信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
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信诚中 证800 医药指数分 级证券投资基 金2014 年半年度报告
2014 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年8 月27 日
信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2014 年 8 月25 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至6 月30 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 .................................................................................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 6
3.3 其他指 标 .............................................................................................................错误！未定义书签。
§4 管理人 报告 .................................................................................................................................................. 7
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 .............................................................................................................. 7
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ...................................................................... 8
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 .................................................................................. 8
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 .................................................................. 8
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................ 10
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................................ 10
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................................. 11
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................................. 11
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ..................................................................................... 11
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 11
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................................. 11
§6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ......................................................................................................... 11
6.1 资产负 债表 ......................................................................................................................................... 11
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 12 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
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6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 .................................................................................................... 13
6.4 报表附 注 ............................................................................................................................................ 14
§7 投资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 26
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 26
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 .................................................................................................... 26
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的股 票投资 明细 ................................................ 27
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................................ 29
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 30
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 .................................... 30
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ........................ 31
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ................................ 31
7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 .................................... 31
7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................................ 31
7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................................ 31
7.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 31
§8 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................................ 32
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 32
8.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ............................................................................................................ 33
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................................ 34
8.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ........................................ 34
8.5 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 .................................................................错误！未定义书签。
§9 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................................ 34
§10 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 35
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................................ 35
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................................ 35
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 .................................................................... 35
10.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................................ 35
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................................ 35
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................................ 35
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................................ 35
10.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................................... 36
§11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信 息 .............................................................................错误！未定义书签。
§12 备查文 件目 录 ............................................................................................................................................ 36
12.1 备查文 件名 称 .................................................................................................................................... 36
12.2 备查文 件存 放地 点 ............................................................................................................................ 36
12.3 备查文 件查 阅方 式 ............................................................................................................................ 36
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚中 证800 医 药指 数分 级证券 投资 基金
基金简 称 信诚中 证800 医 药指 数分 级
场内简 称 信诚医 药
基金主 代码 165519
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 8 月 16 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 146,897,858.70 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013 年 9 月 6 日
下属分 级基 金的 基金 简称
信诚中 证800 医药
指数分 级 A
信诚中 证800 医药
指数分 级B
信诚中 证800 医药
指数分 级
下属分 级基 金的 场内 简称 800 医药 A 800 医药 B 信诚医 药
下属分 级基 金的 交易 代码 150148 150149 165519
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 32,987,154.00 份 32,987,154.00 份 80,923,550.70 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 进 行 数 量 化 指 数 投 资, 通 过 严 谨 的 数 量 化 管 理 和 投 资
纪律约 束, 实现 对中 证 800 制 药与 生物 科技 指数 的 有效跟 踪,
为投资 者提 供一 个有 效的 投资工 具。
投资策 略
本 基 金 原 则 上 采 用 完 全 复 制 法 跟 踪 指 数, 即 原 则 上 按 照 标 的
指 数 中 成 份 股 组 成 及 其 权 重 构 建 股 票 投 资 组 合, 并 根 据 标 的
指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 化 进 行 相 应 调 整, 力 争 保 持 基 金 净
值 收 益 率 与 业绩 比 较 基准之 间 的 日 均 跟踪 偏 离 度的绝 对 值 不
超过0.35%, 年 跟踪 误差 不 超过 4% 。
基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本
基 金 的 投 资 目标 。 本 基金在 股 指 期 货 投资 中 将 根据风 险 管 理
的 原 则, 以 套 期 保 值 为 目 的, 在 风 险 可 控 的 前 提 下, 本 着 谨 慎
原则, 参 与 股 指 期 货 的 投 资, 以 管 理 投 资 组 合 的 系 统 性 风 险,
改善组 合的 风险 收益 特性 。 此外, 本基 金还 将运 用股 指期货 来
对 冲 特 殊 情 况 下 的 流 动 性 风 险 以 进 行 有 效 的 现 金 管 理, 如预
期大额 申购 赎回、 大量 分 红等, 以及 对冲 因其 他原 因 导致无 法
有效跟 踪标 的指 数的 风险 。
业绩比 较基 准
95%× 中证 800 制 药与 生 物科技 指数 收益 率 +5 %× 金 融同业 存
款利率
风险收 益特 征 本基金 为跟 踪指 数的 股票 型基金,具 有较 高预 期风 险 、 较高预信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
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期收益 的特 征, 其预 期风 险 和预期 收益 高于 货币 市场 基金、 债
券 型 基 金 和 混合 型 基 金。从 本 基 金 所 分离 的 两 类基金 份 额 来
看,800 医药 A 份 额具 有预 期风险 、预 期收 益较 低的 特征;800
医药B 份额 具有 预期 风险 、预期 收益 较高 的特 征。
下属分 级基 金的 风险 收益 特征
800 医药 A 份 额具
有 预 期 风 险 、预 期
收益较 低的 特征 。
800 医药 B 份 额具
有 预 期 风 险 、预 期
收益较 高的 特征 。
本 基 金 为 跟 踪指 数
的 股 票 型 基 金, 具
有 较 高 预 期 风险 、
较 高 预 期 收 益的 特
征, 其 预 期 风 险 和
预 期 收 益 高 于货 币
市 场 基 金 、 债券 型
基 金 和 混 合 型 基
金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基 金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 王永民
联系电 话 021-68649788 010-66594896
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注册地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1 号
办公地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1 号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 张翔燕 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.xcfunds.com
基金半 年度 报告 备置 地点
基金管理人的办公场所和营业场所及基金托管人
的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
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§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 -1,855,788.58
本期利 润 -9,071,239.04
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0526
本期加 权平 均净 值利 润率 -5.46%
本期基 金份 额净 值增 长率 -5.30%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2014 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 -6,218,683.96
期末可 供分 配基 金份 额利润 -0.0423
期末基 金资 产净 值 139,182,070.44
期末基 金份 额净 值 0.947
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2014 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 -4.33%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2 、本期已 实现收 益指基 金 本期利息 收入、 投资收 益 、其他收 入(不含 公允价 值 变动收益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3 、 期 末 可 供 分配 利 润, 采用 期 末 资 产 负债 表 中 未分配 利 润 与 未 分配 利 润 中已实 现 部 分 的 孰低
数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.61% 0.66% 1.85% 0.67% -0.24% -0.01%
过去三 个月 0.42% 0.82% 0.60% 0.82% -0.18% 0.00%
过去六 个月 -5.30% 1.06% -4.88% 1.07% -0.42% -0.01%
自基金合 同
生效起 至今
-4.33% 1.06% -5.44% 1.11% 1.11% -0.05%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额 累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
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注:1 、 基金 合同 生效 起至 披露时 点不 满一 年( 本基 金 合同生 效日 为 2013 年8 月 16 日)。
2 、 本基 金建 仓日 自 2013 年8 月16 日至 2014 年1 月15 日,建 仓日 结束 时 资产配 置比 例符 合本
基金基 金合 同规 定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2014 年 6 月 30 日, 本基 金管 理人
共管理 30 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长股 票型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹股 票型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选股 票型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘股 票型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值股 票型 证券 投 资基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 股票型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 分级 债券 型 证
券投资 基金 、信 诚周 期轮 动股票 型证 券投 资基 金(LOF) 、信 诚理 财 7 日盈 债券 型证券 投资 基金 、信 诚添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈 分 级 债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业股 票型 证券 投 资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
股票型 证券 投资 基金 及信 诚薪金 宝货 币市 场基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 （助 理）期限 证券 说明 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
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任职日 期 离任日 期
从业
年限
吴雅楠
本基金基金
经理，兼任
信 诚 中 证
500 指数分
级基金、信
诚沪深 300
指 数分级基
金、信诚中
证 800 有色
指数分级基
金和信诚中
证 800 金融
指数分级基
金 基 金 经
理，信诚基
金管理有限
公司投资管
理部数量投
资总监
2013 年8 月16 日 - 18
统 计 物 理 学 博 士,CFA,18 年
证 券 、 基 金 从 业 经 验, 拥有
丰 富 的 量 化 投 资 和 指 数 基 金
管 理 经 验 。 曾 任 职 于 加 拿 大
Greydanus, Boeckh &
Associates 公司 和加 拿大 道
明 资 产 管 理 公 司(TD Asset
Management) 。 现 任公 司投 资
管 理 部 数 量 投 资 总 监 兼 信 诚
中证 500 指 数分 级基 金、 信
诚沪深 300 指数 分级 基金 、
信诚中 证 800 医 药指 数分 级
基金、 信诚 中证 800 有色 指
数 分 级 基 金 和 信 诚 中 证 800
金 融 指 数 分 级 基 金 的 基 金 经
理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
中证800 医 药指 数分 级证 券投资 基金 基金 合同 》 、 《 信 诚中 证800 医药 指数 分级 证券投 资基 金招 募说 明书 》
的约定, 本着诚 实信用 、勤 勉尽职的 原则 管 理和 运用 基金财产 。本基 金管 理人 通过不断 完善法 人治 理结
构和内 部控 制制 度, 加强 内 部管理,规 范基 金运 作。 本 报告期 内, 基金 运作 合法 合 规,没 有发 生损 害基 金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公 平交 易管 理制 度》, 公司采 取了 一系 列的 行动 实际落 实公 平交 易 管理 的 各项要 求。 各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资 决 策机 会, 建立 公平 交 易的 制 度 环境;交 易 环节 加强 交 易执 行 的内 部 控制, 利用 恒 生交 易 系统 公 平交
易相关 程序,及 其它 的流 程 控制, 确保 不同 基金 在一、 二级市 场对 同一 证券 交易 时的公 平; 公司 同时 不 断
完善和 改进 公平 交易 分析 系统, 在事 后加 以了 严格 的 行为监 控, 分析 评估 以及 报 告与信 息披 露。 当 期公 司
整体公 平交 易制 度执 行情 况良好,未 发现 有违 背公 平 交易的 相 关情 况。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内,未 发现 本基 金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易。 报告 期内, 未出 现参 与交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成 交量5% 的交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2014 年上 半年,A 股在 全 球资本 撤离 新兴 市场 、人 民币贬 值趋 势、 国内 经济 数据下 滑、IPO 重启 、信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
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微刺激与 定向宽 松政 策的 叠加下延 续去年 结构 性行 情。第一 季度, 国内经 济数 据显示经 济下行 压力 不断
加大。 今年 1-2 月份, 规模 以上工 业增 加值 同比 实际 增长仅 8.6% 。3 月汇 丰 PMI 预览 值 48.1, 达 8 个月
以来新 低, 反映 小企 业的 境 况继续 恶化,产 出和 订单 均 大幅下 滑超 过 1 个百 分点 。为了 刺激 经济,政 府不
断出台改 革措施,加大 改革 力度,国 企改革 、地区 经济 刺激政策, 如京 津冀一 体化,优先股 开闸,又 为市 场
注入上升 动能。 进入 二季 度, 政府 和央行 接连 释 放微 刺激经济 与货币 政策 组合 拳。5 月 工业增 加值 表现
趋于稳 定, 同比 增长 8.8%,1-4 月规 模以 上工 业增 加 值同比 增长 是 8.7% 。 但是 房地产 和制 造业 投资 双双
失速, 只有 基建 投资一 枝独 秀,地方政 府财 政支持 大幅 加快。基 建投资 当月同 比 增速大幅 回升 至 28%, 显
示政府 刺激 政策 快速 发力。 但是房 地产 新开 工和 销售 同比增 速均 进一 步回 落, 仍 是经济 下行 的主 要风 险。
6 月汇丰 PMI 预览 值为 50.8, 重回 荣枯 线以 上, 生产 和 新订单 指数 以及 就业 指数 均有 所 回升,显 示政 府的
微刺激 政策 的效 果开 始体 现。 李 总理 在 5 月内 蒙考 察的讲 话中 提到 “实 体经 济资金 总体 紧张 ” 、 “ 小 微 企
业融资难 、融资 贵”, 要求 政策 “适 度预调 微调 ”,“ 保持货币 合理增 长 ”, 传递 出货币政 策的相 对宽 松
趋势, 进 一步 强 化了 “ 全面中 性+ 定 点刺 激 ”的 政 策主线 。 李 总理 在 欧洲 访 问时,释放 7.5% 的 稳增 长底
线。另一 方面, 央行采 取定 向降准政 策,范 围从地 方农 商行扩展 至股份 制商 业银 行,而央 行对棚 户区改 造
的再贷 款, 显示 货币 政策 继 “ 定向 降准 ”后的 “ 定向 宽松 ” 举措。 随着 外汇 占款 逐渐减 弱, 再贷 款将 在货
币创造中 发挥更 大作 用。 上半年的 中 央政 治局 会议 也为短期 经济政 策定 下基 调。稳增 长基调 没有 改变,
稳的内 涵更 加清 晰。 “ 宏观 政策要 稳, 微观 政策 要活, 社会政 策要 托底 ”, 并且 “ 根据形 势变 化, 适时 调整
其内涵 ” 。显示 “托 ”和 “ 调 ”将 交替进 行,视 经济 形式变化 。一行 三会 及外 管局联合 发布《 关于 规范
金融机构 同业业 务的通 知 》(127 号文), 全面 监管银 行同业业 务,堵 住资本 偷逃 和隐性担 保,非 标资产 缩
减,促 进标 准化 债券 的需 求, 也引 导货 币端 融资 成本 趋 降。 虽然 信托 “刚 性兑 付 ” 的怪圈 在今 年上 半年 未
能打破,3 月5 日“ 超日 债 ” 无法 按时 兑付 利息,则 成 为了中 国债 券市 场第 一只 实质性 违约 的 债 券。 债券
市场“ 刚性 兑付 ”的 潜规 则就此 终止。 市场 对于 政府 “挤牙 膏式 ”定 向宽 松经 济和货 币政 策 开 始有 回 暖
迹象, 但仍 持分 歧态 度。 微 刺激托 底经 济的 效果 已开 始显现,但 是能 否足 够对 冲 下行风 险及 刺激 经济 回升
还有待 观察 。IPO 再 次开 闸后, 冻结 市场 资金 造成 短 期资金 紧张,加 剧了 市场 的 波动。
美联储 在耶 伦上 台后,维 持 超低利 率不 变, 但是 QE 规 模逐月 缩减,同 时放 弃 6.5% 的失 业率 等定 量加
息门槛, 转为定 性评估, 增 加了政策 灵活度,但也 放大 了波动性 。耶伦 也称,QE 到加息之 间可能 是六 个月
左右, 加息 预期 时间 被提 前 。自 2 月份 人民 币形 成贬 值趋势 以 后,市 场主 体结 汇 意愿下 降, 资金 流入 动力
减弱,4 月底 人民 币兑美 元 即期汇 率盘 中报 6.267, 刷新 18 个月 低点 。但 在二 季 度末, 由于 短期 国内 经济
企稳, 欧 洲实施 负利率, 使 人民币兑 美元止 贬转 升,即 期汇率大 幅回落 。二 季度 大宗商品 基本金 属出 现普
涨。
上半年 A 股延 续 “ 28 分化 ”, 大 盘蓝 筹领 跌,创 业板 前高后 低, 不断 创历 史新 高, 破 1500 点, 日间 达
1571.40, 半 年涨 幅达 7.69% 。上 证综 指再 次跌 入 “1 ” 时代,日 间跌至1974.38 。本期 沪深 300 指数 下跌
7.08%, 中证 500 指数 上 涨2.50%, 中证 800 医药 指数 下跌 5.19% 。
在 本 报 告期 内, 我们 继续 利用 自 行 开发 的 量化 复 制技术, 在 震 荡市 场 环境 及处 理 每 日 申 购赎 回 现金
流中, 有效 地管 理跟 踪误 差 。 在市 场震 荡期 间, 我 们也 利用股 指期 货对 冲现 金流 带来的 市场 风险 。 在 本报
告期内, 基金利 用股指 期货 作为工具 进行套 保,以 配合 现货投资 复制标 的指 数减 小跟踪误 差,及 应付大 额
申购赎 回, 期末 现货 与股 指 期货合 约总 市值 相对 基金 净值占 比符 合法 规与 风控 要求。
作为首 只医 药行 业的 指数 分级基 金, 信诚 中证 800 医 药指数 分级 基金 为不 同风 险偏好 的投 资者 提 供
了三款不 同风险 收益 特征 的投资工 具,并 且分级 份额 在场内交 易。场 内交 易的 活跃 度也 可以反 映投 资者
的关注与 对市场 走势 的交 易特征。 在本报 告期 内,本 支分级基 金 由于 市场 波动 区间较小,窄幅 波动,促使
杠杆份 额投 资者 对后 市观 望,交 易不 活跃, 大部 分时 间处于 整体 折价 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告期 内,本基 金份额 净 值增长率 为-5.30%, 同期业 绩比较基 准增长 率为-4.88%, 报告期 内年化 跟
踪误差 为0.80% 。 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
10
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2014 年 下半年, 市场 还将在定 向宽松 和 “微刺激 ”带来 的 “稳 增长 ” 与 加大改革 力度等 改革
红利板 块中 寻找 动能 和方 向。 国家 经济 政策 将以 “促 改革 、 调 结构 、 惠 民生 协同 并进中 稳增 长 ” 为基 调,
在稳增长 基础上 推动 改革 计划。在 多重刺 激中, 经济 已有触底 企稳的 态势 。市 场还将观 察资金 是否 进入
实体经 济, 对经 济起 到全 面 拉动作 用。 国内 货币 政策 仍将维 持稳 健中 性, 推动 去 杠杆进 程。 市场 预期 将在
国企改 革 、 地 方区 域经 济 体、 城镇 化 、 保 障房 和环 保 等释放 改革 红利 的热 点中 寻找投 资方 向 。 国 企改 革、
税 制 改 革、 户 籍制 度 改革以 及 后 续的 定 点微 刺 激等政 策 仍 期待 为 市场 注 入上升 动 能 。沪 港 通的 推 出和
ETF 期 权的 预期 也会 带来 催化剂 效应 。 市 场将 在政 策催化 预期 中, 期待 新增 资 金入市 筑底,构 建上 升通 道,
并将在改 革与增 长的 政策 预期和估 值修复 中有 望迎 来震荡上 行行情 。在 医药 板块,进 入第三 季度将 迎来
中报验 证期,并 将关 注基 药 放量和 低价 药市 场结 构调 整。新 版 GMP 和 新版 医疗 器械监 管条 例将 促使 行业
分化整合 。医疗 服务 、医 院资产证 券化、 民营 医院 和医疗器 械等子 领域 还将 继续受惠 政策红 利,血 液透
析、细胞 免疫治 疗、 互联 网医疗和 基因测 序等 会成 为主题投 资热点 。政 府推 动医改向 纵深发 展,医 疗服
务作为民 政工程 的大 方 向, 国家对医 疗产业 将持 续投 入。医药 行业增 速有 望在 上半年下 滑后进 入回 升态
势。本 基金 经理 将继 续秉 承严谨 和有 纪律 的信 诚数 量投资 策略 和执 行, 管理 信 诚中证 800 医药 指数 分级
基金, 为投 资者 提供 有效 的 指数回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1.基金 估值 程序
为了向基 金投 资人提 供更 好的证券 投资 管理服 务,本 基金管理 人对 估值和 定价 过程进行 了最 严格的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行 。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金 管理人 的 运 营部 使 用估 值 政策确 定 的 估值 方 法,确 定 证券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基金 资 产进行 估 值 后,将 基 金份 额 净值结 果 发 送基 金 托管 人, 基金托 管 人 按照 托 管协
议中“ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
本基金 管理 人的 估值 人员 平均拥 有6 年 金融 从业 经 验和3 年 本基 金管 理公 司 的基金 从业 和基 金估 值
经验
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续 保持对 基金 估值所采 用估 值价格 的关 注, 在认 为基金 估值所 采用 的估值价 格不 足够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
11
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据基 金合 同的 约定,本基金(包 括信 诚医 药份 额、 信 诚医药 A 份 额、 信诚 医药 B 份额) 不进 行收 益
分配。
本 基金 于本 期间 未进 行 过利 润分 配, 该处 理符 合 基金利 润分 配原 则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内,中 国银 行股 份 有限公 司( 以下 称 “ 本托 管 人 ”) 在对 信诚 中证 800 医 药指数 分级 证券 投
资基金( 以下称 “本基 金”) 的托管 过程中, 严格遵 守 《证券投 资基金 法》 及其 他有关法 律法规 、基 金合
同和托 管协 议的 有关 规定, 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为, 完全 尽职 尽 责地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资 运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期内,本 托管 人根 据 《证券投 资基 金法》 及其 他有关 法律 法规、 基金 合 同和托 管协 议的 规定,
对本基金 管理人 的投 资运 作进行了 必要的 监督, 对基 金资产净 值的计 算、 基金 份额申购 赎回价 格的 计算
以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行
为。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告( 注: 财 务会 计 报告中 的 “ 金融 工具
风险及 管理 ”部 分未 在托 管人复 核范 围内) 、投 资组 合报告 等数 据真 实、 准确 和完整 。
§6 半年度财务会计 报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 中 证800 医药指 数 分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 56,492.81 429,445.39
结算备 付金
232,610.04 200,184.02
存出保 证金
420,570.00 199,917.11
交易性 金融 资产 6.4.7.2 138,785,452.02 206,219,970.27
其中： 股票 投资
130,689,528.02 195,048,680.27
基金 投资
- -
债券投 资
8,095,924.00 11,171,290.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
587,936.38 -
应收利 息 6.4.7.5 239,880.55 146,743.55
应收股 利
- - 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
12
应收申 购款
1,186.35 3,859.62
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 30,247.16 -
资产总 计
140,354,375.31 207,200,119.96
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 6 月30 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
626,324.88 337,866.31
应付管 理人 报酬
115,475.38 181,958.85
应付托 管费
25,404.56 40,030.94
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 124,221.09 131,117.68
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 280,878.96 166,749.36
负债合 计
1,172,304.87 857,723.14
所有者 权益 ：
实收基 金 6.4.7.9 145,400,754.40 204,191,287.78
未分配 利润 6.4.7.10 -6,218,683.96 2,151,109.04
所有者 权益 合计
139,182,070.44 206,342,396.82
负债和 所有 者权 益总 计
140,354,375.31 207,200,119.96
注：截 至本 报告 期末,基 金 份额总 额 146,897,858.70 份。信 诚800 医 药指 数分 级基金 份
额净 值0.947 元,基 金份 额 总额 80,923,550.70 份。 下属两 级基 金: 信诚800 医药 A 的 基金 份
额净 值1.034 元, 基金 份额 总额32,987,154.00 份;信诚800 医药B 的基 金份 额 净值0.860 元,
基金份 额总 额32,987,154.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 中 证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月30 日
一、收入
-7,511,669.15
1.利息 收入
171,376.05
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 4,202.34
债券利 息收 入
167,173.71
资产支 持证 券利 息收 入
- 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
13
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-602,659.75
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -1,414,992.30
基金 投资 收益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 16,142.92
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.1 -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 122,460.00
股利收 益 6.4.7.16 673,729.63
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “-” 号填 列） 6.4.7.17 -7,215,450.46
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号 填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.18 135,065.01
减：二、费用
1,559,569.89
1．管 理人 报酬
827,325.19
2．托 管费
182,011.56
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.7.19 236,758.54
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.20 313,474.60
三、利 润总 额 （ 亏损 总额 以“- ”号 填列 ）
-9,071,239.04
减：所 得税 费用
-
四、净 利润 （净 亏损 以“- ”号填 列）
-9,071,239.04
注:本 基金 合同 自2013 年8 月 16 日 起生 效,无 上年 度可比 期间 。
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 中 证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
204,191,287.78 2,151,109.04 206,342,396.82
二 、 本 期 经 营 活 动 产生的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -9,071,239.04 -9,071,239.04
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-58,790,533.38 701,446.04 -58,089,087.34
其中：1. 基 金申 购款 49,527,081.22 434,257.71 49,961,338.93
2. 基金 赎回 款 -108,317,614.60 267,188.33 -108,050,426.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 - - - 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
14
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值 减 少以 “- ”
号填列 ）
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
145,400,754.40 -6,218,683.96 139,182,070.44
注:本 基金 合同 自2013 年8 月 16 日 起生 效,无 上年 度可比 期间 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至 6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署:
王俊锋
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚中 证 800 医 药指 数分 级 证券 投资 基金(以 下简 称 “本基 金”) 经 中国 证券 监 督管理 委员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 《 关于 核准 信诚 中证 800 医药指 数分 级证 券投 资基 金募集 的批 复 》( 证
监许可[2013]832 号文) 和 《关于 信诚 中证 800 医药 指数分 级证 券投 资基 金备 案确认 的函 》( 基金
部函[2013]718 号文)批准, 由信诚基金管 理有限公司依照《 中华人民共和 国证券投资 基金法》 及
其配套 规则 和《 信诚 中证 800 医药 指数 分级 证券 投 资基金 基金 合同 》发 售, 基 金合同 于 2013 年 8
月 16 日生 效。 本基 金为 契约型 开放 式, 存续 期限 不 定。本 基金 的基 金管 理人 为信诚 基金 管 理 有限
公司, 基金 托管 人为 中国 银 行股份 有限 公司 。
本 基金 于2013 年7 月22 日至2013 年8 月9 日募集, 首 次向 社会 公开 发售 募集且 扣除 认购 费
用 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币 337,141,458.95 元, 利息人民币 56,568.47 元, 共 计 人 民 币
337,198,027.42 元 。 上 述 认购资 金折 合 337,198,027.42 份基 金份 额。 上述 募 集资金 已由 毕马 威华
振会计 师事 务所 验证,并 出 具了毕 马威 华振 验字 第 1300161 号验 资报 告。
根 据 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 配套 规 则、 《信 诚中 证 800 医药指 数 分 级证 券投
资基金 基金 合同 》和 《信 诚中证 800 医药 指数 分级 证券投 资基 金招 募说 明书 》的有 关规 定, 本基
金投资于 具有良好流动性的金融工 具,包括标的指数的成份股 、备选成份股、新股( 含首次公开 发
行和增 发) 、 债 券、 债券 回 购、 中期 票据 、 银 行存 款 、 权 证、 股指 期货 以及 法 律法规 或中 国证 监会
允许本基 金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关 规定)。本基金所持有的股 票市值和
买入、 卖出 股指 期货 合约 价值, 合计( 轧差 计算)占 基 金资产 的比 例为 85%-100%, 其中 投资 于股 票的
资产不 低于 基金 资产 的85%, 投资 于标 的指 数成 份股 和 备选成 份股 的资 产不 低于 非现金 资产 的80%;
每个交易 日日终在扣除股指期货合 约需缴纳的交易保证金后,应当保持不 低于基金资产 净值 5%的
现金或 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 。 如 法律 法规 或监管 机构 以后 允许 基金 投资其 他品 种, 基金 管
理人在 履行 适当 程序 后, 可 以将其 纳入 投资 范围 。
本 基 金 的 业 绩 比 较 标 准 为: 中证 800 制 药 与 生 物 科 技 指 数 收 益 率 ×95%+ 金 融 同 业 存 款 利 率
×5%。
根据《 证券投资基金信息披 露管理办法》,本基金定期 报告在公开披露的第二个 工作日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
6.4.2 会 计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资
基金会 计核 算业 务指 引》 、 《信诚 中证 800 医药 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》和 中国 证监 会 允
许的基 金行 业实 务操 作的 规定编 制会 计报 表。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于2006 年2 月15 日颁 布的 《企
业会计 准则-基 本准 则》 和 38 项具 体会 计准 则、 其后颁 布的 企业 会计 准则 应用指 南、 企业 会计 准信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
15
则解释 以及 其他 相关 规定( 以下合 称 “ 企业 会计 准则 ”) 的 要求, 真实 、 完 整地 反映了 本基 金的 财务
状况、 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
此外,本 财务 报表 同时 符 合如会 计报 表附 注6.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计( 本报告期所采用的会 计政 策、 会计估计与最近 一期年 度报告相一致的
说明)
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错事 项。
6.4.6 税 项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号 文 《 关于 证券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财 税字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政
策的通 知》 、 财税 字[2005]11 号 文 《关 于调 整证 券(股票) 交 易印 花税 税率 的通 知 》 、 财税[2005]107 号文
《关于 股息 红利 有关 个人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2007]84 号文 《 财政 部国家 税务 总局 关于 调 整
证券( 股票)交易 印花税 税 率的通知》 、财 税[2008]1 号文《财 政 部、 国家税 务 总局关于 企业所 得 税若 干
优惠政策 的通知 》及其 他 相关税务 法规和 实务操 作, 本基金适 用的主 要税项 列 示如下: (1) 以发行 基金
方式募集 资金, 不属于 营业 税征收范 围,不 征收营 业税 。 (2) 基金买 卖股票 、债 券的投资 收益暂 免征 收
营业税和 企业所 得税。 (3) 基金作 为流通 股股东 在 股权分置 改革过 程中收 到 由非流通 股股东 支付的 股
份、现 金对 价, 暂免 征收 印 花税、 企业 所得 税和 个人 所得税 。(4) 自 2005 年 1 月 24 日起, 基金 买卖 A
股、B 股股 权所 书立 的股 权转让 书据 按照 0.1% 的税 率征收 证券(股票)交 易印 花税。 自 2007 年 5 月 30
日起, 该税 率上 调至0.3%。自 2008 年4 月24 日起, 根 据上海 证券 交易 所与 深圳 证券交 易所 的相 关规 定,
调整证 券( 股票) 交易 印花 税税率, 由 0.3%降至 0.1% 。自 2008 年 9 月 19 日起, 根据上 海证 券交 易所 与深
圳证券 交易 所的 相关 规定, 证券交 易印 花税 改为 单边 征收, 即仅 对卖 出A 股、 B 股 股权 按0.1% 的 税率 征收 。
(5) 对 投资 者( 包括 个人 和 机构投 资者)从 基金 分配 中 取得的 收入,暂 不征 收个 人 所得税 和企 业所 得税 。
自2013 年1 月1 日起, 根据 财税[2012]85 号 《 关于实 施上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得税 政策
有关问 题的 通知》 ,个 人从 公开 发 行和 转让 市场 取得 的上市 公司 股票,持 股期 限 在1 个 月以 内( 含 1 个月)
的,其 股息 红利 所得 全额 计 入应纳 税所 得额;持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年(含 1 年) 的,暂 减按 50% 计入
应纳税 所得 额; 持股 期限 超 过 1 年的, 暂减按 25% 计 入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的税 率计 征
个人所 得税 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
活期存 款 56,492.81
定期存 款 -
其中: 存款 期限1-3 个月 -
其他存 款
-
合计 56,492.81
信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
16
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 135,152,432.75 130,689,528.02 -4,462,904.73
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交 易 所 市
场
8,064,616.65 8,095,924.00 31,307.35
银 行 间 市
场
- - -
合计 8,064,616.65 8,095,924.00 31,307.35
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 143,217,049.40 138,785,452.02 -4,431,597.38
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位 ： 人 民币 元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
合同/ 名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 2,612,520.00 - - -
IF1407 2,612,520.00 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 2,612,520.00 - - -
按照股 指期 货每 日无 负债 结算的 结算 规则 、 《 基金 股指期 货投 资会 计业 务核 算细则(试行) 》 及 《 企
业会计 准则-金 融工 具列 报 》 的相关 规定 ,“ 其他 衍生 工具- 股指 期货 投资 ”与 “ 证券清 算款-股 指期 货每
日无负债 结算暂 收暂 付款 ”, 符合 金融资 产与金 融负 债相抵销 的条件,故将 “其 他衍生工 具-股 指期货 投
资”的 期末 公允 价值 以抵 销后的 净额 列报,净 额为 零 。
股指 期货 投资 明细 如下:
买入持 仓量 以正 数表 示, 卖 出持仓 量以 负数 表示 。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
本基金 于本 报告 期末 未持 有任何 买入 返售 金融 资产 。 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
17
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交 易中 取得的债券
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 25.05
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 239,786.60
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 6.74
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 62.16
合计 239,880.55
注：其 他指 应收 期货 清算 备付金 利息 、应 收结 算保 证金利 息。
6.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
其他应 收款 -
待摊费 用 30,247.16
合计 30,247.16
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 124,221.09
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 124,221.09
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 2,360.47
预提审 计费 29,752.78
预提信 息披 露费 198,765.71
应付指 数使 用费 50,000.00
合计 280,878.96 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
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6.4.7.9 实收基金
金额 单位 ： 人民 币 元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 206,289,602.29 204,191,287.78
本期申 购 50,038,024.26 49,527,081.22
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -109,429,767.85 -108,317,614.60
本期末 146,897,858.70 145,400,754.40
注：1、 此处 申购含 转 换入份 额, 赎回 含转 换出 份 额。
2 、根 据本 基金 合 同规定,投 资者 可申 购、 赎 回信诚 中证 800 医 药指 数 分级份 额, 信诚 中证 800
医药指 数分 级 A 份额 和信 诚中 证 800 医药 指数 分级B 份额 只可 在深 圳证 券交 易所上 市交 易, 因此 上表 不
再单独 披露 信诚 中 证800 医药指 数分 级 A 份额 和信 诚中 证 800 医药 指数 分 级B 份额 的情 况。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,126,989.95 1,024,119.09 2,151,109.04
本期利 润 -1,855,788.58 -7,215,450.46 -9,071,239.04
本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 变
动数
-302,321.62 1,003,767.66 701,446.04
其 中 ： 基 金 申
购款
364,936.46 69,321.25 434,257.71
基金赎
回款
-667,258.08 934,446.41 267,188.33
本 期 已 分 配 利
润
- - -
本期末 -1,031,120.25 -5,187,563.71 -6,218,683.96
6.4.7.11 存款利息收入
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 2,098.81
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 642.07
其他 1,461.46
合计 4,202.34
注： 其他 包括 期货 清算 备 付金利 息收 入、 申购 款利 息收入 和结 算保 证金 利息 收入。
6.4.7.12 股票投资收益 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
19
6.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额
96,836,952.33
减:卖 出股 票成 本总 额 98,251,944.63
买卖股 票差 价收 入 -1,414,992.30
6.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付）
成交总 额
3,194,120.85
减： 卖 出债 券 （、 债 转股 及债券 到期 兑
付）成 本总 额
3,104,068.68
减：应 收利 息总 额 73,909.25
债券投 资收 益 16,142.92
6.4.7.13.1 资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无权 证收 益。
单位： 人民 币元
项 目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
股指期 货投 资收 益 122,460.00
6.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 673,729.63
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 673,729.63
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -7,187,490.46 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
20
——股 票投 资 -7,216,193.14
——债 券投 资 28,702.68
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -27,960.00
——权 证投 资 -
股指期 货 -27,960.00
3.其他 -
合计 -7,215,450.46
6.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 135,065.01
合计 135,065.01
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产。
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 236,215.97
银行间 市场 交易 费用 -
股指期 货交 易费 用 542.57
合计 236,758.54
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月 30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 148,765.71
银行费 用 4,303.27
基金上 市费 29,752.84
指数使 用费 100,000.00
其他 900.00
合计 313,474.60
注：其 他指 支付 基金 开户 费。
6.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有 事项 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
21
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金托 管人
6.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
1、本 基金 在本 报告 期内 未 通过关 联方 交易 单元 进行 过交易 。
2、本 基金 合同 自2013 年8 月 16 日 起生 效,无 上年 度可比 期间 。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 827,325.19
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 210,167.84
注：1、 支付 基金 管理 人信 诚基金 管理 有限 公司 的基 金管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值 1.0%的年
费率计提, 逐日 累计至 每月 月底,按月 支付 。计算 公式 为:日基金 管理 费=前一 日 基金资产 净值 ×1.0 %/ 当
年天数 。
2 、本 基金 合同 自2013 年8 月 16 日 起生 效,无 上年度 可比 期间 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 182,011.56
注：1、 支付 基金 托管 人中 国银行 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 0.22% 的年费 率计 提, 逐日 累
计至每 月月 底, 按月 支付 。 计算公 式为:日 基金 托管 费=前一 日基 金资 产净 值 ×0 . 22%/ 当 年天 数。
2 、本 基金 合同 自2013 年8 月 16 日 起生 效,无 上年度 可比 期间 。
6.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
1、本 基金 本报 告期 内未 与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交 易。
2、本 基金 合同 自2013 年8 月 16 日 起生 效,无 上年 度可比 期间 。
6.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
1、 基 金管 理人 运用 固有 资 金投资 本基 金费 率按 本基 金基金 合同 公布 的费 率执 行。 本 基金
的基金 管理 人在 本报 告期 内未投 资过 本基 金。 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
22
2、 本基 金合 同自2013 年8 月16 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
1、本 基金 其它 关联 方在 本 报告期 末及 上年 度末 均未 持有本 基金 。
2 、本 基金 除基 金管 理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 费率 按本 基金 基金 合同公 布的 费率 执行 。
6.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 56,492.81 2,098.81
注： 本基 金通 过 “中 国银 行基金 托管 结算 资金 专用 存款账 户” 转 存于 中国 证 券登记 结算 有限 责任 公
司的结 算备 付金,于2014 年 6 月30 日的 相关 余额 为 人民币 0.00 元。( 本基 金 合同自 2013 年8 月16 日
起生效,无 上年 度可 比期 间 。)
6.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
1、本 基金 本报 告期 内未 在 承销期 内参 与关 联方 承销 的证券 。
2、 本基 金合 同自2013 年8 月16 日起 生效, 无上 年度可 比期 间。
6.4.11 利润分配情况
本基金 于本 报告 期内 未进 行过利 润分 配, 该处 理符 合 基金利 润分 配原 则。
6.4.12 期末（2014 年6 月 30 日）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 流通 受 限证券 。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
002252 上海莱 士 2014-06-13
重 大 资 产
重组
63.30 - - 52,459 1,761,839.59 3,320,654.70 -
注：截 至本 报告 批准 报出 日 ,“ 上海 莱士 ”仍 未发 布 复牌公 告。
6.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押 的 债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因交 易所 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在管 理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
23
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现 违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行中国 银行,因 而与 该银 行 存款相 关的 信用 风险 不重 大。 本基 金的 基金 管理 人建 立了信 用风 险管 理流 程,
通过对 投资 品种 和证 券发 行人进 行信 用等 级评 估来 控制信 用风 险, 本基 金均 投 资于具 有良 好信 用等 级的
证券, 且通 过分 散化 投资 以 分散信 用风 险。 本基 金投 资于一 家公 司发 行的 证券 市值不 超过 基金 资产 净值
的10%, 且 本基 金与 由本 基 金管理 人管 理的 其他 基金 共同持 有一 家公 司发 行的 证券, 不得 超过 该证 券的
10%。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项清 算, 因此 违
约风险 发生 的可 能性 很小; 本基金 在进 行银 行间 同业 市场交 易前 均对 交易 对手 进行信 用评 估, 以控 制相
应的信 用风 险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来自于 投资 品种 所处 的交 易市场 不活 跃而 带来 的变 现困难 或因 投资 集中 而无 法在市 场出 现剧 烈波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基金管 理人每 日预测 本 基金的流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理部 门 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
针对投资 品种变 现的流 动 性风险,本 基金 的基金 管理 人对流通 受限证 券的投 资 交易进行 限制和 控制,
对缺乏 流动 性的 证券 投资 比率事 先 确 定最 高上 限, 控 制基金 的流 动性 结构;加 强 对投资 组合 变现 周期 和
冲击成 本的 定量 分析,定 期 揭示基 金的 流动 性风 险; 通 过分散 投资 降低 基金 财产 的非系 统性 风险,保 持基
金组合 良好 的流 动性 。 本 基金所 持证 券均 可在 证券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 均能 及时 变现。 此 外,
本基金 可通 过卖 出回 购金 融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求,其 上限 一 般不超 过基 金持 有的 债券
资产的 公允 价值 。 此 外,对 于基金 投资 的股 指期 货等 场内金 融衍 生品,管 理人 会 对衍生 品的 流动 性、 交割
日等予 以关 注。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险,本 基金 的基 金管 理 人根据 申购 赎回 变动 情 况, 制定现 金头 寸预 测
表,及 时采 取措 施满 足流 动 性需要;分 析基 金持 有人 结 构,加 强与 主要 持有 机构 的 沟通, 及时 揭示 可能 的
赎回需 求; 按照 有关 法律 法 规规定 应对 固定 赎回,并 进 行适当 报告 和批 露; 在基 金 合同中 设计 了巨 额赎 回
条款, 约定 在非 常情 况下 赎 回申请 的处 理方 式, 控制 因 开放申 购赎 回模 式带 来的 流动性 风险,有 效保 障基
金持有 人利 益。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债无 固定 到期 日或 合 约 约定到 期日 均为 一个 月以 内且不 计息,可 赎回 基
金份额 净值(所 有者 权益) 无固定 到期 日且 不计 息, 因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本基金 持有 的大 部分 金融 资产和 金融 负债 不计 息, 因 此本基 金的 收入 及经 营活 动的现 金流 量在 很大
程度上 独立 于市 场利 率变 化。 本基 金的 生息 资产 主 要为银 行存 款、 结 算备 付 金及债 券投 资等。 本基 金 的
基金管 理人 每日 对本 基金 面临的 利率 敏感 性缺 口进 行监控,并 通过 对所 持投 资 品种修 正久 期等 参数 的监
控进行 利率 风险 管理。 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
24
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年6 月30
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 56,492.81 - - - - - 56,492.81
结算备付金 232,610.04 - - - - - 232,610.04
存出保证金 420,570.00 - - - - - 420,570.00
交易性金融资产 3,080,924.00 - 5,015,000.00 - - 130,689,528.02 138,785,452.02
应收证券清算款 - - - - - 587,936.38 587,936.38
应收利息 - - - - - 239,880.55 239,880.55
应收申购款 - - - - - 1,186.35 1,186.35
其他资产 - - - - - 30,247.16 30,247.16
资产总计 3,790,596.85 - 5,015,000.00 - - 131,548,778.46 140,354,375.31
负债
应付赎回款 - - - - - 626,324.88 626,324.88
应付管理人报酬 - - - - - 115,475.38 115,475.38
应付托管费 - - - - - 25,404.56 25,404.56
应付销售服务费 - - - - - 50,000.00 50,000.00
应付交易费用 - - - - - 124,221.09 124,221.09
其他负债 - - - - - 230,878.96 230,878.96
负债总计 - - - - - 1,172,304.87 1,172,304.87
利率敏感度缺口 3,790,596.85 - 5,015,000.00 - - 130,376,473.59 139,182,070.44
上年度末
2013 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 429,445.39 - - - - - 429,445.39
结算备付金 200,184.02 - - - - - 200,184.02
存出保证金 199,917.11 - - - - - 199,917.11
交易性金融资产 - - 11,171,290.00 - - 195,048,680.27 206,219,970.27
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 146,743.55 146,743.55
应收申购款 - - - - - 3,859.62 3,859.62
- - - - - - - -
资产总计 829,546.52 - 11,171,290.00 - - 195,199,283.44 207,200,119.96
负债
应 付赎回款 - - - - - 337,866.31 337,866.31
应付管理人报酬 - - - - - 181,958.85 181,958.85
应付托管费 - - - - - 40,030.94 40,030.94
应付销售服务费 - - - - - 50,000.00 50,000.00
应付交易费用 - - - - - 131,117.68 131,117.68 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
25
其他负债 - - - - - 116,749.36 116,749.36
负债总计 - - - - - 857,723.14 857,723.14
利率敏感度缺口 829,546.52 - 11,171,290.00 - - 194,341,560.30 206,342,396.82
注：上表统 计了本 基金面 临的利率风 险敞口, 表中所 示为本基金 资产及 交易形 成负债的公 允价值, 并
按照合 约规 定的 重新 定价 日或到 期日 孰早 者进 行了 分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末(2014 年6 月30 日) 上年度 末(2013 年 12 月 31 日)
市 场 利 率 下 降
25 个 基点
4,186.50
16,162.58
市 场 利 率 上 升
25 个 基点
-4,186.50
-16,162.58
6.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他市 场价格风 险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所 持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、行 业配置 分析 等进 行市场价 格风险 管理 。特 别是针对 股指期 货等 高风 险的金融 衍生工 具,管 理人
会每日对 股指期 货已 占用 保证金占 总可用 资金 比例, 股指期货 账户未 占用 保证 金占总期 货账户 权益 比例,
持仓占 套保 额度 上限 比例, 以及股 指期 货合 约成 交金 额占上 一交 易日 基金 资产 净值比 例, 持有 的买 入、 卖
出股指期 货合约 占基 金资 产净值比 例,持 有的买 入期 货合约价 值与有 价证 券市 值之和占 基金资 产比 例等
法律法 规、 基金 合同 约定 的合规 、风 险比 例进 行严 格监控 。
于本 报告 期末,本 基金 面 临的其 他市 场价 格风 险列 示如下:
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 6 月 30 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产-股票
投资
130,689,528.02 93.90 195,048,680.27 94.53
交易性 金融 资产-基金
投资
- - - -
交易性 金融 资产-债券
投资
- - - -
交易性 金融 资产-贵金
属投资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证 投
资
- - - -
其他 - - - -
合计 130,689,528.02 93.90 195,048,680.27 94.53 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
26
注：本基 金在股 指期货 投 资中将根 据风险 管理的 原 则,以套期 保值 为目的, 在 风险可控 的前提 下, 本
着谨慎 原则,参 与股 指期 货 的投资,以 管理 投资 组合 的 系统性 风险,改 善组 合的 风 险收益 特性。 此外,本基
金还将运 用股指 期货 来对 冲特殊情 况下的 流动 性风 险以进行 有效的 现金 管理, 以及对冲 因其他 原因 导致
无法有 效跟 踪标 的指 数的 风险。
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设
1 、除 业绩 比较 基准 中的 股 票指数 以外 的其 他市 场变 量保持 不变;
2 、本 基金 持有 的股 票的 涨 跌幅与 业绩 比 较 基准 中的 股票指 数的 涨跌 幅一 致。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末 （2014 年 6 月30 日） 上年度 末 （2013 年12 月 31 日）
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
6,534,476.40 9,752,434.01
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5%
-6,534,476.40 -9,752,434.01
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 130,689,528.02 93.11
其中： 股 票 130,689,528.02 93.11
2 固定收 益投 资 8,095,924.00 5.77
其中： 债券 8,095,924.00 5.77
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 289,102.85 0.21
7 其他各项 资产 1,279,820.44 0.91
8 合计 140,354,375.31 100.00
7.2 期末 按行业分类的股 票投 资组合
7.2.1 指数投资按行业分类 的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%） 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
27
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 128,355,336.77 92.22
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 2,334,191.25 1.68
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 - -
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 130,689,528.02 93.90
7.2.2 积极投资按行业分类 的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末, 未持 有 积极投 资的 股票 投资 。
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的股 票投资明细
7.3.1 期末 指数投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的 所有股票投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 000538 云南白 药 156,741 8,181,880.20 5.88
2 600276 恒瑞医 药 225,200 7,467,632.00 5.37
3 600535 天士力 186,544 7,232,310.88 5.20
4 600196 复星医 药 344,667 6,958,826.73 5.00
5 000423 东阿阿 胶 157,499 5,247,866.68 3.77
6 600332 白云山 161,263 4,013,836.07 2.88
7 600079 人福医 药 127,338 3,801,039.30 2.73
8 002038 双鹭药 业 82,511 3,677,515.27 2.64
9 600085 同仁堂 197,339 3,439,618.77 2.47
10 000623 吉林敖 东 215,395 3,342,930.40 2.40
11 002252 上海莱 士 52,459 3,320,654.70 2.39
12 600252 中恒集 团 262,910 3,083,934.30 2.22 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
28
13 600557 康缘药 业 105,099 3,016,341.30 2.17
14 002422 科伦药 业 72,245 2,878,963.25 2.07
15 600867 通化东 宝 215,898 2,813,150.94 2.02
16 002022 科华生 物 118,549 2,732,554.45 1.96
17 600201 金宇集 团 86,048 2,677,813.76 1.92
18 600645 中源协 和 84,115 2,334,191.25 1.68
19 002007 华兰生 物 87,434 2,282,027.40 1.64
20 600267 海正药 业 151,662 2,249,147.46 1.62
21 000999 华润三 九 117,868 2,167,592.52 1.56
22 002219 恒康医 疗 92,807 2,039,897.86 1.47
23 002001 新 和 成 163,893 2,030,634.27 1.46
24 600436 片仔癀 24,215 1,877,388.95 1.35
25 600216 浙江医 药 197,251 1,804,846.65 1.30
26 600664 哈药股 份 288,600 1,795,092.00 1.29
27 600062 华润双 鹤 103,255 1,774,953.45 1.28
28 002294 信立泰 59,039 1,772,350.78 1.27
29 002437 誉衡药 业 33,721 1,736,631.50 1.25
30 600422 昆明制 药 82,150 1,725,971.50 1.24
31 600572 康恩贝 121,853 1,690,101.11 1.21
32 000788 北大医 药 107,643 1,634,020.74 1.17
33 600521 华海药 业 142,420 1,573,741.00 1.13
34 000513 丽珠集 团 33,002 1,558,684.46 1.12
35 600351 亚宝药 业 166,645 1,533,134.00 1.10
36 600161 天坛生 物 77,583 1,425,975.54 1.02
37 002424 贵州百 灵 56,640 1,396,742.40 1.00
38 002399 海普瑞 72,263 1,349,872.84 0.97
39 002317 众生药 业 66,562 1,329,243.14 0.96
40 000566 海南海 药 119,250 1,297,440.00 0.93
41 002653 海思科 65,037 1,248,710.40 0.90
42 600812 华北制 药 245,452 1,205,169.32 0.87
43 002118 紫鑫药 业 77,211 1,092,535.65 0.78
44 600566 洪城股 份 47,047 1,086,785.70 0.78
45 000919 金陵药 业 75,913 1,056,708.96 0.76
46 600329 中新药 业 64,866 1,004,774.34 0.72
47 002603 以岭药 业 33,955 998,956.10 0.72
48 000518 四环生 物 309,917 994,833.57 0.71
49 600380 健康元 186,131 938,100.24 0.67
50 000650 仁和药 业 178,927 849,903.25 0.61
51 600750 江中药 业 54,184 849,063.28 0.61
52 002275 桂林三 金 53,724 815,530.32 0.59
53 002393 力生制 药 27,669 807,658.11 0.58 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
29
54 600479 千金药 业 64,778 746,890.34 0.54
55 002332 仙琚制药 92,492 736,236.32 0.53
56 600614 鼎立股 份 67,769 680,400.76 0.49
57 600195 中牧股 份 52,188 678,965.88 0.49
58 600488 天药股 份 145,902 631,755.66 0.45
7.3.2 期末 积极投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的 所有股票投资 明细
本基金 本报 告期 末, 未持 有 积极投 资的 股票 投资 。
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600201 金宇集 团 2,827,997.48 1.37
2 600867 通化东 宝 2,813,690.00 1.36
3 000538 云南白 药 2,247,256.18 1.09
4 600518 康美药 业 1,887,467.00 0.91
5 600535 天士力 1,875,638.22 0.91
6 600276 恒瑞医 药 1,850,207.18 0.90
7 600196 复星医 药 1,695,774.17 0.82
8 000423 东阿阿 胶 1,423,810.55 0.69
9 600566 洪城股 份 1,112,960.60 0.54
10 600594 益佰制 药 1,066,915.54 0.52
11 600332 白云山 1,063,521.44 0.52
12 002252 上海莱 士 1,062,073.00 0.51
13 002038 双鹭药 业 933,188.84 0.45
14 002399 海普瑞 928,468.83 0.45
15 600085 同仁 堂 904,038.81 0.44
16 000623 吉林敖 东 895,636.00 0.43
17 600252 中恒集 团 886,227.74 0.43
18 002422 科伦药 业 777,552.96 0.38
19 600079 人福医 药 777,327.42 0.38
20 600557 康缘药 业 712,906.53 0.35
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序 号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600518 康美药 业 11,897,289.07 5.77
2 000538 云南白 药 5,785,083.53 2.80
3 600594 益佰制 药 5,089,900.91 2.47
4 600535 天士力 4,789,701.67 2.32
5 600276 恒瑞医 药 4,632,858.69 2.25 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
30
6 600196 复星医 药 4,211,120.37 2.04
7 000423 东阿阿 胶 3,591,169.65 1.74
8 600332 白云山 2,708,006.36 1.31
9 002038 双鹭药 业 2,419,852.70 1.17
10 600085 同仁堂 2,302,205.50 1.12
11 000623 吉林敖 东 2,250,105.19 1.09
12 600252 中恒集 团 2,213,220.87 1.07
13 600079 人福医 药 2,079,891.05 1.01
14 002422 科伦药 业 1,973,844.89 0.96
15 600557 康缘药 业 1,790,632.88 0.87
16 002022 科华生 物 1,762,030.67 0.85
17 002252 上海莱 士 1,554,247.68 0.75
18 000999 华润三 九 1,529,672.94 0.74
19 002007 华兰生 物 1,510,007.63 0.73
20 600267 海正药 业 1,439,161.20 0.70
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 41,108,985.52
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 96,836,952.33
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 8,095,924.00 5.82
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 8,095,924.00 5.82
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 019322 13 国债 22 50,000 5,015,000.00 3.60
2 019314 13 国债 14 30,800 3,080,924.00 2.21
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述 2 只债 券。
信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
31
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值 比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 内未 进行 资产支 持证 券投 资。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 权证投 资。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
代码 名称
持仓量
(买/ 卖)
合约市 值( 元)
公允价 值变
动(元)
风险说 明
IF1407 IF1407 4 2,584,560.00 -27,960.00
在本报 告期 内, 基
金利用 股指 期货 作
为工具 进行 套保,
以配合 现货 投资 复
制标的 指数 减小 跟
踪误差,及 应付 大
额申购 赎回
公允价 值变 动总 额合 计( 元) -27,960.00
股指期 货投 资本 期收 益( 元) 122,460.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动(元) -27,960.00
注： 按照 股指 期货 每日 无 负债结 算的 结算 规则 、 《 基金股 指期 货投 资会 计业 务核算 细则(试行)》及
《企业 会计 准则-金 融工 具 列报》 的 相关 规定 ,“ 其他 衍生工 具- 股指 期货 投资 ” 与“ 证 券清 算款-股 指期
货每日 无负 债结 算暂 收暂 付款”, 符 合金 融资 产与 金 融负债 相抵 销的 条件,故将“其他 衍生 工具-股 指期
货投资 ” 的 期末 公允 价值 以抵销 后的 净额 列报,净 额 为零。
7.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
基金管 理人 可运 用股 指期 货,以 提高 投资 效率 更好 地 达到本 基金 的投 资目 标。 本基金 在股 指期 货投
资中将 根据 风险 管理 的原 则,以 套期 保值 为目 的,在 风险可 控的 前提 下, 本着 谨 慎原则,参 与股 指期 货的
投资, 以管 理投 资组 合的 系 统性风 险, 改善 组合 的风 险 收益特 性。 此外,本 基金 还 将运用 股指 期货 来对 冲
特殊情 况下 的流 动性 风险 以进行 有效 的现 金管 理, 以 及对冲 因其 他原 因导 致无 法有效 跟踪 标的 指数 的风
险。
本基金 本报 告期 内, 股指 期 货投资 符合 既定 的投 资政 策和投 资目 标。
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
7.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内
受到公 开谴 责、 处罚 。
7.12.2 本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
7.12.3 其他资产构成
单位： 人民 币元 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
32
序号 名称 金额
1 存出保 证金 420,570.00
2 应收证 券清 算款 587,936.38
3 应收股 利 -
4 应收利 息 239,880.55
5 应收申 购款 1,186.35
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 30,247.16
8 其他 -
9 合计 1,279,820.44
7.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十 名 股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股 票中 不存 在流 通受 限的 情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名 股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末, 未持 有 积极投 资的 股票 投资 。
7.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
中证
800 医
药指
数分
级A
163 202,375.18 26,224,513.00 79.50% 6,762,641.00 20.50%
信诚
中证
800 医
药指
数分
级B
804 41,028.80 4,927,251.00 14.94% 28,059,903.00 85.06%
信诚 1,240 65,260.93 546,170.53 0.67% 80,377,380.17 99.33% 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
33
中证
800 医
药指
数分
级
合计 2,207 66,559.97 31,697,934.53 21.58% 115,199,924.17 78.42%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例; 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
信诚中 证800 医 药指 数分 级 A
序
号
持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
农 银 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 传
统－普 通保 险产 品
21,101,513.00 63.97%
2
国 寿 永 丰 企 业 年 金 集 合 计 划 － 农
行
3,689,600.00 11.18%
3 田雪芝 1,000,058.00 3.03%
4
渤海证 券－ 建行 －滨 海 2 号转型
成长集 合资 产管 理计 划
880,000.00 2.67%
5
陕 西 有 色 金 属 控 股 集 团 有 限 责 任
公 司 企 业 年 金 计 划 － 中 国 民 生 银
行
453,400.00 1.37%
6 刘燕媚 350,014.00 1.06%
7 黄娟娟 255,007.00 0.77%
8 蔡雪锋 250,039.00 0.76%
9 王辉 250,019.00 0.76%
10 冯冬梅 250,007.00 0.76%
信诚中 证800 医 药指 数分 级 B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 沈阳双 鼎制 药有 限公 司 2,100,000.00 6.37%
2
中 融 国 际 信 托 有 限 公 司 － 诺 亚
大成Ａ 股精 选一 号
2,084,537.00 6.32%
3 方伟华 1,044,214.00 3.17%
4 田雪芝 1,000,058.00 3.03%
5 陶成魂 500,400.00 1.52%
6
中 原 信 达 知 识 产 权 代 理 有 限 责
任公司
500,014.00 1.52%
7 朱菊英 433,529.00 1.31%
8 袁媛 351,700.00 1.07%
9 袁洪生 350,036.00 1.06%
10 陆慧君 349,401.00 1.06%
信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
34
8.3 期末基金 管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人
员持有 本基 金
信诚中 证800 医 药指 数分
级 A
- -
信诚中 证800 医 药指 数分
级 B
- -
信诚中 证800 医 药指 数分
级
51,133.05 0.06%
合计 51,133.05 0.03%
注：1 、本 表列 示 “ 占基 金 总份额 比例 ” 中,对 下属 分 级基金,为 占各 自级 别份 额 的比例;对 合计 数,
为占期 末基 金份 额总 额的 比例。
2、 期末 本公 司基 金从 业 人员未 持有 本基 金 的A 级 份额 和 B 级 份额 。
8.4 期末基金管理人 的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
信诚中 证800 医 药指 数分 级A -
信诚中 证800 医 药指 数分 级B -
信诚中 证800 医 药指 数分 级 -
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
信诚中 证800 医 药指 数分 级A -
信诚中 证800 医 药指 数分 级B -
信诚中 证800 医 药指 数分 级 0~10
合计 0~10
注：1、 期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员、 基金 投 资和研 究部 门 负 责人 未持 有本基 金的 基金 份额 。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 的A 级份 额和 B 级份 额。
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目
信诚中 证800 医 药指
数分 级A
信诚中 证800 医 药指
数分 级B
信诚中 证 800 医 药指
数分级
基 金 合 同 生 效 日( 基 金 合 同 生 效
日)基 金份 额总 额
42,248,738.00 42,248,738.00 252,700,551.42
本报告 期期 初基 金份 额总 额 62,319,274.00 62,319,274.00 81,651,054.29
本报告 期基 金总 申购 份额 - - 50,038,024.26
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 - - 109,429,767.85
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -29,332,120.00 -29,332,120.00 58,664,240.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 32,987,154.00 32,987,154.00 80,923,550.70
注：拆 分变 动份 额为 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换份额 。
信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
35
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经信诚 基金管 理有限 公司 第二届 董事会 第四十 一次 会议审 议通过, 解聘 黄小坚 先生信 诚基金 副总 经
理职务。 本基 金管 理人 已 于 2014 年3 月18 日 在 《 中国证 券报 》 、 《上 海证 券 报》 、 《证 券时 报 》 及 公司 网
站上刊登 了《信 诚基 金管 理有限公 司关于 公司 副总 经理离任 的公告 》 。上 述变 更事项已 按规定 向中 国证
券投资 基金 业协 会及 中国 证券监 督管 理委 员会 上海 监管局 报备 。
2、关 于基 金托 管人 的重 大 人事变 动:
2014 年2 月 14 日中 国银 行股份 有限 公司 公告,自2014 年2 月13 日起, 陈四 清先生 担任 本行 行 长 。
报告期 内基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 毕马 威华 振会 计师事 务所。 该会 计师 事务 所自本 基金 基金 合 同
生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 券商 的佣 金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
东方证 券 1 84,430,585.78 61.21% 76,865.00 61.88% -
大通证 券 1 41,460,657.67 30.06% 36,688.95 29.54% -
浙商证 券 1 12,054,694.40 8.74% 10,667.14 8.59% -
中信证 券 1 - - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
东方证 券 2,109,211.60 100.00% 信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
36
大通证 券 - -
浙商证 券 - -
中信证 券 - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚基金管理 有限公司旗下证券投资基 金
2013 年12 月31 日 基金 资 产净值 和基 金份
额净值 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2014-01-02
2
信诚基金管理有限公司关于在信诚基金 淘
宝官方 旗舰 店开 展直 销业 务的公 告
同上 2014-01-08
3
信诚中 证 800 医药 指数 分 级证券 投资 基金
2013 年第 四季 度报 告
同上 2014-01-21
4
信诚中 证 800 医药 指数 分 级证券 投资 基金
2013 年年 度报 告
同上 2014-03-28
5
信诚中 证 800 医药 指数 分 级 证券 投资 基金
2013 年年 度报 告摘 要
同上 2014-03-28
6
信诚中 证 800 医药 指数 分 级证券 投资 基金
招募说 明书 更新 （2014 年第 1 次）
同上 2014-04-01
7
信诚中 证 800 医药 指数 分 级证券 投资 基金
招募说 明书 摘要 更新 （2014 年第1 次）
同上 2014-04-01
8
信诚中 证 800 医药 指数 分 级证券 投资 基金
2014 年第 一季 度报 告
同上 2014-04-19
§11 备查文件目录
11.1 备查文件名称
1、信 诚中 证800 医 药指 数 分级证 券投 资基 金相 关批 准文件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚中 证800 医 药指 数 分级证 券投 资基 金基 金合 同
4、信 诚中 证800 医 药指 数 分级证 券投 资基 金招 募说 明书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
11.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 上海 市浦 东新 区世 纪大 道 8 号 上海 国金 中心 汇丰银 行大 楼 9 层。
11.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。
信诚中证 800 医药指数分级证 券投资基金 2014 年半年度报告
37
信诚基 金管 理有 限公 司
2014 年8 月27 日
