银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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银华中证转债指数增强分级证券投资基金
2014年半年度报告
2014年6 月30日
基金管理人：银华基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2014年8 月27日
银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年1月1日起至6月 30日止。 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 15
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 31
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 31
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 31
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 31
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 31
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 31
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 32
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 32
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 32
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 32
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 32
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 32
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 33
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 34 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 34
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 35
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 36
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 36
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 36
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 37
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 37
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 37
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 37
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 37
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 37
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 37
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 38
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 40
§ 11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 41
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 41
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 41
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 41
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 42
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银华中证转债指数增强分级证券投资基金
基金简称 银华中证转债指数增强分级
场内简称 银华转债
基金主代码 161826
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年8月15日
基金管理人 银华基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 108,394,252.65份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2013年8月28日
下属分级基金的基金简称 转债A级 转债 B级 银华转债
下属分级基金的交易代码 150143 150144 161826
报告期末下属分级基金份
额总额
19,521,189.00份 8,366,224.00份 80,506,839.65份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为增强型可转债指数基金，指数投资部分采用被动指数化投
资策略，指数增强部分采取积极配置策略，利用可转债兼具债券和
股票的特性，争取为投资者获得超越业绩比较基准的稳健收益。
投资策略 正常市场情况下，力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的
日均偏离度的绝对值控制在 0.5%以内，年跟踪误差控制在 5%以内。
如因指数编制规则或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述
范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一
步扩大。本基金投资策略包括指数投资策略和指数增强策略。
本基金的投资组合比例为：投资于固定收益类证券的比例不低于基
金资产的 80%，其中投资于中证转债指数的成份券及其备选成份券
的比例不低于基金非现金资产的 80%；本基金持有现金或到期日在
一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
业绩比较基准 95%×中证可转换债券指数收益率+5%×银行活期存款利率（税后）
风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中预期收益和预期风险较
低的基金品种，其风险收益预期高于货币市场基金，低于混合型基
金和股票型基金。
下属三级基金的风险收益
特征
低风险、收益相对稳
定。
高风险、 高预期收益。 较高风险、较高预期
收益。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 凌宇翔 王永民
联系电话 (010)58163000 010-66594896
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010）66594942
注册地址 广东省深圳市深南大道
6008号特区报业大厦 19层
北京西城区复兴门内大街1 号
办公地址 北京市东城区东长安街 1号
东方广场东方经贸城 C2办
公楼 15 层
北京西城区复兴门内大街1 号
邮政编码 100738 100818
法定代表人 王珠林 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.yhfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1 月1 日 - 2014 年6月 30 日 )
本期已实现收益 -3,236,778.47
本期利润 3,698,744.17
加权平均基金份额本期利润 0.0286
本期加权平均净值利润率 3.07%
本期基金份额净值增长率 3.96%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014年6月 30 日 )
期末可供分配利润 -2,821,791.81
期末可供分配基金份额利润 -0.0260 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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期末基金资产净值 105,285,318.24
期末基金份额净值 0.971
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014年6月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 -1.69%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、
申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.41% 0.57% 2.80% 0.42% 0.61% 0.15%
过去三个月 6.24% 0.51% 5.09% 0.36% 1.15% 0.15%
过去六个月 3.96% 0.61% 3.92% 0.42% 0.04% 0.19%
自基金合同
生效起至今
-1.69% 0.57% -0.06% 0.45% -1.63% 0.12%
注：本基金的业绩比较基准为 95%×中证可转换债券指数收益率+5%×银行活期存款利率（税后） 。
由于本基金的标的指数是中证可转换债券指数，且本基金现金或者到期日在一年以内的政府债券
不低于基金资产净值 5%，因此，本基金将业绩比较基准定为 95%×中证可转换债券指数收益率
+5%×银行活期存款利率（税后） 。该业绩比较基准目前能够忠实地反映本基金的风险收益特征。 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金基金合同生效日期为 2013年8 月15 日，自基金合同生效日起到本报告期末不满一年，
按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产
配置比例已达到基金合同的规定：投资于固定收益类证券的比例不低于基金资产的 80%，其中投
资于中证转债指数的成份券及其备选成份券的比例不低于基金非现金资产的 80%；本基金持有现
金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7
号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2 亿元人民币，公司的股东及其出资比例分别
为：西南证券股份有限公司 49%、第一创业证券股份有限公司29%、东北证券股份有限公司 21%及银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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山西海鑫实业股份有限公司 1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会
许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。
截至2014年6月30日，本基金管理人管理着40只证券投资基金，具体包括银华优势企业证
券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场证
券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华
富裕主题股票型证券投资基金、银华领先策略股票型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资
基金、银华内需精选股票型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主
题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级证券投资基金、银华深证 100 指数分级
证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金（LOF） 、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华
信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF） 、银华中证等权重 90指数分
级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级股票型证券投资基金、
银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘
精选股票型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF） 、上证 50 等权重交易型
开放式指数证券投资基金、银华上证50等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中
证中票50指数债券型证券投资基金（LOF） 、银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、银华
交易型货币市场基金、银华中证成长股债恒定组合 30/70 指数证券投资基金、银华信用四季红债
券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资
基金、银华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒
生中国企业指数分级证券投资基金、银华多利宝货币市场基金、银华永益分级债券型证券投资基
金和银华活钱宝货币市场基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定
客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
姜 永 康
先生
本基金的基
金经理、公
司总经理助
理、固定收
益部总监及
固定收益基
金投资总
监。
2013 年 8 月
15日
- 12.5年
硕士学位。2001 年至 2005
年就职于中国平安保险（集
团）股份有限公司，历任研
究员、组合经理等职。2005
年9月加盟银华基金管理有
限公司，曾任养老金管理部
投资经理职务。 自 2007年1
月 30 日起担任银华保本增银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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值证券投资基金基金经理，
自2008 年1 月 8日至 2009
年 2 月 18 日期间任银华货
币市场证券投资基金基金
经理，自 2008年 12月3日
起兼任银华增强收益债券
型证券投资基金基金经理，
自2011年6月28日起兼任
银华永祥保本混合型证券
投资基金基金经理， 自 2013
年7月8日起兼任银华永泰
积极债券型证券投资基金
基金经理。具有从业资格。
国籍:中国。
汪 先 珍
先生
本基金的基
金经理助理
2013 年 8 月
19日
2014 年 7
月 31日
5 年
硕士学位。2009 年 7 月至
2011 年 6 月就职于湘财证
券研究所，2011 年 7 月至
2013 年 7 月就职于国金证
券研究所，主要从事宏观和
债券研究工作；2013 年 8
月至 2014 年 7 月期间任职
于银华基金管理有限公司。
具有从业资格。 国籍： 中国。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《证券投资基金信息披
露管理办法》及其各项实施准则、 《银华中证转债指数增强分级证券投资基金基金合同》和其他有
关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础
上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金投资组合符合有
关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，制定
了《公平交易制度》和《公平交易执行制度》等，并建立了健全有效的公平交易执行体系，保证
公平对待旗下的每一个投资组合。 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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在投资决策环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研
究支持。同时，在投资决策过程中，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管
理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分
析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。本报告期
内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量的 5%的情况有9次，原因是指数型投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利益
输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
经历了 2013 年 12 月份的大幅下跌后，股市在 2014 年 2 月份后进入小区间窄幅波动，沪深
300 累计下跌7.08%。随着股市的触底，在债底抬升和流动性改善等因素共同作用下，转债估值扩
张，整体表现显著优于股票，中证转债指数累计上涨 4.12%。
在报告期内，本基金综合考虑了样本券属性、流动性以及配置价值等多方面因素，采用了优
化分层复制策略，保持了对指数的跟踪；同时，根据市场变化，适当做了一些波段操作，起到了
增强收益的作用。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.971 元，本报告期份额净值增长率为 3.96%，同期业绩
比较基准增长率为3.92%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，虽然货币政策稳中偏松， “微刺激”方案陆续跟进，但两者都难以扭转地产下行
周期的负面影响。再加上去年的基数效应，使得三季度经济增长在数据上可能不如二季度的企稳
形势明显，且到四季度后有再次下修的风险。 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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在此环境下，股市虽然短期在风险偏好上升和流动性好转的作用下得以止跌回升，但中长期
的问题并没有解决，整体上仍是上行乏力。故而，本基金依旧认为三类个券值得关注，一是低估
值大盘蓝筹，二是具备改革题材，三是公司增长明确。
本基金将坚持和优化既定的指数复制策略，并以控制基金相对目标指数的跟踪偏离为基本原
则，并适当提高有价值个券的比例已达到增强收益的目标。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核
部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干） ，负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员
和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金
日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定
价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的约定，在存续期内，本基金（包括银华转债份额、转债 A 份额、转债
B份额）不进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对银华中证转债指数增强分级
证券投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责
地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数
据核对无误。 （注：财务会计报告中的“金融工具风险管理”部分未在托管人复核范围内。 ）
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：银华中证转债指数增强分级证券投资基金
报告截止日： 2014年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 5,931,310.94 38,718.13
结算备付金
1,131,235.43 1,010,310.20
存出保证金
8,553.29 61,528.95
交易性金融资产 6.4.7.2 119,198,326.43 172,665,471.89
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
119,198,326.43 172,665,471.89
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 221,717.49
应收利息 6.4.7.5 791,279.29 911,840.39
应收股利
- -
应收申购款
10,234.03 -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
127,070,939.41 174,909,587.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - - 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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卖出回购金融资产款
16,000,000.00 12,000,000.00
应付证券清算款
5,029,383.99 -
应付赎回款
447,139.07 191,552.19
应付管理人报酬
61,929.31 100,045.96
应付托管费
17,694.07 28,584.57
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
1,955.56 4,459.75
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 227,519.17 70,721.87
负债合计
21,785,621.17 12,395,364.34
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 107,033,683.99 171,734,178.77
未分配利润 6.4.7.10 -1,748,365.75 -9,219,956.06
所有者权益合计
105,285,318.24 162,514,222.71
负债和所有者权益总计
127,070,939.41 174,909,587.05
注：1.报告截止日 2014年 6月 30日，银华转债份额净值人民币 0.971元，转债 A 份额净值人民
币1.034元，转债B 份额净值人民币 0.824元；基金份额总额 108,394,252.65份，其中银华转债
份额80,506,839.65份，转债 A份额 19,521,189.00 份，转债B 份额 8,366,224.00份。
6.2 利润表
会计主体：银华中证转债指数增强分级证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月 1日至 2014 年 6 月30 日
一、收入
4,938,760.41
1.利息收入
694,837.03
其中：存款利息收入 6.4.7.11 22,493.52
债券利息收入
672,343.51
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-2,768,138.28
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13 -2,768,138.28
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益 6.4.7.14 -
衍生工具收益 6.4.7.15 - 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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股利收益 6.4.7.16 -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17 6,935,522.64
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18 76,539.02
减：二、费用
1,240,016.24
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 419,087.34
2．托管费 6.4.10.2.2 119,739.20
3．销售服务费 6.4.10.2.3 -
4．交易费用 6.4.7.19 337.72
5．利息支出
436,585.09
其中：卖出回购金融资产支出
436,585.09
6．其他费用 6.4.7.20 264,266.89
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
3,698,744.17
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
3,698,744.17
注：本基金于2013年8月 15日成立，本报告期无上年度可比期间数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：银华中证转债指数增强分级证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 6月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
171,734,178.77 -9,219,956.06 162,514,222.71
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 3,698,744.17 3,698,744.17
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-64,700,494.78 3,772,846.14 -60,927,648.64
其中：1.基金申购款 315,782.45 -13,229.95 302,552.50
2.基金赎回款 -65,016,277.23 3,786,076.09 -61,230,201.14
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
- - - 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
107,033,683.99 -1,748,365.75 105,285,318.24
注：本基金于2013年8月 15日成立，本报告期无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______王立新______
______杨清______
____龚飒____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
银华中证转债指数增强分级证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理委
员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2013]751 号《关于核准银华中证转债指数增强分级证
券投资基金募集的批复》的批准，由银华基金管理有限公司于 2013年7月15 日至2013年8月9
日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证出具安永华明
（2013）验字第60468687_A12 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2013
年8月15日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基
金 （本金） 为人民币385,916,230.01元， 有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币117,234.83
元， 其中人民币340.52元系银行应支付本基金的认购款利息与本基金根据基金合同计提的折算基
金份额的利息之间的差额，该款项计入基金资产。以上实收基金（本息）合计为人民币
386,033,124.32 元，折合 386,033,124.32 份基金份额。本基金的基金管理人为银华基金管理有
限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金的基金份额包括银华中证转债指数增强分级证券投资基金之基础份额（即“银华转债
份额” ） 、银华中证转债指数增强分级证券投资基金之稳健收益类份额（即“转债 A 份额”）与银
华中证转债指数增强分级证券投资基金之积极收益类份额（即“转债 B 份额”） 。其中，转债 A
份额、转债 B 份额的基金份额配比始终保持 7:3 的比例不变。基金发售结束后，本基金将投资者
在场内认购的全部银华转债份额按照 7:3 的比例自动分离为预期收益与风险不同的两种份额类
别，即转债 A 份额和转债 B 份额。根据转债 A份额和转债 B 份额的基金份额比例，转债 A 份额在
场内基金初始总份额中的份额占比为70%， 转债B份额在场内基金初始总份额中的份额占比为30%，
且两类基金份额的基金资产合并运作。基金合同生效后，银华转债份额设置单独的基金代码，只
可以进行场内与场外的申购和赎回，但不上市交易。转债 A 份额与转债 B 份额交易代码不同，只
可在深圳证券交易所上市交易，不可单独进行申购或赎回。投资者可在场内申购和赎回银华转债银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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份额， 投资者可选择将其场内申购的银华转债份额按7:3的比例分拆成转债A份额和转债 B 份额。
投资者可按 7:3 的配比将其持有的转债 A 份额和转债 B 份额申请合并为银华转债份额后赎回。投
资者可在场外申购和赎回银华转债份额。场外申购的银华转债份额不进行分拆，但基金合同另有
规定的除外。投资者可将其持有的场外银华转债份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成转债
A 份额和转债 B 份额后上市交易。投资者可按 7:3 的配比将其持有的转债 A 份额和转债 B 份额合
并为银华转债份额后赎回。
本基金的投资对象为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票、权
证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于固定收益类金融
工具，包括可转债（含可分离交易的可转换债） 、国债、中央银行票据、金融债、企业债、公司债、
短期融资券、地方政府债、正回购、逆回购、次级债、资产支持证券、银行存款，以及法律法规
或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金的投资组合比例为：投资于固定收
益类证券的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于中证转债指数的成份券及其备选成份券的比
例不低于基金非现金资产的 80%；本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资
产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：95%×中证可转换债券指数收益率+5%×银行活期存款利
率（税后） 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具
体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”） 、中国证券
业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有
关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第3 号《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注
的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中
国证监会颁布的相关规定而编制。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本期末的财务状况以及本
会计期间的经营成果和净值变动情况。 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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6.4.4 本报告期所采用的会计政策和会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期不涉及会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更的说明。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
7.4.6.1印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
7.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3个人所得税 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013 年1 月1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至1年（含 1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
活期存款 5,931,310.94
定期存款 -
其中：存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计： 5,931,310.94
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所 - - - 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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黄金合约
债券
交易所市场 119,009,383.34 119,198,326.43 188,943.09
银行间市场 - - -
合计 119,009,383.34 119,198,326.43 188,943.09
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 119,009,383.34 119,198,326.43 188,943.09
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年 6月 30日
应收活期存款利息 672.86
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 458.19
应收债券利息 790,140.19
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 4.54
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 3.51
合计 791,279.29
6.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
注：本基金本报告期末无应付交易费用。
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
第 21 页 共 42 页
2014年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,685.19
预提费用 200,833.98
指数使用费 25,000.00
合计 227,519.17
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 173,906,734.58 171,734,178.77
本期申购 319,716.42 315,782.45
本期赎回(以"-"号填列) -65,832,198.35 -65,016,277.23
本期末 108,394,252.65 107,033,683.99
注：根据基金合同规定，投资者可申购、赎回银华转债份额，转债 A 份额与转债 B 份额只可在深
圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露转债 A份额和转债B份额的情况。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -477,874.37 -8,742,081.69 -9,219,956.06
本期利润 -3,236,778.47 6,935,522.64 3,698,744.17
本期基金份额交易
产生的变动数
892,861.03 2,879,985.11 3,772,846.14
其中：基金申购款 -6,551.58 -6,678.37 -13,229.95
基金赎回款 899,412.61 2,886,663.48 3,786,076.09
本期已分配利润 - - -
本期末 -2,821,791.81 1,073,426.06 -1,748,365.75
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 6月 30日
活期存款利息收入 6,741.74
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 15,474.28 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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其他 277.50
合计 22,493.52
6.4.7.12 股票投资收益
注：本基金本报告期无买卖股票差价收入。
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 6月 30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 93,398,844.19
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总
额
95,591,508.82
减：应收利息总额 575,473.65
债券投资收益 -2,768,138.28
6.4.7.14 贵金属投资收益
注：本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
注：本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
注：本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
1.交易性金融资产 6,935,522.64
——股票投资 -
——债券投资 6,935,522.64
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 6,935,522.64 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
基金赎回费收入 76,539.02
合计 76,539.02
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
交易所市场交易费用
337.72
银行间市场交易费用
-
合计
337.72
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
审计费用 22,315.49
信息披露费 148,765.71
银行费用 4,032.91
指数使用费 50,000.00
账户服务费 9,000.00
上市费 29,752.78
其他 400.00
合计 264,266.89
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构
银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金于2013年8月 15日成立，本报告期无上年度可比期间数据。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
西南证券 3,923,512.80 3.35%
6.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年 1月 1日至2014年6月30日
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
东北证券 207,800,000.00 11.13%
西南证券 68,000,000.00 3.64%
银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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6.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年6月 30日
当期发生的基金应支付的管理费 419,087.34
其中：支付销售机构的客户维护费 82,645.99
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.7%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.7%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致
后，由基金托管人于次月首日起 2-5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年6月 30日
当期发生的基金应支付的托管费 119,739.20
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.2%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.2%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致
后，由基金托管人于次月首日起 2-5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金份额。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未持有本基金份额。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月1日至 2014年 6月 30日
期末余额 当期利息收入
中国银行 5,931,310.94 6,741.74
注：本基金于2013年8月 15日成立，本报告期无上年度可比期间数据。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金于本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。本基金成立于 2013 年 8 月 15 日，无
上年度可比期间。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无需要说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
注：根据本基金基金合同的约定，在存续期内，本基金（包括银华转债份额、转债 A 份额、转债
B份额）不进行收益分配。
6.4.12 期末（2014 年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额为人民币16,000,000.00 元，于2014年 7月 7日到期。该类交易要求本基金在回购
期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定
的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管
理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层
和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监
督及报告。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在
6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，均能及时变现。此外，本银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的
债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年
以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额
一般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时根据设定的流动性比例要求，对流动性
指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险。 本基金的生息资产主要为银行存款、
结算备付金、存出保证金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年6 月30 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,931,310.94 - - - - - 5,931,310.94
结算备付金 1,131,235.43 - - - - - 1,131,235.43
存出保证金 8,553.29 - - - - - 8,553.29
交易性金融资产 8,202,460.00 444,104.00 - 77,423,447.98 33,128,314.45 - 119,198,326.43
应收利息 - - - - - 791,279.29 791,279.29
应收申购款 - - - - - 10,234.03 10,234.03
其他资产 - - - - - - -
资产总计 15,273,559.66 444,104.00 - 77,423,447.98 33,128,314.45 801,513.32 127,070,939.41
负债
卖出回购金融资产款 16,000,000.00 - - - - - 16,000,000.00
应付证券清算款 - - - - - 5,029,383.99 5,029,383.99
应付赎回款 - - - - - 447,139.07 447,139.07
应付管理人报酬 - - - - - 61,929.31 61,929.31
应付托管费 - - - - - 17,694.07 17,694.07
应付利息 - - - - - 1,955.56 1,955.56
其他负债 - - - - - 227,519.17 227,519.17 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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负债总计 16,000,000.00 - - - - 5,785,621.17 21,785,621.17
利率敏感度缺口 -726,440.34 444,104.00 - 77,423,447.98 33,128,314.45 -4,984,107.85 105,285,318.24
上年度末
2013 年12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 38,718.13 - - - - - 38,718.13
结算备付金 1,010,310.20 - - - - - 1,010,310.20
存出保证金 61,528.95 - - - - - 61,528.95
交易性金融资产 10,003,000.00 - 849,256.00 99,284,251.01 62,528,964.88 - 172,665,471.89
应收证券清算款 - - - - - 221,717.49 221,717.49
应收利息 - - - - - 911,840.39 911,840.39
其他资产 - - - - - - -
资产总计 11,113,557.28 - 849,256.00 99,284,251.01 62,528,964.88 1,133,557.88 174,909,587.05
负债
卖出回购金融资产款 12,000,000.00 - - - - - 12,000,000.00
应付赎回款 - - - - - 191,552.19 191,552.19
应付管理人报酬 - - - - - 100,045.96 100,045.96
应付托管费 - - - - - 28,584.57 28,584.57
应付利息 - - - - - 4,459.75 4,459.75
其他负债 - - - - - 70,721.87 70,721.87
负债总计 12,000,000.00 - - - - 395,364.34 12,395,364.34
利率敏感度缺口 -886,442.72 - 849,256.00 99,284,251.01 62,528,964.88 738,193.54 162,514,222.71
注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变；
此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014年 6月 30日 ） 上年度末 （ 2013年12月31日 ）
+25 个基准点 -174.36 -1,125.66
-25个基准点 174.36 1,125.66
注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变
动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。
6.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金的投资对象为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票、权
证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于固定收益类金融
工具，包括可转债（含可分离交易的可转换债） 、国债、中央银行票据、金融债、企业债、公司债、
短期融资券、地方政府债、正回购、逆回购、次级债、资产支持证券、银行存款，以及法律法规
或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金的投资组合比例为：投资于固定收
益类证券的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于中证转债指数的成份券及其备选成份券的比
例不低于基金非现金资产的 80%；本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资
产净值的 5%。于 2014年6月 30 日，本基金面临的整体其他价格风险列示如下：
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年 12月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 119,198,326.43 113.21 172,665,471.89 106.25
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 119,198,326.43 113.21 172,665,471.89 106.25
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
注：于2014年6月30日及 2013年12月31日，本基金主要投资于固定收益品种，因此除市场利
率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 119,198,326.43 93.80
其中：债券 119,198,326.43 93.80
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 7,062,546.37 5.56
7 其他各项资产 810,066.61 0.64
8 合计 127,070,939.41 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 8,202,460.00 7.79
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 110,995,866.43 105.42 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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8 其他 - -
9 合计 119,198,326.43 113.21
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113005 平安转债 234,220 25,019,380.40 23.76
2 110015 石化转债 230,000 24,833,100.00 23.59
3 113002 工行转债 135,000 14,229,000.00 13.51
4 110023 民生转债 128,310 11,907,168.00 11.31
5 019314 13 国债 14 82,000 8,202,460.00 7.79
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
注：本基金本报告期末未持有国债期货。 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券中包括石化转债 （债券代码：110015） 和平安转债 （债
券代码：113005）。
根据石化转债债券发行主体中国石油化工股份有限公司 于2014 年1 月12 日
发布的公告，国务院对山东省青岛市“ 11? 22”中石化东黄输油管道泄漏爆炸
特别重大事故调查处理报告作出批复，同意国务院事故调查组的调查处理结
果，认定是一起特别重大责任事故；同意对事故有关责任单位和责任人的处理
建议，对中国石化及当地政府的 48名责任人分别给予纪律处分，对涉嫌犯罪
的 15 名责任人移送司法机关依法追究法律责任。 本次事故造成直接经济损
失人民币 75,172 万元， 中国石油化工股份有限公司将承担其相应赔偿责
任。相关资金主要来自中国石化在以前年度积累的安全生产保险基金（指经国
家有关部门批准由中国石油化工集团公司面向公司所属企事业单位设立的企业
安全生产保险基金）和公司向商业保险公司投保的商业巨灾保险的保险理赔资
金。
根据平安转债债券发行主体中国平安保险（集团）股份有限公司于 2013 年5
月 21 日和 2013 年 10月 14 日发布的公告，该上市公司的控股子公司平安证券
有限责任公司在保荐万福生科（湖南）农业开发股份有限公司发行上市过程中
受到中国证券监督管理委员会的行政处罚，罚款金额为 5,110 万元，同时其保
荐机构资格被暂停 3个月。
在上述公告公布后，本基金管理人对该上市公司进行了进一步了解和分析，认
为上述处罚不会对石化转债和平安转债的投资价值构成实质性负面影响，因此
本基金管理人对该上市公司的投资判断未发生改变。
报告期内，本基金投资的前十名证券的其余八名证券的发行主体没有被监管部
门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2 本基金本报告期末未持有股票，因此本基金不存在投资的前十名股票超出基
金合同规定的备选股票库之外的情形。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 8,553.29
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 791,279.29
5 应收申购款 10,234.03
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 810,066.61
银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113005 平安转债 25,019,380.40 23.76
2 110015 石化转债 24,833,100.00 23.59
3 113002 工行转债 14,229,000.00 13.51
4 110023 民生转债 11,907,168.00 11.31
5 110020 南山转债 4,752,000.00 4.51
6 113003 重工转债 4,482,213.20 4.26
7 110018 国电转债 4,174,400.00 3.96
8 110017 中海转债 2,902,840.00 2.76
9 110016 川投转债 2,324,340.00 2.21
10 110024 隧道转债 1,834,300.00 1.74
11 125089 深机转债 1,535,808.21 1.46
12 127002 徐工转债 1,454,547.24 1.38
13 110022 同仁转债 1,428,606.20 1.36
14 110011 歌华转债 1,121,262.80 1.06
15 125887 中鼎转债 1,039,681.12 0.99
16 113006 深燃转债 1,033,901.70 0.98
17 128003 华天转债 850,136.16 0.81
18 110012 海运转债 671,047.50 0.64
19 127001 海直转债 494,328.63 0.47
20 110007 博汇转债 444,104.00 0.42
21 128001 泰尔转债 357,582.32 0.34
22 128002 东华转债 288,510.03 0.27
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，比例的分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
转债A级 171 114,159.00 11,418,978.00 58.50% 8,102,211.00 41.50%
转债B级 237 35,300.52 1,804,883.00 21.57% 6,561,341.00 78.43%
银华转债 802 100,382.59 32,637,223.66 40.54% 47,869,615.99 59.46%
合计
1,210 89,582.03 45,861,084.66 42.31% 62,533,167.99 57.69%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母采
用下属分级基金份额的合计数。
8.2 期末上市基金前十名持有人
转债 A 级
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 中信证券股份有限公司 3,529,621.00 19.56%
2 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统
－普通保险产品
1,500,000.00 8.31%
3 中原信达知识产权代理有限责任公司 1,400,041.00 7.76%
4 内蒙古伊泰集团有限公司企业年金计划－
中国银行股份有限公司
686,493.00 3.80%
5 内蒙古集通铁路（集团）有限责任公司企
业年金计划－中国银行股份有限公司
600,000.00 3.32%
6 建设银行养颐乐·金岁企业年金集合计划
－中国农业银行股份有限公司
598,467.00 3.32%
7 佛山顺德农村商业银行股份有限公司企业
年金计划－中国民生银行股份有限公司
520,958.00 2.89%
8 屈海红 499,700.00 2.77%
9 温春旺 420,012.00 2.33%
10 中信证券－中信－中信证券套利宝 1号集
合资产管理计划
409,901.00 2.27%
转债 B级
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 中原信达知识产权代理有限责任公司 600,017.00 7.76%
2 厦门市担保有限公司 501,621.00 6.48%
3 田立艳 457,500.00 5.91%
4 中国银河证券股份有限公司客户信用交易
担保证券账户
419,015.00 5.42%
5 葛国良 269,775.00 3.49%
6 中信证券－中信－中信证券套利宝 1号集
合资产管理计划
262,436.00 3.39% 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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7 刘涛 241,400.00 3.12%
8 朱国东 205,002.00 2.65%
9 中信证券股份有限公司 190,000.00 2.46%
10 黄珊 185,400.00 2.40%
注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
转债 A级 - -
转债 B级 - -
银华转债 2,013.46 0.00%
合计
2,013.46 0.00%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用期末
基金份额总额。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
转债 A级 0
转债 B级 0
银华转债 0
合计
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
转债 A级
0
转债 B级
0
银华转债
0
合计
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
转债 A级 转债 B级 银华转债
基金合同生效日（2013 年8 月 15 日）
基金份额总额
- - 386,033,124.32
本报告期期初基金份额总额 34,256,854.00 14,681,509.00 124,968,371.58
本报告期基金总申购份额 - - 319,716.42 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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减:本报告期基金总赎回份额 - - 65,832,198.35
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少
以"-"填列）
-14,735,665.00 -6,315,285.00 21,050,950.00
本报告期期末基金份额总额 19,521,189.00 8,366,224.00 80,506,839.65
注：拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2014 年 2 月 14 日本基金托管人发布公告，自 2014 年 2 月 13 日起，陈四清先生担任中国银
行股份有限公司行长。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产以及基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期未变更为其提供审计服务的会计师事务。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
西南证券股份有限公司 2 - - - - -
德邦证券有限责任公司 1 - - - - -
中信证券股份有限公司 3 - - - - -
国海证券股份有限公司 1 - - - - -
国盛证券有限责任公司 1 - - - - -
渤海证券股份有限公司 3 - - - - -
中信建投证券股份有限公司 3 - - - - -
国信证券股份有限公司 2 - - - - -
东北证券股份有限公司 2 - - - - -
中国银河证券股份有限公司 3 - - - - -
恒泰证券股份有限公司 1 - - - - -
财达证券有限责任公司 3 - - - - -
宏源证券股份有限公司 1 - - - - -
航空证券有限责任公司 1 - - - - -
申银万国证券股份有限公司 1 - - - - -
中航证券有限公司 1 - - - - -
广州证券有限责任公司 2 - - - - -
西部证券股份有限公司 1 - - - - -
中银国际证券有限责任公司 1 - - - - -
方正证券股份有限公司 2 - - - - -
兴业证券股份有限公司 1 - - - - -
国金证券股份有限公司 1 - - - - -
第一创业证券股份有限公司 1 - - - - -
首创证券有限责任公司 1 - - - - -
国联证券股份有限公司 1 - - - - -
北京高华证券有限责任公司 1 - - - - -
国元证券股份有限公司 1 - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 2 - - - - -
平安证券有限责任公司 1 - - - - -
招商证券股份有限公司 2 - - - - -
华泰证券股份有限公司 2 - - - - - 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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财富里昂证券有限责任公司 2 - - - - -
注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比
例
西南证券股份有限公司 3,923,512.80 3.35% 68,000,000.00 3.64% - -
德邦证券有限责任公司 - - - - - -
中信证券股份有限公司 9,871,840.00 8.44% 465,200,000.00 24.92% - -
国海证券股份有限公司 7,631,470.80 6.52% 124,700,000.00 6.68% - -
国盛证券有限责任公司 479,240.40 0.41% - - - -
渤海证券股份有限公司 30,473,219.00 26.04% 306,300,000.00 16.41% - -
中信建投证券股份有限公司 910,000.00 0.78% 149,600,000.00 8.02% - -
国信证券股份有限公司 20,922,100.00 17.88% 36,000,000.00 1.93% - -
东北证券股份有限公司 - - 207,800,000.00 11.13% - -
中国银河证券股份有限公司 5,656,449.53 4.83% - - - -
恒泰证券股份有限公司 3,043,208.20 2.60% 121,700,000.00 6.52% - -
财达证券有限责任公司 3,650,113.10 3.12% 186,300,000.00 9.98% - -
宏源证券股份有限公司 3,564,200.00 3.05% 100,900,000.00 5.41% - -
航空证券有限责任公司 - - 16,100,000.00 0.86% - -
申银万国证券股份有限公司 17,516,797.40 14.97% 83,800,000.00 4.49% - -
中航证券有限公司 - - - - - -
广州证券有限责任公司 - - - - - -
西部证券股份有限公司 - - - - - -
中银国际证券有限责任公司 - - - - - -
方正证券股份有限公司 - - - - - -
兴业证券股份有限公司 - - - - - -
国金证券股份有限公司 - - - - - -
第一创业证券股份有限公司 - - - - - - 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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首创证券有限责任公司 - - - - - -
国联证券股份有限公司 - - - - - -
北京高华证券有限责任公司 - - - - - -
国元证券股份有限公司 - - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 - - - - - -
平安证券有限责任公司 - - - - - -
招商证券股份有限公司 9,365,000.00 8.00% - - - -
华泰证券股份有限公司 - - - - - -
财富里昂证券有限责任公司 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《银华基金管理有限公司2013年 12月
31日基金净值公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年 1月2日
2 《银华中证转债指数增强分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风险提
示公告》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年1月20日
3 《银华中证转债指数增强分级证券投资
基金2013年第4 季度报告》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年1月21日
4 《银华中证转债指数增强分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的第二次
风险提示公告》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年1月27日
5 《银华基金管理有限公司关于开通农业
银行机构网上直销业务公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年2月17日
6 《银华基金关于旗下部分基金参加光大
证券手机客户端申购费率优惠活动的公
告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月15日
7 《银华基金管理有限公司关于开展直销
网上交易基金转换费率优惠的公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月25日
8 《银华中证转债指数增强分级证券投资
基金2013年年度报告》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月28日
9 《银华中证转债指数增强分级证券投资
基金2013年年度报告摘要》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年3月28日
10 《银华中证转债指数增强分级证券投资
基金更新招募说明书摘要（2014 年第 1
号） 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年 4月1日
11 《银华中证转债指数增强分级证券投资
基金更新招募说明书（2014年第1号） 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年 4月1日
12 《银华基金关于增加民族证券为旗下部
分基金代销及转换业务办理机构公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年 4月1日 银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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13 《银华中证转债指数增强分级证券投资
基金2014年第1 季度报告》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年4月19日
14 《银华基金管理有限公司关于增加嘉实
财富管理有限公司为旗下部分基金代销
机构并参加其费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年5月23日
15 《银华基金管理有限公司关于增加北京
钱景财富投资管理有限公司为旗下部分
基金代销机构并参加其费率优惠活动的
公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年5月26日
16 《银华基金管理有限公司关于暂停网上
交易等系统服务的公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年 6月5日
17 《关于增加北京恒天明泽基金销售有限
公司为旗下部分基金代销机构并参加其
费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本基金管理人网站 2014年6月10日
§11 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会核准银华中证转债指数增强分级证券投资基金设立的文件
12.1.2《银华中证转债指数增强分级证券投资基金招募说明书》
12.1.3《银华中证转债指数增强分级证券投资基金基金合同》
12.1.4《银华中证转债指数增强分级证券投资基金托管协议》
12.1.5《银华基金管理有限公司开放式基金业务规则》
12.1.6 本基金管理人业务资格批件和营业执照
12.1.7 本基金托管人业务资格批件和营业执照
12.1.8 报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告
12.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及
托管人住所，供公众查阅、复制。
银华中证转债指数增强分级（场内简称：银华转债）2014 年半年度报告
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12.3 查阅方式
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。
银华基金管理有限公司
2014 年8月27日
