 投资 部基 金经 理等
职。 自2007 年11 月 6 日至
2010 年8 月31 日 担任 光大 保
德信货 币基 金基 金经 理,
2008 年10 月29 日至2010 年
8 月 31 日 担任 光大 保德 信 增
利收益 债券 基金 基金 经理 。
2010 年11 月 加盟 银华 基金 管
理有限 公司,2011 年6 月28
日至 2013 年 6 月 17 日期 间
担任银 华永 祥保 本混 合型 证
券投资 基金 基金 经理 ,自
2011 年8 月2 日至 2014 年 4
月25 日 期间 兼任 银华 货币 市
场证券 投资 基金 基金 经理 ,
自2012 年8 月9 日起 兼任 银
华纯债 信用 主题 债券 型证 券
投资基 金(LOF )基 金经 理 ,
自2013 年8 月7 日起 兼任 银
华信用 四季 红债 券型 证券 投
资基金 基金 经理, 自 2013 年
9 月 18 日 起兼 任银 华信 用 季
季红债 券型 证券 投资 基金 基
金经理, 自2014 年5 月8 日
起兼任 银华 信用 债券 型证 券
投资基 金(LOF )基 金经 理 。
具有从 业资 格 。 国 籍: 中 国。
哈默女 士
本基金 的
基金经 理
2014 年6
月23 日
- 7 年
学士学 位。2007 年7 月加盟
银华基 金管 理有 限公 司, 历
任股票 交易 员、 债券 交易 员
等职位 ,具 有从 业资 格。 国
籍:中 国。
注:1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资银华日利 2014 年半年度报告
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基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 交易 型货 币 市场基 金基 金合 同 》 和 其 他有关 法律 法规 的规
定, 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产, 在严 格控 制风 险的 基 础上, 为基 金份 额持
有人谋 求最 大利 益, 无损 害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。 本基 金无 违法 、 违 规 行为 。 本 基金 投资 组
合符合 有关 法规 及基 金合 同的约 定。
4.3 管 理人 对报 告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人根 据中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 , 制 定
了《公平交易 制度》和 《 公平交易执行 制度》等 , 并建立了健全 有效的公 平 交易执行体 系,保证
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。
在投资决策环 节,本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台,为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持。同时 ,在投资 决 策过程中,各 基金经理 、 投资经理严格 遵守本基 金 管理人的各 项投资管
理制度 和投 资授 权制 度, 保证各 投资 组合 的独 立投 资决策 机制 。
在交易 执行 环节 , 本 基金 管理人 实行 集中 交 易 制度 , 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则, 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节,本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析, 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告;另外 ,本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ,并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
综上所 述, 本基 金管 理人 在本报 告期 内严 格执 行了 公平交 易制 度的 相关 规定 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ,本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年宏观经 济数据延 续 一季度的疲弱 状态。面 对 经济下行压力 ,政府保 增 长的意愿逐渐 增
强,央行也着 力维持货 币 市场稳定性。 同时,美 国 等国家复苏势 头也进一 步 确立。在基 建和出口
的拉动下,从 二季度开 始 工业增加值、PMI 以 及进 出口等数据开 始回升。 整 体来看,除了 春节前
资金面较为紧 张外,上 半 年货币市场保 持极度宽 松 的状态,短融 收益率和 协 议存款利率 较去年四
季度大 幅下 行。
本基金合理安 排现金流 , 顺利的应对了 上半年各 个 关键时点的赎 回。在春 节 前和半年末资 金银华日利 2014 年半年度报告
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面紧张 的时 机配 置了 一些 长久期 短融 与存 款 , 在保 证组合 的流 动性 的同 时提 升组合 的静 态收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末, 本基 金份 额净值 为 102.364 元 ,本 报告期 份额 净值 增长 率 为 2.3384% , 同期
业绩比 较基 准收 益率 为0.1737% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年, 虽然在政 府 一系列保增长 政策的支 撑 下,近期工业 增加值、PMI 等数据有所 回
升。但是房地 产市场状 况 依然严峻,销 售情况不 佳 ,同时百城住 宅价格指 数 等价格指标 还在加速
下行。在这种 背景下, 经 济增长依然面 临向下的 压 力。因此,预 计下半年 宏 观政策依然 会偏向于
保持经济增长 速度的稳 定 ,央行的货币 政策方面 也 不会发生大的 变化,货 币 市场依然会 维持比较
宽松的状态。 但是新股 发 行将会造成场 内资金利 率 波动。随着监 管加强, 银 行同业业务 增长速度
放缓,对协议 存款的需 求 也将进一步减 少,协议 存 款利率可能会 长期在低 位 徘徊。目前 短融收益
率依然处 在相 对高位, 与 融资成本相比 还有不小 的 套利空间,因 此会受到 货 币基金的追 捧,收益
率具有进一步 下行的空 间 。但是,今年 以来信用 事 件不断发生, 因此低评 级 短融收益率 可能会出
现分化 ,资 质较 差的 品种 可能会 面临 一定 的压 力。
基于上述分析 ,本基金 接 下来将继续根 据组合的 规 模波动进行组 合 的调整 , 在充分预防可 能
出现的流动性 压力前提 下 ,密切关注货 币类基金 相 关政策方面的 变化,抓 住 关键投资机 会进行资
产配置,合理 安排现金 流 ,为场内投资 者提供较 其 他现金管理工 具更有吸 引 力的收益。 同时密切
关注新 股发 行和 转债 发行 动态, 把握 场内 投资 者需 求,提 高组 合流 动性 管理 水平。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内,本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定,日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行,基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后,经 基金托 管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会(委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ) , 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ;估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ; 本基 金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定银华日利 2014 年半年度报告
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价服务 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 管理 人已 于 2014 年 1 月 13 日 发布 分红 公告 ,向截 至 2014 年 1 月 16 日止在 本基 金注
册登记 机构 登记 在册 的本 基金全 体份 额持 有人 ,按 每 10 份基 金份 额派 发红 利 32.080 元, 实际 分
配收益 金额 为人 民 币20,934,830.61 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行 为 , 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内, 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为20,934,830.61 元。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体: 银华 交易 型货 币市场 基金
报告截 止日 : 2014 年6 月30 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产:
银行存 款 6.4.7.1 4,779,232,635.97 426,804,305.43
结算备 付金
52,522,921.78 2,073,809.52 银华日利 2014 年半年度报告
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存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,240,533,529.79 79,977,586.84
其中: 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,240,533,529.79 79,977,586.84
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 1,210,545,055.82 125,550,868.33
应收证 券清 算款
142.80 -
应收利 息 6.4.7.5 39,148,710.36 3,475,890.99
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 33,398.25 -
资产总 计
7,322,016,394.77 637,882,461.11
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
179,299,710.35 46,724,576.64
应付证 券清 算款
- 46,160,588.89
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
2,587,622.42 140,213.09
应付托 管费
776,286.73 42,063.94
应付销 售服 务费
2,156,352.04 116,844.24
应付交 易费 用 6.4.7.7 74,766.17 5,864.31
应交税 费
- -
应付利 息
14,682.77 4,316.16
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 83,383.76 59,000.00
负债合 计
184,992,804.24 93,253,467.27
所有者权益:
实收基 金 6.4.7.9 6,972,215,169.70 527,700,545.46
未分配 利润 6.4.7.10 164,808,420.83 16,928,448.38
所有者 权益 合计
7,137,023,590.53 544,628,993.84
负债和 所有 者权 益总 计
7,322,016,394.77 637,882,461.11
注:1 、 报 告 截 止 日 2014 年 6 月 30 日,基金份额净值为人民 币 102.364 元 , 基 金 份 额 总 额
69,722,060.00 份。
银华日利 2014 年半年度报告
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6.2 利 润表
会计主 体: 银华 交易 型货 币市场 基金
本报告 期: 2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月1 日至
2014 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2013 年 4 月 1 日( 基
金合同生效日)至
2013 年 6 月 30 日
一、收入
146,815,952.19 8,056,157.19
1.利息 收入
141,163,343.70 7,412,585.30
其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 78,484,149.87 5,557,038.68
债券利 息收 入
45,295,662.68 742,642.89
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
17,383,531.15 1,112,903.73
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)
5,652,608.49 79,692.23
其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 5,652,608.49 79,692.23
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ”
号填列 )
6.4.7.17 - -
4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )
- -
5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 ) 6.4.7.18 - 563,879.66
减: 二、费用
21,557,605.53 1,509,933.62
1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 8,665,445.67 680,376.40
2.托 管费 6.4.10.2.2 2,599,633.74 204,112.92
3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 7,221,204.74 566,980.35
4.交 易费 用 6.4.7.19 - -
5.利 息支 出
2,898,206.07 -
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
2,898,206.07 -
6.其 他费 用 6.4.7.20 173,115.31 58,463.95
三、利润总额(亏损 总额 以“-”
号填列)
125,258,346.66 6,546,223.57
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填
列)
125,258,346.66 6,546,223.57
注:本 基金 上年 度可 比 期 间财务 报表 的实 际编 制期 间系 2013 年 4 月 1 日( 基金合 同生 效日 ) 至
2013 年6 月30 日止 。 银华日利 2014 年半年度报告
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6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 银华 交易 型货 币市场 基金
本报告 期:2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
527,700,545.46 16,928,448.38 544,628,993.84
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润)
- 125,258,346.66 125,258,346.66
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列)
6,444,514,624.24 43,556,456.40 6,488,071,080.64
其中:1. 基 金申 购款 15,698,769,649.14 232,014,157.79 15,930,783,806.93
2. 基金 赎回 款 -9,254,255,024.90 -188,457,701.39 -9,442,712,726.29
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- -20,934,830.61 -20,934,830.61
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
6,972,215,169.70 164,808,420.83 7,137,023,590.53
项目
上年度可比期间
2013 年 4 月 1 日(基金合同生效日)至2013 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
2,201,044,000.00 - 2,201,044,000.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润)
- 6,546,223.57 6,546,223.57
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列)
-1,971,303,918.65 -4,855,005.41 -1,976,158,924.06
其中:1. 基 金申 购款 147,139,534.35 312,620.06 147,452,154.41
2. 基金 赎回 款 -2,118,443,453.00 -5,167,625.47 -2,123,611,078.47
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- - - 银华日利 2014 年半年度报告
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五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金净值 )
229,740,081.35 1,691,218.16 231,431,299.51
注:本 基金 上年 度可 比 期 间财务 报表 的实 际编 制期 间系 2013 年 4 月 1 日( 基金合 同生 效日 ) 至
2013 年6 月30 日止 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 王立新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
银华交易型货 币市场基 金 (以下简称“ 本基金” ) , 系经中国证券 监督管理 委 员会(以下简 称
“中国证监会 ” )证监许可[2012]1696 号《关于 核准 银华交易型货 币市场基金 募集的批复》 的批
准,由 银华 基金 管理 有限 公司 于 2013 年 3 月 18 日至 2013 年 3 月 26 日 向社 会公开 募集 ,募 集 期
结束经 安永 华明 会计 师事 务 所验 证并 出具 安永 华明 (2013 )验 字 第60468687_A05 号验 资报 告后,
向中国 证监 会报 送基 金备 案材料 。 基金 合同 于2013 年 4 月 1 日 生效 。 本基 金 为交易 型开 放式 , 存
续期限 不定 。首 次设 立募 集的实 收基 金为 人民 币 2,201,044,000.00 元 ,折 合 2,201,044,000.00
份基金 份额 。 有效 认购 资 金在募 集期 间产 生的 利息 共计人 民 币563,879.66 元 , 计 入基 金财 产, 不
折算为 投资 者基 金份 额。 上述募 集款 利息 收入 已 于 2013 年 6 月 21 日 划入 基 金托管 账户 。本 基金
的基金管理人 为银华基 金 管理有限公司 ,注册登 记 机构为中 国证 券登记结 算 有限责任公 司,基金
托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司 。
根据《银华交 易型货币 市 场基金招募说 明书》和 《 银华基金管理 有限公司 关 于银华交易型 货
币市场 基金 基金 份额 折算 结果的 公告 》 的 相关 规定 , 本基金 于 2013 年4 月3 日 (基金 份额 折算 日)
进行了 基金 份额 折算 。 基 金份额 折算 日折 算前 基金 资产净 值为 人民 币2,202,677,663.59 元, 基金
份额折 算日 折算 前基 金份 额总额 为 2,201,044,000.00 份。 本基 金注 册登 记机 构按折 算比 例 1.00%
对2013 年4 月3 日 (基 金 份额折 算日 ) 登记 在册 的 基金份 额实 施了 基金 份 额 折算 , 折 算后 基金 份
额面值 调整 为人 民 币100 元, 折 算后 基金 份额 持有 人 所持有 的基 金份 额采 取截 尾法保 留到 整数 位,
加总得到折算 后的基金 份 额总额,由此 产生的误 差 计入基金财产 。基金份 额 折算日本基 金折算后
的基金 份额 总额 为 22,010,440.00 份, 基金 份额 净 值为人 民币 100.074 元。 折算后 基金 份额 的变
更登记 工作 已 于2013 年4 月3 日 完成 。
本基金 的投 资范 围为 : 现 金; 短 期融 资券 ; 通 知存 款、1 年以 内 ( 含1 年) 的 银行定 期存 款、银华日利 2014 年半年度报告
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协议存 款、 大额 存单 ;期 限在 1 年 以内 (含 1 年) 的中央 银行 票据 ;期 限在 1 年以 内(含1 年)
的债券 回购 ;剩 余期 限在 397 天以 内(含 397 天 ) 的国债 、金 融债 、中 期票 据、资 产支 持证 券等
债券品 种; 中国 证监 会及/ 或中国 人民 银行 认可 的其 它具有 良好 流动 性的 货币 市场工 具。 如法 律法
规或监管机构 以后允许 货 币市场基金投 资其他品 种 ,基 金管理人 在履行适 当 程序后,可 以将其纳
入投资 范围 。本 基金 的业 绩比较 基准 为: 活期 存款 利率( 税后 ) 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定(以下 合称 “企 业 会计准则 ” )编制,
同时,对于在 具体 会计 核 算和信息披露 方面,也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 证券投 资基 金执 行< 企业 会 计准则>估 值业 务
及份额净值 计价有关 事项 的通知》 、 《证 券投资基 金 信息披露管 理办法》 、 《 证 券投资基金 信息披 露
内容与 格式 准则 》 第 3 号《 半年 度报 告的 内容 与格 式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3
号《会 计报 表附 注的 编制 及披露 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 5 号《货 币市 场基 金 信
息披露 特别 规定 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及其 他中
国证监 会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2014 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2014 年 上半 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.4.4 本 报告 期 所采 用的 会计政 策和 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 银华日利 2014 年半年度报告
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6.4.6 税项
6.4.6.1 营 业税 、企 业所 得税
根据财政部、 国家税务总 局财税字[2004]78 号文《 关于证券投资 基金税收政 策的通知 》 , 自
2004 年1 月1 日起 , 对 证 券投资 基金 (封 闭式 证券 投资基 金, 开放 式证 券投 资基金 ) 管 理人 运用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ,继 续免 征营 业税 和企业 所得 税。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股 息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
6.4.6.2 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定,对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入,
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日起 ,对 储蓄 存款 利息 所 得暂 免征 收个
人所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
活期存 款 89,232,635.97
定期存 款 4,690,000,000.00
其中: 存款 期 限1-3 个月 3,000,000,000.00
其中: 存款 期 限3 个月至 1 年 1,690,000,000.00
其他存 款 -
合计: 4,779,232,635.97
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 :人 民币 元 银华日利 2014 年半年度报告
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项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 1,240,533,529.79 1,242,372,000.00 1,838,470.21 0.0258%
合计 1,240,533,529.79 1,242,372,000.00 1,838,470.21 0.0258%
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注:本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
账面余 额 其中; 买断 式逆 回购
买 入 返 售 证 券_ 银行
间
1,210,545,055.82 -
合计 1,210,545,055.82 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注:本 基金 于本 报告 期末 无买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券余 额。
6.4.7.5 应 收利 息
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 77,558.96
应收定 期存 款利 息 21,078,653.25
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 52,559.33
应收债 券利 息 13,079,198.38
应收买 入返 售证 券利 息 4,860,740.44
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 39,148,710.36
银华日利 2014 年半年度报告
第 21 页 共 43 页
6.4.7.6 其 他资 产
单 位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
其他应 收款 -
待摊费 用 33,398.25
合计 33,398.25
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 74,766.17
合计 74,766.17
6.4.7.8 其 他负 债
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 83,383.76
合计 83,383.76
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位: 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额( 份) 账面金 额
上年度 末 5,277,000.00 527,700,545.46
本期申 购 156,987,480.00 15,698,769,649.14
本期赎 回( 以"-" 号填列) -92,542,420.00 -9,254,255,024.90
本期末 69,722,060.00 6,972,215,169.70
注:本 基金 于2013 年4 月3 日 (基 金份 额折 算日 )按折 算比 例 1% 实 施了 基 金份额 折算 。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 :人 民币 元 银华日利 2014 年半年度报告
第 22 页 共 43 页
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 16,928,448.38 - 16,928,448.38
本期利 润 125,258,346.66 - 125,258,346.66
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
43,556,456.40 - 43,556,456.40
其中: 基金 申购 款 232,014,157.79 - 232,014,157.79
基金赎 回款 -188,457,701.39 - -188,457,701.39
本期已 分配 利润 -20,934,830.61 - -20,934,830.61
本期末 164,808,420.83 - 164,808,420.83
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 203,495.61
定期存 款利 息收 入 77,226,474.43
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 1,054,179.83
其他 -
合计 78,484,149.87
6.4.7.12 股 票投 资收益
注:本 基金 本报 告期 无买 卖股票 投资 收益 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
单 位: 人民 币 元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出债 券 ( 债转 股及 债券 到期兑 付) 成交 总 额 6,550,466,888.17
减:卖 出债 券( 债转 股及 债 券到期 兑付 )成 本
总额
6,492,131,208.44
减:应 收利 息总 额 52,683,071.24
债券投 资收 益 5,652,608.49
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注:本 基金 本报 告期 无贵 金属 投 资收 益。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
注:本 基金 本报 告期 无衍 生工具 投资 收益 。 银华日利 2014 年半年度报告
第 23 页 共 43 页
6.4.7.16 股 利收 益
注:本 基金 本报 告期 无股 利收益 。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注:本 基金 本报 告期 无公 允价值 变动 收益 。
6.4.7.18 其 他收 入
注:本 基金 本报 告期 无其 他收入 。
6.4.7.19 交 易费 用
注:本 基金 本报 告期 无交 易费用 。
6.4.7.20 其 他费 用
单位 :人 民币 元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费 用 24,795.19
信息披 露费 49,588.57
债券账 户维 护费 18,000.00
银行费 用 50,925.31
分红手 续费 29,406.24
其他 400.00
合计 173,115.31
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ,本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司( “东北 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 银华日利 2014 年半年度报告
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第 一创业证券股份有限公司( “ 第一创
业” )
基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 中 国 建 设
银行 ” )
基金托 管人 、基 金代 销机 构
注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比会 计期 间(2013 年 4 月 1 日( 基金 合同 生 效日) 至 2013 年 6
月30 日) 均未 通过 关联 方 交易单 元进 行交 易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年4 月1 日( 基 金合 同生效 日)
至 2013 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
8,665,445.67 680,376.40
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
4,765,442.29 325,199.61
注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.30% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .30% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提, 按 月支付。由托 管人根据 与 管理人核对一 致的财务 数 据, 自动在 月初五个
工作日内、按 照指定的 账 户路径进行资 金支付, 管 理人无需再出 具资金划 拨 指令。若遇 法定节假
日、公 休日 等, 支付 日期 顺延。
本基金 上年 度可 比会 计期 间数据 的实 际编 制期 间系 2013 年 4 月 1 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013
年6 月30 日止 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2013 年4 月1 日( 基 金合 同生效 日)
至 2013 年6 月30 日 银华日利 2014 年半年度报告
第 25 页 共 43 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
2,599,633.74 204,112.92
注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.09% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .09% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提, 按 月支付。由托 管人根据 与 管理人核对一 致的财务 数 据,自动在 月初五个
工作日内、按 照指定的 账 户路径进行资 金支付, 管 理人无需再出 具资金划 拨 指令。若遇 法定节假
日、公 休日 等, 支付 日期 顺延。
本基金 上年 度可 比会 计期 间数据 的实 际编 制期 间系 2013 年 4 月 1 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013
年6 月30 日止 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单 位: 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
银华基 金管 理有 限公 司 911,578.72
东北证 券股 份有 限公 司 102,343.59
第一创 业证 券股 份有 限公 司 98,920.36
合计 1,112,842.67
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年4 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
银华基 金管 理有 限公 司 80,456.84
东北证 券股 份有 限公 司 31,861.04
第一创 业证 券股 份有 限公 司 -
合计 112,317.88
注:基金销售 服务费用 于 支付销售机构 佣金、基 金 的营销费用以 及基金份 额 持有人服务 费等。基
金销售 服务 费按 前一 日的 基金资 产净 值 的0.25% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下:
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 提 ,按月支付。 由基金托 管 人根据与基金 管理人核 对 一致的财务 数据,自
动在月初五个 工作日内 、 按照指定的账 户路径进 行 资金支付,基 金管理人 无 需再出具资 金划拨指银华日利 2014 年半年度报告
第 26 页 共 43 页
令。若 遇法 定节 假日 、公 休日等 ,支 付日 期顺 延。
本基金 上年 度可 比会 计期 间数据 的实 际编 制期 间系 2013 年 4 月 1 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013
年6 月30 日止 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注: 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比会 计期 间 (2013 年 04 月01 日 (基 金合 同 生效日 ) 至 2013 年6
月30 日) 均未 与关 联方 进 行银行 间同 业市 场的 债券 (含回 购) 交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注: 本 基金 的基 金管 理人 于本报 告期 及上 年度 可比 会计期 间 (2013 年 04 月01 日 ( 基金 合同 生效
日) 至2013 年06 月30 日 )均未 运用 固有 资金 投资 本基金 份额 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位: 份
关联方 名称
本期末
2014 年6 月30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
第 一 创 业 证 券 股 份
有限公司 ( “第一创
业”)
493,000.00 0.7100% - -
西 南 证 券 股 份 有 限
公司( “ 西南证
券”)
- - 5,286.00 0.1000%
注:除基金管 理人之外 的 其他关联方持 有本基金 基 金份额的交易 费用按市 场 公开的交易 费率 计算
并支付 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2013 年 4 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至
2013 年6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期 末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行股份有
限公司
89,232,635.97 203,495.61 4,137,179.72 304,317.62
银华日利 2014 年半年度报告
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6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 会计 期间 (2013 年 04 月 01 日 (基 金合 同 生效日 ) 至 2013
年06 月30 日) 均未 存在 其他关 联交 易事 项。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位: 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
1 2014 年1 月16
日
2014 年1 月17
日
32.080 20,934,830.61 - 20,934,830.61
合
计
- - 32.080 20,934,830.61 - 20,934,830.61
6.4.12 期 末( 2014 年 6 月30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注:本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发而 流 通受限 的证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注:本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2014 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额人 民 币179,299,710.35 元 ,是 以如 下 债券作 为质 押:
金额单 位: 人民 币元
债券代
码
债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额
130314 13 进出14 2014 年 7 月 1
日
99.96 400,000 39,984,513.87
130418 13 农发18 2014 年 7 月 1
日
99.98 400,000 39,992,608.22
140207 14 国开07 2014 年 7 月 1
日
100.42 200,000 20,083,366.89
140212 14 国开12 2014 年 7 月 1 100.00 500,000 49,999,109.03 银华日利 2014 年半年度报告
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日
140429 14 农发29 2014 年 7 月 1
日
100.17 400,000 40,069,530.12
合计
1,900,000 190,129,128.13
注:其 中期 末估 值总 额等 于相应 质押 债券 的期 末摊 余成本 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
注:本 基金 本报 告期 末未 持有交 易所 市场 债券 正回 购中作 为抵 押的 债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 , 并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程,通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的,由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ; 并在后两道监 控防线中 , 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券,且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ,且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券, 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ,
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ; 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估,
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市,其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ,因此,除在 附银华日利 2014 年半年度报告
第 29 页 共 43 页
注6.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 , 其 余均能 及时 变现 。 此
外,本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求, 其 上限一般不 超过基金
持有的债券资 产的公允 价 值。本基金于 资产负债 表 日所持有的金 融负债的 合 约约定 剩余 到期日均
为一年以内且 一般不计 息 ,可赎回基金 份额净值 ( 所有者权益) 无固定到 期 日且不计息 ,因此账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求,并 同 时设定流动性 比例要求 , 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具 均面 临由 于市 场利 率上升 而导 致公 允价 值下 降的风 险。 本基 金的 生息 资 产主要 为银 行存 款、
结算备 付金 、存 出保 证金 及债券 投资 等。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位: 人民 币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存款 539,232,635.97 2,900,000,000.00 1,340,000,000.00 - - - 4,779,232,635.97
结算备付金 52,522,921.78 - - - - - 52,522,921.78
交易性金融资产 320,043,021.19 180,037,056.92 740,453,451.68 - - - 1,240,533,529.79
买入返售金融资产 821,574,072.36 388,970,983.46 - - - - 1,210,545,055.82
应收证券清算款 - - - - - 142.80 142.80
应收利息 - - - - - 39,148,710.36 39,148,710.36
其他资产 - - - - - 33,398.25 33,398.25
资产总计 1,733,372,651.30 3,469,008,040.38 2,080,453,451.68 - - 39,182,251.41 7,322,016,394.77
负债
卖出回购金融资产款 179,299,710.35 - - - - - 179,299,710.35
应付管理人报酬 - - - - - 2,587,622.42 2,587,622.42
应付托管费 - - - - - 776,286.73 776,286.73
应付销售服务费 - - - - - 2,156,352.04 2,156,352.04
应付交易费用 - - - - - 74,766.17 74,766.17 银华日利 2014 年半年度报告
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应付利息 - - - - - 14,682.77 14,682.77
其他负债 - - - - - 83,383.76 83,383.76
负债总计 179,299,710.35 - - - - 5,693,093.89 184,992,804.24
利率敏感度缺口 1,554,072,940.95 3,469,008,040.38 2,080,453,451.68 - - 33,489,157.52 7,137,023,590.53
上年度末
2013 年12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存款 366,804,305.43 60,000,000.00 - - - - 426,804,305.43
结算备付金 2,073,809.52 - - - - - 2,073,809.52
交易性金融资产 19,997,971.42 9,995,636.51 49,983,978.91 - - - 79,977,586.84
买入返售金融资产 125,550,868.33 - - - - - 125,550,868.33
应收利息 - - - - - 3,475,890.99 3,475,890.99
资产总计 514,426,954.70 69,995,636.51 49,983,978.91 - - 3,475,890.99 637,882,461.11
负债
卖出回购金融资产款 46,724,576.64 - - - - - 46,724,576.64
应付证券清算款 - - - - - 46,160,588.89 46,160,588.89
应付管理人报酬 - - - - - 140,213.09 140,213.09
应付托管费 - - - - - 42,063.94 42,063.94
应付销售服务费 - - - - - 116,844.24 116,844.24
应付交易费用 - - - - - 5,864.31 5,864.31
应付利息 - - - - - 4,316.16 4,316.16
其他负债 - - - - - 59,000.00 59,000.00
负债总计 46,724,576.64 - - - - 46,528,890.63 93,253,467.27
利率敏感度缺口 467,702,378.06 69,995,636.51 49,983,978.91 - - -43,052,999.64 544,628,993.84
注: 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ,
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注:利率风险 的敏感性 分 析,反映了在 其他变量 不 变的假设下, 利率发生 合 理、可能的 变动时,
将对基 金资 产公 允价 值产 生的影 响。 于 2014 年 6 月 30 日 ,在 “影 子定 价 ” 机制有 效的 前提 下,
若市场 利率 上升 或下 降 25 个基点 且其 他市 场变 量保 持不变 , 本 基金 资产 公允 价 值不会 发生 重大 变
动。
6.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险,市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于银行 间同 业市 场交 易的 固定收 益品 种, 且以 摊余 成本进 行后 续计 量, 因此 无重大 市场 价格 风 险 。 银华日利 2014 年半年度报告
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6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
(% )
1 固定收 益投 资 1,240,533,529.79 16.94
其中: 债券 1,240,533,529.79 16.94
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,210,545,055.82 16.53
其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,831,755,557.75 65.99
4 其他各项 资产 39,182,251.41 0.54
5 合计 7,322,016,394.77 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人 民币 元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %)
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.08
其中: 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例( %)
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 179,299,710.35 2.51
其中: 买断 式回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注:本 报告 期内 债券 正回 购的资 金余 额未 有超 过基 金资产 净 值20% 的情 况。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
107
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 107
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 34 银华日利 2014 年半年度报告
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报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
注:本 报告 期内 投资 组合 平均剩 余期 限未 有超 过 180 天的 情况 。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例(% )
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例(% )
1 30 天 以内 22.18 2.51
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 16.24 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 25.36 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 21.02 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天 (含 ) 17.24 -
其中:剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 102.04 2.51
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位: 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
(%)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 360,221,025.61 5.05
其中: 政策 性金 融债 360,221,025.61 5.05
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 880,312,504.18 12.33
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 1,240,533,529.79 17.38
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
银华日利 2014 年半年度报告
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7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称
债券数 量
(张)
摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 071402004 14 国 泰君 安CP004 1,200,000 119,996,986.70 1.68
2 041456031 14 陕 交建CP001 1,000,000 100,000,094.58 1.40
3 011415005 14 中 铝业SCP005 1,000,000 99,951,732.70 1.40
4 041464036 14 张 资产CP001 900,000 90,071,373.68 1.26
5 041460035 14 厦 路桥CP001 700,000 70,134,791.56 0.98
6 130236 13 国开 36 600,000 60,011,859.69 0.84
7 071434002 14 中 原证 券CP002 600,000 59,998,995.27 0.84
8 041463013 14 京煤 CP001 500,000 50,163,302.21 0.70
9 140429 14 农发 29 500,000 50,086,912.65 0.70
10 090411 09 农发 11 500,000 50,068,661.29 0.70
7.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1015%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0497%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0376%
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 本 基金 所持有 的债 券采用 摊余 成本法 进行 估值, 即估 值对象 以买 入成本 列示 ,
按 票面 利率或 商定 利率并 考虑 其买入 时的 溢价或 折价 ,在其 剩余 期限内 按实 际
利 率法 进行摊 销, 每日计 提收 益。
7.8.2 本 报告 期内不 存在 剩余期 限小 于 397 天 但剩 余存 续期 超过 397 天的 浮动 利率 债
券 的摊 余成本 超过 当日基 金资 产净值 的 20% 的情 况。
7.8.3 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 不存在 被监 管部门 立案 调查, 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位 :人 民币 元
序号 名称 金额 银华日利 2014 年半年度报告
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1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算 款 142.80
3 应收利 息 39,148,710.36
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 33,398.25
7 其他 -
8 合计 39,182,251.41
7.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ,各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
本基金 本报 告期 内无 需要 说明的 证券 投资 决策 程序 。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位: 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
13,016 5,356.64 36,044,554.00 51.70% 33,677,506.00 48.30%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例
1 兴业证 券股 份有 限公 司 2,867,570.00 4.11%
2 英大国 际信 托有 限责 任公 司 1,932,788.00 2.77%
3 泰 康资产 管理( 香港) 有限 公
司-客 户资 金
1,708,651.00 2.45%
4 易 方达资产 管理( 香港)有限 公
司-客 户资金( 交易 所)
1,499,975.00 2.15%
5 海通证 券股 份有 限公 司 1,410,000.00 2.02%
6 NOMURA SECURITIES CO., LTD 1,299,039.00 1.86%
7 海 通证券 -上海 银行- 海通 赢
家 系列- 月月赢 集合资 产管 理
计划
1,070,000.00 1.53% 银华日利 2014 年半年度报告
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8 国海证 券股 份有 限公 司 981,027.00 1.41%
9 华泰证 券股 份有 限公 司 980,000.00 1.41%
10 IDG 资 本管 理(香 港) 有限 公
司-IDG 中 国股 票基 金
884,270.00 1.27%
注:以 上信 息中 持有 人名 称及持 有份 额数 量由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提供 。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注:截至 本 报告 期末 ,本 基金管 理人 的从 业人 员未 持有本 基金 。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注:截至本报 告期末, 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额
总量的 数量 区间 为0 ;本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 (2013 年4 月 1 日 ) 基金 份额 总额 2,201,044,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 5,277,000.00
本报告 期基 金总 申购 份额 156,987,480.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 92,542,420.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列 ) -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 69,722,060.00
注:本 基金 于2013 年4 月3 日 (基 金份 额折 算日 )按折 算比 例 1% 实 施了 基 金份额 折算 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ,无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门 的 重大 人事变 动
10.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
本报告 期内 ,本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
10.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本基金 托管 人2014 年2 月7 日 发布 任免 通知 , 解聘 尹东中 国建 设银 行投 资托 管业务 部总 经 理银华日利 2014 年半年度报告
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助理职 务。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产以 及基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ,基 金投 资策 略未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 本报 告期 未变 更为 本基金 审计 的会 计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内 ,基金 管理人 、托管人的 托管业 务部门 及其相关高 级管理 人员无 受稽查或处 罚等
情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
渤海证券股份有限公司 1 - - - - -
中信建投证券股份有限公司 1 - - - - -
东吴证券股份 有限公司 1 - - - - -
江海证券有限公司 2 - - - - -
齐鲁证券有限公司 1 - - - - -
上海证券有限责任公司 1 - - - - -
招商证券股份有限公司 2 - - - - -
中原证券股份有限公司 2 - - - - -
第一创业证券股份有限公司 2 - - - - -
东兴证券股份有限公司 2 - - - - -
北京高华证券有限责任公司 1 - - - - -
海通证券股份有限公司 2 - - - - -
开源证券有限责任公司 2 - - - - - 银华日利 2014 年半年度报告
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民生证券有限责任公司 2 - - - - -
中国民族证券有限责任公司 1 - - - - -
西南证券股份有限公司 1 - - - - -
华泰证券股份有限公司 3 - - - - -
中银国际证券有限责任公司 2 - - - - -
安信证券股份有限公司 3 - - - - -
东北证券股份有限公司 3 - - - - -
东方证券股份有限公司 2 - - - - -
光大证券股份有限公司 2 - - - - -
华融证券股份有限公司 1 - - - - -
瑞银证券有限责任公司 1 - - - - -
申银万国证券股份有限公司 1 - - - - -
新时代证券有限责任公司 1 - - - - -
国金证券股份有限公司 2 - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 2 - - - - -
国信证券股份有限公司 3 - - - - -
华宝证券有限责任公司 1 - - - - -
华创证券有限责任公司 2 - - - - -
湘财证券有限责任公司 1 - - - - -
中国国际金融有限公司 2 - - - - -
财富里昂证券有限公司 1 - - - - 新增 1 个交
易单元
红塔证券股份有限公司 2 - - - - -
华安证券有限责任公司 1 - - - - -
首创证券有限责任公司 2 - - - - -
太平洋证券股份有限公司 2 - - - - -
东莞证券有限责任公司 1 - - - - -
国都证券有限责任公司 2 - - - - -
华福证券有限责任公司 1 - - - - -
西部证券股份有限公司 1 - - - - -
中国银河证券股份有限公司 1 - - - - -
中信万通证券有限责任公司 1 - - - - -
中 信证券股份有限公司 3 - - - - -
广发证券股份有限公司 2 - - - - -
广州证券有限责任公司 1 - - - - -
宏源证券股份有限公司 1 - - - - 撤销 1 个交
易单元
长城证券有限责任公司 3 - - - - - 银华日利 2014 年半年度报告
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长江证券股份有限公司 2 - - - - -
方正证券股份有限公司 1 - - - - -
平安证券有限责任公司 2 - - - - -
日信证券有限责任公司 1 - - - - -
兴业证券股份有限公司 3 - - - - -
中国中投证券有限责任 公司 1 - - - - -
德邦证券有限责任公司 1 - - - - -
注:1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 , 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务,包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
市场服 务报 告以 及全 面的 信息服 务。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 , 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占 当期 债
券
成交总额
的比例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
渤海证券股份有限公司 - - - - - -
中信建投证券股份有限公司 - - - - - -
东吴证券股份有限公司 - - - - - -
江海证券有限公司 - - - - - -
齐鲁证券有限公司 - - - - - -
上海证券有限责任公司 - - - - - -
招商证券股份有限公司 - - - - - -
中原证券股份有限公司 - - - - - -
第一创业证券股份有限公司 - - - - - -
东兴证券股份有限公司 - - - - - -
北京高华证券有限责任公司 - - - - - -
海通证券股份有限公司 - - - - - -
开源证券有限责任公司 - - - - - -
民生证券有限责任公司 - - - - - -
中国民族证券有限责任公司 - - - - - -
西南证券股份有限公司 - - - - - -
华泰证券股份有限公司 - - - - - - 银华日利 2014 年半年度报告
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中银国际证券有限责任公司 - - - - - -
安信证券股份有 限公司 - - - - - -
东北证券股份有限公司 - - - - - -
东方证券股份有限公司 - - - - - -
光大证券股份有限公司 - - - - - -
华融证券股份有限公司 - - - - - -
瑞银证券有限责任公司 - - - - - -
申银万国证券股份有限公司 - - - - - -
新时代证券有限责任公司 - - - - - -
国金证券股份有限公司 - - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 - - 6,406,800,000.00 100.00% - -
国信证券股份有限公司 - - - - - -
华宝证券有限责任公司 - - - - - -
华创证券有限责任公司 - - - - - -
湘财证券有限责任公司 - - - - - -
中国国际金融有限公司 - - - - - -
财富里昂证券有限公司 - - - - - -
红塔证券股份有限公司 - - - - - -
华安证券有限责任公司 - - - - - -
首创证券有限责任公司 - - - - - -
太平洋证券股份有限公司 - - - - - -
东莞证券有限责任公司 - - - - - -
国都证券有限责任公司 - - - - - -
华福证券有限责任公司 - - - - - -
西部证券股份有限公司 - - - - - -
中国银河证券股份有限公司 - - - - - -
中信万通证券有限责任公司 - - - - - -
中信证券股份有限公司 - - - - - -
广发证券股份有限公司 - - - - - -
广州证券有限责任公司 - - - - - -
宏源证券股份有限公司 - - - - - -
长城证券有限责任公司 - - - - - -
长江证券股份有限公司 - - - - - -
方正证券股份有限公司 - - - - - -
平安证券有限责任公司 - - - - - -
日信证券有限责任公司 - - - - - -
兴业证券股份有限公司 - - - - - - 银华日利 2014 年半年度报告
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中国中投证券有限责任公司 - - - - - -
德邦证券有限责任公司 - - - - - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注:本 基金 本报 告期 内不 存在偏 离度 绝对 值超 过0.5% 的情 况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《银华基金管理有限公司2013 年12 月31 日基金
净值公告 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2014 年1 月2 日
2 《银华交易型货币市场基金分红公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年1 月13 日
3
《银华交易型货币市场基金 2013 年第 4 季度报
告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年1 月21 日
4
《银华交易型货币市场基金2014 年春节假期前暂
停申购业务的公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年1 月27 日
5
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 经 理 恢 复 履 行
职务的公告 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2014 年2 月8 日
6
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 农 业 银 行 机 构
网上直销业务公告 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2014 年2 月17 日
7
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 齐 鲁 证 券 为 银
华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 申 购 赎 回 代 理 机 构 的 公
告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年2 月18 日
8
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 恒 泰 证 券 为 银
华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 申 购 赎 回 代 理 机 构 的 公
告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年2 月21 日
9
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 部 分 证 券 公 司
设 置 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 证 券 交 易 佣 金 为 零
的提示性公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年3 月3 日
10
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 部 分 券 商 为 银
华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 申 购 赎 回 代 理 机 构 的 公
告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年3 月3 日
11
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 部 分 券 商 为 银
华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 申 购 赎 回 代 理 机 构 的 公
告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年3 月7 日
12
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 天 证 券 为 银
华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 申 购 赎 回 代 理 机 构 的 公
告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年3 月12 日
13
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 部 分 证 券 公 司
设 置 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 证 券 交 易 佣 金 为 零
的提示性公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年3 月13 日 银华日利 2014 年半年度报告
第 41 页 共 43 页
14
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 浙 商 证 券 为 银
华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 申 购 赎 回 代 理 机 构 的 公
告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年3 月17 日
15
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 展 直 销 网 上 交 易
基金转换费率优惠的公告 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2014 年3 月25 日
16
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 高 银 华 交 易 型 货
币市场基金赎回现金替代款交收效率的公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年3 月26 日
17
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 国 信 证 券 为 银
华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 申 购 赎 回 代 理 机 构 的 公
告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年3 月26 日
18
《 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 2013 年 年 度 报 告 摘
要》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年3 月28 日
19
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 部 分 证 券 公 司
设 置 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 证 券 交 易 佣 金 为 零
的提示性公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年3 月28 日
20 《银华交易型货币市场基金 2013 年年度报告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年3 月28 日
21
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 部 分 证 券 公 司
设 置 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 证 券 交 易 佣 金 为 零
的提示性公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年4 月3 日
22
《银华交易型货币市场基金 2014 年第 1 季度报
告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年4 月19 日
23
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 银 华 交 易 型 货 币 市
场基金基金经理离任的公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年4 月29 日
24
《银华基金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 部 分 证 券 公 司
设 置 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 证 券 交 易 佣 金 为 零
的提示性公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年5 月6 日
25
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 部 分 证 券 公 司
设 置 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 证 券 交 易 佣 金 为 零
的提示性公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年5 月15 日
26
《 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 更 新 招 募 说 明 书
(2014 年第1 号) 》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年5 月16 日
27
《 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 更 新 招 募 说 明 书 摘 要
(2014 年第1 号) 》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年5 月16 日
28
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂 停 网 上 交 易 等 系
统服务的公告 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2014 年6 月5 日
29
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 部 分 证 券 公 司
设 置 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 证 券 交 易 佣 金 为 零
的提示性公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年6 月9 日
30
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 信 达 证 券 、 中
金 公 司 为 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 申 购 赎 回 代 理
机构的公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年6 月11 日
31
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 部 分 证 券 公 司
设 置 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 证 券 交 易 佣 金 为 零
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年6 月18 日 银华日利 2014 年半年度报告
第 42 页 共 43 页
的提示性公告》
32
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 部 分 证 券 公 司
设 置 银 华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 证 券 交 易 佣 金 为 零
的提示性公告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年6 月26 日
33
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 西 南 证 券 为 银
华 交 易 型 货 币 市 场 基 金 申 购 赎 回 代 理 机 构 的 公
告》
中国证券报及本基
金管理人网站
2014 年6 月27 日
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
12.1.1 中 国证 监会 核准 银 华交易 型货 币市 场基 金设 立的文 件
12.1.2 《银 华交 易型 货币 市场基 金招 募说 明书 》
12.1.3 《银 华交 易型 货币 市场基 金基 金合 同》
12.1.4 《银 华交 易型 货币 市场基 金托 管协 议》
12.1.5 《银 华基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
12.1.6
银 华基 金管 理有 限公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程
12.1.7
基 金托 管人 业务 资格批 件和 营业 执照
12.1.8
报 告期 内本 基金 管理人 在指 定媒 体上 披露 的各项 公告
12.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ,供 公众 查阅 、复制 。
12.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅,在 支 付工本费后, 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件, 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 (www.yhfund.com.cn )查 阅。
银华基金管理有限公司 银华日利 2014 年半年度报告
第 43 页 共 43 页
2014 年8 月27 日